公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为17.9亿美元，较2021年12月31日的17.3亿美元增加6270万美元，增幅3.6%[109] - 截至2022年3月31日，现金及现金等价物为2.161亿美元，较2021年12月31日的1.531亿美元增加6300万美元，增幅41.1%[110] - 截至2022年3月31日，总存款为15.2亿美元，较2021年12月31日的14.6亿美元增加6240万美元，增幅4.3%[113] - 截至2022年3月31日，股东权益为2.365亿美元，较2021年12月31日的2.338亿美元增加280万美元，增幅1.2%[115] - 截至2022年3月31日，每股账面价值从2021年12月31日的13.09美元增至13.29美元[115] - 截至2022年3月31日，非应计贷款总额为188.1万美元，较2021年12月31日的289.2万美元减少[117] - 2022年第一季度净收入为550万美元，较2021年同期的430万美元增加120万美元，增幅28.6%[122] - 2022年第一季度利息和股息收入为1850万美元，较2021年同期的1590万美元增加260万美元，增幅16.1%[123] - 2022年第一季度利息支出为52.5万美元，较2021年同期的98.1万美元减少45.6万美元，降幅46.5%[125] - 2022年第一季度净利息和股息收入为1790万美元，较2021年同期的1490万美元增加300万美元，增幅20.2%[126] - 2022年第一季度贷款损失拨备为8.3万美元，较2021年同期的75.3万美元减少67万美元，降幅89.0%[127] - 2022年第一季度非利息收入为130万美元，较2021年同期的100万美元增加30.2万美元，增幅29.7%[128] - 2022年第一季度非利息支出为1140万美元，较2021年同期的920万美元增加220万美元，增幅23.9%[129] - 2022年第一季度所得税拨备为220万美元，有效税率为28.7%；2021年同期为170万美元，有效税率为27.9%[130] - 2022年第一季度末，公司总利息收益资产平均余额为16.20254亿美元，利息收益为1845万美元，收益率4.55%；2021年同期平均余额为14.62075亿美元，利息收益为1588.9万美元，收益率4.35%[132] - 2022年第一季度末，公司净利息收入为1792.5万美元，2021年同期为1490.8万美元；净利息收益率为4.43%，2021年同期为4.08%[132] - 与2021年第一季度相比，2022年第一季度净利息收入增加301.7万美元，其中利率因素增加128.8万美元，规模因素增加172.9万美元[135] - 假设利率从当前市场利率上升200个基点，公司未来12个月净利息收入预计为7353.9万美元，增长9.20%；利率下降100个基点，预计为6138万美元，下降8.90%[138] - 截至2022年3月31日，利率上升400、300、200、100个基点时，公司经济价值的权益（EVE）分别增长3.60%、3.20%、2.50%、2.00%；利率下降100个基点时，EVE下降2.90%[141] 贷款业务线数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，净贷款为14.4亿美元，占总资产的80.2%；2021年12月31日为14.3亿美元，占总资产的82.9%[111] - 商业贷款增加2700万美元，增幅3.7%；建筑和土地开发贷款增加870万美元，增幅20.3%；抵押仓库贷款减少3020万美元，降幅11.9%[111] - 2022年第一季度贷款组合中商业贷款增长2700万美元，抵押仓库组合减少3020万美元，降幅11.9%[121] 存款业务线数据关键指标变化 - 活期存款增加1.206亿美元，增幅19.2%；货币市场账户减少5330万美元，降幅12.7%；可转让支付命令账户减少510万美元，降幅2.6%[113] - 数字资产存款余额增加7970万美元，增幅80.0%；银行即服务存款余额增加3440万美元，增幅57.5%[113] - 截至2022年3月31日，非计息存款占总存款的49.1%，2021年12月31日为42.9%[114] 公司流动性相关数据 - 2022年3月31日，公司现金及现金等价物总计2.161亿美元，可供出售证券总计3370万美元，符合流动资产定义的仓库贷款余额总计1.905亿美元[144] - 2022年3月31日，公司可从波士顿联邦住房贷款银行借款1.184亿美元，当时有1350万美元的预付款未偿还；还有波士顿联邦储备银行借款人保管计划的2.679亿美元可用信贷额度，当日无未偿还金额[145] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司未偿还的贷款承诺分别为5640万美元和1640万美元[147] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司向借款人的未发放资金分别为3.782亿美元和3.075亿美元[147] - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司未偿还的信用证均为130万美元[147] - 截至2022年3月31日，公司确定的波动性存款为4540万美元[149] 公司流动性风险及资本状况 - 公司可通过多种渠道获取流动性，批发融资市场虽开放但利率波动[150] - 若资金成本长期居高不下，将对公司净息差产生不利影响[150] - 若长期衰退导致大量存款客户提款，公司可能更依赖波动性或成本更高的资金来源[150] - 截至2022年3月31日，银行超过所有适用的监管资本要求，被视为“资本充足”[151]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年末公司总资产为17.29283亿美元，2020年末为15.05781亿美元[201] - 2021年末公司现金及现金等价物为1.53115亿美元，2020年末为0.83819亿美元[201] - 2021年末公司贷款持有待售为0.22846亿美元，2020年末为0[201] - 2021年末公司贷款应收净额为14.33803亿美元，2020年末为13.1481亿美元[201] - 2021年末公司存款为14.59895亿美元，2020年末为12.37428亿美元[201] - 2021年末公司借款为0.135亿美元，2020年末为0.135亿美元[201] - 2021年末公司股东权益总额为2.33782亿美元，2020年末为2.35856亿美元[201] - 2021年净收入为1.6139亿美元，2020年为1.1985亿美元[202] - 2021年基本每股收益为0.96美元，稀释每股收益为0.93美元[202] - 2021年平均资产回报率为1.02%，平均股权回报率为6.86%[204] - 截至2021年12月31日，总资产增至17.3亿美元，较2020年增长2.235亿美元，增幅14.8%[206] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物增至1.531亿美元，较2020年增长6930万美元，增幅82.7%[207] - 截至2021年12月31日，可供出售债务证券投资增至3680万美元，较2020年增长460万美元，增幅14.3%[208] - 截至2021年12月31日，银行拥有的人寿保险增至4260万美元，较2020年增长590万美元，增幅16.0%[209] - 截至2021年12月31日，净贷款为14.3亿美元，占总资产的82.9%，2020年为13.1亿美元，占比87.3%[210] - 截至2021年12月31日，总存款较2020年12月31日增加2.225亿美元，增幅18.0%，达14.6亿美元[254] - 2021年和2020年12月31日借款均为1350万美元，加权平均利率分别为2.11%和2.12%[260] - 截至2021年12月31日，股东权益较2020年减少210万美元，降幅0.9%，至2.338亿美元[261] - 2021年净利息收入为6143.3万美元，利率差为3.89%，净利息收益率为4.06%[264] - 2021年净利润为1610万美元，较2020年的1200万美元增加420万美元，增幅34.7%[268] - 2021年利息和股息收入为6480万美元，较2020年的6040万美元增加440万美元，增幅7.3%[269] - 2021年贷款平均余额为13.2亿美元，较2020年的12.1亿美元增加1.104亿美元，增幅9.1%[270] - 2021年可供出售债务证券平均余额为3400万美元，较2020年的3730万美元减少330万美元，减幅8.8%[271] - 2021年利息支出为340万美元，较2020年的590万美元减少260万美元，减幅43.2%[272] - 2021年有息存款平均余额为8.432亿美元，较2020年的7.328亿美元增加1.104亿美元，增幅15.1%[272] - 2021年净利息和股息收入为6140万美元，较2020年的5450万美元增加700万美元，增幅12.8%[274] - 2021年贷款损失拨备为390万美元，较2020年的560万美元减少170万美元，减幅30.6%[275] - 2021年非利息收入为516.6万美元，较2020年的354.3万美元增加162.3万美元，增幅45.8%[278] - 2021年非 performing 贷款为290万美元，占总资产的0.17%，较2020年的540万美元（占比0.36%）有所下降[276] - 2021年非利息总费用为4.0619亿美元，较2020年的3.5808亿美元增加481.1万美元，增幅13.4%，其中薪资和员工福利费用增加560.7万美元，增幅24.2% [279] - 2021年所得税拨备为600万美元，有效税率26.9%；2020年为460万美元，有效税率27.8% [280] - 利率上升200个基点时，2021年预计未来12个月净利息收入为6.6384亿美元，增幅3.4%；2020年为5.5856亿美元，增幅2.9% [285] - 利率下降100个基点时，2021年预计未来12个月净利息收入为6.3345亿美元，降幅1.3%；2020年为5.4222亿美元，降幅0.1% [285] - 利率上升400个基点时，2021年经济价值权益为3.72659亿美元，增幅13%；2020年为2.70977亿美元，增幅13% [287] - 利率下降100个基点时，2021年经济价值权益为2.85977亿美元，降幅13.3%；2020年为2.05526亿美元，降幅14.3% [287] - 2021年12月31日，现金及现金等价物总计1.531亿美元，可供出售债务证券总计3680万美元，符合流动资产定义的余额总计2.229亿美元 [290] - 2021年和2020年12月31日，公司未偿还的贷款承诺分别为1640万美元和3190万美元，未向借款人发放的资金分别为3.075亿美元和2.02亿美元，未偿还的信用证分别为130万美元和170万美元 [293] - 截至2021年12月31日，公司确定的波动性存款为4400万美元 [295] 贷款业务线数据关键指标变化 - 2021年商业贷款增长1.603亿美元，增幅28.3%，建筑和土地开发贷款增长1390万美元，增幅48.0%[210] - 2021年住宅房地产贷款减少3200万美元，降幅97.5%，消费者贷款减少400万美元，降幅72.6%[210] - 截至2021年12月31日，公司各类贷款总额为1457411千美元，其中一年及以内到期的贷款为386544千美元，一至五年到期的为305769千美元，五至十五年到期的为458463千美元，超过十五年到期的为306635千美元[214] - 截至2021年12月31日，固定利率贷款为504333千美元，可调整利率贷款为566534千美元，总计1070867千美元[215] - 2021年，30 - 59天逾期贷款为28千美元，60 - 89天逾期贷款为122千美元，90天及以上逾期贷款为2415千美元[222] - 2020年，30 - 59天逾期贷款为4674千美元，60 - 89天逾期贷款为367千美元，90天及以上逾期贷款为1385千美元[222] - 2019年，30 - 59天逾期贷款为1828千美元，60 - 89天逾期贷款为18553千美元，90天及以上逾期贷款为2887千美元[222] - 2021年12月31日，非应计贷款总额为2892千美元，无90天及以上逾期的应计贷款，其他不动产为0千美元，非 performing资产总额为2892千美元[225] - 2020年12月31日，非应计贷款总额为5419千美元，无90天及以上逾期的应计贷款，其他不动产为0千美元，非 performing资产总额为5419千美元[225] - 2019年12月31日，非应计贷款总额为5827千美元，无90天及以上逾期的应计贷款，其他不动产为0千美元，非 performing资产总额为5827千美元[225] - 2021年12月31日，总非 performing贷款与总贷款之比为0.20%，总非 performing资产与总资产之比为0.17%[225] - 2021年12月31日商业非应计贷款较上一年减少，主要是由于公司贷款组合的调整[226] - 2021年末其他潜在问题贷款总计2200万美元，包含15笔按修改条款计收利息的不良债务重组贷款[231] - 2020年有287笔未偿还贷款，总计2.656亿美元，占2020年末贷款总额的19.9%，按相关规定进行了修改，截至2021年末这些贷款已恢复还款或还清[233] - 2021 - 2017年各年末贷款损失准备金分别为1.9496亿美元、1.8518亿美元、1.3844亿美元、1.168亿美元、0.9757亿美元[237] - 2021 - 2017年各年贷款损失拨备分别为388.7万美元、559.7万美元、532.6万美元、332.9万美元、292.9万美元[237] - 2021 - 2017年各年净冲销分别为290.9万美元、92.3万美元、316.2万美元、140.6万美元、176.2万美元[237] - 2021 - 2017年各年末不良贷款分别为289.2万美元、541.9万美元、582.7万美元、626.1万美元、903.3万美元[237] - 2021 - 2017年各年末贷款损失准备金与不良贷款的比例分别为674.14%、341.72%、237.58%、186.55%、108.02%[237] - 2021 - 2017年各年末贷款损失准备金与贷款总额的比例分别为1.34%、1.39%、1.42%、1.38%、1.30%[237] - 2021 - 2017年各年净冲销与平均贷款的比例分别为0.22%、0.08%、0.35%、0.18%、0.25%[237] - 2021和2020年末，剔除PPP贷款后，贷款损失准备金与贷款总额的比例分别为1.35%和1.43%[237] - 2021 - 2020年总毛贷款分别为1325097000美元和1213620000美元，冲销率分别为0.22%和0.08%[239] - 2021 - 2020年贷款损失拨备总额分别为19496000美元和18518000美元，占比均约100%[241] - 截至2021年和2020年12月31日，受损贷款分别为2410万美元和2570万美元[243] - 截至2021年和2020年12月31日，有估值备抵的受损贷款分别为190万美元和400万美元，估值备抵分别为160万美元和200万美元[243] - 2021年和2020年，公司对受损贷款的平均投资分别为2490万美元和2620万美元[243] - 2021年住宅房地产贷款平均余额为27310000美元，冲销率为 - 0.01%；商业房地产贷款平均余额为419859000美元，冲销率为0.01%[239] - 2021年住宅房地产贷款损失拨备为38000美元，占该类别贷款的0.06%；商业房地产贷款损失拨备为4935000美元，占比29.66%[241] - 贷款在本金或利息逾期90天或管理层对可收回性存疑时停止计息，贷款损失在确认不可收回时从拨备中扣除[248] 存款业务线数据关键指标变化 - 2021年核心存款关系净增长3.401亿美元，增幅32.1%，达14亿美元，占该日期总存款的95.9%[254] - 截至2021年12月31日，与数字资产客户的存款关系较2020年增加6870万美元，增幅222.3%，达9970万美元[254] - 截至2021年12月31日，与BaaS客户的存款总计5990万美元[254] - 2021年定期存款减少1.177亿美元，降幅66.0%[254] - 截至2021年12月31日，无利息存款占总存款的42.9%，高于2020年的31.0%[254] 投资业务线数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日，公司除政府和政府机构证券外，无对单一公司或实体的投资账面价值超过股权的10%[251] - 截至2021年12月31日，投资证券组合中，州和市政证券摊余成本1.2002亿美元，加权平均收益率2.73%；资产支持证券摊余成本8141万美元，加权平均收益率2.03%；政府抵押支持证券摊余成本1.5842亿美元，加权平均收益率1.46%[253] - 2021 - 2020年证券可供出售的摊销成本分别为35985000美元和30815000美元，公允价值分别为36837000美元和32215000美元[250] 公司贷款风险相关情况 - 公司参与两轮PPP，为受疫情影响的小企业提供贷款，若美国政府不再全额担保，公司可能需增加贷款损失准备金[179] - 公司与受疫情影响无法

资产和负债变化 - 公司总资产从2020年12月31日的15.1亿美元增长至2021年9月30日的16.3亿美元，增加1.195亿美元，增幅7.9%[136] - 现金及现金等价物从2020年12月31日的8380万美元增至2021年9月30日的1.912亿美元，增加1.073亿美元，增幅128.1%[137] - 总存款增长1.237亿美元（10.0%）至13.6亿美元[140] - 股东权益减少460万美元（1.9%）至2.313亿美元[141] - 未使用的信贷承诺从3190万美元增至9070万美元[199] 贷款组合表现 - 贷款总额占资产比例从2020年12月31日的87.3%下降至2021年9月30日的81.4%[138] - 商业贷款增加4370万美元，增幅7.7%，主要受加密货币和可再生能源专业贷款组合增长驱动[138] - 加密货币相关贷款从2020年12月31日的1500万美元增至2021年9月30日的5600万美元，增加4100万美元，增幅273.3%[138] - 可再生能源贷款从2020年12月31日的3720万美元增至2021年9月30日的5460万美元，增加1740万美元，增幅46.9%[138] - PPP贷款从2020年12月31日的4180万美元减少至2021年9月30日的2740万美元，减少1440万美元，降幅34.5%[138] - 建筑和土地开发贷款增加590万美元，增幅20.3%[138] - 住宅房地产贷款减少770万美元，降幅23.4%[138] - 消费贷款减少320万美元，降幅56.9%[138] - 数字资产存款增长3230万美元（104.5%）至6320万美元[140] - PPP贷款总额1.24亿美元中，截至9月30日仍有2740万美元未偿还[147] 贷款质量和风险 - 不良贷款总额减少238.3万美元至303.6万美元，不良贷款率从0.41%降至0.23%[143][144] - 疫情相关贷款修改金额从4310万美元（占贷款总额3.2%）降至1200万美元（占0.9%）[146] - 高风险行业贷款中：商业地产贷款6.1%、商业贷款0.2%、建筑土地开发贷款33.1%被认定为风险暴露[147] - 贷款损失准备金从1851.8万美元降至1814.2万美元[150] - 净冲销额从78.7万美元增至303万美元，年化净冲销率0.31%[150][151] 收入和利润表现 - 三季度净利润增长190万美元（58.9%）至510万美元[152] - 净收入增长490万美元或63.3%至1260万美元[171] - 净利息和股息收入增长590万美元或15.1%至4500万美元[171][177] - 贷款利息收入增长400万美元或9.2%至4710万美元[172] - 证券利息和股息收入下降17.9万美元或25.0%至53.8万美元[172] - SBA PPP贷款费用收入从61万美元增至190万美元[173] - 非利息收入增加91.2万美元（100.1%）至180万美元，主要来自服务费收入增长56.6万美元（224.6%）[162] 成本和费用变化 - 证券利息和股息收入下降，投资证券平均余额减少60.8万美元（1.6%）至3660万美元，收益率下降8个基点[156] - 利息支出减少35.1万美元（29.7%）至83.2万美元，主要由于存款利息支出减少31.5万美元（29.3%）[157] - 付息存款成本下降21个基点至0.35%，但平均余额增加9180万美元（11.9%）至8.599亿美元[157] - 货币市场账户平均余额增加1281万美元（41.8%），NOW账户增加233万美元（17.1%）[157] - 借款利息支出减少3.6万美元（33.3%），借款平均余额减少1450万美元（51.8%）[158] - 贷款损失准备金减少52.8万美元（69.5%）至23.2万美元[160] - 贷款损失拨备率为1.35%，排除PPP贷款后为1.38%[161] - 非利息支出增加38.2万美元（3.9%）至1010万美元，其中薪酬福利支出增加120万美元（20.4%）[163] - 贷款拨备减少210万美元或43.9%至270万美元[178] - 存款利息支出下降170万美元或39.7%至250万美元[175] 净利息和息差分析 - 净利息和股息收入增加150万美元（10.8%）至1550万美元，净息差下降9个基点至4.09%[159] - 贷款平均余额增长1.25亿美元或10.6%至13.1亿美元[173] - 有息存款平均余额增长1.439亿美元或20.5%至8.444亿美元[175] - 净息差下降14个基点至4.04%[177] - 公司总生息资产平均余额从124.58亿美元增至148.63亿美元，同比增长19.3%[185] - 净利息收入从3910万美元增至4502万美元，同比增长15.1%[185] - 贷款组合平均余额从118.25亿美元增至130.75亿美元，收益率从4.86%微降至4.80%[185] - 计息负债平均余额从75.38亿美元增至85.79亿美元，付息率从0.85%降至0.42%[185] - 净息差从4.18%下降至4.04%[185] 利率风险敏感性 - 利率上升200个基点时，预计净利息收入将增长3.7%至5865万美元[190] - 利率下降100个基点时，经济价值权益(EVE)将减少13.7%至25.99亿美元[192] 流动性和融资 - 现金及现金等价物达1.912亿美元，可供出售证券为3590万美元[196] - 公司拥有1.337亿美元联邦住房贷款银行授信额度，已使用1350万美元[197] - 公司已识别出1300万美元的波动性存款[201] - 波动性存款占存款总额的具体比例为未披露[201] - 批发融资市场利率持续波动[202] - 融资成本长期高企可能对公司净息差产生不利影响[202] - 经济衰退可能导致存款客户大规模资金提取[202] - 公司可能更依赖波动性或高成本融资渠道[202] 资本充足性 - 截至2021年9月30日公司所有监管资本要求均达标[203] - 公司被监管机构认定为"资本充足"机构[203] - 市场风险定量披露参见管理层讨论与分析章节[204] - 未审计合并财务报表附注10包含额外监管资本信息[203]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q x QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(D) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2021 o TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(D) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______________ to ______________________ Commission File No. 001-39090 Provident Bancorp, Inc. (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisd ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年3月31日公司总资产为15.5亿美元，较2020年12月31日的15.1亿美元增加4610万美元，增幅3.1%[131] - 截至2021年3月31日，总存款较2020年12月31日增加4780万美元，即3.9%，达到12.9亿美元[136] - 截至2021年3月31日，股东权益较2020年12月31日减少170万美元，即0.7%，降至2.341亿美元[137] - 截至2021年3月31日，每股账面价值从2020年12月31日的12.38美元增至12.61美元[137] - 截至2021年3月31日的三个月，净收入较2020年同期增加310万美元，即249.1%，达到430万美元[149] 资产项目关键指标变化 - 2021年3月31日现金及现金等价物为1.329亿美元，较2020年12月31日的8380万美元增加4910万美元，增幅58.5%[132] - 2021年3月31日可供出售债务证券投资为3460万美元，较2020年12月31日的3220万美元增加240万美元，增幅7.5%[133] - 2021年3月31日净贷款为13.08亿美元，占总资产84.3%，较2020年12月31日的13.15亿美元（占总资产87.3%）减少670万美元[134] - 2021年第一季度贷款平均余额增加2.491亿美元，即23.3%，达到13.2亿美元[151] - 2021年第一季度证券平均余额减少1200万美元，即27.0%，降至3220万美元[152] - 2021年3月31日，现金及现金等价物总计1.329亿美元，可供出售证券总计3460万美元[176] 贷款业务关键指标变化 - 2021年3月31日抵押贷款仓库贷款较2020年12月31日减少2130万美元，降幅8.0%[134] - 2021年3月31日商业房地产贷款较2020年12月31日减少390万美元，降幅0.9%[134] - 2021年3月31日住宅房地产贷款较2020年12月31日减少290万美元，降幅8.8%[134] - 2021年3月31日消费贷款较2020年12月31日减少140万美元，降幅25.4%[134] - 2021年3月31日商业贷款较2020年12月31日增加1940万美元，增幅3.4%，其中SBA PPP贷款增加1570万美元，增幅37.5%，可再生能源贷款增加400万美元，增幅10.9%[134] - 2021年3月31日企业价值贷款较2020年12月31日减少340万美元，降幅1.2%[134] - 截至2021年3月31日，非应计贷款总额为745.5万美元，较2020年12月31日的541.9万美元有所增加，非不良资产占总资产的比例从0.36%升至0.48%[140] - 截至2021年3月31日，35笔总额为4440万美元的贷款（占总贷款的3.3%）仍处于修改状态，而2020年12月31日为38笔总额4310万美元（占总贷款的3.2%）[143] - 截至2021年3月31日，确定6.4%的商业房地产贷款、1.9%的商业贷款和27.6%的建筑与土地开发贷款为风险行业贷款[144] - 第一轮PPP贷款公司发放7800万美元，截至2021年3月31日，第二轮又发放4270万美元，已发放的1.207亿美元PPP贷款中，仅5750万美元未偿还[145] - 2021年第一季度贷款损失拨备为75.3万美元，而2020年同期为310万美元，拨备减少主要归因于COVID - 19对2020年第一季度拨备的影响[148] - 截至2021年3月31日，贷款损失拨备为1903.2万美元，较2020年同期的1667.4万美元有所增加[148] - 2021年第一季度贷款损失拨备减少230万美元，即75.7%，降至75.3万美元[156] 收入与支出关键指标变化 - 2021年第一季度利息和股息收入增加180万美元，即12.8%，达到1590万美元[150] - 2021年第一季度利息支出减少100万美元，即51.4%，降至98.1万美元[153] - 2021年第一季度净利息和股息收入增加280万美元，即23.5%，达到1490万美元[155] - 2021年第一季度非利息收入增加8000美元，即0.8%，达到100万美元[158] - 2021年第一季度非利息支出增加90.7万美元，即10.9%，达到920万美元[160] - 2021年第一季度所得税拨备为170万美元，有效税率为27.9% [161] - 2021年第一季度净利息收入为1490.8万美元，净息差为4.08% [164] - 2021年第一季度与2020年同期相比，净利息收入变化为283.6万美元，其中利率因素减少9.9万美元，规模因素增加293.5万美元[167] 利率敏感性分析关键指标变化 - 利率上升200个基点时，未来12个月预计净利息收入为5519.1万美元，变化率2.60%；利率下降100个基点时，预计净利息收入为5378.9万美元[170] - 利率上升400、300、200、100个基点时，经济价值的权益（EVE）分别为30472.2万、29925.6万、29272万、28680.3万美元，变化率分别为9.90%、7.90%、5.60%、3.40%；利率下降100个基点时，EVE为24415.8万美元，变化率 -11.90%[173] 信贷额度与承诺关键指标变化 - 2021年3月31日，公司可从波士顿联邦住房贷款银行借款1.57亿美元，当时有1350万美元的预付款未偿还；还有波士顿联邦储备银行借款人保管计划的2.278亿美元信贷额度，当时无未偿还金额[177] - 2021年3月31日和2020年12月31日，未偿还贷款承诺分别为4030万和3190万美元[179] - 2021年3月31日和2020年12月31日，借款人未提取资金分别为2.335亿和2.02亿美元[179] - 2021年3月31日和2020年12月31日，未偿还信用证分别为160万和170万美元[179] 存款相关关键指标变化 - 2021年3月31日，存款余额中与数字资产存款客户相关的存款为5370万美元，公司认为这些存款无流动性问题[181] 资本充足情况 - 2021年3月31日，银行超过所有适用的监管资本要求，被视为“资本充足”[183]

新冠相关政策与业务应对 - 2020年3月27日《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》（CARES法案）签署成为法律，立法一揽子计划规模为2万亿美元[194] - 公司2020年第二季度积极与受新冠影响的客户合作，免除各种费用，导致手续费收入减少[197] - 公司积极与受新冠影响的借款人合作，允许延期还款、利息和费用，若出现信用损失，应计利息收入和费用需冲回[198] - 公司未将符合机构指导或CARES法案条件的与新冠相关的贷款修改分类为不良债务重组（TDRs）[195] - 公司积极参与美国小企业管理局（SBA）的薪资保护计划（PPP）首轮贷款发放，为受新冠疫情负面影响的小企业提供贷款[199] - 公司与受COVID - 19影响的客户合作，建立了修改计划，提供最长6个月的还款延期，并可按需个案延期[250] 公司资产变化 - 截至2020年12月31日，公司总资产从11.2亿美元增至15.1亿美元，增加3.84亿美元，增幅34.2%[220] - 截至2020年12月31日，现金及现金等价物从5970万美元增至8380万美元，增加2410万美元，增幅40.5%[221] - 截至2020年12月31日，可供出售债务证券投资从4180万美元降至3220万美元，减少960万美元，降幅22.9%[222] - 截至2020年12月31日，银行拥有的人寿保险从2690万美元增至3670万美元，增加980万美元，增幅36.3%[223] - 截至2020年12月31日，应计利息应收款从290万美元增至640万美元，增加350万美元，增幅123.2%[224] 贷款业务数据 - 2020年12月31日净贷款为13.1亿美元，占总资产的87.3%，2019年12月31日为9.593亿美元，占总资产的85.5%[225] - 商业贷款增加1.142亿美元，增幅25.3%；商业房地产贷款增加2060万美元，增幅4.9%；建设和土地开发贷款减少1780万美元，降幅38.1%；住宅房地产贷款减少1290万美元，降幅28.3%；消费贷款减少720万美元，降幅56.4%[225] - 企业价值贷款从2019年12月31日的1.78亿美元增加到2020年12月31日的2.861亿美元，增加1.081亿美元，增幅60.7%[225] - 2020年第二季度发放的SBA PPP贷款为4180万美元[225] - 可再生能源贷款从2019年12月31日的6610万美元减少到2020年12月31日的3720万美元，减少2890万美元，降幅43.8%[225] - 2020年12月31日，一年或以内到期贷款为3.62544亿美元，1 - 5年到期贷款为2.83636亿美元，5 - 15年到期贷款为3.86869亿美元，15年以上到期贷款为3.04514亿美元[229] - 2020年12月31日，固定利率贷款为4.42517亿美元，可调整利率贷款为5.32502亿美元[230] - 2020年12月31日，30 - 59天逾期贷款为467.4万美元，60 - 89天逾期贷款为36.7万美元，90天以上逾期贷款为138.5万美元[236] - 2020年12月31日，30 - 59天逾期的440万美元商业贷款主要与两个正在接受COVID调整的贷款关系有关，调整于2021年第一季度完成[236] - 2019年12月31日，60 - 89天逾期的1830万美元商业房地产贷款主要与一个贷款关系有关，该关系于2020年第一季度进行非应计状态分析和重组，2020年第四季度恢复应计状态[236] - 2020年12月31日，公司无逾期90天以上的应计贷款，非应计贷款总额为541.9万美元，较2019年的582.7万美元有所下降[237][240] - 2020年12月31日，公司不良资产总额为541.9万美元，占总资产的0.36%；不良贷款总额占总贷款的0.41%[240] - 2020年商业房地产非应计贷款减少主要因贷款重组，商业非应计贷款增加主要因一笔190万美元的商业贷款在二季度被列为非应计状态，并分配了180万美元的专项准备金[241] - 2020年问题债务重组总额增加主要因一笔2010万美元的商业房地产贷款关系，该贷款在四季度恢复应计状态[245] - 2020年12月31日，其他潜在问题贷款总计2150万美元，由19笔按修改条款计收利息的问题债务重组贷款组成[247] - 截至2020年12月31日，高风险行业的总余额为3920.3万美元，占贷款总额的3.9%，其中酒店/汽车旅馆/客栈行业占比6.3% [248] - 2020年全年，有287笔未偿还贷款（总计2.656亿美元，占总贷款的19.9%）根据相关法规进行了修改；截至12月31日，仍有38笔贷款（总计4310万美元，占总贷款的3.2%）处于修改状态[250] - 截至2020年和2019年12月31日，受损贷款分别为2570万美元和2470万美元[259] - 截至2020年和2019年12月31日，400万美元和2090万美元受损贷款的估值备抵分别为200万美元和170万美元[259] - 2020年和2019年，公司对受损贷款的平均投资分别为2620万美元和2690万美元[259] 贷款损失准备金与净冲销额 - 贷款损失准备金根据管理层对影响贷款组合的各种因素的评估来维持适当水平[251] - 2020 - 2016年贷款损失准备金年末余额分别为18,518千美元、13,844千美元、11,680千美元、9,757千美元、8,590千美元[253] - 2020 - 2016年净冲销额分别为923千美元、3,162千美元、1,406千美元、1,762千美元、18千美元[253] - 2020 - 2016年末不良贷款分别为5,419千美元、5,827千美元、6,261千美元、9,033千美元、1,582千美元[253] - 2020 - 2016年末贷款总额分别为1,333,328千美元、973,130千美元、847,208千美元、751,895千美元、633,015千美元[253] - 2020 - 2016年贷款损失准备金与不良贷款比率分别为341.72%、237.58%、186.55%、108.02%、542.98%[253] - 2020 - 2016年贷款损失准备金与年末贷款总额比率分别为1.39%、1.42%、1.38%、1.30%、1.36%[253] - 2020 - 2016年净冲销额与当年平均贷款比率分别为0.08%、0.35%、0.18%、0.25%、0.00%[253] - 2020年贷款损失准备金为560万美元，较2019年的530万美元增加27.1万美元，增幅5.1%[291] - 2020年末贷款损失准备金为1850万美元，占贷款总额1.39%，2019年末为1380万美元，占比1.42%[292] 证券投资组合 - 截至2020年12月31日，证券投资组合中，可供出售证券摊余成本为3.0815亿美元，公允价值为3.2215亿美元；2019年摊余成本为4.1195亿美元，公允价值为4.179亿美元；2018年摊余成本为5.1765亿美元，公允价值为5.1403亿美元[266] 存款与借款情况 - 截至2020年12月31日，总存款较2019年增加3.875亿美元，增幅45.6%，达到12.4亿美元；核心存款增加3.037亿美元，增幅40.2%，达到10.6亿美元，占总存款的85.6% [270] - 2020年NOW和需求存款增加1.847亿美元，增幅50.0%；货币市场账户增加8330万美元，增幅30.8%；储蓄账户增加3570万美元，增幅30.9% [270] - 截至2020年12月31日，定期存款增加8380万美元，增幅88.7%，其中经纪定期存款增加6550万美元，增幅134.9%，QwickRate定期存款增加3130万美元，增幅361.6% [270] - 截至2020年12月31日，借款较2019年减少1150万美元，降幅46.0%，降至1350万美元；2020年和2019年加权平均利率分别为2.12%和2.45% [275] - 截至2020年12月31日，金额大于或等于25万美元的定期存款（不包括所有经纪定期存款）约为520万美元 [273] - 2020年和2019年公司未发生证券卖回协议相关业务 [276] 公司权益与收入情况 - 截至2020年12月31日，股东权益较2019年增加500万美元，增幅2.1%，达到2.359亿美元 [277] - 2020年净收入为1200万美元，基于股票的薪酬费用为110万美元，其他综合收入为60万美元，员工持股计划获得股份价值84.1万美元 [277] - 2020年普通股回购减少780万美元，宣布股息减少160万美元 [277] - 2020年净利润为1200万美元，较2019年的1080万美元增加120万美元，增幅10.9%[284] - 2020年利息和股息收入为6040万美元，较2019年的5150万美元增加890万美元，增幅17.2%[285] - 2020年贷款平均余额为12.1亿美元，较2019年的9.069亿美元增加3.028亿美元，增幅33.4%，贷款收益率降至4.91%[286] - 2020年可供出售债务证券平均余额为3730万美元，较2019年的4780万美元减少1050万美元，降幅21.9%，收益率降至2.22%[287] - 2020年利息支出为590万美元，较2019年的810万美元减少220万美元，降幅27.2%[288] - 2020年存款利息支出为520万美元，较2019年的630万美元减少110万美元，降幅16.9%，付息存款平均余额增至7.328亿美元[288] - 2020年借款利息支出为72.8万美元，较2019年的190万美元减少120万美元，降幅61.5%，借款平均余额降至4370万美元[289] - 2020年净利息和股息收入为5450万美元，较2019年的4340万美元增加1110万美元，增幅25.5%[290] - 2020年平均生息资产增加3.096亿美元，增幅31.7%，平均付息负债增加1.112亿美元，增幅16.7%，净息差降至4.23%[290] - 2020年SBA PPP贷款豁免相关费用收入累计确认96.2万美元，截至年底还有99.3万美元待确认[290] - 2020年非利息收入为354.3万美元，较2019年的411.1万美元减少56.8万美元，降幅13.8%[293] - 2020年非利息支出为3580.8万美元，较2019年的2755.6万美元增加825.2万美元，增幅29.9%[296] - 2020年所得税准备金为460万美元，有效税率27.8%，2019年为380万美元，有效税率26.1%[297] 利率敏感性分析 - 利率上升200个基点时，2020年预计未来12个月净利息收入为5585.6万美元，增幅2.90%，2019年为4979.7万美元，降幅0.40%[302] - 利率下降100个基点时，2020年预计未来12个月净利息收入为5422.2万美元，降幅0.10%，2019年为4983.5万美元，降幅0.30%[302] - 利率上升400个基点时，2020年经济价值权益为27097.7万美元，增幅13.00%，2019年为17668万美元，增幅3.00%[304] - 利率下降100个基点时，2020年经济价值权益为20552.6万美元，降幅14.30%，2019年为16046.9万美元，降幅6.40%[304] 公司资金与流动性 - 2020年末现金及现金等价物总额为8380万美元，可供出售债务证券总额为3220万美元[308] - 2020年12月31日，公司在波士顿联邦住房贷款银行的借款能力为1.593亿美元，其中未偿还预付款为1350万美元；在波士顿联邦储备银行的借款人保管计划中可用信贷额度为1.941亿美元，当日无未偿还金额[310] - 2020年和2019年12月31日，公司未偿还贷款承诺分别为3190万美元和2940万美元[312] - 2020年和2019年12月31日，公司向借款人提供的未发放资金分别为2.02亿美元和2.019亿美元[312] - 2020年和2019年12月31日，公司未偿还信用证分别为170万美元和150万美元[312] - 若贷款需求增长快于预期或出现意外需求或承诺，公司可动用在波士顿联邦住房贷款银行的