投资证券组合出售与债务偿还 - 2024财年第四季度末公司出售约4620万美元投资证券组合，用所得4350万美元偿还高成本FHLB预付款，税前损失270万美元，税后影响210万美元，摊薄每股收益影响0.10美元[1] 未决诉讼费用 - 2024财年第四季度公司因未决诉讼记录230万美元费用，计入其他非利息费用[2] 净利润与每股收益情况 - 2024财年第四季度公司净亏损300万美元，摊薄每股亏损0.14美元；2023财年第三季度净利润150万美元，摊薄每股收益0.07美元；2023财年第四季度净利润300万美元，摊薄每股收益0.14美元；2024财年净利润380万美元，摊薄每股收益0.18美元；2023财年净利润1810万美元，摊薄每股收益0.83美元[4] - 2024年第四财季净亏损296.8万美元，而2023年同期净利润为298.3万美元[39] - 2024年第四财季基本每股亏损0.14美元，2023年同期基本每股收益0.14美元[39] - 2024年第四财季基本每股收益为 - 0.14美元，而2023年同期为0.07美元，2023年3月31日为0.14美元[42] 净利息收入情况 - 2024财年第四季度净利息收入860万美元，上一季度为930万美元，去年同期为1180万美元；2024财年净利息收入3810万美元，2023财年为5160万美元[5][8] - 2024年第四财季净利息收入为855.2万美元，较2023年同期的1181.4万美元减少[39] 净息差情况 - 2024财年第四季度净息差为2.32%，上一季度为2.49%，去年同期为3.16%；2024财年净息差为2.56%，2023财年为3.26%[5][9] 资产与贷款相关数据（截至2024年3月31日） - 截至2024年3月31日，不良资产为17.8万美元，占总资产的0.01%；信贷损失拨备为1540万美元，占总贷款的1.50%；总贷款为10.2亿美元；总存款为12.3亿美元；可用流动性约为4.957亿美元[6] - 截至2024年3月31日，总贷款较上一季度增加580万美元至10.2亿美元，较去年同期增加1520万美元；贷款管道为1840万美元；新贷款发放额为1270万美元[17] - 截至2024年3月31日，非不良贷款（不包括政府担保贷款）为17.3万美元，占总贷款的0.02%；有一笔政府担保不良贷款，总计5000美元[25] - 截至2024年3月31日，非 performing 贷款为17.8万美元，占总贷款的0.02%[40] - 截至2024年3月31日，贷款损失准备金为153.64万美元，占总贷款的1.50%[40] - 2024年平均生息资产为14.84628亿美元，平均计息负债为10.47712亿美元[40] - 截至2024年3月31日，总资本与风险加权资产比率为16.32%[40] - 截至2024年3月31日，股东权益与资产比率为10.23%[40] - 2024年3月31日存款总额为12.31679亿美元，其中利息支票存款为2898.24万美元[40] - 截至2024年3月31日，商业和建筑贷款总额为925,907,000美元，较2023年3月31日的907,399,000美元增长约2.04%[41] - 截至2024年3月31日，消费者贷款总额为98,106,000美元，较2023年3月31日的101,457,000美元下降约3.30%[41] - 截至2024年3月31日，总贷款为1,024,013,000美元，较2023年3月31日的1,008,856,000美元增长约1.50%[41] 非利息收入情况 - 2024财年第四季度非利息收入降至49.4万美元，上一季度为310万美元，2023财年第四季度为300万美元；2024财年非利息收入为1020万美元，2023财年为1220万美元[12][13] 非利息费用情况 - 2024财年第四季度非利息费用为1310万美元，上一季度为1060万美元，去年同期为1000万美元；2024财年非利息费用为4370万美元，2023财年为3940万美元[15] 净贷款回收额情况 - 第四财季净贷款回收额为3000美元，上一季度为15000美元[27] 分类资产与受批评资产情况 - 2024年3月31日分类资产为72.3万美元，2023年12月31日为21.5万美元，2023年3月31日为260万美元；分类资产与总资本比率在2024年3月31日和2023年12月31日为0.1%，一年前为1.5%[27] - 2024年3月31日受批评资产为3670万美元，2023年12月31日为3720万美元，2023年3月31日为1910万美元[28] 信用损失准备金情况 - 2024年3月31日信用损失准备金为1540万美元，与2023年12月31日持平，高于一年前的1530万美元；占总贷款比例在2024年3月31日为1.50%，2023年12月31日为1.51%，一年前为1.52%；与非政府担保贷款的比例在2024年3月31日为1.58%，2023年12月31日为1.59%，一年前为1.61%[29] - 2024年3月31日信用损失准备金与应收账款比率（GAAP）为1.50%，排除政府担保贷款后（非GAAP）为1.58%[33] 风险资本比率与权益比率情况 - 2024年3月31日总风险资本比率为16.32%，一级杠杆比率为10.29%；有形普通股权益与平均有形资产比率为8.58%[30] - 2024年3月31日股东权益与总资产比率（GAAP）为10.23%，有形普通股权益与有形资产比率（非GAAP）为8.58%；账面价值每股（GAAP）为7.37美元，有形账面价值每股（非GAAP）为6.07美元[32] 净收入与每股收益调整情况 - 2024年3月31日净收入（GAAP）为 - 296.8万美元，排除证券重组和诉讼费用后净收入（非GAAP）为85.4万美元；基本每股收益（GAAP）为 - 0.14美元，排除后为0.04美元[33] 不良贷款比率情况 - 2024年3月31日不良贷款与总贷款比率（GAAP）为0.02%，排除政府担保贷款后（非GAAP）为0.02%；与总资产比率（GAAP）为0.01%，排除后（非GAAP）为0.01%[33][34] 公司资产情况 - 2024年3月31日公司资产为15.2亿美元[35] - 截至2024年3月31日，公司总资产为15.21529亿美元，较2023年12月31日的15.90623亿美元有所下降[38] 第四财季其他比率情况 - 2024年第四财季效率比率为144.91%，高于2023年同期的85.23%和2023年3月31日的67.30%[42] - 2024年第四财季覆盖率比率为65.24%，低于2023年同期的88.37%和2023年3月31日的118.73%[42] - 2024年第四财季平均资产回报率为 - 0.76%，而2023年同期为0.37%，2023年3月31日为0.76%[42] - 2024年第四财季贷款收益率为4.63%，高于2023年同期的4.56%和2023年3月31日的4.50%[42] 第四财季收盘价与股息情况 - 2024年第四财季末收盘价为4.72美元，2023年同期为6.40美元，2023年3月31日为5.34美元[42] - 2024年第四财季宣布每股现金股息为0.06美元，与2023年同期和2023年3月31日相同[42]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2023年12月31日和3月31日，公司总资产分别为15.90623亿美元和15.89712亿美元[10] - 截至2023年12月31日和3月31日，总负债分别为14.32151亿美元和14.34473亿美元[11] - 截至2023年12月31日和3月31日，股东权益总额分别为1.58472亿美元和1.55239亿美元[11] - 截至2023年12月31日，公司普通股股东权益总额为1.58472亿美元，2022年同期为1.52025亿美元[15] - 股东权益在2023年12月31日为1.585亿美元，3月31日为1.552亿美元，增加320万美元[162] 现金及现金等价物关键指标变化 - 截至2023年12月31日和3月31日，现金及现金等价物分别为3.7553亿美元和2.2044亿美元[10] - 现金及现金等价物在2023年12月31日为3760万美元，3月31日为2200万美元[153] - 2023年前九个月现金及现金等价物净增加1550.9万美元，2022年同期净减少21708.7万美元[16] 贷款应收款关键指标变化 - 截至2023年12月31日和3月31日，贷款应收款（扣除信贷损失准备金后）分别为10.02838亿美元和9.93547亿美元[10] - 截至2023年12月31日，公司总贷款应收款毛额为10.18199亿美元，其中通过风险评级的为9.80773亿美元，特别提及的为3721.1万美元，次级的为21.5万美元[62] - 截至2023年12月31日，商业业务贷款应收款为2.29249亿美元，商业房地产贷款应收款为5.73075亿美元，土地贷款应收款为8690万美元，多户住宅贷款应收款为6701.7万美元[61] - 截至2023年12月31日，房地产建设贷款应收款为4216.7万美元，房地产一至四户家庭贷款应收款为9626.6万美元，其他分期付款贷款应收款为1735万美元[62] - 截至2023年12月31日，30 - 89天逾期贷款为4730000美元，90天及以上逾期和非应计贷款为186000美元，贷款应收总额为1018199000美元[71] - 截至2023年3月31日，30 - 89天逾期贷款为1978000美元，90天及以上逾期贷款为1569000美元，非应计贷款为283000美元，贷款应收总额为1008856000美元[71] - 2023年12月31日，公司贷款应收净额为10亿美元，3月31日为9.935亿美元[136] - 2023年12月31日，商业和房地产建设贷款占总贷款的90.4%，3月31日为89.9%[143] - 贷款应收净额在2023年12月31日为10亿美元，3月31日为9.935亿美元，增加930万美元[155] - 2023年第四季度和前九个月净贷款利息和费用收入分别增加11.4万美元和79.2万美元[205] - 2023年第四季度和前九个月贷款平均收益率分别为4.56%和4.53%，高于2022年同期的4.50%和4.42%[205] - 2023年第四季度和前九个月净贷款平均余额均为10亿美元，与2022年同期持平；非抵押贷款平均余额分别减少120万美元和增加750万美元，抵押贷款平均余额分别减少31.6万美元和420万美元[205] 存款关键指标变化 - 截至2023年12月31日和3月31日，存款分别为12.18892亿美元和12.65217亿美元[11] - 存款在2023年12月31日为12.2亿美元，3月31日为12.7亿美元，减少4630万美元，核心分行存款占比从97.5%升至98.4%[159] 联邦住房贷款银行（FHLB）预付款关键指标变化 - 截至2023年12月31日和3月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款分别为1.57054亿美元和1.23754亿美元[11] - 2023年12月31日和2023年3月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款分别为157,054千美元和123,754千美元，加权平均利率分别为5.37%和4.88%[81] - FHLB预付款在2023年12月31日为1.571亿美元，3月31日为1.238亿美元，增加3330万美元[161] 普通股相关关键指标变化 - 截至2023年12月31日和3月31日，普通股发行和流通股数分别为2111.1043万股和2122.196万股[11] - 2023年基本每股收益Q4为0.07美元，前9个月为0.32美元；2022年Q4为0.24美元，前9个月为0.69美元[12] - 2023年第四季度基本每股收益为0.07美元，2022年同期为0.24美元；2023年前九个月基本每股收益为0.32美元，2022年同期为0.69美元[38] - 2023年第四季度摊薄每股收益为0.07美元，2022年同期为0.24美元；2023年前九个月摊薄每股收益为0.32美元，2022年同期为0.69美元[38] - 2023年第四季度净利润为150万美元，摊薄后每股0.07美元，低于上年同期的520万美元和每股0.24美元；2023年前九个月净利润为680万美元，摊薄后每股0.32美元，低于上年同期的1510万美元和每股0.69美元[200] 收益相关关键指标变化 - 2023年Q4和前9个月利息和股息总收入分别为1.4272亿美元和4.2264亿美元，2022年同期分别为1.4443亿美元和4.1725亿美元[12] - 2023年Q4和前9个月利息总支出分别为4948万美元和1.273亿美元，2022年同期分别为743万美元和1933万美元[12] - 2023年Q4和前9个月净利息收入分别为9324万美元和2.9534亿美元，2022年同期分别为1.37亿美元和3.9792亿美元[12] - 2023年Q4和前9个月非利息总收入分别为3056万美元和9748万美元，2022年同期分别为2963万美元和9223万美元[12] - 2023年Q4和前9个月非利息总支出分别为1.0551亿美元和3.0618亿美元，2022年同期分别为9848万美元和2.9421亿美元[12] - 2023年Q4和前9个月税前收入分别为1829万美元和8664万美元，2022年同期分别为6815万美元和1.9594亿美元[12] - 2023年Q4和前9个月净利润分别为1452万美元和6767万美元，2022年同期分别为5240万美元和1.5086亿美元[12] - 2023年Q4和前9个月综合收入净额分别为7688万美元和7622万美元，2022年同期分别为6134万美元和3479万美元[13] - 2023年前九个月净收入为676.7万美元，2022年同期为1508.6万美元[16] - 截至2023年12月31日的三个月，公司非利息净收入为305.6万美元，截至2022年12月31日为296.3万美元[110] - 截至2023年12月31日的九个月，公司非利息净收入为974.8万美元，截至2022年12月31日为922.3万美元[110] - 2023年第四季度和前九个月净利息收入分别为930万美元和2950万美元，较上年同期分别减少440万美元和1030万美元；净利息收益率分别为2.49%和2.64%，低于上年同期的3.48%和3.30%[202] - 2023年第四季度和前九个月利息和股息收入分别为1430万美元和4230万美元，上年同期分别为1440万美元和4170万美元[203][204] 股票期权及限制性股票相关关键指标变化 - 2017年计划预留180万股公司普通股用于发行，截至2023年12月31日，有1532003股可用于授予[27] - 2023年前九个月行使股票期权的总内在价值为2.8万美元，2022年同期为7000美元[30] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，限制性股票授予的基于股票的薪酬费用分别为1.9万美元和10万美元[33] - 2023年和2022年截至12月31日的九个月，限制性股票授予的基于股票的薪酬费用分别为1.1万美元和29.2万美元[33] - 2023年和2022年12月31日，与限制性股票相关的未确认基于股票的薪酬分别为26.7万美元和53.9万美元[33] - 2023年12月31日止九个月，非归属受限股奖励期末余额为79,176股，加权平均授予日公允价值为5.69美元；2022年同期期末余额为162,622股，加权平均授予日公允价值为6.07美元[34] 投资证券相关关键指标变化 - 截至2023年12月31日，可供出售投资证券摊余成本为2.19429亿美元，估计公允价值为1.96461亿美元；持有至到期投资证券摊余成本为2.32659亿美元，估计公允价值为2.00475亿美元[39] - 截至2023年3月31日，可供出售投资证券摊余成本为2.35591亿美元，估计公允价值为2.11499亿美元；持有至到期投资证券摊余成本为2.43843亿美元，估计公允价值为2.10214亿美元[40] - 截至2023年12月31日，一年以内到期的可供出售投资证券摊余成本为1932.7万美元，估计公允价值为1919.8万美元；持有至到期投资证券摊余成本为595万美元，估计公允价值为578.9万美元[42] - 截至2023年12月31日，一至五年到期的可供出售投资证券摊余成本为8142万美元，估计公允价值为7649.8万美元；持有至到期投资证券摊余成本为4235.6万美元，估计公允价值为3951万美元[42] - 截至2023年12月31日，五至十年到期的可供出售投资证券摊余成本为4323.1万美元，估计公允价值为3770.3万美元；持有至到期投资证券摊余成本为2338万美元，估计公允价值为1961.8万美元[42] - 截至2023年12月31日，十年以上到期的可供出售投资证券摊余成本为7545.1万美元，估计公允价值为6306.2万美元；持有至到期投资证券摊余成本为1.60973亿美元，估计公允价值为1.35558亿美元[42] - 2023年12月31日，可供出售投资证券总估计公允价值为193301千美元，未实现损失为23024千美元；持有至到期投资证券总估计公允价值为200475千美元，未实现损失为32184千美元[44] - 2023年3月31日，可供出售投资证券总估计公允价值为204014千美元，未实现损失为24135千美元；持有至到期投资证券总估计公允价值为210214千美元，未实现损失为33629千美元[44] - 2023年12月31日和2023年4月1日采用ASU 2016 - 13时，公司均未对可供出售债务证券计提信用损失准备[46] - 2023年，公司未对持有至到期债务证券计提信用损失准备，因其影响不显著[49] - 截至2023年12月31日和2022年，公司在九个月内无投资证券销售，未实现销售损益[50] - 2023年12月31日和3月31日，可供出售投资证券分别以280万美元和320万美元的摊余成本、250万美元和290万美元的估计公允价值作为银行持有的政府公共资金的抵押品[50] - 2023年12月31日和3月31日，持有至到期投资证券分别以1140万美元和1230万美元的摊余成本、960万美元和1040万美元的公允价值作为银行持有的政府公共资金的抵押品[50] - 投资证券在2023年12月31日为4.291亿美元，3月31日为4.553亿美元，9个月内无购买，2022年同期为8180万美元[154] 贷款损失准备相关关键指标变化 - 截至2023年12月31日三个月，贷款损失准备期末余额为15361000美元，较期初15346000美元略有增加[69] - 截至2023年12月31日九个月，贷款损失准备期末余额为15361000美元，期初为15309000美元[69] - 截至2023年12月31日，贷款损失准备为1540万美元，占总贷款的1.51%；截至2023年3月31日，贷款损失准备为1530万美元，占总贷款的1.52%[188] 公司债务及其他负债关键指标变化 - 2023年12月31日和2023年3月31日，公司发行给授予人信托的次级附属债券分别为2700万美元和2690万美元，公司对授予人信托普通股的投资在两个时间点均为836000美元[84] - 截至2023年12月31日，Riverview Bancorp法定信托I

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2023年9月30日和3月31日，公司总资产分别为15.83733亿美元和15.89712亿美元[10] - 截至2023年9月30日和3月31日，公司总负债分别为14.31694亿美元和14.34473亿美元[11] - 截至2023年9月30日和3月31日，公司股东权益分别为1.52039亿美元和1.55239亿美元[11] - 截至2023年9月30日，股东权益总额为1.52039亿美元[15] - 股东权益在2023年9月30日降至1.52亿美元，较3月31日减少320万美元[161] 现金及现金等价物关键指标变化 - 截至2023年9月30日和3月31日，现金及现金等价物分别为3.0853亿美元和2.2044亿美元[10] - 2023年上半年现金及现金等价物净增加880.9万美元，2022年同期净减少1.27241亿美元[16] - 现金及现金等价物在2023年9月30日为3090万美元，高于3月31日的2200万美元[153] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物和可供出售投资证券总计2.248亿美元，占总资产的14.2%[172] 投资证券关键指标变化 - 截至2023年9月30日和3月31日，可供出售投资证券按估计公允价值分别为1.93984亿美元和2.11499亿美元[10] - 截至2023年9月30日和3月31日，持有至到期投资证券按摊余成本分别为2.36018亿美元和2.43843亿美元[10] - 截至2023年9月30日，可供出售投资证券摊余成本为225,156千美元，估计公允价值为193,984千美元[39] - 截至2023年9月30日，持有至到期投资证券摊余成本为236,018千美元，估计公允价值为193,283千美元[39] - 截至2023年3月31日，可供出售投资证券摊余成本为235,591千美元，估计公允价值为211,499千美元[40] - 截至2023年3月31日，持有至到期投资证券摊余成本为243,843千美元，估计公允价值为210,214千美元[40] - 截至2023年9月30日，一年或以内到期的可供出售投资证券摊余成本为20,142千美元，估计公允价值为19,890千美元[42] - 截至2023年9月30日，一年以上至五年到期的可供出售投资证券摊余成本为81,068千美元，估计公允价值为74,443千美元[42] - 截至2023年9月30日，可供出售投资证券总估计价值为1.90906亿美元，未实现损失为312.29万美元；持有至到期投资证券总估计价值为1.93283亿美元，未实现损失为427.35万美元[44] - 截至2023年3月31日，可供出售投资证券总估计价值为2.04014亿美元，未实现损失为241.35万美元；持有至到期投资证券总估计价值为2.10214亿美元，未实现损失为336.29万美元[44] - 2023年9月30日和2023年3月31日，可供出售投资证券摊余成本分别为290万美元和320万美元，估计公允价值分别为260万美元和290万美元；持有至到期投资证券摊余成本分别为1170万美元和1230万美元，公允价值分别为930万美元和1040万美元，均被用作银行持有的政府公共资金的抵押品[50] - 投资证券在2023年9月30日和3月31日分别为4.3亿美元和4.553亿美元[154] - 2023年第三季度和前六个月投资证券平均收益率分别增至2.00%和2.02%，平均余额分别为4.66亿美元和4.71亿美元[203] 贷款应收款关键指标变化 - 截至2023年9月30日和3月31日，贷款应收款（扣除信贷损失准备金）分别为10.00279亿美元和9.93547亿美元[10] - 截至2023年9月30日，贷款总额为1.015625亿美元，减去信贷损失准备153.46万美元后，贷款应收净额为1.000279亿美元；截至2023年3月31日，贷款总额为1.008856亿美元，减去信贷损失准备153.09万美元后，贷款应收净额为993.547万美元[51] - 截至2023年9月30日，公司总贷款应收额（毛额）为10.15625亿美元，其中合格贷款为9.79454亿美元，关注类贷款为3508.3万美元，次级贷款为108.8万美元[62] - 截至2023年9月30日，商业业务贷款应收总额为2.42041亿美元，商业房地产为5.61377亿美元，土地为6558万美元，多户住宅为5667.1万美元[61] - 当期总贷款毛核销额为1.1万美元，仅其他分期贷款有1.1万美元的核销[62] - 截至2023年9月30日，30 - 89天逾期贷款为123.4万美元，90天及以上逾期和非应计贷款为19.8万美元，贷款应收总额为101562.5万美元；2023年3月31日，对应数据分别为197.8万美元、156.9万美元、28.3万美元和100885.6万美元[71] - 截至2023年9月30日，30 - 89天逾期贷款中包含13万美元的全额担保SBA或USDA贷款[72] - 截至2023年3月31日，按信用质量指标划分，贷款应收总额为100885.6万美元，其中通过评级为98707.4万美元，特别提及为1913.5万美元，次级为264.7万美元[73] - 截至2023年9月30日，公司有15.9万美元无贷款损失准备金的非应计贷款和3.9万美元有1000美元贷款损失准备金的非应计贷款[74] - 截至2023年9月30日，商业业务和商业房地产抵押依赖贷款的摊余成本分别为6.9万美元和9万美元[74] - 截至2023年3月31日，记录在案的受损贷款投资总额为62.9万美元，未付本金余额为73.1万美元，特定估值备抵为6000美元[74] - 截至2023年3月31日，商业业务、商业房地产和消费者的记录在案的受损贷款投资分别为7.9万美元、10万美元和45万美元[74] - 截至2023年9月30日，公司贷款应收净额为10亿美元，3月31日为9.935亿美元[136] - 2023年9月30日，商业和房地产建设贷款占总贷款的90.3%，3月31日为89.9%[143] - 2023年9月30日和3月31日商业和建设贷款组合总额分别为9.17432亿美元和9.07399亿美元[152] - 贷款应收净额在2023年9月30日为10亿美元，较3月31日增加670万美元[155] - 2023年9月30日，商业房地产贷款占贷款总额的55.27%，商业业务贷款占23.83%[189] - 2023年第三季度和前六个月净贷款平均余额分别增至10.1亿美元和10.0亿美元，非抵押贷款平均余额有所增加，抵押贷款平均余额有所减少[203] 存款关键指标变化 - 截至2023年9月30日和3月31日，存款分别为12.39766亿美元和12.65217亿美元[11] - 存款在2023年9月30日降至12.4亿美元，较3月31日减少2550万美元[159] - 截至2023年9月30日，核心分行存款占总存款的97.8%，高于3月31日的97.5%[159] - 2023年9月30日和2023年3月31日，银行的CDARS和ICS余额分别为4620万美元（占总存款的3.72%）和2280万美元（占总存款的1.8%）[174] 联邦住房贷款银行（FHLB）预付款关键指标变化 - 截至2023年9月30日和3月31日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款分别为1.43154亿美元和1.23754亿美元[11] - 截至2023年9月30日和2023年3月31日，FHLB预付款分别为143,154千美元和123,754千美元，加权平均利率分别为5.31%和4.88%[81] - 截至2023年9月30日，银行从FHLB的额外借款能力为1.521亿美元，4.932亿美元贷款作为抵押品质押给FHLB[82] - FHLB预付款在2023年9月30日为1.432亿美元，较3月31日增加1940万美元[160] 留存收益关键指标变化 - 截至2023年9月30日和3月31日，留存收益分别为1.20556亿美元和1.17826亿美元[11] 净利息收入关键指标变化 - 2023年第三季度净利息收入为985.1万美元，2022年同期为1343.1万美元；2023年前六个月净利息收入为2021万美元，2022年同期为2609.2万美元[12] - 2023年第三季度和前六个月净利息收入分别为990万美元和2020万美元，较去年同期分别减少360万美元和590万美元[199] - 2023年第三季度和前六个月净利息收益率分别为2.63%和2.71%，低于去年同期的3.30%和3.21%[199] 净收入关键指标变化 - 2023年第三季度净收入为247.2万美元，2022年同期为519.4万美元；2023年前六个月净收入为531.5万美元，2022年同期为984.6万美元[12] - 2023年上半年净收入为531.5万美元，2022年同期为984.6万美元[16] - 2023年第三季度和前六个月净收入分别为250万美元（摊薄后每股0.12美元）和530万美元（摊薄后每股0.25美元），较去年同期下降[197] 基本每股收益关键指标变化 - 2023年第三季度基本每股收益为0.12美元，2022年同期为0.24美元；2023年前六个月基本每股收益为0.25美元，2022年同期为0.45美元[12] - 2023年三季度基本每股收益为0.12美元，摊薄后每股收益为0.12美元；2023年上半年基本每股收益为0.25美元，摊薄后每股收益为0.25美元[38] - 2022年三季度基本每股收益为0.24美元，摊薄后每股收益为0.24美元；2022年上半年基本每股收益为0.45美元，摊薄后每股收益为0.45美元[38] 总综合净亏损关键指标变化 - 2023年第三季度总综合净亏损为70.7万美元，2022年同期为236.8万美元；2023年前六个月总综合净亏损为265.5万美元，2022年同期为6.6万美元[13] 普通股现金股息关键指标变化 - 截至2023年9月30日的三个月，普通股现金股息为每股0.06美元；前六个月为每股0.12美元[15] - 目前季度普通股股息率为每股0.06美元，假设2024财年按此利率持续支付，每季度平均支付股息约130万美元；截至2023年9月30日，公司有580万美元现金满足流动性需求[180] 额外实收资本关键指标变化 - 2023年第三季度行使股票期权增加额外实收资本1.7万美元；前六个月增加3.6万美元[15] - 2023年第三季度股票回购减少额外实收资本57.6万美元；前六个月减少57.6万美元[15] 其他综合净亏损关键指标变化 - 2023年第三季度其他综合净亏损为317.9万美元；前六个月为538.1万美元[13][15] 普通股数量关键指标 - 截至2023年9月30日，普通股数量为2112.5889万股[15] 股权计划相关指标 - 2023年9月30日，2017年股权计划下有151.7157万股可供授予[27] 股票期权相关指标 - 截至2023年9月30日，无未行使的股票期权[29] - 2023年和2022年上半年行使股票期权的总内在价值分别为2.8万美元和7000美元[30] 限制性股票相关指标 - 2023年和2022年上半年限制性股票授予相关的基于股票的薪酬分别为 - 8000美元和19.2万美元[33] - 2023年和2022年9月30日，与限制性股票相关的未确认基于股票的薪酬分别为37.1万美元和63.9万美元[33] - 2023年9月30日止六个月，非归属受限股奖励期末余额为97,990股，加权平均授予日公允价值为5.77美元[34] 股票回购相关指标 - 2022年11月公司董事会批准最高250万美元股票回购计划，2023年5月5日完成，回购394,334股，均价6.34美元[36] 贷款信用损失准备（ACL）相关指标 - 公司自2023年4月1日起采用新的贷款信用损失准备（ACL）会计标准，即当前预期信用损失（CECL）方法[64] - 实施新会计标准对2024财年初始准备金余额进行了一次性调整，金额为4万美元[64] - 公司选择不对贷款应计利息应收款计量ACL，而是对处于非应计状态的贷款或证券冲销利息收入[64] - ACL是对按摊余成本计量的金融资产预期信用损失的估计，按集体和个别贷款基础评估计算[65] - 当特定贷款或部分贷款无法收回时，将确认金额从

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2023年6月30日和3月31日，公司总资产分别为15.82817亿美元和15.89712亿美元[9] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司总负债分别为14.28751亿美元和14.34473亿美元[9] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司股东权益分别为1.54066亿美元和1.55239亿美元[9] - 截至2023年6月30日，股东权益减少120万美元至1.541亿美元，主要因证券未实现持有损失等因素[158] 公司收入与利润关键指标变化 - 2023年和2022年第二季度，公司利息和股息总收入分别为1395.7万美元和1319.4万美元[10] - 2023年和2022年第二季度，公司利息总支出分别为359.8万美元和53.3万美元[10] - 2023年和2022年第二季度，公司净利息收入分别为1035.9万美元和1266.1万美元[10] - 2023年和2022年第二季度，公司非利息总收入分别为328.5万美元和312.6万美元[10] - 2023年和2022年第二季度，公司非利息总支出分别为997.8万美元和976.9万美元[10] - 2023年和2022年第二季度，公司所得税前收入分别为366.6万美元和601.8万美元[10] - 2023年和2022年第二季度，公司净利润分别为284.3万美元和465.2万美元[10] - 2023年Q2净利润为284.3万美元，2022年同期为465.2万美元[13] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司净非利息收入分别为328.5万美元和312.6万美元[107] - 2023年第二季度净收入为280万美元，摊薄后每股0.13美元；2022年同期为470万美元，摊薄后每股0.21美元[200] - 2023年第二季度净收入减少，原因是存款和借款利息支出分别增加110万美元和200万美元，非利息支出增加20.9万美元，部分被非利息收入增加15.9万美元抵消[200] - 2023年第二季度净利息收入为1040万美元，较2022年同期减少230万美元[202] - 2023年第二季度净息差为2.79%，2022年同期为3.11%[202] - 2023年第二季度利息和股息收入为1400万美元，较去年同期增加76.3万美元，增幅5.8%[203] - 2023年第二季度投资证券利息收入增加50万美元[203] - 2023年第二季度应收账款利息收入增加31.3万美元[203] - 2023年第二季度其他盈利资产利息收入增加19.2万美元[203] - 2023年第二季度其他银行生息存款利息收入减少24.2万美元[203] 公司现金流关键指标变化 - 2023年Q2经营活动产生的净现金为907万美元，2022年同期为376.5万美元[13] - 2023年Q2投资活动产生的净现金为1030.8万美元，2022年同期为 - 6254.2万美元[13] - 2023年Q2融资活动使用的净现金为1147.5万美元，2022年同期为4081.1万美元[13] - 2023年6月30日现金及现金等价物期末余额为2994.7万美元，2022年同期为14183.6万美元[13] 公司股票相关指标变化 - 2017计划预留180万股用于发行，截至2023年6月30日，有1521127股可供授予[25] - 2023年Q2行使股票期权的总内在价值为1.4万美元，2022年同期为7000美元[29] - 2023年Q2与限制性股票授予相关的基于股票的薪酬费用为6.2万美元，2022年同期为6.3万美元[30] - 2023年6月30日与限制性股票相关的未确认基于股票的薪酬为35.4万美元，2022年同期为31.6万美元[32] - 2023年6月30日限制性股票的加权平均归属期为1.04年，2022年同期为1.27年[32] - 截至2023年6月30日，非归属受限股奖励期末总数为158,944股，加权平均授予日公允价值为6.06美元；2022年同期期末总数为131,885股，加权平均授予日公允价值为5.45美元[33] - 2023年和2022年第二季度基本每股收益分别为0.13美元和0.21美元，摊薄每股收益同样分别为0.13美元和0.21美元[36] - 2022年11月公司董事会批准最高250万美元股票回购计划，截至2023年6月30日已回购394,334股，总成本250万美元，平均每股6.34美元[35] 公司投资证券相关指标变化 - 截至2023年6月30日，可供出售投资证券摊余成本2.31308亿美元，估计公允价值2.04319亿美元；持有至到期投资证券摊余成本2.39853亿美元，估计公允价值2.03769亿美元[36] - 截至2023年6月30日，可供出售投资证券未实现损失2701.8万美元，持有至到期投资证券未实现损失3608.4万美元[36] - 截至2023年6月30日，公司未对可供出售债务证券计提信用损失准备，认为未实现损失与市场条件波动有关，而非信用价值恶化[40][41][42] - 公司未对持有至到期债务证券计提信用损失准备，因其影响不显著[45] - 2023年和2022年第二季度公司投资证券无销售，未实现销售损益[46] - 截至2023年6月30日和3月31日，可供出售投资证券分别以摊余成本310万美元和320万美元、估计公允价值270万美元和290万美元作为银行持有的政府公共资金的抵押品[46] - 截至2023年6月30日和3月31日，持有至到期投资证券分别以摊余成本1200万美元和1230万美元、公允价值1000万美元和1040万美元作为银行持有的政府公共资金的抵押品[46] - 2023年6月30日，投资证券为4.442亿美元，3月31日为4.553亿美元[150] - 2023年第二季度无投资证券购买，2022年同期为3490万美元[150] 公司贷款相关指标变化 - 2023年6月30日递延贷款费用为430万美元，3月31日为440万美元[47] - 2023年6月30日和3月31日，贷款应收折扣和溢价分别为140万美元和210万美元[47] - 截至2023年6月30日和3月31日，总贷款分别为10.04407亿美元和10.08856亿美元[47] - 截至2023年6月30日，5.92亿美元贷款作为抵押品质押给相关银行[47] - 截至2023年6月30日和3月31日，银行对单一借款人无超出监管限制的贷款[48] - 2023年6月30日，贷款组合按风险属性和发放年份统计，通过评级的贷款总额为9.78759亿美元[56][57] - 2023年6月30日，特殊提及评级的贷款总额为2453.8万美元，次级评级的贷款总额为111万美元[56][57] - 2023年第二季度总当前期间的贷款核销总额为1.1万美元[57] - 公司于2023年4月1日采用新的信用损失准备金会计标准，对2024财年初始准备金余额进行了4.2万美元的一次性调整[58] - 公司评估信用损失准备金基于对贷款组合已知和固有风险的季度评估[61] - 截至2023年6月30日三个月，贷款损失准备金期末余额为1534.3万美元，2022年同期为1455.9万美元[63] - 2023年3月31日，贷款应收总额为10.08856亿美元，其中单独评估减值的为62.9万美元，集体评估减值的为10.08227亿美元[63] - 2023年6月30日和2022年同期，非应计贷款放弃的利息收入均为3000美元；2023年3月31日财年为1.4万美元[63][64] - 2023年6月30日，30 - 89天逾期和90天以上逾期贷款中包含93万美元的政府担保贷款[64] - 2023年3月31日，按信用质量指标划分，贷款应收总额为10.08856亿美元，其中合格贷款为9.87074亿美元[65] - 2023年6月30日，公司有18.7万美元无贷款损失准备的非应计贷款和4.1万美元有1000美元贷款损失准备的非应计贷款[67] - 2023年3月31日，减值贷款的记录投资总额为62.9万美元，其中无特定估值准备的为53.4万美元[68] - 2022年6月30日三个月，减值贷款的平均记录投资为70.8万美元，确认的利息为6000美元[68] - 2023年6月30日，公司贷款应收净额为9.891亿美元，3月31日为9.935亿美元[132] - 2023年6月30日，商业和房地产建设贷款占总贷款的90.20%，3月31日为89.9%[140] - 2023年6月30日，商业和建设贷款组合总额为9.06011亿美元，3月31日为9.07399亿美元[149] - 截至2023年6月30日，应收贷款净额为9.891亿美元，较3月31日的9.935亿美元减少450万美元[151] - 截至2023年6月30日，商业企业贷款购买总额为3050万美元，3月31日为2620万美元；购买的SBA贷款组合为5500万美元，3月31日为5550万美元[155] - 2023年6月30日，不良资产为100万美元，占总资产的0.06%；3月31日为190万美元，占比0.12%[180] - 2023年6月30日，贷款信用损失准备金为1530万美元，占总贷款的1.53%；3月31日为1530万美元，占比1.52%[187] - 2023年6月30日，信用损失准备金与不良贷款的覆盖率为1496.88%，3月31日为826.62%[187] - 2023年6月30日，30 - 89天逾期贷款占总贷款的0.03%，3月31日为0.20%[192] - 2023年6月30日，商业房地产贷款占贷款组合的55.42%，商业业务贷款占24.37%[192] 公司负债相关指标变化 - 2023年6月30日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款为1.36069亿美元，加权平均利率为5.24%；2023年3月31日分别为1.23754亿美元和4.88%[75] - 截至2023年6月30日，银行从FHLB的额外借款能力为1.757亿美元，有5.047亿美元的贷款作为抵押[76] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司发行给授予人信托的次级债券总额为2690万美元[78] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司对授予人信托普通股的投资为83.6万美元[79] - 2023年6月30日，Riverview Bancorp法定信托I未偿还金额为721.7万美元，初始利率5.88%，当前利率6.91%；法定信托II未偿还金额为1546.4万美元，初始利率7.03%，当前利率6.90%；Merchants Bancorp法定信托I未偿还金额为515.5万美元，初始利率4.16%，当前利率8.64%[80] - 截至2023年6月30日，存款减少2190万美元至12亿美元，核心分行存款占比从3月31日的97.5%升至98.1%[156] - 截至2023年6月30日，FHLB预付款为1.361亿美元，较3月31日的1.238亿美元增加1230万美元[157] 公司资产公允价值相关指标变化 - 2023年6月30日，按公允价值定期计量的资产总计2.04319亿美元；3月31日为2.11499亿美元[85] - 2023年3月31日，按公允价值非定期计量的资产中，减值贷款估计公允价值为8.9万美元[89] - 2023年3月31日，减值贷款采用贴现现金流法时，贴现率为5.375%[89] - 2023年6月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为2994.7万美元；投资证券（可供出售）账面价值和公允价值均为2.04319亿美元；投资证券（持有至到期）账面价值2.39853亿美元，公允价值2.03769亿美元；贷款应收款净额账面价值9.89064亿美元，公允价值9.27544亿美元；FHLB股票账面价值和公允价值均为736万美元；存款证账面价值1.4615亿美元；FHLB预付款账面价值1.36069亿美元，公允价值1.35987亿美元；次级债券账面价值2694万美元，公允价值1823.1万美元[94] - 2023年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为2204.4万美元；投资证券（可供出售）账面价值和公允价值均为2.11499亿美元；投资证券（持有至到期）账面价值2.43843亿美元，公允价值2.10214亿美元；贷款应收款净额账面价值9.93547亿美元，公允价值9.31784亿美元；FHLB股票账面价值和公允价值均为686.7万美元；存款证账面价值1.28833

收购贷款净折扣情况 - 2023年3月31日和2022年3月31日，收购贷款的净折扣分别为22.8万美元和37.1万美元[75] 贷款损失拨备与回收情况 - 截至2023年3月31日财年，公司贷款损失拨备为75万美元，而2022年3月31日财年为收回贷款损失460万美元[76] - 截至2023年3月31日财年，净回收额为3.6万美元，上一财年为净冲销3万美元[77] 贷款损失准备金情况 - 2023年3月31日，公司贷款损失准备金为1530万美元，占贷款总额的1.52%；2022年3月31日为1450万美元，占比1.47%[77] - 2023年3月31日，贷款损失准备金与不良贷款的覆盖率为826.62%，2022年为65.72%，排除SBA和USDA政府担保贷款后为5777.0%[79] - 2023年和2022年3月31日，公司对未受损贷款的一般估值准备金分别为1.52%和1.47%[79] 受批评与分类贷款情况 - 受批评贷款从2022年3月31日的780万美元增至2023年3月31日的1910万美元，分类贷款从640万美元降至260万美元[77] 投资证券情况 - 2023年3月31日和2022年3月31日，公司投资证券总额分别为4.55342亿美元和4.18882亿美元[87] - 2023年3月31日，可供出售证券占投资组合的46.45%，持有至到期证券占53.55%[87] - 管理层每季度审查投资证券是否存在其他非暂时性减值[89] - 2023、2022、2021财年投资证券无OTTI费用[90] 存款账户情况 - 截至2023年3月31日，公司存款账户总额为13亿美元，2022年同期为15亿美元；核心分行存款较2022年3月31日减少2.501亿美元；CDARS和ICS存款为2280万美元，占总存款的1.80%；未保险存款约为2.257亿美元，2022年同期约为3.2亿美元[94][99] FHLB预付款与信贷额度情况 - 2023年3月31日，银行FHLB预付款总计1.238亿美元，2022年同期无此类预付款；银行FHLB可用信贷额度为7.189亿美元；与FRB的可用信贷额度为5740万美元[100][101][102] 全资子公司授予人信托情况 - 截至2023年3月31日，公司有三个全资子公司授予人信托，总计2690万美元[103] 员工情况 - 截至2023年3月31日，公司有229名全职等效员工，员工中约65.8%为女性，34.2%为男性；管理岗位中58.0%由女性担任，42.0%由男性担任；员工平均任期为七年[107][108] Riverview Services业务情况 - 2023财年，Riverview Services净收入为2.1万美元，3月31日总资产为130万美元[114] 信托公司业务情况 - 2023财年，信托公司净收入为86万美元，3月31日总资产为900万美元，管理的总资产为8.906亿美元[115] 公司资金来源情况 - 存款、贷款还款和贷款销售是公司贷款和其他投资资金的主要来源，借款可短期或长期使用[91] 公司吸引存款方式 - 公司通过提供多种存款工具吸引存款，注重建立客户关系存款[92] 公司借款安排情况 - 公司有与FHLB和FRB的借款安排，借款通常由银行的商业贷款等担保[100] 银行资本标准要求 - 银行资本标准要求维持最低资本比率，CET1资本比率为4.5%，一级资本比率为6%，总资本比率为8%，一级杠杆比率为4%[130] - 资产少于100亿美元的机构社区银行杠杆率（CBLR）为9%，银行截至2023年3月31日未选择使用该框架[131] - 银行需维持资本保护缓冲，额外CET1资本需高于风险加权资产的2.5%[133] - 银行要被视为资本状况良好，需维持CET1风险加权比率6.5%、一级风险加权比率8%、总风险加权资本比率10%和杠杆比率5%，截至2023年3月31日已达标[134] 银行性质转变情况 - 银行于2021年4月28日从联邦特许储蓄银行转变为华盛顿州特许商业银行，公司从储蓄贷款控股公司转变为银行控股公司[125] 银行持有FHLB股票情况 - 截至2023年3月31日，银行持有联邦住房贷款银行（FHLB）股票690万美元，包括190万美元会员股和500万美元活动股[140][141] - 2023财年，银行按面值赎回10.2万美元FHLB会员股[141] 银行存款保险情况 - 银行存款由联邦存款保险公司（FDIC）的存款保险基金（DIF）提供最高25万美元的保险[143] - FDIC对每家受保机构按季度征收存款保险费，总基础评估率目前在3至30个基点之间[143] - 2020年6月30日，存款保险基金（DIF）储备率降至法定最低的1.35%以下，FDIC董事会通过恢复计划，目标是八年内将储备率恢复到至少1.35%[144] - 2022年10月，FDIC董事会确定将初始基础存款保险评估费率统一提高2个基点，2023年1月1日生效，旨在提高DIF储备率在2028年9月30日前达到1.35%的可能性[145] - 截至2023年3月31日财年，银行的FDIC存款保险保费总计53.4万美元[145] 银行投资与交易限制情况 - 州立银行作为有限合伙人对合格住房项目的投资不得超过银行总资产的2%，可收购提供特定保险的公司最多10%的有表决权股票[147] - 银行与关联方的“涵盖交易”限于银行资本和盈余的10%，所有关联方的此类交易合计限于银行资本和盈余的20%[150] 银行CRA评级与法规提案情况 - 银行在最近一次社区再投资法案（CRA）检查中获得“满意”评级，2022年5月监管机构提出加强和现代化CRA法规的提案[152][153] 银行准备金要求情况 - 2020年3月26日起，美联储将准备金要求比率降至零，截至2023年3月31日，银行无需维持准备金余额[158] 银行商业房地产贷款监管情况 - 若银行商业房地产贷款满足特定条件，如建设等贷款占资本100%或以上、商业房地产贷款占总资本300%或以上等，可能会接受进一步监管分析[161] 银行网络安全通知规则 - 2021年11月18日，联邦银行机构宣布采用新规则，要求银行组织在确定发生重大网络安全事件后36小时内通知主要联邦监管机构[168] 银行监管机构情况 - 银行资产少于100亿美元，在遵守联邦消费者金融保护法和CFPB法规方面，一般由FDIC进行监督和执法[168] 银行控股公司收购股份规定 - 银行控股公司收购非银行或非银行控股公司超过5%的有表决权股份需获美联储批准[176] - 收购银行控股公司10%或以上有表决权股份需向联邦银行监管机构提交通知或申请[177] 银行控股公司资本监管规定 - 2018年8月30日起，合并资产少于30亿美元的银行控股公司一般不再受美联储资本监管规定约束[179] - 当时公司被视为“资本充足”，总风险资本比率为10.0%或更高，一级风险资本比率为8.0%或更高[179] 银行控股公司股权交易通知规定 - 银行控股公司购买或赎回已发行股权证券，若总对价与前十二个月此类交易净对价之和达到合并净资产的10%或以上，需提前书面通知美联储[181] 公司业务受经济影响情况 - 公司业务依赖华盛顿和俄勒冈州经济，当地经济下滑可能对公司产生重大不利影响[185] - 自2021年底以来，通胀急剧上升至40多年未见的水平，可能影响公司经营业绩和财务状况[188] 房地产建设和土地贷款情况 - 2023年3月31日，房地产建设和土地贷款总计5420万美元，占公司贷款总额的5.37%[192] - 房地产建设和土地贷款包括1820万美元的投机性和预售建设贷款、640万美元的土地贷款和2960万美元的商业/多户建设贷款[192] - 建设贷款还款主要依赖项目成功和借款人出售或租赁房产或获得永久融资的能力，而非借款人或担保人偿还本息的能力[194] - 2023年3月31日，公司无不良房地产建设和土地贷款[196] 商业和多户家庭房地产贷款情况 - 2023年3月31日，商业和多户家庭房地产贷款为6.203亿美元，占总贷款组合的61.49%[199] - 商业和多户家庭房地产贷款比房地产一至四户家庭和其他消费贷款风险更高，但通常更有利可图，且对地区和当地经济状况更敏感[198,199] 房地产一至四户家庭贷款和房屋净值贷款情况 - 2023年3月31日，房地产一至四户家庭贷款和房屋净值贷款为9970万美元，占总贷款组合的9.88%[205] - 房地产一至四户家庭贷款和房屋净值贷款受地区和当地经济状况影响较大，高贷款价值比的住宅贷款对房产价值下降更敏感[205,206] 商业企业贷款情况 - 2023年3月31日，商业企业贷款总计2.329亿美元，占总贷款的23.08%[208] - 商业企业贷款还款依赖借款人现金流，抵押物价值可能波动[207,208] 美联储利率调整情况 - 自2022年3月以来，美联储为应对通胀将联邦基金利率目标区间提高了475个基点，2023年第一季度提高了50个基点，截至2023年3月31日，目标区间为4.75% - 5.00%；2023年5月又提高25个基点至5.00% - 5.25%[218,220] 公司存款结构情况 - 2023年3月31日，公司有4.049亿美元非利息活期存款和8460万美元一年内到期的定期存款[223] CECL会计准则适用情况 - 美国财务会计准则委员会（FASB）采用的当前预期信用损失（CECL）会计准则于2023年4月1日起适用于公司，公司预计在合并资产负债表上对留存收益进行一次性累计影响调整[215] 公司累计其他综合损失情况 - 截至2023年3月31日，公司记录了1830万美元的累计其他综合损失，反映为股东权益的减少[224] 公司抵押贷款经纪业务情况 - 公司的抵押贷款经纪业务收取贷款金额1.5% - 2.0%的费用，费用受利率环境影响[230] 公司商业房地产贷款占比情况 - 截至2023年3月31日，公司多户、非农场/非住宅、建筑、土地开发和其他土地的总贷款占总风险资本的285%，未形成商业房地产贷款集中[234] 利率对公司影响情况 - 利率变化会影响证券投资组合价值，利率上升导致可供出售证券公允价值下降，可能对股东权益产生不利影响[224] 经纪贷款费用收入影响因素 - 经纪贷款费用收入受经济状况、利率、立法等因素影响，可能对公司财务状况和经营成果产生不利影响[229] 经济状况对公司资产管理和信托业务影响 - 经济状况下滑可能影响公司资产管理公司的费用收入，客户资产受影响可能导致资产撤回和价值下降，进而影响信托公司收入[231][232] 公司商业房地产贷款监管审查情况 - 公司增加商业房地产贷款组合可能面临额外监管审查，监管机构发布了相关风险管理指引[233][234] 公司受法规影响情况 - 公司运营受联邦和州法律法规变化影响，新法规或监管变化可能导致公司投入资源合规，影响业务和财务状况[236][238] 气候变化对公司影响情况 - 气候变化及其相关立法和监管举措可能对公司业务和经营成果产生重大影响，如影响贷款抵押物价值和区域经济活动[244][247] 公司安全风险情况 - 公司面临网络安全、数据和欺诈风险，安全措施可能不足以抵御网络攻击，数据泄露和支付欺诈可能导致财务损失和声誉损害[248][251] - 公司虽未经历重大信息安全事件，但部分客户可能受第三方安全漏洞影响[255] - 公司虽有安全措施，但无法确保系统不受安全威胁，可能导致业务、声誉和财务损失[256] 公司依赖第三方情况 - 公司依赖第三方服务提供商，若其出现问题，可能影响业务运营和财务状况[258] 公司会计政策和估计情况 - 公司会计政策和估计的选择会影响财务结果，关键会计估计存在不确定性[265] 公司商誉减值情况 - 公司2022年10月31日和2023年3月31日的商誉减值测试显示商誉未受损，但未来可能减值[266] 公司依赖外部供应商情况 - 公司依赖外部供应商提供业务基础设施，供应商问题可能对业务和财务产生负面影响[268] 公司LIBOR过渡情况 - 公司需从LIBOR过渡，过渡可能产生费用、减少贷款余额并引发纠纷[270] 公司流动性情况 - 公司流动性依赖多种来源，获取资金能力受多种因素影响，可能对业务和财务产生不利影响[271] 抵押公共资金影响情况 - 抵押公共资金虽降低或有流动性风险，但限制了抵押品的潜在流动性，资金可用性取决于市政政策[272] 公司分支战略影响情况 - 公司分支战略可能导致费用增长快于收入[272]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年12月31日和3月31日，公司总资产分别为15.98734亿美元和17.40096亿美元[9] - 截至2022年12月31日和3月31日，公司总负债分别为14.46709亿美元和15.82847亿美元[9] - 截至2022年12月31日和3月31日，公司股东权益分别为1.52025亿美元和1.57249亿美元[9] - 2022年和2021年第四季度，公司利息和股息总收入分别为1443.3万美元和1255.1万美元[10] - 2022年和2021年第四季度，公司利息总支出分别为74.3万美元和49.2万美元[10] - 2022年和2021年第四季度，公司净利息收入分别为1370万美元和1205.9万美元[10] - 2022年和2021年全年，公司净利息收入分别为3979.2万美元和3571.9万美元[10] - 2022年和2021年第四季度，公司非利息总收入分别为296.3万美元和311.6万美元[10] - 2022年和2021年第四季度，公司非利息总支出分别为984.8万美元和927.9万美元[10] - 2022年和2021年第四季度，公司净利润分别为524万美元和551万美元[10] - 2022年和2021年第四季度净利润分别为524万美元和551万美元，2022年和2021年前九个月净利润分别为1508.6万美元和1769.5万美元[12] - 2022年和2021年第四季度综合收入分别为613.4万美元和448.3万美元，2022年和2021年前九个月综合收入分别为347.9万美元和1651.8万美元[12] - 2022年前九个月经营活动产生的净现金为1499.2万美元，投资活动使用的净现金为8752.2万美元，融资活动使用的净现金为14455.7万美元[14] - 2022年和2021年前九个月现金及现金等价物期末余额分别为243.37万美元和2398.57万美元[14] - 2022年和2021年前九个月支付的利息分别为169.6万美元和153.4万美元，支付的所得税分别为399.3万美元和414.8万美元[14] - 2022年12月31日和2021年12月31日止三个月基本每股收益分别为0.24美元和0.25美元，九个月分别为0.69美元和0.80美元；摊薄每股收益与基本每股收益相同[41] - 2022年第四季度非利息净收入为2963千美元，2021年同期为3116千美元；2022年前九个月非利息净收入为9223千美元，2021年同期为9778千美元[115] - 2022年前九个月和2021年前九个月，公司ASC 606范围内的收入主要是在某一时点履行履约义务产生的[114] - 截至2022年12月31日和2021年，公司无重大合同负债和重大未履行的履约义务[121] - 2022年12月31日重大表外承诺总额为171,579千美元，其中可调整利率信贷承诺13,967千美元、固定利率信贷承诺10,769千美元、备用信用证1,600千美元、未支付贷款资金和未使用信贷额度145,243千美元[125] - 2022年12月31日，有担保贷款总计3820万美元，公司为联邦住房贷款抵押公司（FHLMC）贷款准备的备抵金为12,000美元[125] - 2022年12月31日，公司贷款应收净额总计10亿美元，3月31日为9.759亿美元[138] - 存款在2022年12月31日为13.7亿美元，较2022年3月31日的15.3亿美元减少1.679亿美元[159] - 股东权益在2022年12月31日为1.52亿美元，较2022年3月31日的1.572亿美元减少520万美元[161] - 截至2022年12月31日，银行总资本与风险加权资产比率实际为16.71%，要求为8.0%；一级资本与风险加权资产比率实际为15.46%，要求为6.0% [165] - 截至2022年12月31日，核心分行存款占总存款的97.7%，2022年3月31日为96.8% [159] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物、投资性存单和可供出售投资证券总计2.363亿美元，占总资产的14.8%[172] - 截至2022年12月31日，公司可用流动性为8.182亿美元，占总资产的51.2%[173] - 截至2022年12月31日，公司总承诺额为1.716亿美元，包括信贷承诺2470万美元、未使用信贷额度1.015亿美元、未发放房地产建设贷款4380万美元和备用信用证160万美元[174] - 截至2022年12月31日，不到一年到期的存单总计5700万美元，同期不到一年到期的贷款总计4290万美元[175] - 2023财年剩余时间，公司预计用于房产和设备资本投资的现金支出约为180万美元[176] - 截至2022年12月31日，非 performing资产为1260万美元，占总资产的0.79%，较2022年3月31日的2210万美元（占总资产1.27%）减少950万美元[180] - 截至2022年12月31日，贷款损失准备金为1460万美元，占总贷款的1.43%，贷款损失准备金与非 performing贷款的覆盖率为115.42%[187] - 公司目前季度普通股股息率为每股0.06美元，按此利率2023年平均每季度支付股息约130万美元[178][179] - 截至2022年12月31日，Riverview Bancorp, Inc.有710万美元现金用于满足流动性需求[179] 公司股权相关情况 - 截至2022年12月31日，公司普通股数量为2149.6335万股，股东权益总额为1520.25万美元[13] - 2017年公司股东批准2017年股权奖励计划，预留180万股普通股用于该计划，截至2022年12月31日，有151.7449万股可用于授予[25] - 截至2022年12月31日，所有未行使股票期权均已完全归属，股票期权计划下无未确认的补偿费用[27] - 2022年和2021年前九个月，2017年股票期权计划均未授予股票期权[26] - 截至2022年和2021年12月31日九个月，股票期权行使的总内在价值分别为7000美元和25000美元[29] - 2022年和2021年12月31日止三个月，受限股票授予的基于股票的薪酬费用分别为100000美元和112000美元；九个月分别为292000美元和289000美元[32] - 2022年和2021年12月31日，受限股票的未确认基于股票的薪酬分别为539000美元和549000美元，加权平均归属期分别为1.33年和1.78年[33] - 2022年11月公司董事会批准最高250万美元的股票回购计划，截至12月31日已回购10797股，总成本81000美元，平均价格7.51美元/股[37][38] - 2022年3月公司董事会批准最高500万美元的股票回购计划，截至9月30日已完成，回购718734股，平均价格6.96美元/股，总成本500万美元[39] - 2021年6月公司董事会批准最高500万美元的股票回购计划，截至12月31日已回购249908股，总计170万美元，平均价格6.89美元/股[40] 公司投资证券情况 - 截至2022年12月31日，可供出售投资证券摊余成本240071000美元，公允价值211706000美元；持有至到期投资证券摊余成本247147000美元，公允价值209733000美元[41] - 截至2022年3月31日，可供出售投资证券摊余成本178874000美元，公允价值165782000美元；持有至到期投资证券摊余成本253100000美元，公允价值236029000美元[43] - 截至2022年12月31日，投资证券按合同到期日划分，一年及以内、一至五年、五至十年、十年以上的可供出售和持有至到期的摊余成本和公允价值各有不同[44] - 2022年12月31日，可供出售投资证券公允价值20.8755亿美元，未实现损失2.8393亿美元；持有至到期投资证券公允价值20.9733亿美元，未实现损失3.7414亿美元[45] - 2022年12月31日和2022年3月31日，可供出售投资证券分别以340万美元和130万美元的摊余成本、310万美元和120万美元的估计公允价值作为银行持有的政府公共资金的抵押品；持有至到期投资证券分别以1260万美元和1370万美元的摊余成本、1050万美元和1260万美元的公允价值作为抵押品[47] - 公司认为投资证券的未实现损失是暂时的，预计公允价值会随着证券接近到期日或市场收益率下降而恢复[46] - 投资证券在2022年12月31日为4.589亿美元，2022年3月31日为4.189亿美元[155] 公司贷款业务情况 - 2022年12月31日递延贷款费用总计440万美元，低于2022年3月31日的450万美元[48] - 2022年12月31日贷款应收折扣和溢价分别为150万美元和230万美元，2022年3月31日分别为37.1万美元和240万美元[49] - 2022年12月31日贷款应收总额10.16513亿美元，扣除贷款损失准备后净额为10.01955亿美元；2022年3月31日总额9.90408亿美元，净额9.75885亿美元[49] - 2022年12月31日，账面价值6.022亿美元的贷款作为抵押品提供给相关银行[49] - 截至2022年12月31日和2022年3月31日，银行对任何单一借款人的贷款均未超过监管限制[50] - 2022年第四季度末贷款损失准备余额为1.4558亿美元，较上一季度末增加6000美元；2022年全年末余额较年初增加35000美元[58] - 2021年第四季度末贷款损失准备余额为1.5173亿美元，较上一季度末减少132.7万美元；2021年全年末余额较年初减少400.5万美元[58] - 截至2022年12月31日和2022年3月31日，贷款损失准备分别为14,558千美元和14,523千美元，贷款应收总额分别为1,016,513千美元和990,408千美元[59] - 截至2022年12月31日和2022年3月31日，30 - 89天逾期贷款分别为3,610千美元和8,053千美元，90天及以上逾期贷款分别为12,359千美元和21,808千美元[60] - 2022年12月31日，30 - 89天和90天及以上逾期贷款中包含1320万美元的政府担保贷款[60] - 截至2022年12月31日和2022年3月31日，非应计贷款利息收入损失分别为10,000美元和24,000美元（2022年9个月和2022年全年）[60] - 截至2022年12月31日和2022年3月31日，优质贷款分别为1,006,764千美元和976,208千美元，特别提及贷款分别为3,505千美元和7,795千美元[69] - 截至2022年12月31日和2022年3月31日，次级贷款分别为6,244千美元和6,405千美元[69] - 截至2022年12月31日和2022年3月31日，减值贷款记录投资分别为658千美元和717千美元[72] - 截至2022年12月31日和2022年3月31日，减值贷款未付本金余额分别为874千美元和924千美元[72] - 2022年12月31日和2021年12月31日止三个月，减值贷款平均记录投资利息收入分别为667千美元和748千美元[72] - 2022年12月31日和2021年12月31日止九个月，减值贷款平均记录投资利息收入分别为687千美元和1,426千美元[73] - 截至2022年12月31日，公司不良债务重组（TDR）贷款总额为65.8万美元，较2022年3月31日的71.7万美元有所下降[75] - 消费者分期付款贷款拖欠9个月以上且过去90天内未收到至少75%所需月还款额的将被核销[77] - 2022年12月31日和2022年3月31日，非应计贷款中商业业务分别为10.2万美元和11.8万美元，商业房地产分别为10.6万美元和12.2万美元，消费者贷款分别为4.6万美元和5.1万美元[194] - 2022年12月31日和2022年3月31日，逾期90天以上的应计贷款分别为1235.9万美元和2180.8万美元，非不良贷款总额分别为1261.3万美元和2209.9万美元[1

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日和3月31日，公司总资产分别为16.84898亿美元和17.40096亿美元[11] - 截至2022年9月30日和3月31日，公司总负债分别为15.37736亿美元和15.82847亿美元[11] - 截至2022年9月30日和3月31日，公司股东权益分别为1.47162亿美元和1.57249亿美元[11] - 2022年第三季度净收入为519.4万美元，2021年同期为643万美元；2022年前六个月净收入为984.6万美元，2021年同期为1218.5万美元[12] - 2022年第三季度综合净亏损为236.8万美元，2021年同期综合净收入为510.1万美元；2022年前六个月综合净亏损为265.5万美元，2021年同期为1203.5万美元[14] - 2022年和2021年上半年净利润分别为984.6万美元和1218.5万美元[17] - 2022年和2021年上半年经营活动提供的净现金分别为879.1万美元和824.4万美元[17] - 2022年和2021年上半年投资活动使用的净现金分别为8453.4万美元和6231.1万美元[17] - 2022年和2021年上半年融资活动（使用）提供的净现金分别为5149.8万美元和15678.1万美元[17] - 2022年和2021年上半年现金及现金等价物净（减少）增加分别为12724.1万美元和10271.4万美元[17] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，现金及现金等价物期末余额分别为11418.3万美元和36812.2万美元[17] - 2022年第三季度基本每股收益为0.24美元，2021年同期为0.29美元；2022年前六个月为0.45美元，2021年同期为0.55美元[12] - 截至2022年9月30日，普通股基本加权平均流通股数为2.1624469亿股，2021年同期为2.2179829亿股；2022年前六个月为2.182507亿股，2021年同期为2.2261856亿股[12] - 2022年第三季度基本每股收益0.24美元，摊薄每股收益0.24美元；2021年同期基本每股收益0.29美元，摊薄每股收益0.29美元[40] - 2022年上半年基本每股收益0.45美元，摊薄每股收益0.45美元；2021年同期基本每股收益0.55美元，摊薄每股收益0.55美元[40] - 2022年9月30日现金及现金等价物为1.142亿美元，3月31日为2.414亿美元；投资证券分别为4.647亿美元和4.189亿美元[160][161] - 2022年9月30日贷款应收净额为9.965亿美元，3月31日为9.759亿美元，增加2060万美元[163] - 2022年9月30日存款降至14.9亿美元，3月31日为15.3亿美元，减少4450万美元；核心分行存款占比从96.8%升至97.0%[164] - 2022年9月30日股东权益降至1.472亿美元，3月31日为1.572亿美元，减少1010万美元[165] - 截至2022年9月30日，银行总资本与风险加权资产比率为16.48%，一级资本为15.23%，普通股一级资本为15.23%，一级资本杠杆率为9.57%[168] - 2022年9月30日，现金及现金等价物、投资存单和可供出售投资证券总计3.281亿美元，占总资产19.5%[175] - 2022年9月30日，银行与美联储的可用借款额度为5410万美元，与联邦住房贷款银行的为3.334亿美元[175] - 2022年9月30日和3月31日，银行无批发经纪存款；CDARS和ICS余额分别为6390万美元和6630万美元，均占总存款4.3%[176] - 2022年9月30日，银行所有资金来源提供的可用流动性为9.248亿美元，占总资产54.5%[176] - 截至2022年9月30日，公司总承诺金额为1.934亿美元，包括3540万美元的信贷承诺、1.033亿美元的未使用信贷额度、5260万美元的未发放房地产建设贷款和200万美元的备用信用证[177] - 截至2022年9月30日，一年以内到期的定期存款总计6750万美元，一年以内到期的贷款总计4560万美元[177][178] - 2023财年剩余时间，公司预计用于房产和设备的资本投资现金支出约为210万美元[179] - 公司目前季度普通股股息率为每股0.06美元，假设2022年按此利率持续支付，每季度平均支付股息约130万美元，截至2022年9月30日，公司有670万美元现金满足流动性需求[181] - 截至2022年9月30日，不良资产为2100万美元，占总资产的1.25%，较2022年3月31日的2210万美元（占比1.27%）有所下降[182] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金为1460万美元，占总贷款的1.44%，2022年3月31日为1450万美元（占比1.47%），2022年上半年未计提贷款损失准备金，2021年同期收回贷款损失准备金270万美元[186] - 截至2022年9月30日，贷款损失准备金与不良贷款的覆盖率为69.36%，高于2022年3月31日的65.72%[187] - 2022年9月30日和2022年3月31日，公司不良资产总额分别为2097.9万美元和2209.9万美元[196] - 2022年9月30日和2022年3月31日，土地收购开发及投机性和定制/预售建筑贷款总额分别为2805.6万美元和2297.5万美元[196] - 2022年9月30日和2022年3月31日，公司关注类其他贷款余额分别为639.2万美元和613.2万美元[197] - 2022年9月30日和2022年3月31日，30 - 89天逾期贷款分别占总贷款的0.04%和0.81%[197] - 2022年9月30日，商业房地产贷款和商业业务贷款分别占总贷款的55.84%和23.38%[197] - 2022年第三季度和2022年前六个月净收入分别为520万美元（摊薄后每股0.24美元）和980万美元（摊薄后每股0.45美元），2021年同期分别为640万美元（摊薄后每股0.29美元）和1220万美元（摊薄后每股0.55美元）[205] - 2021年第三季度和前六个月贷款损失准备收回额分别为110万美元和270万美元，2022年同期无此项[205] 公司各业务线财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度总利息和股息收入为1408.8万美元，2021年同期为1296.5万美元；2022年前六个月为2728.2万美元，2021年同期为2488.5万美元[12] - 2022年第三季度总利息支出为65.7万美元，2021年同期为58.9万美元；2022年前六个月为119万美元，2021年同期为122.5万美元[12] - 2022年第三季度非利息收入净额为313.4万美元，2021年同期为307.4万美元；2022年前六个月为626万美元，2021年同期为666.2万美元[12] - 2022年第三季度非利息支出为980.4万美元，2021年同期为818.7万美元；2022年前六个月为1957.3万美元，2021年同期为1732.4万美元[12] - 2022年和2021年上半年受限股票相关的股份支付费用分别为19.2万美元和17.7万美元[33] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，受限股票相关的未确认股份支付费用分别为63.9万美元和57万美元[33] - 2022年和2021年上半年行使股票期权的总内在价值分别为7000美元和25000美元[31] - 截至2022年9月30日，2017年计划下有1517449股可供授予[28] - 2022年9月30日止六个月，非归属受限股奖励期末余额为163,614股，加权平均授予日公允价值为6.08美元；2021年同期期末余额为157,418股，加权平均授予日公允价值为5.61美元[34] - 2022年9月30日和2021年9月30日，信托公司均无未行使的股票期权；2022年上半年无信托公司股票期权行权，2021年上半年有500份信托公司股票期权行权[34] - 2022年第三季度公司回购股票50.7724万股，花费350万美元；2021年第三季度回购17.6541万股，花费123.1万美元[16] - 2022年前六个月公司回购股票69.0494万股，花费478.4万美元；2021年前六个月回购24.9908万股，花费172.4万美元[16] - 2022年3月公司董事会批准32022年3月股票回购计划，授权回购不超过500万美元的普通股；截至2022年9月30日，已回购718,734股，平均价格6.96美元，总成本500万美元[36][37][38] - 2021年6月公司董事会批准2021年6月股票回购计划，授权回购不超过500万美元的普通股；截至2021年9月30日，已回购249,908股，总价170万美元，平均价格6.89美元[39] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，按持续基础以估计公允价值计量的资产分别为2.13708亿美元和1.65782亿美元，均为Level 2[98] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，按非持续基础以估计公允价值计量的资产（受损贷款）分别为9.5万美元和22.8万美元，均为Level 3[104] - 截至2022年9月30日和2022年3月31日，受损贷款采用贴现现金流法时，贴现率范围为5.375% - 8.000%[104] - 2022年9月30日，现金及现金等价物账面价值和估计公允价值均为1.14183亿美元；2022年3月31日，该数值为2.41424亿美元[110] - 2022年9月30日，可供出售投资证券账面价值和估计公允价值均为2.13708亿美元；2022年3月31日，该数值为1.65782亿美元[110] - 2022年9月30日，持有至到期投资证券账面价值为2.51016亿美元，估计公允价值为2.11491亿美元；2022年3月31日，账面价值为2.531亿美元，估计公允价值为2.36029亿美元[110] - 2022年9月30日，贷款应收款净额账面价值为9.96456亿美元，估计公允价值为9.83203亿美元；2022年3月31日，账面价值为9.75885亿美元，估计公允价值为9.62893亿美元[110] - 2022年9月30日，次级附属债券账面价值为268.75万美元，估计公允价值为185.18万美元；2022年3月31日，账面价值为268.33万美元，估计公允价值为160.46万美元[110] - 截至2022年9月30日和2021年6月的六个月，公司ASC 606范围内收入主要为某一时点履行履约义务产生[119] - 2022年第三季度和上半年，公司非利息净收入分别为313.4万美元和626万美元，2021年同期分别为307.4万美元和666.2万美元[120] - 截至2022年9月30日，公司无重大合同负债和重大未履行履约义务[128] - 截至2022年9月30日，公司重大表外承诺总额为19341.1万美元，包括可变利率信贷承诺1655.5万美元、固定利率信贷承诺1885.9万美元等[131] - 截至2022年9月30日，公司有担保贷款总计3920万美元，FHLMC贷款准备金为1.2万美元[132][133] - 公司有一份2039年11月到期的办公楼融资租赁合同，还有多项不可撤销经营租赁协议[136] - 2022年9月30日，融资性租赁使用权资产为131.7万美元，租赁负债为225.7万美元；经营性租赁使用权资产为730.9万美元，租赁负债为769万美元[137] - 2022年第三季度和前六个月，公司为经营租赁支付的经营现金流分别为33.7万美元和67.4万美元，2021年同期分别为36.5万美元和73万美元[140] - 截至2022年9月30日，公司经营租赁和融资租赁的未折现现金流量总计分别为819.4万美元和394.9万美元，租赁负债分别为769万美元和225.7万美元[141] - 2022年第三季度和前六个月，公司总租赁成本分别为39.5万美元和79万美元，2021年同期分别为42.7万美元和85.6万美元[139] - 2022年9月30日，公司商业和建设贷款组合总计90523.1万美元，其中商业业务贷款23630.6万美元，商业

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年6月30日和3月31日，公司总资产分别为16.97711亿美元和17.40096亿美元[11] - 截至2022年6月30日和3月31日，公司总负债分别为15.43278亿美元和15.82847亿美元[11] - 截至2022年6月30日和3月31日，公司股东权益分别为1.54433亿美元和1.57249亿美元[11] - 2022年6月30日，股东权益降至1.544亿美元，较3月31日的1.572亿美元减少280万美元[160] 公司收入与支出关键指标变化 - 2022年和2021年第二季度，公司总利息和股息收入分别为1319.4万美元和1192万美元[12] - 2022年和2021年第二季度，公司总利息支出分别为53.3万美元和63.6万美元[12] - 2022年和2021年第二季度，公司净利息收入分别为1266.1万美元和1128.4万美元[12] - 2022年和2021年第二季度，公司非利息收入分别为312.6万美元和358.8万美元[12] - 2022年和2021年第二季度，公司非利息支出分别为976.9万美元和913.7万美元[12] - 2022年和2021年第二季度，公司净利润分别为465.2万美元和575.5万美元[12] - 2022年和2021年第二季度，公司综合收入（损失）分别为 -28.7万美元和693.4万美元[13] - 2022年3月31日至6月30日净收入为465.2万美元，2021年同期为575.5万美元[15][17] - 2022年第二季度公司非利息净收入为312.6万美元，2021年同期为358.8万美元[119] - 2022年6月30日止三个月净收入为470万美元，摊薄后每股0.21美元，上年同期为580万美元，摊薄后每股0.26美元[203] - 2022年6月30日止三个月净利息收入为1270万美元，较上年同期增加140万美元[205] - 2022年6月30日止三个月净息差为3.11%，上年同期为3.07%[205] 公司现金流量关键指标变化 - 2022年3月31日至6月30日经营活动提供的净现金为376.5万美元，2021年同期为118.4万美元[17] - 2022年3月31日至6月30日投资活动使用的净现金为6254.2万美元，2021年同期为提供283.1万美元[17] - 2022年3月31日至6月30日融资活动使用的净现金为4081.1万美元，2021年同期为提供6531.8万美元[17] - 2022年6月30日现金及现金等价物期末余额为1.41836亿美元，2021年同期为3.34741亿美元[17] - 2022年6月30日，现金及现金等价物为1.418亿美元，3月31日为2.414亿美元[154] - 2022年6月30日，现金及现金等价物、投资性存单和可供出售投资证券总计3.238亿美元，占总资产的19.1%[170] 公司股权与股票相关指标变化 - 截至2022年6月30日，银行对信托公司的所有权从100%降至97.3%，非控股股东权益为21.3万美元[25] - 2017计划预留180万股公司普通股用于发行[29] - 2022年3月31日至6月30日行使的股票期权总内在价值为7000美元，2021年同期无股票期权行使[32] - 2022年3月31日至6月30日与限制性股票授予相关的基于股票的薪酬费用为6.3万美元，2021年同期为5.5万美元[33] - 截至2022年6月30日，所有未行使的股票期权均已完全归属，无剩余未确认的与股票期权相关的薪酬费用[31] - 2022年6月30日和2021年6月30日，受限股未确认的基于股份的薪酬分别为31.6万美元和29.3万美元[35] - 2022年6月30日和2021年6月30日，受限股的加权平均归属期分别为1.27年和1.38年[35] - 2022年第二季度，受限股期初总数为148,347股，期末为131,885股；2021年第二季度，期初总数为142,388股，期末为106,523股[35] - 2022年第二季度无信托公司股票期权行权，2021年第二季度有500份信托公司股票期权行权[35] - 2022年3月公司董事会批准最高500万美元的股票回购计划，截至6月30日已回购211,010股，总成本150万美元，平均每股7.08美元[37] - 2021年6月公司董事会批准最高500万美元的股票回购计划，共回购249,908股，总成本170万美元，平均每股6.89美元[38][39] - 2022年和2021年第二季度基本每股收益分别为0.21美元和0.26美元，摊薄每股收益均与基本每股收益相同[40] 公司投资证券相关指标变化 - 2022年6月30日，可供出售投资证券的摊余成本为2.0129亿美元，公允价值为1.81697亿美元；持有至到期投资证券的摊余成本为2.56002亿美元，公允价值为2.29589亿美元[41] - 2022年3月31日，可供出售投资证券的摊余成本为1.78874亿美元，公允价值为1.65782亿美元；持有至到期投资证券的摊余成本为2.531亿美元，公允价值为2.36029亿美元[43] - 截至2022年6月30日，一年内到期的可供出售投资证券摊余成本和公允价值均为200.2万美元，持有至到期投资证券无一年内到期[45] - 2022年6月30日，可供出售投资证券估计公允价值为16.9003亿美元，未实现损失为1965万美元；持有至到期投资证券估计公允价值为22.9587亿美元，未实现损失为2641.3万美元[47] - 2022年3月31日，可供出售投资证券估计公允价值为15.6239亿美元，未实现损失为1314.9万美元；持有至到期投资证券估计公允价值为23.3059亿美元，未实现损失为1707.1万美元[47] - 2022年6月30日和2022年3月31日，可供出售投资证券分别以350万美元和120万美元的估计公允价值作为政府公共资金的抵押品，其摊余成本分别为370万美元和130万美元；持有至到期投资证券分别以1160万美元和1260万美元的公允价值作为抵押品，其摊余成本分别为1330万美元和1370万美元[51] - 2022年6月30日和3月31日，投资证券分别为4.377亿美元和4.189亿美元[155] - 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月内，投资证券购买额分别为3490万美元和6520万美元[155] 公司贷款相关指标变化 - 2022年6月30日，递延贷款费用总计460万美元，与SBA PPP贷款相关的递延贷款费用极少；2022年3月31日，递延贷款费用总计450万美元，其中9.9万美元与SBA PPP贷款相关[53] - 2022年6月30日，贷款应收折扣和溢价分别为160万美元和240万美元；2022年3月31日，分别为37.1万美元和240万美元[53] - 2022年6月30日和2022年3月31日，SBA PPP贷款分别为1.1万美元和310万美元[53] - 2022年6月30日，贷款总额为10.12465亿美元，扣除贷款损失准备1455.9万美元后，贷款应收净额为9.97906亿美元；2022年3月31日，贷款总额为9.90408亿美元，扣除贷款损失准备1452.3万美元后，贷款应收净额为9.75885亿美元[53] - 2022年6月30日，账面价值为5.58亿美元的贷款作为抵押品质押给FHLB和FRB[54] - 截至2022年6月30日和2022年3月31日，银行对任何单一借款人的贷款均未超过监管限制[55] - 贷款损失准备由特定、一般和未分配部分组成，公司基于对贷款组合的持续季度评估来确定准备水平[57][58][59][60] - 截至2022年6月30日三个月末，贷款损失准备金期末余额为1.4559亿美元，期初余额为1.4523亿美元[63] - 截至2022年6月30日，按减值方法分析，贷款损失准备金总额为1.4559亿美元，记录在贷款中的投资总额为10.12465亿美元[64] - 2022年6月30日和2021年6月30日止三个月，非应计贷款的利息收入损失分别为300万美元和700万美元[64] - 截至2022年6月30日，30 - 89天逾期贷款为146万美元，90天及以上逾期贷款为2725.4万美元，非应计贷款为28万美元，贷款应收总额为10.12465亿美元[66] - 2022年6月30日和2022年3月31日止三个月，非应计贷款的利息收入损失分别为300万美元和2400万美元[67] - 公司对所有商业（非消费者）贷款使用1 - 9级的风险评级系统监控信贷风险，消费者贷款按风险特征分组[68] - 风险评级为1 - 4的贷款为合格贷款，借款人符合正常信贷标准[69] - 风险评级为5的贷款为关注类贷款，需额外管理监督[72] - 风险评级为6的贷款为特别提及类贷款，有潜在弱点需密切关注[73] - 风险评级为7的贷款为次级类贷款，有明确弱点，还款可能依赖抵押品清算等[74] - 截至2022年6月30日和3月31日，公司贷款应收总额分别为1012465000美元和990408000美元[77] - 截至2022年6月30日和3月31日，公司减值贷款总记录投资分别为698000美元和717000美元[80] - 2022年第二季度和2021年第二季度，公司减值贷款利息收入分别为708000美元和2104000美元[80] - 2022年6月30日，公司贷款应收净额为9.979亿美元，3月31日为9.759亿美元[138] - 2022年6月30日，商业和房地产建设贷款占总贷款的89.4%，3月31日为91.6%[144] - 2022年6月30日，公司商业和建设贷款组合总额为9.0514亿美元，3月31日为9.06855亿美元[152][153] - 2022年6月30日，应收贷款净额为9.979亿美元，较3月31日的9.759亿美元增加220万美元[157] - 截至2022年6月30日，公司贷款总数为93笔，贷款余额达2.7534亿美元；截至2022年3月31日，贷款总数为70笔，贷款余额为2.2099亿美元[178] - 2022年6月30日，0.77%的非 performing贷款（总计21.1万美元）进行了减值评估[181] - 2022年6月30日，贷款损失准备金为1460万美元，占总贷款的1.44%；2022年3月31日，为1450万美元，占总贷款的1.47% [182] - 2022年6月30日，贷款损失准备金与非 performing贷款的覆盖率为52.88%；2022年3月31日，为65.72% [183] - 截至2022年6月30日，非 accrual贷款的放弃利息为3000美元；截至2022年3月31日，为2.4万美元[190] - 2022年6月30日，30 - 89天逾期贷款占总贷款的0.14%；2022年3月31日，为0.81% [194] - 2022年6月30日，商业房地产贷款占总贷款组合的比例最大，为57.14%；商业业务贷款占22.42% [194] 公司信托相关指标变化 - 2022年6月30日，Riverview Bancorp法定信托I未偿还金额7217000美元，初始利率5.88%，当前利率3.19% [91] - 2022年6月30日，Riverview Bancorp法定信托II未偿还金额15464000美元，初始利率7.03%，当前利率3.18% [91] - 2022年6月30日，Merchants Bancorp法定信托I未偿还金额5155000美元，初始利率4.16%，当前利率5.30% [91] - 截至2022年6月30日和3月31日，公司向授予人信托发行的次级附属债券分别为2690万美元和2680万美元[90] - 截至2022年6月30日和3月31日，公司对授予人信托普通股的投资均为836000美元[90] - 2022年6月30日和3月31日，信托公司管理的资产分别为12亿美元和13亿美元[147] 公司公允价值计量相关指标变化 - 2022年6月30日，按经常性基础计量的资产总估计公允价值为181,697千美元，3月31日为165,782千美元[98] - 2022年6月30日，按非经常性基础计量的减值贷款估计公允价值为99千美元，3月31日为228千美元[104]

贷款相关财务数据关键指标变化 - 2022年3月31日和2021年3月31日，收购贷款的净折扣分别为37.1万美元和72.2万美元[67] - 截至2022年3月31日的年度，公司贷款损失收回460万美元，而2021年同期贷款损失拨备为630万美元[68] - 2022年3月31日，公司贷款损失准备金为1450万美元，占贷款总额的1.47%，2021年3月31日为1920万美元，占比2.03%[69] - 截至2022年3月31日的财年，净冲销总额为3万美元，上一财年净回收为25.4万美元[69] - 2022年3月31日，受批评贷款从2021年的4250万美元降至780万美元，分类贷款从770万美元降至640万美元[69] - 2022年3月31日，贷款损失准备金与不良贷款的覆盖率为65.72%，2021年为3358.67%[69] - 2022年3月31日和2021年，公司对未受损贷款的一般估值准备金分别为1.47%和2.04%[69] 投资证券组合财务数据关键指标变化 - 2022年3月31日，公司投资证券组合总值4.18882亿美元，2021年为2.55878亿美元[74] - 2022年、2021年和2020年，公司投资证券均无其他非暂时性减值费用[75] 存款相关财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，存款账户总计15亿美元，2021年同期为13亿美元；核心分行存款自2021年3月31日以来增加1.725亿美元[78] - 2022年3月31日和2021年3月31日，公司分别有2590万美元和1680万美元来自华盛顿州和俄勒冈州公共实体的存款[79] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，存款组合中分别约有3.2亿美元和2.445亿美元未投保[81] - 2022年，非利息活期存款平均余额为47620.3万美元，付息支票账户为27905.3万美元，储蓄账户为31888.5万美元，货币市场账户为27216.1万美元，定期存款为11739.1万美元[78] 信贷额度与子公司相关数据 - 2022年3月31日，银行与联邦住房贷款银行（FHLB）的可用信贷额度为7.57亿美元，与联邦储备银行（FRB）的可用信贷额度为5990万美元[83][84] - 2022年3月31日，公司拥有三个全资子公司授予人信托，总计2680万美元[85] 员工与执行官员相关信息 - 截至2022年3月31日，公司有224名全职等效员工，约66.5%为女性，33.5%为男性；61.9%的管理职位由女性担任，38.1%由男性担任；员工平均任期为7.5年[87][88] - 2022年3月31日，公司执行官员包括Kevin J. Lycklama（44岁，总裁兼首席执行官）、David Lam（45岁，执行副总裁兼首席财务官）等[96] 子业务净收入与资产数据 - 截至2022年3月31日，Riverview Services净收入为3.6万美元，总资产为130万美元[93] - 截至2022年3月31日，信托公司净收入为71.9万美元，总资产为870万美元，管理的总资产为13亿美元[94] 公司性质转变与监管相关 - 2021年4月28日，公司旗下银行从联邦特许储蓄银行转变为华盛顿州特许商业银行，公司从储蓄贷款控股公司转变为银行控股公司，美联储仍是主要联邦监管机构[102] - 银行需维持最低监管资本水平，CET1资本比率为4.5%，一级资本比率为6%，总资本比率为8%，一级杠杆比率为4%；银行控股公司资产少于30亿美元可例外[107] - 2020年1月1日起，资产少于100亿美元的机构可选择8 - 10%的社区银行杠杆率框架，实际设定为9%，银行截至2022年3月31日未选择该框架[108] - 银行需维持高于最低风险资本水平2.5%以上的CET1资本作为资本保护缓冲，以避免支付股息、回购股票和发放奖金受限[110] - 截至2022年3月31日，银行满足“资本充足”要求和资本保护缓冲要求，CET1风险资本比率需达6.5%，一级风险资本比率需达8%，总风险资本比率需达10%，杠杆比率需达5%[111] - 2022年12月15日后首个财年起，新会计标准CECL生效，银行可选择三年逐步消化对监管资本的不利影响[112][113] - 银行存款由FDIC的存款保险基金（DIF）最高保险25万美元，2022财年存款保险费总计43.9万美元，当前基本评估费率为3 - 30个基点[120] - 联邦法律限制银行与关联方的“覆盖交易”，与单个关联方交易限于银行资本和盈余的10%，与所有关联方交易合计限于20%[124] - 银行在最近的社区再投资法案（CRA）检查中获得“满意”评级[127] - 2020年3月26日起，美联储将准备金要求比率降至0%，2022年3月31日，银行无需维持准备金余额[131] - 商业地产贷款监管标准为：建设、土地开发和其他土地的总报告贷款占银行资本的100%或以上；或商业房地产贷款总额占银行总资本的300%或以上，或银行商业房地产贷款组合的未偿余额在过去36个月内增加50%或以上[133] - 2021年11月18日，联邦银行机构宣布采用新规则，银行机构需在确定发生“通知事件”后36小时内通知主要联邦监管机构，服务提供商在确定发生影响银行组织客户4小时以上的计算机安全事件时需尽快通知受影响的银行组织客户，2022年5月1日起生效[138] - 银行控股公司收购非银行或银行控股公司超过5%的有表决权股份需获美联储批准[144] - 收购银行控股公司10%或以上有表决权股份需向联邦银行监管机构提交通知或申请[145] - 2018年8月30日起，合并资产少于30亿美元的银行控股公司通常不再受美联储资本监管规定约束，当时Riverview Bancorp, Inc.被视为“资本充足”，总风险资本比率为10.0%或以上，一级风险资本比率为8.0%或以上[146] - 银行向Riverview Bancorp, Inc.支付股息受银行收益、资本状况及联邦和州法律法规限制，且不得使银行净资产低于规定金额[128] - 联邦法律限制未满足资本保护缓冲要求的机构支付股息，若支付会使机构“资本不足”则不得支付现金股息[129] - 各联邦银行机构制定了安全稳健标准，若FDIC认定机构未满足标准，可要求其提交合规计划，银行管理层未发现需提交合规计划的情况[130] - 银行可从旧金山联邦储备银行的“贴现窗口”借款，2022年3月31日，银行无未偿还借款[132] - 银行控股公司购买或赎回流通股，若总对价与前十二个月此类交易净对价之和达合并净资产10%或以上，需提前书面通知美联储[148] - 公司普通股根据1934年《证券交易法》第12(b)条向美国证券交易委员会注册[149] 各业务线贷款数据 - 2022年3月31日，建设贷款总计2420万美元，占总贷款组合2.4%，其中住宅房地产项目为1140万美元，建设项目未支付资金总计3900万美元，土地收购和开发贷款总计1160万美元，占总贷款组合1.17%[158] - 2022年3月31日，房地产建设和土地收购及开发贷款总计3570万美元，包括1140万美元投机和预售建设贷款、1160万美元土地收购和开发贷款及1270万美元商业/多户建设贷款[164] - 2022年3月31日，公司有6.43亿美元商业和多户房地产抵押贷款，占总贷款组合64.9%[166] - 公司商业房地产贷款集中，2022年3月31日，多户、非农场/非住宅、建设、土地开发和其他土地的总贷款为总风险资本的310%[168] - 截至2022年3月31日，公司8200万美元（占贷款总额的8.3%）的贷款由一至四户家庭抵押贷款和房屋净值贷款担保[169] - 截至2022年3月31日，公司商业业务贷款（不包括SBA PPP贷款）为2.25亿美元，占贷款总额的22.7%[171] 宏观经济与利率影响 - 新冠疫情影响公司业务开展，预计对未来财务结果和客户产生不利影响，其最终影响取决于高度不确定且无法预测的未来发展[152] - 新冠疫情导致公司市场区域业务和运营中断，虽经济有所改善，但供应链仍受干扰，市场出现显著通胀[153] - 公司业务依赖的国家和地区经济下滑，可能对公司业务、财务状况、经营成果和前景产生重大不利影响[155] - 2020年3月，美联储将联邦基金目标利率下调150个基点至0.00% - 0.25%；2022年3月上调25个基点至0.25% - 0.50%；2022年5月上调50个基点至0.75% - 1.00%[178] - 利率上升可能减少公司净利息收入，增加贷款违约率，影响住房市场和美国经济[178] - 利率变化会影响公司贷款发放和销售、金融资产和负债公允价值、存款获取和保留等[179] 业务风险相关 - 公司房地产建设和土地收购及开发贷款、商业房地产贷款面临多种风险，如贷款违约、抵押物价值下降等[159][165] - 住宅房地产相关信贷风险可能对公司业务产生不利影响，华盛顿和俄勒冈州住房市场低迷会增加损失风险[169] - 公司商业业务贷款还款依赖借款人现金流和抵押物价值，两者都存在不确定性[171] - 公司贷款损失准备金可能不足以弥补贷款组合损失，新会计准则实施后预计准备金会增加[172] - 公司证券投资组合可能因利率等因素出现减值损失，2022年3月31日止年度未发生非暂时性减值[187] - 经济下滑可能影响公司资产管理公司的费用收入[189] - 公司运营受联邦和州法律法规变化的不利影响[191] - 不遵守《美国爱国者法案》等法规会导致罚款、制裁并限制收购审批[192] - 公司风险管理框架可能无法有效降低风险和损失[193] - 公司安全措施可能无法抵御网络攻击[194] - 公司面临第三方信息系统数据泄露风险[195] - 公司可能因信息安全漏洞遭受损失和声誉损害[197] - 公司2021年10月31日和2022年3月31日的商誉减值测试显示未减值[205] - 公司依赖外部供应商，供应商问题可能影响运营和财务状况[206] - 2022年后LIBOR指数的可用性无法保证，2023年6月将完全取消[207] - 无效的流动性管理会对公司财务结果和状况产生不利影响[208] - 公司分支扩张战略可能导致费用增长快于收入[211] - 公司未来增长或亏损可能需筹集额外资本，但资本可能无法按需获得或成本很高[212] - 与其他金融机构的竞争可能影响公司盈利能力[213] - 公司企业风险管理框架若无效，可能遭受意外损失，影响经营结果[193] - 公司安全措施可能不足以抵御网络攻击，或致信息泄露、运营中断及财务损失[194] - 公司可能因第三方信息系统数据泄露、支付系统欺诈等面临损失和声誉损害[195] - 公司2021年10月31日和2022年3月31日进行的商誉减值测试显示商誉未受损，但未来可能减值影响收益[205] - 公司依赖外部供应商，供应商表现不佳或协议不利可能影响财务状况和经营结果[206] - 公司需在2023年6月前从LIBOR过渡，过渡可能产生费用、减少贷款余额并引发纠纷[207] - 公司流动性管理不善可能影响财务状况，获取资金能力受多种因素影响[208] - 抵押公共资金虽降低或有流动性风险，但限制抵押品流动性，资金可用性取决于市政政策[210] - 公司在华盛顿克拉克县新开三家分行，未来可能再开，分行扩张可能使费用增长快于收入[211] - 公司未来增长或亏损可能需筹集额外资本，但资本可能无法按需获取或成本高昂，若无法筹集，业务扩张、财务状况和流动性将受重大不利影响，且新资本可能稀释普通股现有股东权益，还可能面临监管行动[212] - 与其他金融机构竞争可能影响公司盈利能力，贷款和存款价格竞争会减少净利息收入，未来竞争预计因立法、监管、技术变化和行业整合而加剧[213] - 公司业务战略成功依赖于留住和招聘关键管理和银行人员，银行业人才竞争激烈，若失去关键人员，可能损害客户关系并影响业务和运营结果[214] - 管理声誉风险对吸引和维持客户、投资者和员工很重要，声誉威胁来源多样，现有政策和程序可能无法完全有效保护声誉，负面宣传会带来诸多不利影响[216] - 控股公司层面的收入主要依赖银行子公司的股息，银行支付股息能力取决于净收入和监管要求，若银行无法支付，公司可能无法支付普通股股息，且公司在子公司清算或重组时的资产分配权受子公司债权人优先索偿权限制[217] 抵押贷款经纪业务数据 - 公司抵押贷款经纪业务收取贷款金额1.5% - 2.0%的费用[188] 银行持有股票数据 - 截至2022年3月31日，银行持有200万美元联邦住房贷款银行（FHLB）股票，该年度购买29.7万美元FHLB会员股票[116][118] 公司董事会风险管理职责 - 公司董事会监督包括网络安全在内的风险管理过程，并与管理层就网络安全问题沟通[203]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended December 31, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 000-22957 RIVERVIEW BANCORP, INC. | (Exact name of registrant as specified in its charter) | | | --- | --- | | Washington ...