Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(D) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2025 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(D) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 (State or other jurisdiction of (I.R.S. Employer incorporation or organization) Identification Number) 5 Market Street, Amesbury, Massachusetts 01913 (Address of Principal Executive Offi ...

净利润表现 - 2025年第二季度净利润280万美元，环比增长27.3%（上季度220万美元），同比扭亏（去年同期亏损330万美元）[1] - 净收入在2025年第二季度为282.4万美元，较2025年第一季度的217万美元增长30.1%，较2024年同期的亏损330.8万美元实现扭亏为盈[24] - 截至2025年6月30日的季度净收入为280万美元，六个月净收入为500万美元[17] - 第二季度年化资产回报率改善至0.74%，较上季度增长16个基点[31] - 股本回报率大幅提升至4.25%，较去年同期增长277个基点[31] 净利息收入与息差 - 净息差环比提升12个基点至3.77%，息差扩大17个基点至2.79%[3] - 净利息收入在2025年第二季度为1352.7万美元，较2025年第一季度的1287.5万美元增长5.1%，较2024年同期的1195.3万美元增长13.2%[24][26] - 净利差在2025年第二季度为3.77%，较2025年第一季度的3.65%上升12个基点，较2024年同期的3.27%上升50个基点[26] - 净利息收入增长8.0%至2640万美元，净息差扩大38个基点至3.71%[28] 利息收入 - 总利息收入2130万美元，环比增长3.5%，但同比下降2.6%[4] - 贷款利息收入在2025年第二季度为2008.5万美元，收益率6.09%，较2025年第一季度收益率5.98%上升11个基点[26] - 平均生息资产规模在2025年第二季度为14.35亿美元，较2025年第一季度的14.10亿美元增长1.8%[26] 利息支出 - 利息支出780万美元，环比微增0.9%，但同比下降21.6%[5] - 总利息支出在2025年第二季度为777.3万美元，较2024年同期的991.9万美元下降21.6%[24][26] - 存款利息支出在2025年第二季度为726.1万美元，成本率3.11%，较2024年同期成本率3.87%下降76个基点[26] - 平均付息负债成本率在2025年第二季度为3.15%，较2025年第一季度的3.22%下降7个基点[26] 信贷损失表现 - 信贷损失收益37.8万美元（去年同期为支出650万美元）[8] - 信贷损失费用在2025年第二季度为-37.8万美元（收益），较2024年同期的645.8万美元费用改善106%[24] 非利息收入 - 非利息收入220万美元，环比增长57.1%，主要包含74.5万美元房产售后回租收益[10] - 非利息收入在2025年第二季度为223.1万美元，较2025年第一季度的138万美元增长61.7%[24] 非利息支出 - 非利息支出1210万美元，环比增长5.8%，含54.3万美元并购相关费用[11] - 效率比率显著改善至78.38%，较去年同期下降1068个基点[31] 贷款组合变化 - 企业价值贷款减少1610万美元（环比降6.1%），商业地产组合增长2140万美元（环比增3.8%）[13] - 贷款总额在2025年6月30日为13.143亿美元，较2025年3月31日的13.324亿美元减少，较2024年12月31日的13.266亿美元基本持平[22] - 总贷款规模下降1.5%至13.06亿美元，收益率下降6个基点至6.03%[28] - 企业价值类不良贷款激增71.4%至3243万美元，推动总不良贷款增长64.9%[31] - 不良贷款率上升105个基点至2.62%，贷款损失准备金覆盖率降至60.38%[31] 存款表现 - 总存款12.6亿美元，环比增长6.2%，经纪存款增加4000万美元（环比增32%）[15] - 零售存款自2024年12月31日以来减少4230万美元，其中3750万美元（30.2%）为公司战略性地减少的存款[16] - 总存款在2025年6月30日为12.580亿美元，较2025年3月31日的11.845亿美元增加，较2024年12月31日的13.090亿美元减少[22] - 存款总额下降5.2%至12.19亿美元，其中储蓄账户规模大幅下降51.0%[28] 借款变化 - 总借款在2025年6月30日为3450万美元，较2025年3月31日减少9300万美元（73.0%），较2024年12月31日减少1010万美元（22.6%）[16] 资产与流动性 - 总资产15.4亿美元，较上季度减少0.8%，贷款总额下降1.4%至12.9亿美元[13] - 总资产在2025年6月30日为15.409亿美元，较2025年3月31日的15.540亿美元减少，较2024年12月31日的15.932亿美元减少[22] - 现金及现金等价物在2025年6月30日为1.289亿美元，较2025年3月31日的1.250亿美元增加，较2024年12月31日的1.691亿美元减少[22] - 短期投资规模下降21.2%至8901万美元，收益率下降90个基点[28] - 平均生息资产对付息负债比率升至146.54%，增加357个基点[28] 股东权益 - 股东权益总额在2025年6月30日为2.374亿美元，较2025年3月31日增加330万美元（1.4%），较2024年12月31日增加630万美元（2.7%）[17] - 股东权益占总资产比例在2025年6月30日为15.4%，高于2025年3月31日的15.1%和2024年12月31日的14.5%[17] - 每股账面价值在2025年6月30日为13.34美元，高于2025年3月31日的13.16美元和2024年12月31日的12.99美元[17]

财务表现 - 2025年第二季度净利润为280万美元（稀释每股0.17美元），环比增长27%（第一季度为220万美元）[1] - 2025年上半年净利润500万美元（稀释每股0.29美元），同比大幅增长194%（2024年同期为170万美元）[1] - 平均资产回报率（ROAA）从2024年同期的-0.85%改善至0.74%，平均权益回报率（ROAE）从-5.80%提升至4.77%[2] - 净息差（NIM）同比扩大50个基点至3.77%，主要得益于资金成本下降76个基点至3.11%[3][5] 业务运营 - 净利息收入同比增长13.2%至1350万美元，主要由于贷款组合收益率提升11个基点至6.09%[3][4] - 非利息收入包含74.5万美元的办公楼售后回租收益，推动季度非息收入同比增长47%至220万美元[9][10] - 信贷损失准备金转为38万美元收益，主要因企业价值贷款组合规模缩减（季度减少1610万美元）[7][13] - 非应计贷款占比升至2.24%，涉及3250万美元企业价值贷款重组（含950万美元新授信）[14] 战略进展 - 与Needham Bank的合并计划进展顺利，预计2025年第四季度完成，已产生54万美元并购相关费用[3][11] - 贷款组合结构调整：企业价值贷款年内缩减6340万美元（-20.5%），商业地产和建筑贷款分别增长2140万/930万美元[13] - 存款结构优化：零售存款季度增长3610万美元，但高成本存款同比减少3750万美元[15] - 总资产规模15.4亿美元，股东权益增至2.374亿美元（每股账面价值13.34美元）[13][16] 行业与市场 - 资金成本管理成效显著：付息负债成本同比下降74个基点，存款成本下降60个基点[5][6] - 贷款定价能力增强：尽管市场利率环境变化，贷款组合收益率仍维持在6%以上水平[4][22] - 数字化运营效率提升：非利息支出同比下降3.3%，抵消并购相关费用影响[11] - 监管资本充足：一级资本比率15.4%，高于FDIC规定的"资本充足"标准[16]

Provident Bancorp收购案 - Provident Bancorp将被NB Bancorp收购 股东可选择每股换取0.691股NB Bancorp普通股或13美元现金[1] Know Labs收购案 - Know Labs将被Goldeneye 1995 LLC收购 未披露具体交易条款[2] Heliogen收购案 - Heliogen将被Zeo Energy Corp收购 股东将获得Zeo的A类普通股 总价值约1000万美元 每股定价1.5859美元 最终金额将根据Heliogen净现金调整[3] 律师事务所调查内容 - 调查重点包括证券法潜在违规行为及对股东信义义务的违反[1][2][3] - 可能寻求提高股东对价 要求额外信息披露或其他救济措施[4] - 采用风险代理收费模式 股东无需预付法律费用[4] 律师事务所背景 - 专门代理全球证券欺诈及公司不当行为受害者案件[5] - 曾推动公司改革并为投资者追回数百万美元损失[5]

交易条款 - 普罗维登特银行股东将获得每股0.691股NB Bancorp普通股或13美元现金的选择权 [1] 法律调查焦点 - 调查涉及普罗维登特及其董事会可能违反证券法及未履行受托责任 [3] - 核心质疑包括未能为股东争取最优对价及评估NB Bancorp是否低估收购价格 [3] - 指控公司未充分披露并购对价评估所需的全部重大信息 [3] 潜在法律行动 - 律师事务所可能代表股东寻求提高对价或要求补充交易披露信息 [4] - 案件处理采用风险代理收费模式 客户无需承担预付法律费用 [4] 律师事务所背景 - 该律所专精证券欺诈及公司不当行为案件 曾为投资者追回数百万美元资金 [5] - 律所地址位于纽约世界贸易中心85层 联系人为Daniel Sadeh和Zachary Halper [6]

合并交易概述 - NB Bancorp与Provident Bancorp达成最终合并协议，Provident将以股票加现金形式并入Needham [1] - 交易完成后BankProv将并入Needham Bank，形成统一运营实体 [1] - 交易总价值达2.118亿美元，基于Needham每股16.62美元的收盘价计算 [2] 交易条款 - Provident股东每股可选择兑换0.691股Needham股票或13美元现金，50%股票将强制采用股权对价 [2] - Needham将发行约590万股普通股，交易将稀释有形账面价值6.1%，预计2.7年实现盈利回收 [2] - 交易符合免税重组条件，股权对价部分可享受税收优惠 [2] 交易时间表与条件 - 预计2025年第四季度完成，需获得Provident多数股东投票及监管批准 [3] - Needham股东无需投票，Provident全体董事及高管已承诺支持合并 [3] - Provident总裁兼CEO Joseph B Reilly将加入Needham董事会 [3] 合并后业务规模 - 合并后实体将拥有18家分支机构，覆盖大波士顿地区、北岸及新罕布什尔州南部 [4] - 总资产达71亿美元，存款59亿美元，贷款61亿美元，成为波士顿都会区第六大本土银行 [4] - 合并后资本充足率仍高于监管要求，保持高流动性水平 [4][6] 战略协同效应 - 合并使Needham进入北岸及新罕布什尔州市场，强化商业客户基础 [5] - 预计2026年全面运营后每股收益增厚19%，实现成本节约完全转化 [6] - 双方均强调"关系银行"理念契合，将提供扩大的商业及零售产品线 [5] 公司背景 - Needham Bank成立于1892年，以"Builder's Bank"著称，总部位于波士顿西南17英里 [8] - BankProv成立于1828年，在北岸及新罕布什尔州设有7家分行，佛罗里达设有贷款办公室 [6][9] - 截至2025年3月31日，BankProv总资产16亿美元，存款12亿美元，贷款13亿美元 [7] 交易顾问 - Needham财务顾问为Keefe Bruyette & Woods，法律顾问为Nutter McClennen & Fish [7] - Provident财务顾问为Piper Sandler & Co，法律顾问为Luse Gorman PC [7]

资产和负债变化 - 总资产为15.5亿美元，较2024年12月31日的15.9亿美元减少3920万美元（下降2.5%）[128] - 现金及现金等价物为1.25亿美元，较2024年12月31日的1.691亿美元减少4420万美元（下降26.1%）[129] - 净贷款总额为13.1亿美元，较2024年12月31日增加570万美元（增长0.4%）[131] - 总存款从2024年12月31日的13.1亿美元降至2025年3月31日的11.85亿美元，减少1.244亿美元（降幅9.5%）[145] - 借款总额从2024年12月31日的4450万美元增至2025年3月31日的1.275亿美元，增加8300万美元（增幅186.2%）[146] - 股东权益从2024年12月31日的2.311亿美元增至2025年3月31日的2.34亿美元，增加290万美元（增幅1.3%）[147] 贷款组合结构变化 - 商业贷款增长3670万美元（增长4.9%），抵押仓库贷款增长1690万美元（增长6.5%）[131] - 企业价值贷款减少4730万美元（下降15.3%），占贷款组合比例降至19.7%[131] - 商业房地产贷款占比从42.16%上升至44.10%，达5.875亿美元[132] - 工业/制造业/仓库类商业房地产占比6.99%，自存仓设施占比5.99%，多户住宅占比5.28%[132] - 企业价值贷款中咨询服务业占比最高（19.53%），医疗保健和社会援助占13.95%[132] 贷款信用质量 - 贷款损失准备金(ACLL)为2116万美元，较上季度略微增加[132] - 总逾期贷款从2024年12月31日的220万美元增至2025年3月31日的1750万美元，增加了1530万美元[137] - 不良贷款总额增加1050万美元（增幅50.4%），从2024年12月31日的2089万美元增至2025年3月31日的3142万美元[141] - 不良贷款占总贷款比例从2024年12月31日的1.57%上升至2025年3月31日的2.36%[140][141] - 贷款信用损失准备金占不良贷款的比例从2024年12月31日的100.96%下降至2025年3月31日的67.35%[140] - 贷款信用损失准备金从2024年3月31日的1601万美元增至2025年3月31日的2116万美元[143] 收入和利润表现 - 2025年第一季度净利润为220万美元，摊薄后每股收益0.13美元，相比2024年同期的500万美元下降[149] - 净利息和股息收入为1290万美元，较2024年同期增加38.9万美元（增幅3.1%）[150] - 净利息收入为1287.5万美元，同比增长389,000美元或3.1%[156][157] - 利息和股息收入为2060万美元，同比下降150万美元或6.6%[156] - 信贷损失准备为1.2万美元收益，去年同期为560万美元收益[158] 成本和费用变化 - 非利息支出为1140万美元，同比下降130万美元或10.2%[159] - 借款利息支出为33.6万美元，同比增加12.7万美元或60.8%[157] 利率敏感性分析 - 贷款平均余额为12.92亿美元，同比下降3170万美元或2.4%，收益率降至5.98%[156] - 短期投资平均余额为9019.8万美元，同比下降3330万美元或27.0%，收益率降至4.49%[156] - 计息负债总成本为3.22%，同比下降47个基点[157] - 计息存款平均余额为9.08亿美元，同比下降1.04亿美元或10.3%，成本降至3.25%[157] - 利率上升300基点将导致未来12个月净利息收入下降8.10%至5078.4万美元[163] - 利率上升300基点导致公司经济价值权益(EVE)减少7.6%至2.675亿美元[164] - 利率下降100基点使EVE小幅增加0.3%至2.906亿美元[164] 流动性状况 - 现金及现金等价物达1.25亿美元[168] - 可供出售债务证券规模为2520万美元提供流动性[168] - 短期仓库贷款达2.351亿美元作为流动性补充来源[168] - 联邦住房贷款银行授信额度1.572亿美元中已使用4450万美元[169] - 联邦储备银行信用证计划授信3.177亿美元中已使用8300万美元[169] - 未使用贷款承诺从1500万美元降至1010万美元[171] - 未拨付借款人资金从1.565亿美元降至1.407亿美元[171] - 备用信用证金额维持150万美元[171]

净利润和每股收益 - 公司2025年第一季度净利润为220万美元，摊薄每股收益0.13美元，较2024年第四季度下降55.1%[1] - 2025年第一季度净收入为217万美元，较2024年第四季度的488万美元下降55.5%[19] - 每股基本收益从0.29美元下降至0.13美元，降幅55.2%[19] 净利息和股息收入 - 净利息和股息收入为1290万美元，环比下降5.6%（76.8万美元），同比上升3.1%（38.9万美元）[2] 利息收入 - 总利息收入2060万美元，环比下降11.0%（250万美元），同比下降6.6%（150万美元）[3] 利息支出 - 利息支出770万美元，环比下降18.7%（180万美元），同比下降19.3%（180万美元）[3][4] 贷款平均余额 - 贷款平均余额环比减少8070万美元（5.9%），同比减少3170万美元（2.4%）[3] - 贷款平均余额为12.92亿美元，收益率5.98%，较上季度6.28%下降30个基点[21] 净利息收入 - 净利息收入从2024年第四季度的1364万美元下降至1288万美元，减少76万美元或5.6%[19] - 净利息收入为1287.5万美元，环比下降5.6%（上季度为1364.3万美元）[21] 生息资产和计息负债 - 总生息资产平均余额为14.11亿美元，收益率5.84%，环比下降30个基点[21] - 计息负债平均成本为3.22%，环比下降39个基点（上季度3.61%）[21] 净息差 - 净息差为3.65%，环比扩大3个基点（上季度3.62%）[21][24] 信贷损失费用 - 信贷损失费用从2024年第四季度的收益157万美元转为2025年第一季度的费用1.2万美元[19] 非利息支出 - 非利息支出从1011万美元增加至1143万美元，增长132万美元或13.1%[19] 效率比率 - 效率比率恶化至80.20%，环比上升1263个基点[24] 平均权益回报率 - 平均权益回报率降至3.71%，环比下降483个基点[24] 贷款总额 - 贷款总额增长至13.1亿美元，其中商业贷款增长3670万美元（4.9%），企业价值贷款减少4730万美元（15.3%）[9] - 贷款总额从13.266亿美元微增至13.324亿美元，增加580万美元或0.4%[17] 存款总额 - 总存款11.8亿美元，环比下降9.5%（1.244亿美元）[11] - 存款总额从13.090亿美元下降至11.845亿美元，减少1.245亿美元或9.5%[17] 借款总额 - 借款总额1.275亿美元，环比增长186.2%（8300万美元）[11] - 短期借款从3500万美元大幅增加至1.180亿美元，增长8300万美元或237.1%[17] 总资产 - 总资产15.5亿美元，环比下降2.5%（3920万美元）[9] - 总资产从2024年12月31日的15.931亿美元下降至2025年3月31日的15.539亿美元，减少3920万美元或2.5%[17] 现金及现金等价物 - 现金及现金等价物从1.691亿美元减少至1.250亿美元，下降4410万美元或26.1%[17] 不良贷款 - 不良贷款增至3140万美元，占总资产2.02%，主要因1040万美元企业价值贷款被列为非应计[10] - 非应计贷款大幅增加至3141.9万美元，环比增长50.5%（上季度2088.7万美元）[24] - 企业价值类非应计贷款激增至2929.8万美元，环比增长54.8%[24] 贷款损失准备金 - 贷款损失准备金占非应计贷款比例降至67.35%（上季度100.96%）[24]

总资产变化 - 2024年末总资产为15.93亿美元，较2023年末的16.70亿美元减少7710万美元，降幅4.6%[256][261] 现金及现金等价物变化 - 2024年末现金及现金等价物为1.69亿美元，较2023年末的2.20亿美元减少5120万美元，降幅23.2%[256][263] 贷款总额变化 - 2024年末贷款总额为13.3亿美元，较2023年末的13.4亿美元减少1610万美元，降幅1.2%[264] - 2024年末总贷款为13.26595亿美元，2023年末为13.42729亿美元，2022年末为14.44116亿美元[266] 各类贷款业务线变化 - 企业价值贷款减少1.24亿美元，降幅28.6%；建筑与土地开发贷款减少4980万美元，降幅63.9%；数字资产贷款减少1230万美元[264] - 抵押仓库贷款增加9260万美元，增幅55.6%；商业房地产贷款增加9040万美元，增幅19.3%[264] - 2024年末商业房地产贷款为5.59325亿美元，占比42.16%；2023年末为4.68928亿美元，占比34.92%；2022年末为4.53592亿美元，占比31.41%[266] 公司回报率指标 - 2024年公司平均资产回报率为0.46%，平均股权回报率为3.21%[259] 公司净利息及效率指标 - 2024年公司净利息收益率为3.42%，效率比率为81.59%[259] 贷款信用损失拨备指标 - 2024年贷款信用损失拨备占总贷款的1.59%，占不良贷款的100.96%[259] 净冲销及不良贷款指标 - 2024年净冲销占全年平均未偿贷款的0.10%，不良贷款占总贷款的1.57%[259] 员工数量变化 - 2024年公司全职等效员工数量为178人，较2023年的192人有所减少[259] 贷款到期情况 - 2024年末贷款到期情况：1年及以内到期3.55296亿美元，1 - 5年到期3.50075亿美元，5 - 15年到期3.40954亿美元，15年以上到期2.8027亿美元[269] 固定及浮动利率贷款情况 - 2024年末固定利率贷款为4.09054亿美元，浮动或可调整利率贷款为5.62245亿美元，总计9.71299亿美元[270] 逾期贷款情况 - 2024年末逾期贷款总额为2189000美元，2023年末为2.3734亿美元，2022年末为456000美元[276] 非应计贷款情况 - 2024年末非应计贷款总额为2.0887亿美元，2023年末为1.6517亿美元，2022年末为2.6964亿美元[280] 贷款信用损失准备金相关指标 - 2024年末贷款信用损失准备金占非不良贷款的比例为100.96%，2023年末为130.60%，2022年末为104.10%[281] - 2024年末不良贷款占总贷款的比例为1.57%，2023年末为1.23%，2022年末为1.87%[281] - 2024年末贷款信用损失准备金为2.1087亿美元，较2023年减少48.4万美元，降幅2.2%[288][289] - 2024年末贷款信用损失准备金占年末未偿还贷款总额的1.59%，2023年为1.61%，2022年为1.94%[288] 其他潜在问题贷款情况 - 2024年末其他潜在问题贷款总计2050万美元，涉及六个关系，主要在商业房地产和企业价值投资组合中[285] 有财务困难借款人贷款修改情况 - 2024年为有财务困难的借款人修改的贷款总计5590万美元，占2024年末总贷款的4.21%，其中1850万美元为不良贷款[286] 数字资产贷款净冲销情况 - 2024年数字资产贷款净冲销额为212.4万美元，占平均余额的74.27%[291] 商业房地产贷款信用损失准备金情况 - 2024年末商业房地产贷款信用损失准备金为371.5万美元，占该类别贷款的42.16%[293] 证券投资组合情况 - 2024年末证券投资组合摊余成本为2779.8万美元，公允价值为2569.3万美元[295] 证券加权平均收益率情况 - 2024年末市政证券加权平均收益率为2.74%，资产支持证券为2.48%，政府抵押支持证券为2.64%[296] 总存款变化 - 截至2024年12月31日，总存款较2023年减少2230万美元，降幅1.7%，降至13.1亿美元[297] - 截至2024年12月31日，存款总额为13.09亿美元，2023年为13.31亿美元，2022年为12.80亿美元[299] 各类存款业务线变化 - 2024年通过上市服务获得的存款减少8920万美元，降幅65.2%，经纪存款减少4530万美元，降幅23.2%[297] - 2024年零售存款增加1.123亿美元，增幅11.2%[297] 超保险限额及定期存款情况 - 截至2024年12月31日，超过FDIC 25万美元保险限额的存款估计为5.61亿美元，通过参与马萨诸塞州存款保险基金全额保险[299] - 截至2024年12月31日，金额大于或等于25万美元的定期存款总额（不包括1.502亿美元的经纪定期存款）为6700万美元，其中6620万美元将于2025年到期[300] 借款情况 - 2024年和2023年12月31日，借款分别为4460万美元和1.047亿美元；2024年12月31日，FHLB短期借款利率为4.24% - 4.47%，加权平均利率4.31%，长期借款利率为1.21% - 1.32%，加权平均利率1.26%[302] 股东权益变化 - 截至2024年12月31日，股东权益为2.311亿美元，较2023年的2.219亿美元增加920万美元，增幅4.1%，主要因净收入730万美元[303] 贷款利息收入及收益率情况 - 2024年贷款平均余额13.46亿美元，利息收入8318万美元，收益率6.18%；2023年平均余额13.48亿美元，利息收入7947万美元，收益率5.89%；2022年平均余额14.76亿美元，利息收入7725万美元，收益率5.23%[305] 净利息收入及相关指标变化 - 2024年净利息收入为5049万美元，2023年为5817万美元，2022年为7503万美元[306] - 2024年利息率差为2.27%，2023年为2.63%，2022年为4.34%[306] - 2024年净利息收益率为3.42%，2023年为3.71%，2022年为4.61%[306] - 2024年平均生息资产与付息负债的比率为143.27%，2023年为152.87%，2022年为199.92%[306] 净利润变化 - 2024年净利润为730万美元，较上一年减少370万美元[311] 净利息和股息收入变化 - 2024年净利息和股息收入为5050万美元，减少770万美元，降幅13.2%[311] 利息和股息收入及构成变化 - 2024年利息和股息收入为8950万美元，减少84万美元，降幅0.9%，短期投资利息减少460万美元，降幅46.4%，贷款利息和费用增加370万美元，增幅4.7%[312] 总利息支出及构成变化 - 2024年总利息支出为3900万美元，增加680万美元，增幅21.3%，存款利息支出增加610万美元，增幅19.9%，借款利息支出增加75.1万美元，增幅48.9%[313] 信贷损失费用及净冲销变化 - 2024年确认信贷损失费用100万美元，2023年为收益67.8万美元，2024年净冲销额为140万美元，2023年为480万美元[314] 非利息收入变化 - 2024年非利息收入为590万美元，减少120万美元，降幅16.3%[316] 非利息支出变化 - 2024年非利息支出为4601.9万美元，减少511.4万美元，降幅10.0%[318] 所得税拨备及有效税率变化 - 2024年所得税拨备为210万美元，有效税率22.5%，2023年为380万美元，有效税率25.9%[319] 利率风险管理策略 - 公司主要市场风险是利率风险，通过发放可调利率贷款、推广核心存款产品等策略管理利率风险[320][321] 利率变化敏感性分析模型 - 公司通过净利息收入模拟模型分析利率变化敏感性[322] 利率变动对净利息收入影响 - 2024年12月31日，利率变动300个基点时，未来12个月预计净利息收入为5839.2万美元，变化率为-2.2%；2023年同期预计净利息收入为4700.2万美元，变化率为-6.9%[324] 利率变动对经济价值的权益影响 - 2024年12月31日，利率变动300个基点时，经济价值的权益为2.74786亿美元，变化率为-7.30%；2023年同期经济价值的权益为2.55339亿美元，变化率为-7.60%[326] 特定日期资产情况 - 2024年12月31日，现金及现金等价物总计1.691亿美元，可供出售债务证券总计2570万美元，短期仓库贷款总计2.266亿美元[329] 公司借款能力及可用信贷额度 - 2024年12月31日，公司在波士顿联邦住房贷款银行的借款能力为1.668亿美元，其中3500万美元为短期预付款，960万美元为原始期限超过一年的预付款[330] - 2024年12月31日，公司在波士顿联邦储备银行的借款人保管计划中有2.434亿美元的可用信贷额度[330] 公司未偿还相关业务情况 - 2024年和2023年12月31日，公司未偿还的贷款承诺分别为1500万美元和860万美元[332] - 2024年和2023年12月31日，公司向借款人提供的未预付款项分别为1.565亿美元和1.782亿美元[332] - 2024年和2023年12月31日，公司未偿还的信用证分别为150万美元和170万美元[332] 公司流动性及资本情况 - 截至2024年12月31日，公司所有流动性指标均符合董事会制定的政策限制，且超过所有适用的监管资本要求，被视为“资本充足”[334] 通胀及利率对公司影响 - 通胀对公司运营的主要影响体现在运营成本增加，利率对公司业绩的影响比通胀更显著[336]

核心观点 - 普罗维登特银行公司(PVBC)近期上调至Zacks排名第一(强力买入) 反映其盈利预期上升趋势 这是影响股价的最强大力量之一 [1] - 盈利预期变化与短期股价走势存在强相关性 机构投资者根据盈利预期调整估值模型并执行大宗交易 从而推动股价变动 [4] - 公司2025财年每股收益预期达0.70美元 较上年增长62.8% 过去三个月Zacks共识预期上调70.7% [8] Zacks评级体系特征 - 评级体系基于四项盈利预期相关因素 将股票分为五个等级 排名前5%的股票获得"强力买入"评级 [7] - 体系覆盖超过4000只股票 始终保持"买入"和"卖出"评级数量平衡 不同于华尔街分析师偏向乐观的评级倾向 [9] - Zacks排名第一的股票自1988年以来实现年均25%回报率 具有外部审计验证的优异业绩记录 [7] 公司盈利预期变化 - 分析师持续上调普罗维登特银行盈利预期 Zacks共识预期三个月内增长70.7% 显示基本面业务改善 [8] - 公司被列入Zacks覆盖股票中前5% 表明其具有优异的盈利预期修正特征 可能产生超越市场的回报 [10] - 盈利预期上调导致公允价值重估 机构投资者相应的买卖行为将直接推动股价走势 [4]