收入和利润（同比环比） - 2025年第二季度净利润为630万美元，每股收益1.07美元，同比下降46.5万美元[1] - 2025年上半年净利润为1350万美元，同比增长46.1万美元，每股稀释收益从2.19美元增至2.25美元[6] - 2025年第二季度净收入为6321万美元，同比下降6.9%[55] - 2025年第二季度基本每股收益为1.07美元，同比下降7.0%[55] 成本和费用（同比环比） - 非利息支出从1040万美元增至1100万美元（其中48.1万美元与收购相关）[3][4] - 2025年第二季度非利息支出为11,012千美元，同比增长5.9%，主要由于并购费用增加481千美元[74] - 公司2025年上半年非利息支出总额为22,477千美元，同比增长8.1%[78] - 员工薪资及福利支出为11,433千美元，同比增长7.4%[78] - 并购相关支出为1,050千美元，2024年无此项支出[78] - 广告及股东关系支出为535千美元，同比增长16.8%[78] 净利息收入 - 净利息收入从1840万美元降至1820万美元，信贷损失准备金从92.5万美元降至86万美元[3] - 净利息收入为1820万美元，较2024年同期下降22.2万美元，其中利息收入下降52.7万美元，利息支出下降30.5万美元[31] - 2025年第二季度净利息收入为1.8183亿美元，同比下降1.2%[55] - 2025年上半年净利息收入为3.6722亿美元，同比增长2.4%[57] - 2025年第二季度净利息收入为18,183千美元，净息差为4.83%，较2024年同期的4.89%略有下降[64] - 2025年上半年净利息收入为36,722千美元，净息差为4.89%，较2024年同期的4.76%有所上升[68] 非利息收入 - 非利息收入从220万美元增至240万美元[3][4] - 非利息收入增加159万美元至240万美元，主要由于银行持股价值调整184万美元[44] - 2025年第二季度非利息收入为2361万美元，同比增长7.2%[55] - 2025年上半年非利息收入为5574万美元，同比增长28.4%[57] - 2025年第二季度非利息收入为2,361千美元，同比增长7.2%，主要得益于其他收入增长61.4%[73] - 2025年上半年非利息收入为5,574千美元，同比增长28.4%，主要由于其他收入增长278.0%[77] 资产回报率和股本回报率 - 平均资产回报率从2024年第二季度的1.67%降至1.56%，平均股本回报率从17.1%降至13.4%[2] - 2025年第二季度平均资产回报率为1.56%，低于2024年同期的1.67%[59] 贷款表现 - 总贷款增长2%至10亿美元，商业房地产贷款增加8500万美元[15][16] - 贷款总额从9.72亿美元增至10亿美元，平均收益率下降6个基点至6.15%[38] - 2025年6月30日不良贷款占总贷款比例为1.34%，高于2024年同期的0.90%[59] - 2025年第二季度贷款平均余额为1,020,004千美元，收益率为6.14%，较2024年同期的6.32%有所下降[64] - 2025年上半年贷款平均余额为1,016,008千美元，收益率为6.15%，较2024年同期的6.21%有所下降[68] - 商业房地产贷款占比从2024年的59.0%上升至2025年的66.1%，总额达673,129千美元[80] - 商业房地产贷款中投资者占比56.2%，较2024年的59.1%有所下降[81] 存款表现 - 存款总额增长5%至14亿美元，货币市场账户增加6700万美元[18] - 存款总额从2024年的1,304,587千美元增长至2025年的1,366,827千美元[82] - 无息存款占比从51.4%下降至48.9%，金额为668,086千美元[82] - 货币市场存款占比从16.4%上升至20.6%，金额为281,516千美元[82] - 储蓄存款占比从24.7%下降至21.2%，金额为290,440千美元[82] 信贷损失准备金和不良资产 - 不良资产从910万美元增至1370万美元，占总资产比例从0.56%升至0.84%[20] - 2025年上半年信贷损失准备金为110万美元，净冲销13.7万美元[21][22] - 2025年上半年信贷损失准备金为1110万美元，同比下降36.4%[57] 股东权益和账面价值 - 股东权益增长17%至1.931亿美元，每股账面价值增长16%至32.54美元[16][25] - 2025年第二季度有形普通股权益占总资产比例为11.5%，高于2024年同期的9.7%[59] 投资证券和现金余额 - 投资证券利息下降3万美元，平均余额从4.44亿美元降至4.42亿美元，收益率微降3个基点至4.08%[33] - 现金余额利息下降69.7万美元，平均余额减少4200万美元，平均收益率下降104个基点至4.47%[34] - 2025年第二季度投资证券平均余额为369,624千美元，收益率为4.25%，略低于2024年同期的4.30%[64] 净息差 - 净息差下降6个基点至4.83%，若不计34.4万美元利息冲回，净息差应为4.93%[37] - 六个月净利息收入增长86万美元至3670万美元，净息差上升13个基点至4.89%[43] 存款利息支出 - 存款利息支出增加96.8万美元，其中货币市场账户占81.5万美元，平均余额增加7200万美元至2.88亿美元，平均利率上升92个基点至1.79%[36] - 2025年第二季度货币市场存款平均余额为287,707千美元，收益率为1.79%，较2024年同期的0.87%显著上升[64] - 2025年第二季度储蓄存款平均余额为298,989千美元，收益率为0.34%，较2024年同期的0.22%有所上升[64] 总资产变化 - 总资产下降1358万美元至16.29亿美元，其中贷款增长2036万美元至10.07亿美元，存款增长6224万美元至13.67亿美元[53]

文章核心观点 Plumas Bancorp公布2025年第二季度及上半年财报，业绩有增有减，完成对Cornerstone Community Bancorp的收购，还推进内部业务发展 [1][13][14] 财务业绩 第二季度（2025年4 - 6月） - 净利润630万美元，合每股1.07美元，较2024年同期680万美元、每股1.15美元有所下降 [1] - 平均资产回报率1.56%，平均股权回报率13.4%，均低于2024年同期 [2] - 净利息收入1820万美元，较2024年同期减少22.2万美元；信贷损失拨备降至86万美元；非利息收入增至240万美元 [3] - 非利息支出增至1100万美元，其中48.1万美元与收购Cornerstone Community Bancorp有关；所得税拨备降至240万美元 [4][5] 上半年（2025年1 - 6月） - 净利润1350万美元，合每股2.28美元，较2024年同期有所增加 [6] - 平均资产回报率1.67%，高于2024年同期；平均股权回报率14.7%，低于2024年同期 [7] - 净利息收入3670万美元，较2024年同期增加86万美元；信贷损失拨备降至110万美元；非利息收入增至550万美元 [8][9] - 非利息支出增至2250万美元，其中110万美元与收购有关；所得税拨备增至520万美元 [10][11] 资产负债表 贷款 - 总贷款较2024年6月30日增加2100万美元，达10亿美元，增幅2% [13][15] - 商业房地产贷款增加8500万美元，汽车贷款减少2900万美元等 [15] 存款 - 总存款较2024年6月30日增加6200万美元，达14亿美元 [17] - 货币市场账户和定期存款增加，活期存款和储蓄存款减少 [17] 投资与现金 - 投资证券较2024年6月30日减少500万美元，现金及银行存款减少3100万美元 [18] 资产质量 - 不良资产增至1370万美元，不良贷款占总贷款比例升至1.34% [19][21] - 主要因一笔990万美元农业贷款关系的借款人违约 [21] 股东权益 - 总股东权益较2024年6月30日增加2790万美元，达19310万美元 [26] 借款 - 截至2024年6月30日，BTFP借款1.05亿美元，2024年已还清 [27] 管理层评论 - 完成对Cornerstone Community Bank和Bancorp的收购，拓展在加州北部萨克拉门托河谷的业务 [14] - 扩展财资管理服务，优化贷款流程以提高效率 [14] 净利息收入与净息差 第二季度 - 净利息收入1820万美元，较2024年同期减少22.2万美元 [33] - 净息差降至4.83%，若排除34.4万美元利息冲销则为4.93% [39] 上半年 - 净利息收入3670万美元，较2024年同期增加86万美元 [40] - 净息差升至4.89% [46] 非利息收入与支出 第二季度 - 非利息收入增至240万美元，主要因对应银行股票持仓价值调整 [47] - 非利息支出增至1100万美元，主要因并购费用和薪资福利增加 [48] 上半年 - 非利息收入增至560万美元，主要因2021年迪克西火灾法律和解获赔110万美元 [49] - 非利息支出增至2250万美元，主要因并购、薪资福利和占用设备费用增加 [50] 业务概况 - Plumas Bancorp总部位于内华达州里诺，旗下主要子公司Plumas Bank成立于1980年，总部位于加州昆西 [51] - 银行在加州和内华达州设有19家分行及2个贷款生产办公室，提供广泛金融和投资服务 [51]

财务表现 - 2025年第二季度净利润630万美元或每股1.07美元 较2024年同期的680万美元或每股1.15美元下降46.5万美元[1] - 2025年上半年净利润1350万美元或每股2.28美元 较2024年同期的1300万美元或每股2.21美元增长46.1万美元[6] - 2025年第二季度平均资产回报率1.56% 低于2024年同期的1.67%[2] - 2025年上半年平均资产回报率1.67% 高于2024年同期的1.61%[7] 收入与支出 - 2025年第二季度净利息收入1820万美元 较2024年同期下降22.2万美元[3] - 2025年上半年净利息收入3670万美元 较2024年同期增长86万美元[8] - 2025年第二季度非利息收入240万美元 较2024年同期增长15.9万美元[3] - 2025年上半年非利息收入560万美元 较2024年同期增长120万美元 主要来自110万美元的法律和解[9] 贷款与存款 - 截至2025年6月30日总贷款10亿美元 较2024年同期增长2%[13] - 商业房地产贷款增加8500万美元 汽车贷款减少2900万美元[15] - 截至2025年6月30日总存款14亿美元 较2024年同期增长5%[13] - 货币市场账户增加6700万美元 储蓄存款减少3200万美元[17] 资产质量 - 截至2025年6月30日不良资产1370万美元 占总资产0.84% 高于2024年同期的910万美元或0.56%[19] - 不良贷款1360万美元 占总贷款1.34% 高于2024年同期的900万美元或0.90%[19] - 2025年上半年信贷损失准备金110万美元 低于2024年同期的170万美元[22] 资本与流动性 - 截至2025年6月30日股东权益1.93亿美元 较2024年同期增长16.9%[20] - 每股账面价值32.54美元 较2024年同期增长16%[20] - 2025年6月30日无经纪存款 49%存款为无息活期存款[17] - 可从联邦住房贷款银行获得2.55亿美元信贷额度 从美联储贴现窗口获得9800万美元额度[30] 战略发展 - 2025年7月1日完成对Cornerstone Community Bancorp的收购 相关成本110万美元[10] - 扩大资金管理服务 优化贷款平台和部门结构以提高效率[14] - 2025年第二季度与收购相关的费用48.1万美元 其中23.9万美元不可抵税[4]

股价表现 - Plumas Bancorp股价在最近一个交易日上涨5.5%至46.92美元 成交量显著高于正常水平 [1] - 该股过去四周累计上涨3.7% [1] - 股价已连续四个交易日上涨 主要受完成与Cornerstone Community Bancorp合并交易的推动 [2] 合并交易 - 合并后公司将拥有约23亿美元总资产 [2] - 合并整合了Plumas Bank的先进技术与Cornerstone的本地专业知识 [2] - 合并后将在北加州和内华达州11个县运营19家全服务银行分支机构 [2] 财务预期 - 预计季度每股收益1.20美元 同比增长5.3% [3] - 预计季度营收2095万美元 同比增长1.7% [3] - 过去30天共识EPS预期未发生变动 [4] 同业比较 - 同属Zacks Banks - West行业的CVB Financial股价上涨3.6%至20.51美元 [4] - CVB Financial过去一个月累计回报7.6% [4] - CVB Financial共识EPS预期为0.35美元 较上月上调0.7% 但同比下降2.8% [5] 行业评级 - Plumas Bancorp当前Zacks评级为3级(持有) [4] - CVB Financial同样获得Zacks 3级(持有)评级 [5]

文章核心观点 - 2025年7月1日Plumas Bancorp完成对Cornerstone Community Bancorp的收购，Cornerstone Community Bank并入Plumas Bank，此次交易将整合双方优势，为客户和社区提供更好服务 [1][3] 收购交易情况 - 2025年1月28日宣布交易，7月1日完成收购，Cornerstone Community Bank并入Plumas Bank [1] - 按照合并协议，Cornerstone每股普通股可换0.6608股Plumas普通股和9.75美元现金，总交易对价约6130万美元 [2] 人员任命安排 - 2025年7月1日起，Cornerstone董事Ken Robison被任命为Plumas和Plumas Bank董事会成员 [3] - Cornerstone总裁兼首席执行官Matthew B. Moseley继续在Plumas Bank担任执行副总裁兼市场总裁 [4] 收购意义及各方表态 - 整合Cornerstone社区银行当地专业知识与Plumas银行先进技术和小企业解决方案，提升社区服务 [3] - Andrew J. Ryback欢迎Ken Robison和Matt Moseley加入，认为他们能助力公司发展 [5] - Ken Robison认为Plumas银行与Cornerstone价值观一致，将为社区提供更好服务 [5] - Matt Moseley称团队协同、价值观共享使过渡顺利，期待为客户和社区创造机会 [5] 财务数据及分支情况 - 截至2025年3月31日，Cornerstone总资产6.48亿美元，总贷款4.92亿美元，总存款5.72亿美元 [5] - 合并后Plumas银行在加州新增四个分行 [5] - 截至2025年3月31日，合并后Plumas总资产约23亿美元，总贷款约15亿美元，总存款约19亿美元 [6] 交易顾问及联系方式 - Raymond James & Associates为Plumas财务顾问，Sheppard, Mullin, Richter & Hampton为法律顾问 [7] - Performance Trust Capital Partners为Cornerstone财务顾问并提供公平意见，Gary Steven Findley & Associates为法律顾问 [7] - Plumas Bancorp投资者关系联系电话775.786.0907 x8908，邮箱investorrelations@plumasbank.com [7]

业绩总结 - 截至2024年6月30日，总资产为16亿美元[12] - 2024年第二季度净收入为678.6万美元，同比增长1.9%[80] - 2024年第二季度净利息收入为1840.5万美元，同比增长6.8%[80] - 2023年净利息收入增加1130万美元，年增长率为13%[30] - 2023年每股摊薄收益为5.02美元，同比增长12.3%[82] - 2023年不良资产占总资产的比例为0.33%[87] 用户数据 - 截至2024年6月30日，存款总额为13.05亿美元，非利息存款占比51%[44] - 贷款总额达到9.97亿美元，贷款组合平均收益率为6.32%[60] - 截至2024年6月30日，未担保存款为3.23亿美元，未担保但有抵押的存款为1亿美元[51] - 2024年6月30日，平均利息-bearing 存款利率为0.84%[44] - 截至2024年6月30日，农业贷款余额占总贷款的12.5%[71] 财务指标 - 2023年资产总额为1610416千美元，同比下降0.7%[82] - 2023年贷款总额为958564千美元，同比增长5.11%[82] - 2023年净利息利润率为4.71%，同比增长23.3%[82] - 2023年净利息利润率为4.71%，受益于更高的利率、战略投资和低成本资金[30] - 投资组合总额为445万美元，平均投资组合收益率为3.99%[41] 不良贷款情况 - 2022年核桃价格下跌导致1300万美元的不良贷款，其中96%仍在计息中[69] - 截至2024年6月30日，分类资产中不良贷款占比为13%[75] - 2024年已发行的BTFP借款为1.05亿美元，利率为4.85%[55] 未来展望 - 公司将继续关注市场扩张和新产品研发，以提升竞争力和市场份额[未引用]

业绩总结 - 截至2024年9月30日，总资产为17亿美元[13] - 2024年第三季度净收入为7830万美元，同比下降1.8%[82] - 2024年第三季度净利息收入为18870万美元，同比增长6.4%[82] - 2023年净利息收入增加1130万美元，净利息利润率为4.71%[30] - 2023年稀释每股收益为5.02美元，同比增长12.3%[86] - 2023年贷款总额为958564万美元，同比增长5.11%[86] 用户数据 - 2024年9月30日，存款总额为13.51亿美元，平均利息-bearing 存款利率为0.97%[42][48] - 贷款总额达到10.03亿美元，贷款组合的平均收益率为6.21%[57][59] - 2024年9月30日，未担保存款为4.56亿美元，未担保但有抵押的存款为1.04亿美元[50][51] - 截至2024年9月30日，农业贷款余额占总贷款的12%[73] - 政府担保贷款在贷款组合中占总贷款的约6%[70] - 截至2024年9月30日，SBA贷款余额从2023年12月31日的3500万美元增长至6500万美元[69] 未来展望 - 2024年9月30日，BTFP借款总额为6000万美元，利率为4.85%[54] - 2024年第三季度的净利息利润率为4.76%，较2023年同期下降0.01%[82] - 2024年9月30日，现金、未抵押的可供出售投资和借款额度总计约5.7亿美元，足以覆盖未担保、未抵押的存款[51] 新产品和新技术研发 - 2023年非利息收入为2789万美元，主要来源于存款账户服务费和贷款服务费[31] - 投资组合总额为4.57亿美元，平均投资组合收益率为3.99%[40] 市场扩张和并购 - 2024年9月30日，商业房地产贷款的多样化中，CRE/投资者和CRE/业主各占26%[58] 负面信息 - 2023年总资产为1610416万美元，同比下降0.7%[86]

业绩总结 - 截至2024年12月31日，公司的总资产为16亿美元[13] - 2024年第四季度净收入为7,749千美元，同比增长3.0%[78] - 2024年第四季度净利息收入为18,959千美元，同比增长7.3%[78] - 2024年总资产为1,623,326千美元，同比增长0.80%[82] - 2024年净贷款为1,005,375千美元，同比增长5.98%[82] - 2024年每股稀释收益为4.80美元，同比下降4.38%[82] 用户数据 - 截至2024年12月31日，存款总额为13.71亿美元，平均利息-bearing 存款利率为1.10%[37] - 贷款总额达到10.15亿美元，贷款组合的平均收益率为6.22%[56] - 农业贷款中，70%为农业房地产贷款，27%为农业运营贷款[70] - 截至2024年12月31日，农业贷款余额占总贷款的12%[71] - 2024年SBA贷款余额从2023年的3500万美元增加至6900万美元[66] 贷款组合与资产质量 - 政府担保贷款在贷款组合中占比约为7%[67] - 2024年，分类资产中有1000万美元的贷款为次级贷款，占分类资产的43%[69] - 2024年不良资产占总资产比例为0.27%[86] - 2024年ROAA为1.74%，较2023年下降0.14%[82] - 2024年ROAE为17.2%，较2023年下降6.2%[82] 收入来源 - 2024年非利息收入为313万美元，主要来源于手续费和贷款服务费[34] - 2024年净利息收入增加390万美元，净利息利润率为4.79%[29] - 2024年净利息利润率为4.79%，较2023年上升0.08%[82] 商业房地产贷款 - 2024年，商业房地产贷款组合中，CRE/投资和CRE/自用各占27%[55]

文章核心观点 Cornerstone Community Bancorp与Plumas Bancorp宣布前者股东批准合并协议主要条款 预计2025年7月初完成合并 合并后公司预计总资产约23亿美元 并在北加州和内华达州11个县拥有19家全方位服务银行分行 [1][2][3] 合并进展 - Cornerstone股东已批准合并协议主要条款 [1] - 合并完成需满足或豁免合并协议规定条件 Plumas已获得必要银行监管批准 无需Plumas股东批准 [2] - 公司预计合并在2025年7月初完成 [2] 双方表态 - Plumas总裁兼首席执行官称与Cornerstone合并是公司发展关键里程碑 整合双方优势可提升社区服务 为各方创造长期价值 [3] - Cornerstone总裁兼首席执行官表示很高兴与Plumas联合 合并后可扩大服务范围 维持高服务标准 其将在收购后留任Plumas [3] 合并后情况 - 合并后公司预计总资产约23亿美元 在北加州和内华达州11个县拥有19家全方位服务银行分行 [3]

财务数据关键指标变化 - 2025年第一季度，公司总利息收入为2059万美元，较2024年同期的2002.6万美元增长2.81%[8] - 2025年第一季度，公司总利息支出为205.1万美元，较2024年同期的256.9万美元下降20.16%[8] - 2025年第一季度，公司净利润为718万美元，较2024年同期的625.4万美元增长14.8%[8] - 2025年第一季度，公司基本每股收益为1.21美元，2024年同期为1.06美元；摊薄每股收益为1.20美元，2024年同期为1.05美元[8] - 2025年第一季度，公司其他综合收益为388.3万美元，而2024年同期为904.9万美元[11] - 2025年第一季度，公司经营活动产生的净现金为750.3万美元，2024年同期为916.2万美元[17] - 2025年第一季度，公司投资活动产生的净现金为62.9万美元，2024年同期为4233.3万美元[17] - 2025年3月31日，融资活动净现金使用为2823美元，2024年同期为8919美元[20] - 2025年3月31日，现金及现金等价物增加5309美元，2024年同期为42576美元[20] - 2025年3月31日，现金及现金等价物期末余额为87327美元，2024年同期为128231美元[20] - 2025年第一季度利息冲销总额为1.3万美元，2024年同期为3.9万美元[51] - 2025年第一季度公司净收入720万美元，高于2024年同期的630万美元；年化平均资产回报率从2024年的1.55%升至1.79%，年化平均股权回报率从16.4%降至16.0%[113] - 净利息收入从2024年第一季度的1740万美元增至2025年第一季度的1850万美元，信用损失拨备从82.1万美元降至25万美元[114] - 非利息收入从2024年第一季度的210万美元增至2025年第一季度的320万美元，主要源于110万美元的法律和解金[115] - 非利息支出从2024年第一季度的1040万美元增至2025年第一季度的1150万美元，其中56.9万美元与收购Cornerstone Community Bancorp有关[116] - 所得税拨备从2024年第一季度的210万美元增至2025年第一季度的290万美元，占税前收入的比例从25.4%升至28.5%[117] - 2025年第一季度平均贷款余额增加4800万美元，平均收益率从6.09%升至6.17%；固定利率SBA贷款从2024年3月31日的4200万美元增至2025年3月31日的7400万美元，加权平均利率为8.3%[120] - 投资证券收益率提高44个基点至4.12%，但平均投资证券余额下降3600万美元；现金余额平均余额下降1400万美元，平均利率下降105个基点至4.52%[121][122] - 2025年第一季度净利息收益率提高33个基点至4.95%，资金成本从0.68%降至0.55%[125][126] - 2025年第一季度净利息收入较2024年增加108.2万美元，其中量的变化贡献135万美元，率的变化贡献23万美元，混合变化减少49.8万美元[128] - 2025年第一季度计提信用损失准备25万美元，2024年同期为82.1万美元[130] - 2025年第一季度非利息收入总计320万美元，较2024年增加110万美元，增幅50.1%[131] - 2025年第一季度非利息支出从2024年同期的1040万美元增至1150万美元，增加110万美元[132] - 2025年第一季度所得税拨备为290万美元，占税前收入的28.5%；2024年同期为210万美元，占比25.4%[133] - 2025年3月31日总资产为16亿美元，较2024年12月31日增加1000万美元[134] - 2025年3月31日存款增加200万美元，总计14亿美元；应付利息和其他负债增加190万美元至1440万美元[134] - 2025年3月31日股东权益从2024年12月31日的1.779亿美元增至1.876亿美元，增加970万美元[134] - 2025年3月31日总贷款较2024年12月31日减少约470万美元，降幅0.5%，总计10亿美元[135] - 2025年第一季度净冲销额为12.7万美元，年化净冲销率为0.05%；2024年净冲销额为61万美元，年化净冲销率为0.25%[150] - 2025年3月31日和2024年12月31日，信贷损失准备金余额分别为1331.9万美元和1319.6万美元，信贷损失准备金占总贷款的比例分别为1.32%和1.30%[150] - 2025年3月31日和2024年12月31日，不良贷款分别为370万美元和410万美元，不良贷款占总贷款的比例分别为0.36%和0.40%[152] - 2025年3月31日和2024年12月31日，不良资产分别为378.7万美元和430.7万美元，不良资产占总资产的比例分别为0.23%和0.27%[152] - 2025年3月31日，次级贷款较2024年12月31日减少150万美元至2150万美元；关注类贷款增加1220万美元至2420万美元[154] - 2025年3月31日，可供出售投资证券未实现损失净额为3020万美元，2024年12月31日为3570万美元[157] - 2025年3月31日，存款总额为14亿美元，较2024年12月31日增加200万美元[163] - 2025年3月31日和2024年，定期票据利息费用分别为14.5万美元和15.1万美元[170] - 2025年3月31日，股东权益从2024年12月31日的1.779亿美元增至1.876亿美元[172] - 截至2025年3月31日，普通股一级资本比率为17.8%（金额2.0431亿美元），一级杠杆比率为12.3%（金额2.0431亿美元），一级风险资本比率为17.8%（金额2.0431亿美元），总风险资本比率为19.0%（金额2.18249亿美元）；截至2024年12月31日，普通股一级资本比率为17.3%（金额1.99308亿美元），一级杠杆比率为11.9%（金额1.99308亿美元），一级风险资本比率为17.3%（金额1.99308亿美元），总风险资本比率为18.5%（金额2.13124亿美元）[178] - 截至2025年3月31日，公司有1.579亿美元未使用贷款承诺，无信用证；2024年12月31日未使用贷款承诺为1.554亿美元[180] - 2025年第一季度租金费用为85.2万美元，2024年同期为51.4万美元[181] 各条业务线表现 - 截至2025年3月31日，商业贷款摊销成本基础为78,521,000美元，当期总冲销为165,000美元[46] - 截至2025年3月31日，农业贷款摊销成本基础为112,249,000美元，当期无总冲销[46] - 截至2025年3月31日，住宅房地产贷款摊销成本基础为11,633,000美元，当期无总冲销[46] - 截至2025年3月31日，商业房地产贷款摊销成本基础为661,573,000美元，当期无总冲销[46] - 截至2025年3月31日，建筑房地产贷款摊销成本基础为46,621,000美元，当期无总冲销[46] - 截至2025年3月31日，股权循环贷款摊销成本基础为39,520,000美元，当期无总冲销[46] - 截至2025年3月31日，汽车贷款摊销成本基础为59,023,000美元，当期总冲销为119,000美元[46] - 截至2025年3月31日，其他贷款摊销成本基础为4,830,000美元，当期总冲销为28,000美元[46] - 截至2025年3月31日，所有贷款摊销成本基础总计为1,013,970,000美元[46] - 截至2025年3月31日，所有贷款当期总冲销为312,000美元[46] - 2024年商业贷款总额为7819.4万美元，当期总冲销为30.2万美元[48] - 2024年农业贷款总额为1.1911亿美元，当期无总冲销[48] - 2024年房地产 - 商业贷款总额为6.46951亿美元，当期无总冲销[48] - 2024年汽车贷款总额为655.84万美元，当期总冲销为164.3万美元[48] - 2024年其他贷款总额为51.24万美元，当期总冲销为9.4万美元[48] - 2024年房地产 - 住宅贷款总额为115.68万美元，当期无总冲销[48] - 2024年房地产 - 建设贷款总额为532.85万美元，当期无总冲销[48] - 截至2025年3月31日，农业贷款摊销成本基础为6,638千美元，占比5.91%；商业房地产贷款为772千美元，占比0.12%；总计7,410千美元，占比0.73%[53] - 截至2024年3月31日，商业贷款摊销成本基础为36千美元，占比0.04%[54] - 截至2025年3月31日，农业贷款加权平均期限延长5.4个月，商业房地产为3.0个月，总计5.1个月；2024年3月31日，商业贷款加权平均期限延长6.0个月[53][54] - 截至2025年3月31日的三个月内，有财务困难的借款人违约且此前十二个月有重大修改的农业贷款为200万美元，本季度还款使其符合修改后条款[54] - 2025年3月31日结束的三个月，信用损失准备期初余额为13,196千美元，期末余额为13,319千美元[55][56] - 2025年3月31日结束的三个月，信用损失准备中，商业房地产贷款冲销165千美元，汽车贷款冲销119千美元，其他贷款冲销28千美元，总计312千美元[55] - 2025年3月31日结束的三个月，信用损失准备中，商业房地产贷款回收4千美元，住宅房地产回收1千美元，汽车贷款回收177千美元，其他贷款回收3千美元，总计185千美元[55] - 2025年3月31日结束的三个月，信用损失准备中，商业房地产贷款计提182千美元，农业贷款计提 - 37千美元，住宅房地产计提8千美元等，总计250千美元[55] - 2024年3月31日结束的三个月，信用损失准备期初余额为12,867千美元，期末余额为13,157千美元[56] - 2025年3月31日和2024年12月31日，有一笔商业非应计贷款摊余成本分别为5.2万美元和5.5万美元，信用损失准备为2.9万美元[51] - 2025年3月31日商业房地产贷款占贷款组合的65%，其中27%为投资者拥有，29%为业主自用，9%为多户住宅[139] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司约77%的贷款组合为可变利率贷款，其中约20%与最优惠利率挂钩[141] 管理层讨论和指引 - 公司会对所有贷款进行风险评级，定期审查金额超过10万美元的受批评和分类贷款[40] - 公司使用贴现现金流法估计信贷损失准备金，以12个月预测经济状况，24个月直线回归历史平均状况确定违约概率[143][144][145] - 公司每季度评估专项准备金，若确定无法收回则进行冲销[150] - 公司将逾期90天以上的贷款列为非应计贷款，除非贷款有充分担保且处于催收过程中[152] - 管理层认为公司截至2025年3月31日披露控制和程序有效[188] - 2025年第一季度公司财务报告内部控制无重大影响的变化[189] - 公司认为当前法律诉讼最终责任不会对整体财务状况或经营成果产生重大不利影响[192] 其他没有覆盖的重要内容 - 截至2025年5月2日，公司普通股流通股数量为5,929,106股[2] - 2025年第一季度末，公司普通股数量为5,922,116股，较2024年12月31日的5,903,368股增加0.32%[6] - 2025年3月31日，投资证券摊余成本为477478000美元，公允价值为447293000美元[30] - 2025年3月31日，可供出售投资证券未实现损失共计30185000美元，税后净额计入股东权益[30] - 2024年12月31日，投资证券摊余成本为473433000美元，公允价值为437735000美元[31] - 2024年12月31日，可供出售投资证券未实现损失共计35698000美元，税后净额计入股东权益[31] - 2025年3月31日，公司持有312只证券，其中39只亏损不足12个月，178只亏损1