请提供关键要点内容。

业务合并 - 公司成立于2020年11月5日，目的是通过合并、资产收购等方式进行业务合并[124] - 公司正在寻求与New Era Helium Corp.进行业务合并，双方已签署合并协议[128] - 根据合并协议，New Era Helium Corp.股东将获得900万股公司普通股作为合并对价，具体数量将根据净债务情况进行调整[129] - 合并协议还包括了额外的100万股"激励股"，与公司2025年EBITDA目标和股价表现挂钩[130,131] - 合并完成后，New Era Helium Corp.的管理团队将成为公司的管理层[140] - 合并协议包含了双方的惯例陈述和保证、义务以及终止条款[132-139] - 合并交易需要获得公司股东和监管部门的批准[136] - 公司将与New Era Helium Corp.的主要股东签署支持协议[143-145] - 合并完成后将签署新的注册权协议[146,147] - 公司已与NEH签订合并协议，合并完成后NEH将成为公司的全资子公司[148] - 公司与NEH已两次修改合并协议，主要包括延长合并截止日期、调整合并结构、移除部分交割条件等[151,152] - 公司已多次延长完成业务合并的期限，并支付相关费用给不参与赎回的股东[153-156] 融资 - 公司正在寻求第三方融资以支持交易[135] - 公司在信托账户中有1.76亿美元资金，将主要用于完成首次业务合并[163-168] - 公司还获得了高达1.35亿美元的贷款支持以满足业务合并所需资金[170,171] - 公司需要通过贷款或额外投资从初始股东和高管处筹集更多资金[173] - 公司可能无法获得额外融资，如果无法筹集更多资金，可能需要采取措施来保持流动性[173] 财务状况 - 公司目前仅有非经营性收入，主要来自信托账户利息收入，同时也有相关运营成本和税收支出[158-162] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司有1,073,144美元和416,841美元的营运资金贷款[176] - 公司将普通股分类为可赎回和不可赎回两种类型，并根据此分配收益[179] - 公司的披露控制和程序被评估为截至2024年6月30日有效[181] - 公司在2024年6月30日结束的季度内未发生影响内部控制的变化[183] 其他 - 公司与NEH已与Roth Capital Partners和Craig-Hallum Capital Group终止之前的业务合并营销协议，并向其支付575,000股公司普通股作为补偿[149,150] - 公司未能满足纳斯达克的最低股东人数要求，但获得延期并有望在业务合并完成时达标[157] - 公司没有任何被视为资产负债表外安排的义务、资产或负债[174]

公司合并相关 - 2024年1月3日，ROCL与Roth CH V Merger Sub Corp.和New Era Helium Corp.签订合并协议，构成业务合并[131] - 合并中，NEH普通股股东将获900万股Acquiror普通股，假设净债务为3730万美元，净债务每增减1美元，股份相应增减0.1股[132] - NEH普通股股东有条件获最多100万股额外普通股，其中50万股需2025年12月31日NEH总EBITDA达2526.8万美元，另50万股需特定时间内Acquiror普通股20个交易日平均售价≥12.5美元[133][136] - 交易完成条件包括获Acquiror股东和NEH股东批准、无法律限制、完成HSR法案备案、Acquiror普通股上市、Form S - 4生效、Acquiror现金及等价物≥500万美元等[138] - Acquiror单独成交条件包括NEH无重大不利影响、NEH私募融资至少4500万美元、NEH部分债务转为普通股；NEH单独成交条件为Acquiror无重大不利影响[139] - 合并协议可在特定情况下终止，如双方书面同意、180天内未完成交易、政府禁令、提案未获批准等[140] - 合并完成后，NEH执行管理层将担任Acquiror执行管理层，Acquiror董事会3年内由5名成员组成，Acquiror现有董事会可指定1名董事[142] - 签订合并协议同时，Acquiror与NEH及部分股东签订内幕支持协议，股东承诺不转让或赎回股票、投票支持合并等[145] - Acquiror与NEH及部分股东签订公司支持协议，股东承诺不转让股票、投票支持合并等[146] - 合并完成时，Acquiror与部分股东将签订注册权协议，对特定股票和认股权证进行转售注册，协议在10周年或股东无相关证券时终止[147][148] 股份赎回与信托账户资金变动 - 2023年5月特别会议，8,989,488股普通股被赎回，93,010,772美元从信托账户释放；2023年12月特别会议，927,715股普通股被赎回，9,889,573美元从信托账户释放[152][164] - 因股份赎回，公司记录1,029,003美元消费税负债，按2023年5月31日和12月11日赎回股份的1%计算[164] 公司财务数据关键指标变化 - 2024年3月31日止三个月，公司净亏损121,197美元，其中信托账户证券利息收入222,398美元，运营成本285,913美元，利息和罚款463美元，所得税拨备57,219美元[158] - 2023年3月31日止三个月，公司净收入708,556美元，其中信托账户证券利息收入1,253,877美元，运营成本205,650美元，所得税拨备339,671美元[159] - 2024年3月31日，信托账户现金和有价证券为17,335,558美元，信托账户外现金为56,435美元[164][165] - 2024年3月31日，未偿还营运资金贷款为864,930美元；2023年12月31日，为416,841美元[167][171] 公司证券发行情况 - 2021年12月3日，公司首次公开募股11,500,000个单位，单价10美元，总收益1.15亿美元；同时私募461,500个单位，单价10美元，总收益461.5万美元[160] - 首次公开募股后，1.16725亿美元存入信托账户，交易成本1,625,220美元，包括承销费115万美元和其他发行成本475,220美元[161] - 2023年7月26日，公司发行最高75万美元无担保本票；2024年3月27日，发行最高60万美元无担保本票[166] 公司股份核算与收益计算 - 可能赎回的普通股按会计准则编报主题480核算，按赎回价值列示为临时权益[173] - 公司有可赎回和不可赎回两种普通股，按比例分配净收入（损失）计算每股收益[174] 公司信息披露相关 - 作为较小报告公司，无需进行市场风险定量和定性披露[175] - 截至2024年3月31日，公司披露控制和程序有效[176] - 披露控制和程序不能防止所有错误和欺诈，只能提供合理保证[177] - 截至2024年3月31日季度，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[178] 业务组合营销协议终止 - 公司为终止业务组合营销协议，将向顾问发行575,000股普通股[151]

合并协议相关 - 2024年1月3日，ROCL与Roth CH V Merger Sub Corp.和New Era Helium Corp.签订合并协议[126] - 合并完成后，NEH股东将获得900万股Acquiror普通股，假设净债务为3730万美元，净债务每增减1美元，股份相应增减0.1股[128] - NEH股东有条件获得最多100万股额外普通股，其中50万股取决于2025年EBITDA达到或超过2526.8万美元，另50万股取决于特定时间段内股价条件[129] - 交易完成需满足多项条件，包括获得股东批准、无法律限制、完成HSR法案备案、Acquiror普通股上市、Form S - 4生效、Acquiror现金及等价物不少于500万美元等[134] - Acquiror要求NEH无重大不利影响、至少筹集4500万美元用于新工厂建设、部分债务转换为普通股；NEH要求Acquiror无重大不利影响[135] - 合并协议可在特定情况下终止，如双方同意、180天内未完成交易、政府禁令、提案未获批准等[136] - 合并完成后，NEH高管预计担任Acquiror高管，未来三年Acquiror董事会由五名成员组成，当前董事会有权指定一名董事[138] 股东协议相关 - 签订内幕支持协议，相关股东同意不转让或赎回股票、投票支持合并协议及交易、反对替代交易[141] - 签订公司支持协议，相关股东同意不转让股票、投票支持合并及相关交易、反对替代交易[142] - 合并协议完成时，Acquiror与相关股东将签订注册权协议，协议有效期至协议签订十周年或股东不再持有可注册证券[143][144] 顾问股份发行 - 业务合并完成时，收购方和NEH将向顾问发行57.5万股收购方普通股[147] 业务合并期限延长及股份赎回 - 2023年5月17日股东大会批准将业务合并期限从2023年6月3日延长至12月4日，898.9488万股普通股被赎回[148] - 2023年5月3日和4日，公司与持有200万股普通股的股东签订非赎回协议，为延长合并期限支付48万美元[149] - 2023年12月1日股东大会批准将业务合并期限从2023年12月4日延长至2024年12月3日，92.7715万股普通股被赎回[150] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司净亏损8.7718万美元，2022年净收入72.2115万美元[153][154] - 2023年经营活动使用现金189.0942万美元，2022年为24.3519万美元[157][158] - 2023年5月和12月股东赎回股份，信托账户共释放资金1.02900305亿美元，缴纳消费税102.9003万美元[159] - 截至2023年12月31日，信托账户有现金和有价证券1697.816万美元，账户外有现金20.0059万美元[159][160] - 截至2023年12月31日，有41.6841万美元营运资金贷款未偿还[161] 首次公开募股及募资 - 2021年12月3日首次公开募股发行1150万个单位，私募发行46.15万个单位，共募资1.19615亿美元[155]

业务合并完成日期延长相关 - 2023年5月17日公司股东大会批准将业务合并完成日期从2023年6月3日延长至2023年12月4日，可延长6次，每次1个月[118] - 2023年11月8日，公司提交初步委托书，股东将对三项提案进行投票，包括将业务合并完成日期从2023年12月4日延长至2024年12月3日（可延长12次，每次1个月）等[120] 延期款项支付及负债相关 - 2023年5月3 - 4日，公司与持有200万股普通股的股东签订非赎回协议，初始股东同意为每次1个月的延期向这些股东支付每股0.04美元；截至2023年11月6日，已支付延期款项48万美元；截至2023年9月20日，与剩余延期相关的负债公允价值为151,189美元[119] 公司净收入/净亏损相关 - 2023年第三季度，公司净亏损646,092美元，包括信托账户证券利息收入343,491美元、非赎回股东公允价值变动8,811美元，被运营成本908,357美元和所得税拨备90,037美元抵消[123] - 2022年第三季度，公司净收入304,331美元，包括信托账户证券利息收入526,853美元，被运营成本122,934美元和所得税拨备99,588美元抵消[124] - 2023年前九个月，公司净收入156,857美元，包括信托账户证券利息收入2,641,366美元，被运营成本1,293,488美元、所得税拨备719,832美元和非赎回协议融资成本471,189美元抵消[125] - 2022年前九个月，公司净收入163,259美元，包括信托账户证券利息收入697,289美元，被运营成本416,559美元和所得税拨备117,471美元抵消[126] 首次公开募股及私募相关 - 2021年12月3日，公司首次公开募股1150万股，每股10美元，总收益1.15亿美元；同时私募461,500股，每股10美元，总收益461.5万美元[127] 股东赎回及信托账户相关 - 2023年5月31日，股东赎回8,989,488股普通股，93,010,772美元从信托账户释放，公司记录930,108美元消费税负债（赎回股份的1%）；截至2023年9月30日，信托账户现金和有价证券为26,368,415美元[132] 公司现金、贷款及资本筹集相关 - 截至2023年9月30日，公司信托账户外现金为112,941美元，有25万美元营运资金贷款未偿还；2023年7月26日，公司发行最高75万美元无担保本票[133][134][135] - 公司需通过贷款或初始股东、高管和董事的额外投资筹集额外资本，否则可能采取措施节约流动性，若未在规定日期完成首次业务合并将强制清算和解散[138] 表外安排及负债相关 - 截至2023年9月30日，公司无表外安排相关的义务、资产或负债[139] - 公司除特定情况外无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[140] 业务合并营销协议费用相关 - 公司与Roth和Craig - Hallum签订业务合并营销协议，完成首次业务合并后将支付相当于首次公开募股总收益4.5%（总计517.5万美元）的费用[141] 关键会计估计相关 - 2022年12月31日年度报告中披露的关键会计估计无重大变化[142] 市场风险披露相关 - 作为较小报告公司，无需进行市场风险的定量和定性披露[144]

业务合并日期延长相关 - 2023年5月17日，公司股东大会批准将完成业务合并的日期从2023年6月3日延长至2023年12月4日，可延长6次，每次1个月[77] 非赎回协议相关 - 2023年5月3日和4日，公司与持有200万股普通股的股东签订非赎回协议，初始股东同意为每次1个月的延期向这些股东支付每股0.04美元；2023年5月30日和6月29日，公司分别向非赎回股东支付16万美元，还记录了32万美元的相关负债[77] 净收入情况 - 2023年第二季度，公司净收入为94393美元，包括信托账户有价证券利息收入1043998美元，减去运营成本179481美元、所得税拨备290124美元和非赎回协议融资成本480000美元；2023年上半年，净收入为802949美元，包括信托账户有价证券利息收入2297875美元，减去运营成本385131美元、所得税拨备629795美元和非赎回协议融资成本480000美元[78] - 2022年第二季度，公司净收入为10666美元，包括信托账户有价证券利息收入150739美元，减去运营成本122190美元和所得税拨备17883美元；2022年上半年，净亏损为141072美元，包括运营成本293625美元和所得税拨备17883美元，减去信托账户有价证券利息收入170436美元[78] 首次公开募股及私募情况 - 2021年12月3日，公司首次公开募股1150万股，每股10美元，总收益1.15亿美元；同时，向初始股东私募46.15万股，每股10美元，总收益461.5万美元；之后，1.16725亿美元被存入信托账户，交易成本为162.522万美元[79][81] 经营活动现金使用情况 - 2023年上半年，经营活动使用现金950265美元；2022年上半年，经营活动使用现金175530美元[81] 信托账户相关 - 2023年5月31日，股东赎回8989488股普通股，93010772美元从信托账户释放，公司记录930108美元的消费税负债；截至2023年6月30日，信托账户有现金和有价证券26368415美元[81] - 截至2023年6月30日，公司在信托账户外持有现金873354美元，其中包括从信托账户提取用于纳税的利息620220美元[81] 无担保本票发行情况 - 2023年7月26日，公司发行最高75万美元的无担保本票，用于支付公司各项费用和一般公司用途[81] 业务合并资金需求及风险 - 公司可能需要额外融资来完成初始业务合并，若无法筹集到额外资金，可能会采取措施节约流动性，若未能在规定日期完成业务合并，将进行强制清算和解散[83] 债务情况 - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，除特定情况外[86] 业务合并营销协议费用 - 公司与Roth和Craig - Hallum签订业务合并营销协议，完成首次业务合并后将支付费用，费用为首次公开募股总收益的4.5%，即总计517.5万美元[86] - Roth和Craig - Hallum只有在公司完成首次业务合并时才有资格获得该费用[87] 关键会计估计情况 - 公司关键会计估计无重大变化[88] 市场风险披露情况 - 作为较小报告公司，公司无需就市场风险进行定量和定性披露[90]

业务合并相关安排 - 公司计划将业务合并完成日期从2023年6月3日延长至2023年12月4日，可延长6次，每次1个月[76] - 2023年5月3 - 4日，公司与持有200万股普通股的股东达成非赎回协议，初始股东将为每次1个月的延期向这些股东支付每股0.04美元[76] - 若完成业务合并，公司将向Roth和Craig - Hallum支付相当于首次公开募股总收益4.5%（即517.5万美元）的费用[84] - 公司可能需要额外融资，若无法筹集资金，可能采取措施节约流动性，若未在规定日期完成业务合并，将强制清算和解散[81] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度，公司净收入为708,556美元，包括信托账户证券利息收入1,253,877美元，减去运营成本205,650美元和所得税拨备339,671美元；2022年同期净亏损为151,738美元[77] - 2023年第一季度，经营活动现金使用量为862,664美元；2022年同期为115,776美元[78][80] 首次公开募股及资金情况 - 2021年12月3日，公司首次公开募股1150万个单位，单价10美元，总收益1.15亿美元；同时私募461,500个单位，单价10美元，收益461.5万美元[78] - 首次公开募股和私募后，共1.16725亿美元存入信托账户，交易成本为1,625,220美元[78] - 截至2023年3月31日，信托账户中有现金和有价证券1.19166337亿美元，账户外有现金289,807美元；2023年第一季度从信托账户提取46.5万美元利息收入[80] 公司负债情况 - 截至2023年3月31日，公司没有表外安排、长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债（除业务合并营销协议外）[83][84]

股权与股东情况 - 截至2023年3月29日，有15名登记持有人持有14,836,500股已发行且流通在外的普通股[99] - 截至2023年3月29日，Byron Roth持有1244910股，占比8.4%；John Lipman持有802232股，占比5.4%；Gordon Roth持有862566股，占比5.8%；所有董事和高管作为一个团体持有3257839股，占比22.0%等[190] - 2020年12月，相关实体和人员以25000美元总价购买4312500股普通股；2021年9月，部分股东以959.14美元总价卖回1547802股，其中1437500股注销，110302股被部分董事和高管以959.14美元总价购买；2021年11月22日，CR Financial Holdings, Inc.以495.05美元总价向独立董事出售56932股[193] - 2020年12月初始股东购买4,312,500股普通股，总价25,000美元[264] - 2021年9月初始股东出售1,547,802股，总价959.14美元[264] - 公司获授权发行5000万股普通股，面值为每股0.0001美元，截至2022年和2021年12月31日，已发行和流通的普通股为333.65万股，另有1150万股普通股可能被赎回[277] - 截至2022年和2021年12月31日，有575万份公开认股权证和23.075万份私人认股权证流通在外[277] 财务数据关键指标变化 - 2022年公司净收入为722,115美元，包括信托账户中可交易证券赚取的利息1,684,555美元，减去运营成本541,229美元和所得税拨备421,211美元；2021年净亏损为166,644美元，主要为运营成本[110] - 2022年经营活动使用现金243,519美元，净收入722,115美元受信托账户利息和经营资产负债变化影响；2021年经营活动使用现金390,885美元，净亏损166,644美元受经营资产负债变化影响[113][114] - 截至2022年12月31日，信托账户中有现金和可交易证券1.1837746亿美元，公司提取32,095美元利息支付税款；账户外有现金687,471美元[115][116] - 2022年和2021年审计费用分别为94,532美元和129,000美元[207] - 2022年和2021年无审计相关费用[208] - 2022年和2021年无税务费用[209] - 2022年和2021年无其他产品和服务费用[210] - 截至2022年12月31日，公司总资产为1.19215181亿美元，较2021年的1.17961822亿美元增长1.06%[230] - 2022年公司净收入为72.2115万美元，而2021年净亏损为16.6644万美元[232] - 2022年基本和摊薄加权平均流通股数（可能赎回的普通股）为1150万股，2021年为88.2192万股；2022年基本和摊薄每股净收入（可能赎回的普通股）为0.07美元，2021年为2.78美元[232] - 2022年基本和摊薄加权平均流通股数（不可赎回的普通股）为333.65万股，2021年为256.417万股；2022年基本和摊薄每股净亏损（不可赎回的普通股）为0.02美元，2021年为1.02美元[232] - 2022年经营活动使用的净现金为24.3519万美元，2021年为39.0885万美元[236] - 2022年投资活动提供的净现金为3.2095万美元，2021年使用的净现金为1.16725亿美元[236] - 2022年融资活动提供的净现金为0，2021年为1.1801478亿美元[236] - 2022年和2021年净收入（亏损）分别为722,115美元和 - 166,644美元[258] - 2022年和2021年可赎回普通股增值至赎回金额分别为 - 1,084,374美元和 - 3,350,220美元[258] - 2022年和2021年包括临时股权增值至赎回价值的净亏损分别为 - 362,259美元和 - 3,516,864美元[258] - 2022年和2021年12月31日，可能赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列示，2022年为117,809,374美元，2021年为116,725,000美元[253] - 2022年和2021年12月31日，公司递延所得税资产全额计提估值准备，2022年和2021年有效税率分别为36.84%和0.00%，与法定税率21%不同[255] - 截至2022年和2021年12月31日，无未确认税收优惠及应计利息和罚款，公司预计未来十二个月未确认税收优惠总额不会有重大变化[255] - 2022年和2021年12月31日，公司净递延所得税资产分别为0美元和0美元，2022年和2021年所得税费用分别为421211美元和0美元[281] - 截至2022年和2021年12月31日，公司美国联邦和州净经营亏损结转额分别为0美元和18306美元[281] - 2022年和2021年，估值备抵的变动分别为112865美元和34995美元[281][283] - 2022年和2021年12月31日，法定联邦所得税税率均为21.0%，有效税率分别为36.84%和0.0%[283] 首次公开募股与私募情况 - 2021年12月3日，公司完成首次公开募股，发行11,500,000个单位，每个单位价格10美元，总收益1.15亿美元；同时完成私募，出售461,500个单位，每个单位价格10美元，总收益461.5万美元[111] - 首次公开募股和私募后，总计1.16725亿美元被存入信托账户，交易成本为1,625,220美元，包括115万美元承销费和475,220美元其他发行成本[112] - 2021年12月3日公司完成首次公开募股，发售1150万个单位，每个单位10美元，总收益1.15亿美元；同时完成私募发售46.15万个单位，每个单位10美元，总收益461.5万美元[238] - 首次公开募股和私募发售完成后，1.16725亿美元被存入信托账户[238] - 2021年12月3日首次公开募股出售11,500,000个单位，每个单位价格10美元[262] - 首次公开募股同时私募461,500个私人单位，总价4,615,000美元，每个单位价格10美元[263] - IPO结束时，部分股东以每股10美元总价4615000美元购买461500个私募单位[196] 业务合并相关情况 - 公司与Roth和Craig - Hallum签订业务合并营销协议，若完成初始业务合并，将支付相当于首次公开募股总收益4.5%（即517.5万美元）的费用[122] - 公司与Roth和Craig - Hallum签订业务合并营销协议，业务合并完成后将支付相当于首次公开募股总收益4.5%的费用[198] - 公司必须完成一项总公平市场价值至少为信托账户资产（不包括信托账户收入应缴税款）80%的业务合并[238] - 公司需在2023年6月3日前完成业务合并，若未完成将赎回公开发行股份，每股赎回价格为信托账户存款总额（含利息）除以已发行公开发行股份数量，可能导致每股资产分配价值低于存入信托账户的每股10.15美元[242] - 初始股东同意放弃创始人股份、私人股份的清算权，若在业务合并期间未完成合并，收购的公开发行股份有权获得信托账户清算分配[242] - 初始股东同意在特定情况下对公司负责，以保护信托账户资金不低于每股10.15美元[242] - 公司完成业务合并将支付承销商业务合并营销服务费，为首次公开募股总收益的4.5%，即5,175,000美元[276] 公司治理与人员情况 - 拜伦·罗斯自公司2020年11月成立以来担任联合首席执行官，在其管理下公司为小盘股公司筹集超750亿美元资金[137][138] - 约翰·利普曼拥有超17年投资银行经验，加入克雷格 - 哈勒姆后完成超150项股权、可转换债券和债务发行及咨询任务[140] - 戈登·罗斯自2000年起担任罗斯公司首席财务官和首席运营官，1990 - 2000年是罗斯公司的联合主席和创始人[143] - 里克·哈特尔菲尔自2005年起担任克雷格 - 哈勒姆投资银行主管，加入后管理超300项股权发行和并购交易[147] - 亚伦·古雷维茨自2001年1月起担任罗斯公司股权资本市场部门主管，加入罗斯后管理超1000项公开发行[149] - 拜伦·罗斯、约翰·利普曼、戈登·罗斯、里克·哈特尔菲尔、亚伦·古雷维茨分别担任罗斯CH收购IV公司联合首席执行官、联合首席执行官、首席财务官、联合总裁、联合总裁[138][142][144][148][149] - 拜伦·罗斯曾担任罗斯CH收购I、II、III公司首席执行官和董事会主席[138] - 约翰·利普曼曾担任罗斯CH收购I、II、III公司首席运营官、联合首席执行官等职务[142] - 公司董事会由五名董事组成，董事任期至首次股东大会结束[167] - 公司有三名联合首席运营官，Andrew Costa和Matthew Day自2021年7月任职，Ryan Hultstrand自2022年2月任职[151][154][157] - Adam Rothstein于2021年11月30日成为公司董事会成员，有超25年投资经验[158][162] - Sam Chawla于2021年11月30日成为公司董事会成员，自2013年起担任Perceptive Advisors LLC的投资组合经理[163] - Pamela Ellison于2021年11月30日成为公司董事会成员，曾在Robin Hood Foundation担任董事至2020年10月[166] - 公司董事会有三名独立董事，分别是Adam Rothstein、Sam Chawla和Pamela Ellison[170] - 董事会设有三个常设委员会，分别是审计委员会、公司治理与提名委员会和薪酬委员会[171] - 审计委员会由Adam Rothstein、Sam Chawla和Pamela Ellison组成，Sam Chawla任主席[172] - 公司治理与提名委员会由Adam Rothstein、Sam Chawla和Pamela Ellison组成，Pamela Ellison任主席[176] - 董事会认定Sam Chawla符合纳斯达克和美国证券交易委员会规则定义的“审计委员会财务专家”[175] - 公司设立由Adam Rothstein、Sam Chawla和Pamela Ellison组成的薪酬委员会，Adam Rothstein任主席[180] - 公司未与高管签订雇佣协议，也未就终止雇佣提供福利达成协议[186] - 高管未收到现金补偿，业务合并完成前现有股东等不会获得任何形式补偿，但会报销相关自付费用[187] 关联方交易与审计相关情况 - 关联方交易定义为涉及金额在日历年可能超过120000美元等情况的交易[201] - 公司审计委员会负责审查和批准关联方交易，交易需经审计委员会和多数无利害关系独立董事批准[202] - 纳斯达克上市标准要求公司董事会多数成员为独立董事[205] - 公司审计委员会在首次公开募股完成时成立，成立后将预先批准所有审计服务和允许的非审计服务[211] - 报告于2023年3月31日签署，签署人包括拜伦·罗斯、约翰·利普曼等[219][220] - 独立注册公共会计师事务所认为公司2022年和2021年财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量[224] - 公司管理层负责财务报表，会计师事务所负责根据审计发表意见[225] - 会计师事务所按照PCAOB标准进行审计，未对公司财务报告内部控制有效性发表意见[226] 其他情况 - 公司目前没有未偿还的营运资金贷款，截至2022年12月31日也没有表外融资安排[117][119] - 公司目前没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，除业务合并营销协议相关费用外[120] - 截至2022年12月31日，公司披露控制和程序有效[130] - 截至2022年12月31日，公司维持了有效的财务报告内部控制[133] - 若公司赎回公开认股权证，赎回价为每份0.01美元，且需满足普通股最后成交价在30个交易日内至少20个交易日等于或超过每股18美元等条件[277] - 若公司为筹集资金发行普通股或股权关联证券，发行价低于每股9.20美元，且总收益超总股权收益60%，同时普通股20个交易日成交量加权平均价低于每股9.20美元，认股权证行使价将调整为市值的115%，赎回触发价调整为市价的180%[280] - 2022年8月16日签署的《2022年降低通胀法案》规定，自2023年1月1日起，美国国内上市公司和外国上市公司的美国国内子公司某些股票回购需缴纳1%消费税，可能影响公司完成业务合并的现金和能力[247] - 截至2022年12月31日和2021年，公司无现金等价物[251] - 2022年12月31日，信托账户资产全部投资于主要投资美国国债的货币市场基金；2021年12月31日，信托账户资产全部为美国国债[252] - 2022年12月31日，信托账户持有的资产为1.1837746亿美元的共同基金；2021年12月31日，为7289美元现金和1.167

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 (Registrant's telephone number, including area code) For the quarterly period ended September 30, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-41105 ROTH CH ACQUISITION V CO. (Exact name of registra ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q (MARK ONE) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 001-41105 ROTH CH ACQUISITION V CO. (Exact name of registrant as specified in its charter) Delaware 86-1229207 (State ...