资产与负债管理 - 公司将管理整体资产年增长率控制在不超过5%，并采用更全面的资本管理政策和程序[142] - 截至2023年9月30日，总资产为18.1亿美元，较2022年12月31日增加1.721亿美元，增幅10.5%[143] - 现金及现金等价物从2022年12月31日的8060万美元增至2023年9月30日的3.664亿美元，增加2.858亿美元，增幅354.4%[144] - 截至2023年9月30日，净贷款为13.1亿美元，占总资产的72.6%，较2022年12月31日减少1.1亿美元，降幅7.7%[146] - 其他收回资产减少610万美元，截至2023年9月30日无其他收回资产[148] - 总存款从2022年12月31日的12.8亿美元增至2023年9月30日的14.9亿美元，增加2.101亿美元，增幅16.4%[149] - 借款从2022年12月31日的1.268亿美元降至2023年9月30日的8970万美元，减少3710万美元，降幅29.3%[154] - 截至2023年9月30日，股东权益为2.176亿美元，较2022年12月31日增加1010万美元，增幅4.8%[155] 存款情况 - 截至2023年9月30日，有息存款包括1.983亿美元的银行即服务（BaaS）存款，无数字资产存款；2022年12月31日，有息BaaS和数字资产存款分别为500万美元和1720万美元[156] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，存款中分别约57%和55%由联邦存款保险公司（FDIC）承保，其余43%和45%通过存款保险基金（DIF）承保[156] - 截至2023年9月30日，公司将2.497亿美元存款视为波动性存款，而2022年12月31日无此类存款[196] 不良资产与信贷损失 - 2023年9月30日，不良资产总额为2013.6万美元，占总资产的1.11%；2022年12月31日，不良资产总额为3301.5万美元，占总资产的2.02%[157] - 2023年前九个月信贷损失费用为210万美元，较2022年同期的5740万美元减少5530万美元，降幅96.4%[161] - 2023年前九个月净冲销额为350万美元，较2022年同期的4780万美元减少4430万美元[162] - 2023年前三季度信贷损失费用55.6万美元，较2022年同期减少5680万美元，降幅99.0%[180] 收入与支出 - 2023年第三季度净收入为250万美元，2022年同期净亏损3530万美元，增长3780万美元，增幅107.0%[163] - 2023年第三季度利息和股息收入为2320万美元，较2022年同期增加250万美元，增幅12.2%[164] - 2023年第三季度利息支出为930万美元，较2022年同期的95.2万美元增加840万美元[165] - 2023年第三季度非利息收入为180万美元，较2022年同期增加42.6万美元，增幅31.8%[168] - 2023年第三季度非利息支出为1270万美元，较2022年同期增加67.1万美元，增幅5.6%[169] - 2023年前三季度净收入800万美元，较2022年同期净亏损2420万美元增加3220万美元，增幅133.2%[176] - 2023年前三季度利息和股息收入6670万美元，较2022年同期增加840万美元，增幅14.4%[177] - 2023年前三季度利息支出2210万美元，较2022年同期增加2010万美元，主要因利率上升及付息存款和借款平均余额增加[178] - 2023年前三季度净利息和股息收入4460万美元，较2022年同期减少1170万美元，降幅20.7%[179] - 2023年前三季度非利息收入540万美元，较2022年同期增加120万美元，增幅28.6%[181] - 2023年前9个月非利息支出为3870万美元，较2022年同期增加390万美元，增幅11.3%[182] - 2023年前9个月所得税费用为280万美元，有效税率25.6%；2022年同期所得税收益为750万美元，有效税率23.8%[183] 利息相关指标 - 截至2023年9月30日的三个月，净利息收入1388.8万美元，较2022年同期的1975.5万美元减少[173] - 截至2023年9月30日的三个月，生息资产平均余额16.14218亿美元，利息收入2322.8万美元，收益率5.76%[173] - 截至2023年9月30日的三个月，付息负债平均余额10.95071亿美元，利息支出934万美元，成本率3.41%[173] - 2023年前三季度短期投资收益率升至4.87%，较2022年同期增加410个基点；贷款收益率升至5.85%，增加75个基点[177] - 2023年前9个月贷款平均余额13.55086亿美元，利息收入5946.9万美元，收益率5.85%；2022年同期平均余额14.87273亿美元，利息收入5691.7万美元，收益率5.10%[185] - 2023年前9个月净利息收入4460.6万美元，利率差2.74%，净利息收益率3.80%；2022年同期净利息收入5628.5万美元，利率差4.34%，净利息收益率4.51%[185] - 与2022年前9个月相比，2023年前9个月净利息收入减少1167.9万美元，其中利率因素减少306.9万美元，规模因素减少861万美元[188] - 假设利率从当前市场利率上升100、200和300个基点，公司未来12个月净利息收入预计分别为5580万美元、5604.5万美元和5628.9万美元，增幅分别为0.50%、0.90%和1.30%[191] - 假设利率从当前市场利率下降100、200和300个基点，公司未来12个月净利息收入预计分别为5515.8万美元、5427.6万美元和5289.2万美元，降幅分别为0.70%、2.30%和4.80%[191] 利率对经济价值权益的影响 - 2023年9月30日，市场利率变动对公司经济价值权益（EVE）有不同影响，如利率变动300个基点时，EVE为254,573千美元，变动率为 - 4.36%[192] 流动性情况 - 2023年9月30日，公司现金及现金等价物总计3.664亿美元，其中包含被视为波动性存款的部分[195] - 2023年9月30日，可供出售证券提供的额外流动性为2620万美元，符合流动资产定义的抵押贷款仓库贷款余额为1.389亿美元[197] - 2023年9月30日，公司可从波士顿联邦住房贷款银行借款1.289亿美元，当时有8970万美元的预付款未偿还[198] - 2023年9月30日，公司在波士顿联邦储备银行的借款人保管计划中有1.58亿美元的可用信贷额度，当日无未偿还金额[198] 未偿还项目情况 - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司未偿还的贷款承诺分别为1810万美元和610万美元[200] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司向借款人提供的未预付款项分别为1.905亿美元和3.477亿美元[200] - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司未偿还的信用证分别为110万美元和170万美元[200] 资本充足情况 - 2023年9月30日，BankProv超过所有适用的监管资本要求，被视为“资本充足”[203]

资产与负债规模及变动 - 截至2023年6月30日，总资产为17.6亿美元，较2022年12月31日增加1.252亿美元，增幅7.7%[135] - 现金及现金等价物从2022年12月31日的8060万美元增至2023年6月30日的2.979亿美元，增加2.173亿美元，增幅269.4%[136] - 截至2023年6月30日，净贷款为13.3亿美元，占总资产的75.7%，较2022年12月31日减少9000万美元，降幅6.3%[137] - 其他收回资产减少610万美元，原因是出售了收回的加密货币采矿设备，2023年6月30日无其他收回资产[138] - 总存款从2022年12月31日的12.8亿美元增至2023年6月30日的14.4亿美元，增加1.685亿美元，增幅13.2%[139] - 借款从2022年12月31日的1.268亿美元降至2023年6月30日的7980万美元，减少4700万美元，降幅37.1%[144] - 截至2023年6月30日，股东权益为2.151亿美元，较2022年12月31日增加750万美元，增幅3.6%[145] - 2023年6月30日，公司现金及现金等价物总计2.979亿美元，可供出售证券总计2770万美元，符合流动资产定义的抵押贷款仓库贷款余额总计1.397亿美元 [179] - 2023年6月30日，公司可从波士顿联邦住房贷款银行借款1.397亿美元，当日有7980万美元的预付款项未偿还，还有与波士顿联邦储备银行借款人保管计划的1.813亿美元可用信贷额度，当日无未偿还金额 [180] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司未偿还的贷款承诺分别为215,000美元和610万美元 [182] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司向借款人提供的未预付款项分别为2.105亿美元和3.477亿美元 [182] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司未偿还的信用证分别为120万美元和170万美元 [182] 资产与负债管理政策 - 公司计划将整体资产年增长率控制在5%，并采用更全面的资本管理政策和程序[134] - 公司主要资金来源包括存款流入、借款、贷款偿还和到期以及证券销售 [177] - 公司会根据预期贷款需求、预期存款流量等评估调整流动资产投资 [178] 非应计贷款与净冲销额 - 截至2023年6月30日，非应计企业价值贷款余额增加主要因一笔430万美元企业价值贷款关系评级下调，非应计数字资产余额减少主要因加密货币矿机担保贷款组合还款及一笔480万美元贷款还清[147] - 2023年上半年净冲销额从160万美元增至370万美元，主要因企业价值贷款组合冲销360万美元[151] 利润情况 - 净收入为560万美元，采用CECL的一次性累计效应调整使留存收益增加69.6万美元[145] - 基于股份的薪酬费用为65.1万美元，员工持股计划获得的股份价值35.6万美元，其他综合收入为30.9万美元[145] - 2023年第二季度净利润为350万美元，较2022年同期的560万美元减少210万美元，降幅38.4%，主要因利息支出和非利息支出增加，部分被利息和股息收入增加及信贷损失费用减少抵消[152] - 2023年上半年净利润为560万美元，较2022年同期的1110万美元减少550万美元，降幅50.1%[163] 收入与支出情况 - 2023年第二季度利息和股息收入增至2290万美元，较2022年同期增加370万美元，增幅19.4%，主要因利率上升，部分被贷款平均余额减少1.183亿美元（降幅8.1%）抵消[153] - 2023年第二季度利息支出增至800万美元，较2022年同期的54.7万美元增加740万美元，主要因利率上升和高成本定期存款占比增加，付息存款平均余额增加2.011亿美元（增幅24.9%）[154] - 2023年第二季度净利息和股息收入降至1490万美元，较2022年同期减少370万美元，降幅19.9%，主要因付息负债平均余额增加2.213亿美元（增幅26.9%）、生息资产平均余额减少1.051亿美元（降幅6.1%）及净息差下降64个基点至3.69%[155] - 2023年第二季度确认信贷损失收益110万美元，2022年同期为信贷损失费用100万美元，主要因近期GDP和失业率预测改善、高风险贷款组合余额减少及企业价值组合中个别分析贷款抵押品估值更新[156] - 2023年第二季度非利息收入为170万美元，较2022年同期增加15万美元，增幅9.7%，主要因存款账户客户服务费和其他收入增加，部分被贷款出售收益减少抵消[157] - 2023年第二季度非利息支出为1280万美元，较2022年同期增加140万美元，增幅12.8%，主要因薪资和员工福利、存款保险费用、专业费用及软件折旧和实施费用增加[158] - 2023年第二季度所得税费用为150万美元，有效税率29.7%；2022年同期为220万美元，有效税率28.0%[160] - 2023年上半年利息和股息收入为4350万美元，较2022年同期增加590万美元，增幅15.7%[164] - 2023年上半年利息支出为1280万美元，较2022年同期增加1170万美元，主要因利率上升和高成本定期存款占比增加[165] - 2023年上半年净利息和股息收入为3070万美元，较2022年同期减少580万美元，降幅15.9%[166] - 2023年上半年信贷损失费用为71.2万美元，较2022年同期减少41.2万美元，降幅36.7%[168] - 2023年上半年非利息收入为360万美元，较2022年同期增加77.7万美元，增幅27.1%[169] - 2023年上半年非利息支出为2600万美元，较2022年同期增加330万美元，增幅14.3%[170] - 2023年上半年所得税费用为210万美元，有效税率27.7%；2022年同期为440万美元，有效税率28.4%[171] 利率影响 - 2023年6月30日起的12个月内，市场利率变动对公司净利息收入有不同影响，如利率上升300个基点，预计净利息收入为47,586千美元，变动 -1.60% [175] - 截至2023年6月30日，市场利率变动对公司经济价值的权益（EVE）有不同影响，如利率上升300个基点，预计EVE为237,226千美元，变动 -6.98% [176] 生息资产与付息负债平均余额 - 2023年上半年生息资产平均余额为15.39307亿美元，较2022年同期减少1.416亿美元，降幅8.4%[173] - 2023年上半年付息负债平均余额为9.50241亿美元，较2022年同期增加1.326亿美元，增幅16.2%[173] 资本充足情况 - 2023年6月30日，银行Prov超过所有适用的监管资本要求，被视为“资本充足” [185]

资产负债情况 - 截至2023年3月31日，公司总资产为17.02亿美元，较2022年12月31日的16.36亿美元增加6580万美元，增幅4.0%[133] - 现金及现金等价物从2022年12月31日的8060万美元增至2023年3月31日的2.442亿美元，增加1.635亿美元，增幅202.8%[134] - 2023年3月31日，净贷款为13.23亿美元，占总资产的77.7%，低于2022年12月31日的14.16亿美元（占比86.5%），主要因各类贷款减少[135] - 总存款从2022年12月31日的12.8亿美元增至2023年3月31日的14.04亿美元，增加1.243亿美元，增幅9.7%[136] - 借款从2022年12月31日的1.268亿美元降至2023年3月31日的6830万美元，减少5850万美元，降幅46.2%[141] - 股东权益从2022年12月31日的2.075亿美元增至2023年3月31日的2.115亿美元，增加390万美元，增幅1.9%[142] 非应计资产情况 - 截至2023年3月31日，非应计企业价值贷款余额增加主要与一笔430万美元企业价值贷款关系评级下调有关[144] - 截至2023年3月31日，非应计数字资产余额主要与加密货币矿机担保贷款组合有关，此类贷款摊余成本达2090万美元[144] - 2023年3月31日，非应计数字资产余额还包括一笔570万美元现金担保贷款关系，其抵押品正处于司法程序中[144] 存款保险情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，联邦存款保险公司分别为约56%和55%的存款提供保险，其余44%和45%通过存款保险基金保险[140] 收入与支出情况 - 2023年第一季度净收入为210万美元，较2022年同期的550万美元减少340万美元，降幅61.9%[149] - 2023年第一季度利息和股息收入为2060万美元，较2022年同期增加220万美元，增幅11.8%[151] - 2023年第一季度利息支出为480万美元，较2022年同期增加430万美元，增幅816.4%[152] - 2023年第一季度净利息和股息收入为1580万美元，较2022年同期减少210万美元，降幅11.8%[153] - 2023年第一季度信贷损失费用为180万美元，较2022年同期增加170万美元[154] - 2023年第一季度非利息收入为190万美元，较2022年同期增加62.7万美元，增幅47.5%[155] - 2023年第一季度非利息支出为1320万美元，较2022年同期增加180万美元，增幅15.8%[156] - 2023年第一季度所得税费用为67万美元，有效税率24.2%，2022年同期为220万美元，有效税率28.7%[157] 贷款损失相关情况 - 2023年第一季度末贷款损失准备金为2481.2万美元，非不良贷款为3147.1万美元，总未偿还贷款为13.48202亿美元[146] - 2023年第一季度净冲销额为360.4万美元，较2022年同期增加330万美元[148] 市场利率影响情况 - 市场利率变动对公司净利息收入有显著影响，如利率上升300个基点，未来12个月净利息收入预计为5862.8万美元，增长4.10%；利率下降300个基点，预计为4465万美元，下降20.70%[161] - 市场利率变动对公司经济价值的权益（EVE）也有显著影响，如利率上升300个基点，EVE预计为2.78682亿美元，下降0.60%；利率下降300个基点，预计为2.28226亿美元，下降18.60%[162] 流动性相关情况 - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物总计2.442亿美元，可供出售证券总计2870万美元，符合流动资产定义的抵押贷款仓库贷款余额总计1.155亿美元[165] - 截至2023年3月31日，公司可从波士顿联邦住房贷款银行借款1.087亿美元，当时有6830万美元的预付款未偿还；还拥有波士顿联邦储备银行借款人保管计划的1.813亿美元信贷额度，当时无未偿还金额[166] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司未偿还的贷款承诺分别为720万美元和610万美元[168] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司向借款人提供的未提取资金分别为2.464亿美元和3.477亿美元[168] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司未偿还的信用证分别为160万美元和170万美元[168] - 公司维持对多种流动性来源的获取，若资金成本长期上升，可能对公司净利息利润率产生不利影响[170] - 若长期衰退导致大量存款客户提取资金，公司可能更依赖不稳定或更昂贵的资金来源[170] 资本充足情况 - 截至2023年3月31日，BankProv超过所有适用的监管资本要求，根据监管指南被视为“资本充足”[171]

财务总体表现 - 2022年末总资产为16.36381亿美元，较2021年末的17.29283亿美元有所下降[284] - 2022年税前亏损2725.8万美元，2021年盈利2209.3万美元[284] - 2022年净亏损2146.8万美元，基本和摊薄后每股亏损均为1.30美元[284] - 2022年公司平均资产回报率为-1.24%，平均股权回报率为-9.26%，净息差为4.61%，效率比率为64.07%[285] - 截至2022年12月31日，公司总资产为16.4亿美元，较2021年末减少9290万美元，降幅5.4%[286] - 2022年末股东权益降至2.075亿美元，较2021年末减少2620万美元，降幅11.2%[323] - 2022年公司净亏损2150万美元，较2021年的净利润1610万美元减少3760万美元[328] 利息收支情况 - 2022年利息和股息收入为7932.7万美元，利息支出为429.7万美元，净利息和股息收入为7503万美元[284] - 2022年平均生息资产收益率为4.87%，高于2021年的4.28%，净利息收入为7503万美元[325] - 2022年与2021年相比，净利息和股息收入增加1359.7万美元，主要因生息资产平均余额和收益率上升[328] - 2022年利息支出增加92.7万美元，增幅27.5%，达430万美元，主要因存款利息支出增加49.3万美元（增幅16.0%）和借款利息支出增加43.4万美元（增幅152.3%）[334] - 2022年净利息和股息收入增加1360万美元，增幅22.1%，达7500万美元，源于平均生息资产增加1.141亿美元（增幅7.5%）和净息差增加55个基点至4.61%[336] 贷款损失相关 - 2022年贷款损失拨备为5642.8万美元，远高于2021年的388.7万美元[284] - 贷款损失准备金由特定和一般部分组成，特定部分针对减值贷款，一般部分基于历史损失经验调整[267][273] - 贷款损失准备金较2021年末增加860万美元，增幅44.0%，主要因加密货币挖矿设备抵押的贷款组合特定准备金增加[289] - 2022年末总逾期贷款为711000美元，较2021年的2565000美元有所下降[295] - 2022年末非应计贷款总额为27383000美元，较2021年的2892000美元大幅增加，主要因加密货币挖矿设备担保贷款评级下调[297][298] - 2022年末不良资产总额为33434000美元，占总资产的2.04%，2021年分别为2892000美元和0.17%[297] - 2022年末问题债务重组总额为20424000美元，其中应计为100000美元，非应计为20324000美元[299] - 2022年末其他潜在问题贷款总计20300000美元，由13笔按修改条款计收利息的问题债务重组贷款组成[302] - 2022年贷款损失准备金年末余额为28069000美元，较年初的19496000美元增加[304] - 2022年贷款损失拨备为56428000美元，净冲销为47855000美元[304] - 2022年末贷款损失准备金与不良贷款的比率为102.51%，与年末未偿还贷款总额的比率为1.94%[304] - 2022年净冲销与当年平均未偿还贷款的比率为3.24%[304] - 2022年商业贷款净冲销额为4782万美元，占平均贷款余额的6.19%，较2021年的261.2万美元和0.43%大幅上升[305] - 2022年贷款损失准备金总额为2806.9万美元，其中商业房地产贷款准备金为518.7万美元，占该类贷款的31.50% [306] - 截至2022年12月31日，受损贷款总额为4740万美元，较2021年的2410万美元有所增加[308] - 2022年贷款损失准备金为5640万美元，较2021年增加5250万美元，主要因净冲销增加[329] - 2022年净冲销为4790万美元，主要源于加密货币矿机担保贷款组合[330] - 2022年末贷款损失准备率为1.94%，高于2021年末的1.34%[331] - 2022年末不良贷款为2740万美元，占总资产的1.67%，高于2021年末的0.17%[332] 贷款业务情况 - 住宅房地产贷款不再发放，此前通常不发放贷款价值比超过80%或次级贷款[274] - 商业房地产贷款主要在马萨诸塞州和新罕布什尔州，经济低迷会影响其信用质量[275] - 建设和土地开发贷款受成本超支、销售时间和市场条件影响[276] - 2022年末贷款持有待售为0，较2021年末减少2280万美元[288] - 2022年末净贷款为14.2亿美元，占总资产86.5%，较2021年末减少130万美元，降幅0.1%[289] - 商业贷款组合减少2480万美元，降幅3.4%，主要因数字资产、PPP和可再生能源贷款组合减少[289] - 住宅贷款增加740万美元，增幅915.5%，主要因2022年第二季度960万美元未售出住宅贷款从持有待售重新分类为持有投资[289] 证券投资情况 - 2022年末可供出售债务证券投资为2860万美元，较2021年末减少820万美元，降幅22.4%[291] - 2022年证券投资组合摊余成本为3145.7万美元，公允价值为2860万美元，其中国家及市政证券摊余成本为1189.4万美元，公允价值为1107.1万美元[316] - 截至2022年12月31日，除政府和政府机构证券外，公司无对单一公司或实体的投资，其账面价值超过公司股权的10% [317] - 2022年可出售证券加权平均收益率为2.73%（国家及市政证券）、2.03%（资产支持证券）和1.46%（政府抵押支持证券）[318] - 2022年和2021年均未确认其他非暂时性减值损失[318] 存款与借款情况 - 截至2022年12月31日，总存款较2021年减少1.803亿美元，降幅12.4%，降至12.8亿美元[319] - 各类存款均有减少，活期存款减少1064万美元（17.0%），货币市场存款减少1012万美元（24.1%）等，部分被定期存款增加931万美元（153.8%）抵消[320] - 2022年末总存款为12.79582亿美元，较2021年的14.59895亿美元有所下降，其中无息活期存款占比40.66%[321] - 2022年末借款为1.268亿美元，2021年末为1350万美元，借款利率在1.21% - 4.50%之间[322] 非利息收支情况 - 2022年非利息收入增加98.3万美元，增幅19.0%，其中客户存款账户服务费增加109.9万美元（增幅60.0%），贷款销售净收益增加22.5万美元（增幅478.7%）[337] - 2022年非利息支出增加1139万美元，增幅28.0%，其中薪资和员工福利增加295.5万美元（增幅10.3%），专业费用增加261.2万美元（增幅125.4%）[338] 所得税情况 - 公司按资产和负债法确认所得税，建立递延税项资产和负债[280] - 2022年记录所得税收益580万美元，有效税率为 - 21.2%，而2021年为所得税拨备600万美元，有效税率26.9%[339] 信用风险管理 - 公司信用风险管理策略注重明确信贷政策和统一承销标准，及时关注潜在问题贷款[292] - 公司预计不良资产和潜在问题贷款水平将随经济和市场状况、各贷款组合规模以及解决问题资产的成效而波动[301] 利率风险管理 - 公司通过多种策略管理利率风险，包括发放可调利率贷款、推广核心存款产品等[342] - 利率上升400个基点时，2022年预计未来12个月净利息收入为5599.2万美元，变化率 - 0.50%；经济价值的权益为2.8649亿美元，变化率 - 6.40%[345][346] 资金流动性与来源 - 2022年末现金及现金等价物为8060万美元，较2021年末减少7250万美元，降幅47.3%[287] - 2022年12月31日，现金及现金等价物总计8060万美元，可供出售债务证券总计2860万美元，符合流动资产定义的余额总计1.724亿美元[350] - 2022年12月31日，公司在波士顿联邦住房贷款银行的借款能力为1.182亿美元，其中短期和长期借款分别有8900万美元和1830万美元未偿还[351] - 2022年12月31日，公司在波士顿联邦储备银行借款人保管计划的可用信贷额度为1.533亿美元，其中隔夜借款有1950万美元未偿还[351] - 2022年12月31日和2021年12月31日，公司未偿还的贷款承诺分别为610万美元和1640万美元[353] - 2022年12月31日和2021年12月31日，公司向借款人提供的未发放资金分别为3.477亿美元和3.075亿美元[353] - 2022年12月31日和2021年12月31日，公司未偿还的信用证分别为170万美元和130万美元[353] - 若贷款需求增长快于预期、出现意外需求或承诺，或公司出现意外存款外流，可动用波士顿联邦住房贷款银行的借款额度或通过经纪存单获取额外资金[352] - 存款大幅减少时，公司可能需寻求其他资金来源，包括经纪存单、QwickRate存款等[354] - 公司可通过调整利率吸引和留住存款[354] - 若资金成本长期居高不下，将对公司净息差产生不利影响[355] - 若长期衰退导致大量存款客户提款，公司可能更依赖不稳定或成本更高的资金来源[355] 监管资本情况 - 2022年12月31日，BankProv超过所有适用的监管资本要求，被视为“资本充足”[356] 通胀与利率影响 - 通胀对公司运营的主要影响体现在运营成本增加，利率对金融机构业绩的影响通常比通胀水平更显著[358]

加密货币矿机相关 - 2022年9月30日公司收回加密货币矿机以抵消2740万美元贷款，初始冲销1130万美元，后续又冲销560万美元，最终矿机以1050万美元计入其他收回资产[119][120][123] - 2022年9月30日季度末，以加密货币矿机为抵押的受损商业贷款记录投资为5100万美元，分配特定准备金3170万美元；12月16日出售这些贷款，销售价格为现金1500万美元加620万美元置换贷款，产生2900万美元冲销和280万美元特定准备金[124] 贷款损失准备金 - 追溯确认冲销和考虑特定准备金后，与未追溯调整的贷款损失准备金相比，整体贷款损失准备金减少2510万美元，拨备增加960万美元[125] - 2022年前九个月，贷款损失准备金为5740万美元，较2021年同期的270万美元增加，主要因净冲销增加[140] - 2022年第三季度贷款损失准备金为5630万美元，较2021年同期增加5610万美元，主要因净冲销后需补充准备金[146] 资产情况 - 2022年9月30日公司总资产为17.7亿美元，较2021年12月31日的17.3亿美元增加4440万美元，增幅2.6%[126] - 资产增加主要源于净贷款增加4460万美元、其他收回资产增加1050万美元和其他资产增加1400万美元，部分被待售贷款减少2280万美元所抵消[126] - 截至2022年9月30日，净贷款为14.8亿美元，占总资产的83.4%，较2021年12月31日的14.3亿美元和82.9%有所增加[127] - 贷款持有待售减少2280万美元，主要因2022年6月出售1070万美元住宅抵押贷款及960万美元未售贷款重新分类[128] - 截至2022年9月30日，其他收回资产为1050万美元，源于收回加密货币挖矿设备以抵消2740万美元贷款[129] - 截至2022年9月30日，其他资产增加1400万美元，增幅91.4%，达2920万美元，主要因递延所得税资产增加[130] 负债与权益情况 - 截至2022年9月30日，总存款增加1160万美元，增幅0.8%，达14.7亿美元，主要因数字资产客户存款增加[131] - 截至2022年9月30日，借款增加6700万美元，增幅496.3%，达8050万美元，用于支持贷款增长[133] - 截至2022年9月30日，股东权益减少2980万美元，降幅12.7%，至2.04亿美元，主要因净亏损等因素[134] 不良资产情况 - 截至2022年9月30日，不良资产占总资产的1.81%，较2021年12月31日的0.17%有所上升[135] 盈利情况 - 2022年第三季度净亏损3530万美元，而2021年同期净利润为510万美元，主要因贷款损失准备金增加[142] - 2022年前九个月净亏损2420万美元，2021年同期为净收入1260万美元，主要因贷款损失准备金增加和净所得税费用减少[154] 利息收支情况 - 2022年第三季度利息支出增加12万美元，增幅14.4%，达95.2万美元，主要因生息存款成本上升[144] - 2022年第三季度净利息和股息收入增加430万美元，增幅27.4%，达1980万美元，得益于生息资产平均余额和净息差增加[145] - 2022年前九个月利息和股息收入增加1060万美元，增幅22.1%，至5830万美元，主要因贷款利息和费用增加[155] - 2022年前九个月利息支出减少69.9万美元，降幅25.7%，至200万美元，主要因存款利息支出减少[156] - 2022年前九个月净利息和股息收入增加1130万美元，增幅25.0%，至5630万美元，得益于生息资产平均余额和净息差增加[157] - 2022年前九个月平均生息资产为16.63704亿美元，利息收入为5830.9万美元，收益率为4.67%；2021年同期分别为14.86349亿美元、4773.8万美元和4.28%[163] - 2022年前九个月净利息收入为5628.5万美元，利率差为4.34%，净息差为4.51%；2021年同期分别为4501.5万美元、3.86%和4.04%[163] - 与2021年前九个月相比，2022年前九个月净利息收入增加1127万美元，其中利率因素增加406.5万美元，规模因素增加720.5万美元[166] 非利息收支情况 - 2022年第三季度非利息收入减少48.4万美元，降幅26.5%，至130万美元，主要因其他服务费和银行持有的人寿保险收入减少[147] - 2022年第三季度非利息支出增加200万美元，增幅19.7%，至1200万美元，主要因其他费用、薪资和员工福利、保险费用和专业费用增加[148] - 2022年前九个月非利息收入增加26.7万美元，增幅6.8%，至420万美元，主要因存款账户客户服务费和贷款出售净收益增加[159] - 2022年前九个月非利息费用增加600万美元，达3480万美元，增幅20.8%[160] 所得税情况 - 2022年前九个月所得税收益为750万美元，有效税率为 -23.8%，2021年同期为500万美元，有效税率为28.3%[161] 利率敏感性分析 - 假设利率从当前市场利率上升400个基点，公司未来12个月净利息收入预计为7549.8万美元，增幅7.4%；利率下降300个基点，预计为5500.2万美元，降幅21.7%[167] - 假设利率从当前市场利率上升400个基点，公司经济价值权益预计为3.30563亿美元，降幅0.9%；利率下降300个基点，预计为2.73644亿美元，降幅18%[168] 流动性情况 - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为1.559亿美元，可供出售证券为2920万美元，符合流动资产定义的余额为1.776亿美元[171] - 截至2022年9月30日，公司可从波士顿联邦住房贷款银行借款1.249亿美元，已使用8050万美元；与波士顿联邦储备银行的借款人保管计划有2.36亿美元可用信贷额度，未使用[172] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司未偿还贷款承诺分别为2240万美元和1640万美元，未发放给借款人的资金分别为3.495亿美元和3.075亿美元，未结清信用证分别为180万美元和130万美元[174] - 公司可从包括批发融资市场在内的多个渠道获取流动性，若融资成本长期居高不下，将对净息差产生不利影响[176] - 若长期衰退导致大量存款客户提款，公司可能更依赖不稳定或成本更高的融资渠道[176] 资本充足情况 - 截至2022年9月30日，银行超过所有适用的监管资本要求，被视为“资本充足”[177]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q x QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(D) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 o TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(D) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______________ to ______________________ Commission File No. 001-39090 Provident Bancorp, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisd ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为17.9亿美元，较2021年12月31日的17.3亿美元增加6270万美元，增幅3.6%[109] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物为2.161亿美元，较2021年12月31日的1.531亿美元增加6300万美元，增幅41.1%[110] - 截至2022年3月31日，总存款为15.2亿美元，较2021年12月31日的14.6亿美元增加6240万美元，增幅4.3%[113] - 截至2022年3月31日，股东权益为2.365亿美元，较2021年12月31日的2.338亿美元增加280万美元，增幅1.2%[115] - 截至2022年3月31日，每股账面价值从2021年12月31日的13.09美元增至13.29美元[115] - 截至2022年3月31日，非应计贷款总额为188.1万美元，较2021年12月31日的289.2万美元减少[117] - 2022年第一季度净收入为550万美元，较2021年同期的430万美元增加120万美元，增幅28.6%[122] - 2022年第一季度利息和股息收入为1850万美元，较2021年同期的1590万美元增加260万美元，增幅16.1%[123] - 2022年第一季度利息支出为52.5万美元，较2021年同期的98.1万美元减少45.6万美元，降幅46.5%[125] - 2022年第一季度净利息和股息收入为1790万美元，较2021年同期的1490万美元增加300万美元，增幅20.2%[126] - 2022年第一季度贷款损失拨备为8.3万美元，较2021年同期的75.3万美元减少67万美元，降幅89.0%[127] - 2022年第一季度非利息收入为130万美元，较2021年同期的100万美元增加30.2万美元，增幅29.7%[128] - 2022年第一季度非利息支出为1140万美元，较2021年同期的920万美元增加220万美元，增幅23.9%[129] - 2022年第一季度所得税拨备为220万美元，有效税率为28.7%；2021年同期为170万美元，有效税率为27.9%[130] - 2022年第一季度末，公司总利息收益资产平均余额为16.20254亿美元，利息收益为1845万美元，收益率4.55%；2021年同期平均余额为14.62075亿美元，利息收益为1588.9万美元，收益率4.35%[132] - 2022年第一季度末，公司净利息收入为1792.5万美元，2021年同期为1490.8万美元；净利息收益率为4.43%，2021年同期为4.08%[132] - 与2021年第一季度相比，2022年第一季度净利息收入增加301.7万美元，其中利率因素增加128.8万美元，规模因素增加172.9万美元[135] - 假设利率从当前市场利率上升200个基点，公司未来12个月净利息收入预计为7353.9万美元，增长9.20%；利率下降100个基点，预计为6138万美元，下降8.90%[138] - 截至2022年3月31日，利率上升400、300、200、100个基点时，公司经济价值的权益（EVE）分别增长3.60%、3.20%、2.50%、2.00%；利率下降100个基点时，EVE下降2.90%[141] 贷款业务线数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，净贷款为14.4亿美元，占总资产的80.2%；2021年12月31日为14.3亿美元，占总资产的82.9%[111] - 商业贷款增加2700万美元，增幅3.7%；建筑和土地开发贷款增加870万美元，增幅20.3%；抵押仓库贷款减少3020万美元，降幅11.9%[111] - 2022年第一季度贷款组合中商业贷款增长2700万美元，抵押仓库组合减少3020万美元，降幅11.9%[121] 存款业务线数据关键指标变化 - 活期存款增加1.206亿美元，增幅19.2%；货币市场账户减少5330万美元，降幅12.7%；可转让支付命令账户减少510万美元，降幅2.6%[113] - 数字资产存款余额增加7970万美元，增幅80.0%；银行即服务存款余额增加3440万美元，增幅57.5%[113] - 截至2022年3月31日，非计息存款占总存款的49.1%，2021年12月31日为42.9%[114] 公司流动性相关数据 - 2022年3月31日，公司现金及现金等价物总计2.161亿美元，可供出售证券总计3370万美元，符合流动资产定义的仓库贷款余额总计1.905亿美元[144] - 2022年3月31日，公司可从波士顿联邦住房贷款银行借款1.184亿美元，当时有1350万美元的预付款未偿还；还有波士顿联邦储备银行借款人保管计划的2.679亿美元可用信贷额度，当日无未偿还金额[145] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司未偿还的贷款承诺分别为5640万美元和1640万美元[147] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司向借款人的未发放资金分别为3.782亿美元和3.075亿美元[147] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司未偿还的信用证均为130万美元[147] - 截至2022年3月31日，公司确定的波动性存款为4540万美元[149] 公司流动性风险及资本状况 - 公司可通过多种渠道获取流动性，批发融资市场虽开放但利率波动[150] - 若资金成本长期居高不下，将对公司净息差产生不利影响[150] - 若长期衰退导致大量存款客户提款，公司可能更依赖波动性或成本更高的资金来源[150] - 截至2022年3月31日，银行超过所有适用的监管资本要求，被视为“资本充足”[151]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年末公司总资产为17.29283亿美元，2020年末为15.05781亿美元[201] - 2021年末公司现金及现金等价物为1.53115亿美元，2020年末为0.83819亿美元[201] - 2021年末公司贷款持有待售为0.22846亿美元，2020年末为0[201] - 2021年末公司贷款应收净额为14.33803亿美元，2020年末为13.1481亿美元[201] - 2021年末公司存款为14.59895亿美元，2020年末为12.37428亿美元[201] - 2021年末公司借款为0.135亿美元，2020年末为0.135亿美元[201] - 2021年末公司股东权益总额为2.33782亿美元，2020年末为2.35856亿美元[201] - 2021年净收入为1.6139亿美元，2020年为1.1985亿美元[202] - 2021年基本每股收益为0.96美元，稀释每股收益为0.93美元[202] - 2021年平均资产回报率为1.02%，平均股权回报率为6.86%[204] - 截至2021年12月31日，总资产增至17.3亿美元，较2020年增长2.235亿美元，增幅14.8%[206] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物增至1.531亿美元，较2020年增长6930万美元，增幅82.7%[207] - 截至2021年12月31日，可供出售债务证券投资增至3680万美元，较2020年增长460万美元，增幅14.3%[208] - 截至2021年12月31日，银行拥有的人寿保险增至4260万美元，较2020年增长590万美元，增幅16.0%[209] - 截至2021年12月31日，净贷款为14.3亿美元，占总资产的82.9%，2020年为13.1亿美元，占比87.3%[210] - 截至2021年12月31日，总存款较2020年12月31日增加2.225亿美元，增幅18.0%，达14.6亿美元[254] - 2021年和2020年12月31日借款均为1350万美元，加权平均利率分别为2.11%和2.12%[260] - 截至2021年12月31日，股东权益较2020年减少210万美元，降幅0.9%，至2.338亿美元[261] - 2021年净利息收入为6143.3万美元，利率差为3.89%，净利息收益率为4.06%[264] - 2021年净利润为1610万美元，较2020年的1200万美元增加420万美元，增幅34.7%[268] - 2021年利息和股息收入为6480万美元，较2020年的6040万美元增加440万美元，增幅7.3%[269] - 2021年贷款平均余额为13.2亿美元，较2020年的12.1亿美元增加1.104亿美元，增幅9.1%[270] - 2021年可供出售债务证券平均余额为3400万美元，较2020年的3730万美元减少330万美元，减幅8.8%[271] - 2021年利息支出为340万美元，较2020年的590万美元减少260万美元，减幅43.2%[272] - 2021年有息存款平均余额为8.432亿美元，较2020年的7.328亿美元增加1.104亿美元，增幅15.1%[272] - 2021年净利息和股息收入为6140万美元，较2020年的5450万美元增加700万美元，增幅12.8%[274] - 2021年贷款损失拨备为390万美元，较2020年的560万美元减少170万美元，减幅30.6%[275] - 2021年非利息收入为516.6万美元，较2020年的354.3万美元增加162.3万美元，增幅45.8%[278] - 2021年非 performing 贷款为290万美元，占总资产的0.17%，较2020年的540万美元（占比0.36%）有所下降[276] - 2021年非利息总费用为4.0619亿美元，较2020年的3.5808亿美元增加481.1万美元，增幅13.4%，其中薪资和员工福利费用增加560.7万美元，增幅24.2% [279] - 2021年所得税拨备为600万美元，有效税率26.9%；2020年为460万美元，有效税率27.8% [280] - 利率上升200个基点时，2021年预计未来12个月净利息收入为6.6384亿美元，增幅3.4%；2020年为5.5856亿美元，增幅2.9% [285] - 利率下降100个基点时，2021年预计未来12个月净利息收入为6.3345亿美元，降幅1.3%；2020年为5.4222亿美元，降幅0.1% [285] - 利率上升400个基点时，2021年经济价值权益为3.72659亿美元，增幅13%；2020年为2.70977亿美元，增幅13% [287] - 利率下降100个基点时，2021年经济价值权益为2.85977亿美元，降幅13.3%；2020年为2.05526亿美元，降幅14.3% [287] - 2021年12月31日，现金及现金等价物总计1.531亿美元，可供出售债务证券总计3680万美元，符合流动资产定义的余额总计2.229亿美元 [290] - 2021年和2020年12月31日，公司未偿还的贷款承诺分别为1640万美元和3190万美元，未向借款人发放的资金分别为3.075亿美元和2.02亿美元，未偿还的信用证分别为130万美元和170万美元 [293] - 截至2021年12月31日，公司确定的波动性存款为4400万美元 [295] 贷款业务线数据关键指标变化 - 2021年商业贷款增长1.603亿美元，增幅28.3%，建筑和土地开发贷款增长1390万美元，增幅48.0%[210] - 2021年住宅房地产贷款减少3200万美元，降幅97.5%，消费者贷款减少400万美元，降幅72.6%[210] - 截至2021年12月31日，公司各类贷款总额为1457411千美元，其中一年及以内到期的贷款为386544千美元，一至五年到期的为305769千美元，五至十五年到期的为458463千美元，超过十五年到期的为306635千美元[214] - 截至2021年12月31日，固定利率贷款为504333千美元，可调整利率贷款为566534千美元，总计1070867千美元[215] - 2021年，30 - 59天逾期贷款为28千美元，60 - 89天逾期贷款为122千美元，90天及以上逾期贷款为2415千美元[222] - 2020年，30 - 59天逾期贷款为4674千美元，60 - 89天逾期贷款为367千美元，90天及以上逾期贷款为1385千美元[222] - 2019年，30 - 59天逾期贷款为1828千美元，60 - 89天逾期贷款为18553千美元，90天及以上逾期贷款为2887千美元[222] - 2021年12月31日，非应计贷款总额为2892千美元，无90天及以上逾期的应计贷款，其他不动产为0千美元，非 performing资产总额为2892千美元[225] - 2020年12月31日，非应计贷款总额为5419千美元，无90天及以上逾期的应计贷款，其他不动产为0千美元，非 performing资产总额为5419千美元[225] - 2019年12月31日，非应计贷款总额为5827千美元，无90天及以上逾期的应计贷款，其他不动产为0千美元，非 performing资产总额为5827千美元[225] - 2021年12月31日，总非 performing贷款与总贷款之比为0.20%，总非 performing资产与总资产之比为0.17%[225] - 2021年12月31日商业非应计贷款较上一年减少，主要是由于公司贷款组合的调整[226] - 2021年末其他潜在问题贷款总计2200万美元，包含15笔按修改条款计收利息的不良债务重组贷款[231] - 2020年有287笔未偿还贷款，总计2.656亿美元，占2020年末贷款总额的19.9%，按相关规定进行了修改，截至2021年末这些贷款已恢复还款或还清[233] - 2021 - 2017年各年末贷款损失准备金分别为1.9496亿美元、1.8518亿美元、1.3844亿美元、1.168亿美元、0.9757亿美元[237] - 2021 - 2017年各年贷款损失拨备分别为388.7万美元、559.7万美元、532.6万美元、332.9万美元、292.9万美元[237] - 2021 - 2017年各年净冲销分别为290.9万美元、92.3万美元、316.2万美元、140.6万美元、176.2万美元[237] - 2021 - 2017年各年末不良贷款分别为289.2万美元、541.9万美元、582.7万美元、626.1万美元、903.3万美元[237] - 2021 - 2017年各年末贷款损失准备金与不良贷款的比例分别为674.14%、341.72%、237.58%、186.55%、108.02%[237] - 2021 - 2017年各年末贷款损失准备金与贷款总额的比例分别为1.34%、1.39%、1.42%、1.38%、1.30%[237] - 2021 - 2017年各年净冲销与平均贷款的比例分别为0.22%、0.08%、0.35%、0.18%、0.25%[237] - 2021和2020年末，剔除PPP贷款后，贷款损失准备金与贷款总额的比例分别为1.35%和1.43%[237] - 2021 - 2020年总毛贷款分别为1325097000美元和1213620000美元，冲销率分别为0.22%和0.08%[239] - 2021 - 2020年贷款损失拨备总额分别为19496000美元和18518000美元，占比均约100%[241] - 截至2021年和2020年12月31日，受损贷款分别为2410万美元和2570万美元[243] - 截至2021年和2020年12月31日，有估值备抵的受损贷款分别为190万美元和400万美元，估值备抵分别为160万美元和200万美元[243] - 2021年和2020年，公司对受损贷款的平均投资分别为2490万美元和2620万美元[243] - 2021年住宅房地产贷款平均余额为27310000美元，冲销率为 - 0.01%；商业房地产贷款平均余额为419859000美元，冲销率为0.01%[239] - 2021年住宅房地产贷款损失拨备为38000美元，占该类别贷款的0.06%；商业房地产贷款损失拨备为4935000美元，占比29.66%[241] - 贷款在本金或利息逾期90天或管理层对可收回性存疑时停止计息，贷款损失在确认不可收回时从拨备中扣除[248] 存款业务线数据关键指标变化 - 2021年核心存款关系净增长3.401亿美元，增幅32.1%，达14亿美元，占该日期总存款的95.9%[254] - 截至2021年12月31日，与数字资产客户的存款关系较2020年增加6870万美元，增幅222.3%，达9970万美元[254] - 截至2021年12月31日，与BaaS客户的存款总计5990万美元[254] - 2021年定期存款减少1.177亿美元，降幅66.0%[254] - 截至2021年12月31日，无利息存款占总存款的42.9%，高于2020年的31.0%[254] 投资业务线数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司除政府和政府机构证券外，无对单一公司或实体的投资账面价值超过股权的10%[251] - 截至2021年12月31日，投资证券组合中，州和市政证券摊余成本1.2002亿美元，加权平均收益率2.73%；资产支持证券摊余成本8141万美元，加权平均收益率2.03%；政府抵押支持证券摊余成本1.5842亿美元，加权平均收益率1.46%[253] - 2021 - 2020年证券可供出售的摊销成本分别为35985000美元和30815000美元，公允价值分别为36837000美元和32215000美元[250] 公司贷款风险相关情况 - 公司参与两轮PPP，为受疫情影响的小企业提供贷款，若美国政府不再全额担保，公司可能需增加贷款损失准备金[179] - 公司与受疫情影响无法

o TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(D) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______________ to ______________________ Commission File No. 001-39090 Provident Bancorp, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q x QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(D) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2021 (State or other j ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q x QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(D) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2021 o TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(D) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______________ to ______________________ Commission File No. 001-39090 Provident Bancorp, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisd ...