公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2022年6月30日和3月31日，公司总资产分别为16.97711亿美元和17.40096亿美元[11] - 截至2022年6月30日和3月31日，公司总负债分别为15.43278亿美元和15.82847亿美元[11] - 截至2022年6月30日和3月31日，公司股东权益分别为1.54433亿美元和1.57249亿美元[11] - 2022年6月30日，股东权益降至1.544亿美元，较3月31日的1.572亿美元减少280万美元[160] 公司收入与支出关键指标变化 - 2022年和2021年第二季度，公司总利息和股息收入分别为1319.4万美元和1192万美元[12] - 2022年和2021年第二季度，公司总利息支出分别为53.3万美元和63.6万美元[12] - 2022年和2021年第二季度，公司净利息收入分别为1266.1万美元和1128.4万美元[12] - 2022年和2021年第二季度，公司非利息收入分别为312.6万美元和358.8万美元[12] - 2022年和2021年第二季度，公司非利息支出分别为976.9万美元和913.7万美元[12] - 2022年和2021年第二季度，公司净利润分别为465.2万美元和575.5万美元[12] - 2022年和2021年第二季度，公司综合收入（损失）分别为 -28.7万美元和693.4万美元[13] - 2022年3月31日至6月30日净收入为465.2万美元，2021年同期为575.5万美元[15][17] - 2022年第二季度公司非利息净收入为312.6万美元，2021年同期为358.8万美元[119] - 2022年6月30日止三个月净收入为470万美元，摊薄后每股0.21美元，上年同期为580万美元，摊薄后每股0.26美元[203] - 2022年6月30日止三个月净利息收入为1270万美元，较上年同期增加140万美元[205] - 2022年6月30日止三个月净息差为3.11%，上年同期为3.07%[205] 公司现金流量关键指标变化 - 2022年3月31日至6月30日经营活动提供的净现金为376.5万美元，2021年同期为118.4万美元[17] - 2022年3月31日至6月30日投资活动使用的净现金为6254.2万美元，2021年同期为提供283.1万美元[17] - 2022年3月31日至6月30日融资活动使用的净现金为4081.1万美元，2021年同期为提供6531.8万美元[17] - 2022年6月30日现金及现金等价物期末余额为1.41836亿美元，2021年同期为3.34741亿美元[17] - 2022年6月30日，现金及现金等价物为1.418亿美元，3月31日为2.414亿美元[154] - 2022年6月30日，现金及现金等价物、投资性存单和可供出售投资证券总计3.238亿美元，占总资产的19.1%[170] 公司股权与股票相关指标变化 - 截至2022年6月30日，银行对信托公司的所有权从100%降至97.3%，非控股股东权益为21.3万美元[25] - 2017计划预留180万股公司普通股用于发行[29] - 2022年3月31日至6月30日行使的股票期权总内在价值为7000美元，2021年同期无股票期权行使[32] - 2022年3月31日至6月30日与限制性股票授予相关的基于股票的薪酬费用为6.3万美元，2021年同期为5.5万美元[33] - 截至2022年6月30日，所有未行使的股票期权均已完全归属，无剩余未确认的与股票期权相关的薪酬费用[31] - 2022年6月30日和2021年6月30日，受限股未确认的基于股份的薪酬分别为31.6万美元和29.3万美元[35] - 2022年6月30日和2021年6月30日，受限股的加权平均归属期分别为1.27年和1.38年[35] - 2022年第二季度，受限股期初总数为148,347股，期末为131,885股；2021年第二季度，期初总数为142,388股，期末为106,523股[35] - 2022年第二季度无信托公司股票期权行权，2021年第二季度有500份信托公司股票期权行权[35] - 2022年3月公司董事会批准最高500万美元的股票回购计划，截至6月30日已回购211,010股，总成本150万美元，平均每股7.08美元[37] - 2021年6月公司董事会批准最高500万美元的股票回购计划，共回购249,908股，总成本170万美元，平均每股6.89美元[38][39] - 2022年和2021年第二季度基本每股收益分别为0.21美元和0.26美元，摊薄每股收益均与基本每股收益相同[40] 公司投资证券相关指标变化 - 2022年6月30日，可供出售投资证券的摊余成本为2.0129亿美元，公允价值为1.81697亿美元；持有至到期投资证券的摊余成本为2.56002亿美元，公允价值为2.29589亿美元[41] - 2022年3月31日，可供出售投资证券的摊余成本为1.78874亿美元，公允价值为1.65782亿美元；持有至到期投资证券的摊余成本为2.531亿美元，公允价值为2.36029亿美元[43] - 截至2022年6月30日，一年内到期的可供出售投资证券摊余成本和公允价值均为200.2万美元，持有至到期投资证券无一年内到期[45] - 2022年6月30日，可供出售投资证券估计公允价值为16.9003亿美元，未实现损失为1965万美元；持有至到期投资证券估计公允价值为22.9587亿美元，未实现损失为2641.3万美元[47] - 2022年3月31日，可供出售投资证券估计公允价值为15.6239亿美元，未实现损失为1314.9万美元；持有至到期投资证券估计公允价值为23.3059亿美元，未实现损失为1707.1万美元[47] - 2022年6月30日和2022年3月31日，可供出售投资证券分别以350万美元和120万美元的估计公允价值作为政府公共资金的抵押品，其摊余成本分别为370万美元和130万美元；持有至到期投资证券分别以1160万美元和1260万美元的公允价值作为抵押品，其摊余成本分别为1330万美元和1370万美元[51] - 2022年6月30日和3月31日，投资证券分别为4.377亿美元和4.189亿美元[155] - 截至2022年6月30日和2021年6月30日的三个月内，投资证券购买额分别为3490万美元和6520万美元[155] 公司贷款相关指标变化 - 2022年6月30日，递延贷款费用总计460万美元，与SBA PPP贷款相关的递延贷款费用极少；2022年3月31日，递延贷款费用总计450万美元，其中9.9万美元与SBA PPP贷款相关[53] - 2022年6月30日，贷款应收折扣和溢价分别为160万美元和240万美元；2022年3月31日，分别为37.1万美元和240万美元[53] - 2022年6月30日和2022年3月31日，SBA PPP贷款分别为1.1万美元和310万美元[53] - 2022年6月30日，贷款总额为10.12465亿美元，扣除贷款损失准备1455.9万美元后，贷款应收净额为9.97906亿美元；2022年3月31日，贷款总额为9.90408亿美元，扣除贷款损失准备1452.3万美元后，贷款应收净额为9.75885亿美元[53] - 2022年6月30日，账面价值为5.58亿美元的贷款作为抵押品质押给FHLB和FRB[54] - 截至2022年6月30日和2022年3月31日，银行对任何单一借款人的贷款均未超过监管限制[55] - 贷款损失准备由特定、一般和未分配部分组成，公司基于对贷款组合的持续季度评估来确定准备水平[57][58][59][60] - 截至2022年6月30日三个月末，贷款损失准备金期末余额为1.4559亿美元，期初余额为1.4523亿美元[63] - 截至2022年6月30日，按减值方法分析，贷款损失准备金总额为1.4559亿美元，记录在贷款中的投资总额为10.12465亿美元[64] - 2022年6月30日和2021年6月30日止三个月，非应计贷款的利息收入损失分别为300万美元和700万美元[64] - 截至2022年6月30日，30 - 89天逾期贷款为146万美元，90天及以上逾期贷款为2725.4万美元，非应计贷款为28万美元，贷款应收总额为10.12465亿美元[66] - 2022年6月30日和2022年3月31日止三个月，非应计贷款的利息收入损失分别为300万美元和2400万美元[67] - 公司对所有商业（非消费者）贷款使用1 - 9级的风险评级系统监控信贷风险，消费者贷款按风险特征分组[68] - 风险评级为1 - 4的贷款为合格贷款，借款人符合正常信贷标准[69] - 风险评级为5的贷款为关注类贷款，需额外管理监督[72] - 风险评级为6的贷款为特别提及类贷款，有潜在弱点需密切关注[73] - 风险评级为7的贷款为次级类贷款，有明确弱点，还款可能依赖抵押品清算等[74] - 截至2022年6月30日和3月31日，公司贷款应收总额分别为1012465000美元和990408000美元[77] - 截至2022年6月30日和3月31日，公司减值贷款总记录投资分别为698000美元和717000美元[80] - 2022年第二季度和2021年第二季度，公司减值贷款利息收入分别为708000美元和2104000美元[80] - 2022年6月30日，公司贷款应收净额为9.979亿美元，3月31日为9.759亿美元[138] - 2022年6月30日，商业和房地产建设贷款占总贷款的89.4%，3月31日为91.6%[144] - 2022年6月30日，公司商业和建设贷款组合总额为9.0514亿美元，3月31日为9.06855亿美元[152][153] - 2022年6月30日，应收贷款净额为9.979亿美元，较3月31日的9.759亿美元增加220万美元[157] - 截至2022年6月30日，公司贷款总数为93笔，贷款余额达2.7534亿美元；截至2022年3月31日，贷款总数为70笔，贷款余额为2.2099亿美元[178] - 2022年6月30日，0.77%的非 performing贷款（总计21.1万美元）进行了减值评估[181] - 2022年6月30日，贷款损失准备金为1460万美元，占总贷款的1.44%；2022年3月31日，为1450万美元，占总贷款的1.47% [182] - 2022年6月30日，贷款损失准备金与非 performing贷款的覆盖率为52.88%；2022年3月31日，为65.72% [183] - 截至2022年6月30日，非 accrual贷款的放弃利息为3000美元；截至2022年3月31日，为2.4万美元[190] - 2022年6月30日，30 - 89天逾期贷款占总贷款的0.14%；2022年3月31日，为0.81% [194] - 2022年6月30日，商业房地产贷款占总贷款组合的比例最大，为57.14%；商业业务贷款占22.42% [194] 公司信托相关指标变化 - 2022年6月30日，Riverview Bancorp法定信托I未偿还金额7217000美元，初始利率5.88%，当前利率3.19% [91] - 2022年6月30日，Riverview Bancorp法定信托II未偿还金额15464000美元，初始利率7.03%，当前利率3.18% [91] - 2022年6月30日，Merchants Bancorp法定信托I未偿还金额5155000美元，初始利率4.16%，当前利率5.30% [91] - 截至2022年6月30日和3月31日，公司向授予人信托发行的次级附属债券分别为2690万美元和2680万美元[90] - 截至2022年6月30日和3月31日，公司对授予人信托普通股的投资均为836000美元[90] - 2022年6月30日和3月31日，信托公司管理的资产分别为12亿美元和13亿美元[147] 公司公允价值计量相关指标变化 - 2022年6月30日，按经常性基础计量的资产总估计公允价值为181,697千美元，3月31日为165,782千美元[98] - 2022年6月30日，按非经常性基础计量的减值贷款估计公允价值为99千美元，3月31日为228千美元[104]

贷款相关财务数据关键指标变化 - 2022年3月31日和2021年3月31日，收购贷款的净折扣分别为37.1万美元和72.2万美元[67] - 截至2022年3月31日的年度，公司贷款损失收回460万美元，而2021年同期贷款损失拨备为630万美元[68] - 2022年3月31日，公司贷款损失准备金为1450万美元，占贷款总额的1.47%，2021年3月31日为1920万美元，占比2.03%[69] - 截至2022年3月31日的财年，净冲销总额为3万美元，上一财年净回收为25.4万美元[69] - 2022年3月31日，受批评贷款从2021年的4250万美元降至780万美元，分类贷款从770万美元降至640万美元[69] - 2022年3月31日，贷款损失准备金与不良贷款的覆盖率为65.72%，2021年为3358.67%[69] - 2022年3月31日和2021年，公司对未受损贷款的一般估值准备金分别为1.47%和2.04%[69] 投资证券组合财务数据关键指标变化 - 2022年3月31日，公司投资证券组合总值4.18882亿美元，2021年为2.55878亿美元[74] - 2022年、2021年和2020年，公司投资证券均无其他非暂时性减值费用[75] 存款相关财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，存款账户总计15亿美元，2021年同期为13亿美元；核心分行存款自2021年3月31日以来增加1.725亿美元[78] - 2022年3月31日和2021年3月31日，公司分别有2590万美元和1680万美元来自华盛顿州和俄勒冈州公共实体的存款[79] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，存款组合中分别约有3.2亿美元和2.445亿美元未投保[81] - 2022年，非利息活期存款平均余额为47620.3万美元，付息支票账户为27905.3万美元，储蓄账户为31888.5万美元，货币市场账户为27216.1万美元，定期存款为11739.1万美元[78] 信贷额度与子公司相关数据 - 2022年3月31日，银行与联邦住房贷款银行（FHLB）的可用信贷额度为7.57亿美元，与联邦储备银行（FRB）的可用信贷额度为5990万美元[83][84] - 2022年3月31日，公司拥有三个全资子公司授予人信托，总计2680万美元[85] 员工与执行官员相关信息 - 截至2022年3月31日，公司有224名全职等效员工，约66.5%为女性，33.5%为男性；61.9%的管理职位由女性担任，38.1%由男性担任；员工平均任期为7.5年[87][88] - 2022年3月31日，公司执行官员包括Kevin J. Lycklama（44岁，总裁兼首席执行官）、David Lam（45岁，执行副总裁兼首席财务官）等[96] 子业务净收入与资产数据 - 截至2022年3月31日，Riverview Services净收入为3.6万美元，总资产为130万美元[93] - 截至2022年3月31日，信托公司净收入为71.9万美元，总资产为870万美元，管理的总资产为13亿美元[94] 公司性质转变与监管相关 - 2021年4月28日，公司旗下银行从联邦特许储蓄银行转变为华盛顿州特许商业银行，公司从储蓄贷款控股公司转变为银行控股公司，美联储仍是主要联邦监管机构[102] - 银行需维持最低监管资本水平，CET1资本比率为4.5%，一级资本比率为6%，总资本比率为8%，一级杠杆比率为4%；银行控股公司资产少于30亿美元可例外[107] - 2020年1月1日起，资产少于100亿美元的机构可选择8 - 10%的社区银行杠杆率框架，实际设定为9%，银行截至2022年3月31日未选择该框架[108] - 银行需维持高于最低风险资本水平2.5%以上的CET1资本作为资本保护缓冲，以避免支付股息、回购股票和发放奖金受限[110] - 截至2022年3月31日，银行满足“资本充足”要求和资本保护缓冲要求，CET1风险资本比率需达6.5%，一级风险资本比率需达8%，总风险资本比率需达10%，杠杆比率需达5%[111] - 2022年12月15日后首个财年起，新会计标准CECL生效，银行可选择三年逐步消化对监管资本的不利影响[112][113] - 银行存款由FDIC的存款保险基金（DIF）最高保险25万美元，2022财年存款保险费总计43.9万美元，当前基本评估费率为3 - 30个基点[120] - 联邦法律限制银行与关联方的“覆盖交易”，与单个关联方交易限于银行资本和盈余的10%，与所有关联方交易合计限于20%[124] - 银行在最近的社区再投资法案（CRA）检查中获得“满意”评级[127] - 2020年3月26日起，美联储将准备金要求比率降至0%，2022年3月31日，银行无需维持准备金余额[131] - 商业地产贷款监管标准为：建设、土地开发和其他土地的总报告贷款占银行资本的100%或以上；或商业房地产贷款总额占银行总资本的300%或以上，或银行商业房地产贷款组合的未偿余额在过去36个月内增加50%或以上[133] - 2021年11月18日，联邦银行机构宣布采用新规则，银行机构需在确定发生“通知事件”后36小时内通知主要联邦监管机构，服务提供商在确定发生影响银行组织客户4小时以上的计算机安全事件时需尽快通知受影响的银行组织客户，2022年5月1日起生效[138] - 银行控股公司收购非银行或银行控股公司超过5%的有表决权股份需获美联储批准[144] - 收购银行控股公司10%或以上有表决权股份需向联邦银行监管机构提交通知或申请[145] - 2018年8月30日起，合并资产少于30亿美元的银行控股公司通常不再受美联储资本监管规定约束，当时Riverview Bancorp, Inc.被视为“资本充足”，总风险资本比率为10.0%或以上，一级风险资本比率为8.0%或以上[146] - 银行向Riverview Bancorp, Inc.支付股息受银行收益、资本状况及联邦和州法律法规限制，且不得使银行净资产低于规定金额[128] - 联邦法律限制未满足资本保护缓冲要求的机构支付股息，若支付会使机构“资本不足”则不得支付现金股息[129] - 各联邦银行机构制定了安全稳健标准，若FDIC认定机构未满足标准，可要求其提交合规计划，银行管理层未发现需提交合规计划的情况[130] - 银行可从旧金山联邦储备银行的“贴现窗口”借款，2022年3月31日，银行无未偿还借款[132] - 银行控股公司购买或赎回流通股，若总对价与前十二个月此类交易净对价之和达合并净资产10%或以上，需提前书面通知美联储[148] - 公司普通股根据1934年《证券交易法》第12(b)条向美国证券交易委员会注册[149] 各业务线贷款数据 - 2022年3月31日，建设贷款总计2420万美元，占总贷款组合2.4%，其中住宅房地产项目为1140万美元，建设项目未支付资金总计3900万美元，土地收购和开发贷款总计1160万美元，占总贷款组合1.17%[158] - 2022年3月31日，房地产建设和土地收购及开发贷款总计3570万美元，包括1140万美元投机和预售建设贷款、1160万美元土地收购和开发贷款及1270万美元商业/多户建设贷款[164] - 2022年3月31日，公司有6.43亿美元商业和多户房地产抵押贷款，占总贷款组合64.9%[166] - 公司商业房地产贷款集中，2022年3月31日，多户、非农场/非住宅、建设、土地开发和其他土地的总贷款为总风险资本的310%[168] - 截至2022年3月31日，公司8200万美元（占贷款总额的8.3%）的贷款由一至四户家庭抵押贷款和房屋净值贷款担保[169] - 截至2022年3月31日，公司商业业务贷款（不包括SBA PPP贷款）为2.25亿美元，占贷款总额的22.7%[171] 宏观经济与利率影响 - 新冠疫情影响公司业务开展，预计对未来财务结果和客户产生不利影响，其最终影响取决于高度不确定且无法预测的未来发展[152] - 新冠疫情导致公司市场区域业务和运营中断，虽经济有所改善，但供应链仍受干扰，市场出现显著通胀[153] - 公司业务依赖的国家和地区经济下滑，可能对公司业务、财务状况、经营成果和前景产生重大不利影响[155] - 2020年3月，美联储将联邦基金目标利率下调150个基点至0.00% - 0.25%；2022年3月上调25个基点至0.25% - 0.50%；2022年5月上调50个基点至0.75% - 1.00%[178] - 利率上升可能减少公司净利息收入，增加贷款违约率，影响住房市场和美国经济[178] - 利率变化会影响公司贷款发放和销售、金融资产和负债公允价值、存款获取和保留等[179] 业务风险相关 - 公司房地产建设和土地收购及开发贷款、商业房地产贷款面临多种风险，如贷款违约、抵押物价值下降等[159][165] - 住宅房地产相关信贷风险可能对公司业务产生不利影响，华盛顿和俄勒冈州住房市场低迷会增加损失风险[169] - 公司商业业务贷款还款依赖借款人现金流和抵押物价值，两者都存在不确定性[171] - 公司贷款损失准备金可能不足以弥补贷款组合损失，新会计准则实施后预计准备金会增加[172] - 公司证券投资组合可能因利率等因素出现减值损失，2022年3月31日止年度未发生非暂时性减值[187] - 经济下滑可能影响公司资产管理公司的费用收入[189] - 公司运营受联邦和州法律法规变化的不利影响[191] - 不遵守《美国爱国者法案》等法规会导致罚款、制裁并限制收购审批[192] - 公司风险管理框架可能无法有效降低风险和损失[193] - 公司安全措施可能无法抵御网络攻击[194] - 公司面临第三方信息系统数据泄露风险[195] - 公司可能因信息安全漏洞遭受损失和声誉损害[197] - 公司2021年10月31日和2022年3月31日的商誉减值测试显示未减值[205] - 公司依赖外部供应商，供应商问题可能影响运营和财务状况[206] - 2022年后LIBOR指数的可用性无法保证，2023年6月将完全取消[207] - 无效的流动性管理会对公司财务结果和状况产生不利影响[208] - 公司分支扩张战略可能导致费用增长快于收入[211] - 公司未来增长或亏损可能需筹集额外资本，但资本可能无法按需获得或成本很高[212] - 与其他金融机构的竞争可能影响公司盈利能力[213] - 公司企业风险管理框架若无效，可能遭受意外损失，影响经营结果[193] - 公司安全措施可能不足以抵御网络攻击，或致信息泄露、运营中断及财务损失[194] - 公司可能因第三方信息系统数据泄露、支付系统欺诈等面临损失和声誉损害[195] - 公司2021年10月31日和2022年3月31日进行的商誉减值测试显示商誉未受损，但未来可能减值影响收益[205] - 公司依赖外部供应商，供应商表现不佳或协议不利可能影响财务状况和经营结果[206] - 公司需在2023年6月前从LIBOR过渡，过渡可能产生费用、减少贷款余额并引发纠纷[207] - 公司流动性管理不善可能影响财务状况，获取资金能力受多种因素影响[208] - 抵押公共资金虽降低或有流动性风险，但限制抵押品流动性，资金可用性取决于市政政策[210] - 公司在华盛顿克拉克县新开三家分行，未来可能再开，分行扩张可能使费用增长快于收入[211] - 公司未来增长或亏损可能需筹集额外资本，但资本可能无法按需获取或成本高昂，若无法筹集，业务扩张、财务状况和流动性将受重大不利影响，且新资本可能稀释普通股现有股东权益，还可能面临监管行动[212] - 与其他金融机构竞争可能影响公司盈利能力，贷款和存款价格竞争会减少净利息收入，未来竞争预计因立法、监管、技术变化和行业整合而加剧[213] - 公司业务战略成功依赖于留住和招聘关键管理和银行人员，银行业人才竞争激烈，若失去关键人员，可能损害客户关系并影响业务和运营结果[214] - 管理声誉风险对吸引和维持客户、投资者和员工很重要，声誉威胁来源多样，现有政策和程序可能无法完全有效保护声誉，负面宣传会带来诸多不利影响[216] - 控股公司层面的收入主要依赖银行子公司的股息，银行支付股息能力取决于净收入和监管要求，若银行无法支付，公司可能无法支付普通股股息，且公司在子公司清算或重组时的资产分配权受子公司债权人优先索偿权限制[217] 抵押贷款经纪业务数据 - 公司抵押贷款经纪业务收取贷款金额1.5% - 2.0%的费用[188] 银行持有股票数据 - 截至2022年3月31日，银行持有200万美元联邦住房贷款银行（FHLB）股票，该年度购买29.7万美元FHLB会员股票[116][118] 公司董事会风险管理职责 - 公司董事会监督包括网络安全在内的风险管理过程，并与管理层就网络安全问题沟通[203]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended December 31, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission File Number: 000-22957 RIVERVIEW BANCORP, INC. | (Exact name of registrant as specified in its charter) | | | --- | --- | | Washington ...

财务数据关键指标变化 - 资产类 - 截至2021年9月30日，公司总资产为17.16352亿美元，较2021年3月31日的15.49158亿美元增长10.79%[12] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物为3.68122亿美元，较2021年3月31日的2.65408亿美元增长38.69%[12] - 截至2021年9月30日，可供出售投资证券按估计公允价值计算为2.78224亿美元，较2021年3月31日的2.16304亿美元增长28.63%[12] - 截至2021年9月30日，持有至到期投资证券按摊余成本计算为7210.9万美元，较2021年3月31日的3957.4万美元增长82.21%[12] - 截至2021年9月30日，贷款应收款（扣除贷款损失准备后）为8.98032亿美元，较2021年3月31日的9.24057亿美元下降2.82%[12] - 截至2021年9月30日，可供出售投资证券摊余成本27.8632亿美元，公允价值27.8224亿美元；持有至到期投资证券摊余成本7.2109亿美元，公允价值7.0707亿美元[41] - 截至2021年3月31日，可供出售投资证券摊余成本21.6514亿美元，公允价值21.6304亿美元；持有至到期投资证券摊余成本3.9574亿美元，公允价值3.8220亿美元[43] - 2021年9月30日，可供出售投资证券总估计价值为1.78298亿美元，未实现损失为25.8万美元；持有至到期投资证券总估计价值为6698.5万美元，未实现损失为14.11万美元[46] - 2021年3月31日，可供出售投资证券总估计价值为1.07542亿美元，未实现损失为25.11万美元；持有至到期投资证券总估计价值为3819.9万美元，未实现损失为13.54万美元[46] - 2021年9月30日和2021年3月31日，可供出售投资证券分别以900万美元和530万美元的摊余成本、900万美元和540万美元的估计公允价值作为银行持有的政府公共资金的抵押品；持有至到期投资证券分别以570万美元和310万美元的摊余成本、560万美元和300万美元的公允价值作为抵押品[50] - 2021年9月30日和2021年3月31日，递延贷款费用分别为530万美元和660万美元，其中与SBA薪资保护计划贷款相关的分别为120万美元和270万美元[51] - 2021年9月30日和2021年3月31日，贷款应收款扣除的折扣和溢价分别为56.2万美元和160万美元、72.2万美元和95.6万美元[51] - 2021年9月30日和2021年3月31日，贷款应收款（不包括待售贷款）分别为9.14532亿美元和9.43235亿美元，扣除贷款损失准备后净额分别为8980.32万美元和9240.57万美元[51] - 2021年9月30日和2021年3月31日，SBA PPP贷款分别为3270万美元和9340万美元[51] - 2021年9月30日，账面价值4.78亿美元的贷款作为抵押品，用于与得梅因联邦住房贷款银行和旧金山联邦储备银行的借款协议[52] - 2021年9月30日总贷款应收款为914,532千美元，3月31日为943,235千美元，减少约3.04%[73] - 2021年9月30日 impaired loans总记录投资为758千美元，3月31日为3,581千美元，减少约78.83%[74] - 2021年9 - 11月 impaired loans利息确认总额为1,423千美元，2020年同期为5,239千美元，减少约72.84%[74] - 2021年9 - 11月 impaired loans平均记录投资总额为1,423千美元，2020年同期为5,239千美元，减少约72.84%[74] - 2021年9月30日TDRs总额为758千美元，3月31日为3,581千美元，减少约78.83%[77] - 2021年9月30日和3月31日，按公允价值定期计量的资产分别为2.78224亿美元和2.16304亿美元，均为Level 2[92] - 2021年9月30日和3月31日，按公允价值非定期计量的减值贷款分别为10.9万美元和24.1万美元，均为Level 3[98] - 2021年9月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为3.68122亿美元；投资证券可供出售账面价值和公允价值均为2.78224亿美元；贷款应收款净额账面价值为8.98032亿美元，公允价值为8.9417亿美元；次级债券账面价值为267.91万美元，公允价值为143.01万美元[103] - 2021年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为2.65408亿美元；投资证券可供出售账面价值和公允价值均为2.16304亿美元；贷款应收款净额账面价值为9.24057亿美元，公允价值为9.20102亿美元；次级债券账面价值为267.48万美元，公允价值为144.34万美元[103] - 截至2021年9月30日和3月31日，融资租赁使用权资产分别为139.3万美元和143.2万美元，融资租赁负债分别为230.7万美元和232.9万美元，融资租赁剩余租赁期限分别为18.18年和18.68年，融资租赁折现率均为7.16%[126] - 截至2021年9月30日和3月31日，经营租赁使用权资产分别为812.9万美元和878.2万美元，经营租赁负债分别为853.8万美元和920.1万美元，经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为7.49年和7.87年，经营租赁加权平均折现率分别为1.78%和1.77%[126] - 截至2021年9月30日，初始PPP贷款剩余余额为43.7万美元，PPP2贷款剩余余额为3220万美元[135] - 截至2021年9月30日，PPP贷款的未偿还贷款余额和未摊销费用分别为3390万美元和120万美元[136] - 截至2021年9月30日，公司贷款应收净额为8.98亿美元，3月31日为9.241亿美元[141] - 截至2021年9月30日，商业和建筑贷款占总贷款的92.3%，3月31日为93.8%[146] - 公司出售两个分行的剩余递延收益在2021年9月30日和3月31日分别为29.7万美元和37.7万美元[131] - 信托公司管理的资产在2021年9月30日和3月31日均为13亿美元[151] - 核心分行存款在2021年9月30日较3月31日增加1.417亿美元[152] - 2021年9月30日商业和建设贷款组合总额为8.43753亿美元，3月31日为8.84656亿美元[155][156] - 现金及现金等价物在2021年9月30日为3.681亿美元，3月31日为2.654亿美元[157] - 投资证券在2021年9月30日为3.503亿美元，3月31日为2.559亿美元，6个月内购买额为1.201亿美元[158] - 贷款应收净额在2021年9月30日为8.98亿美元，较3月31日的9.241亿美元减少2600万美元[159] - 2021年9月30日SBA PPP贷款净额为3270万美元，3月31日为9340万美元[159] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物、投资持有的定期存款和可供出售投资证券总计6.466亿美元，占总资产的37.7%；银行可用流动性为12亿美元，占总资产的67.6%[171][174] - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，银行CDARS和ICS余额分别为5620万美元（占总存款的3.7%）和3790万美元（占总存款的2.8%）[172][173] - 截至2021年9月30日，不良资产（不良贷款）为49万美元，占总资产的0.03%；贷款损失准备金为1650万美元，占总贷款的1.80%[177] - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，公司不良资产总额分别为49万美元和57.1万美元，不良贷款总额与贷款总额的比例分别为0.05%和0.06%，与资产总额的比例分别为0.03%和0.04%[186] - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，30 - 89天逾期贷款占总贷款的比例分别为0.20%和0.03%，商业房地产贷款占贷款总额的比例分别为62.00%和22.60%[191] - 截至2021年9月30日和2021年3月31日，公司关注类其他贷款余额分别为987.1万美元和729.2万美元[189] 财务数据关键指标变化 - 负债与权益类 - 截至2021年9月30日，存款为15.06679亿美元，较2021年3月31日的13.4606亿美元增长11.93%[12] - 截至2021年9月30日，总负债为15.56592亿美元，较2021年3月31日的13.97564亿美元增长11.38%[12] - 截至2021年9月30日，股东权益总额为1.5976亿美元，较2021年3月31日的1.51594亿美元增长5.49%[12] - 截至2021年9月30日，普通股发行股数为2241.4615万股，较2021年3月31日的2235.1235万股增长0.28%[12] - 截至2021年9月30日，留存收益为9772.7万美元，较2021年3月31日的8788.1万美元增长11.20%[12] - 截至2021年9月30日和2020年9月30日，股东权益总额分别为15976万美元和14904.6万美元[17] - 2021年9月30日和3月31日，公司发行给授予人信托的次级债券分别为2680万美元和2670万美元[85] - 2021年9月30日和3月31日，公司对授予人信托发行的普通股证券投资均为83.6万美元[85] - 2021年9月30日，Riverview Bancorp Statutory Trust I未偿还债券金额为721.7万美元，初始利率5.88%，当前利率1.48%；Riverview Bancorp Statutory Trust II未偿还债券金额为1546.4万美元，初始利率7.03%，当前利率1.47%；Merchants Bancorp Statutory Trust I (4)未偿还债券金额为515.5万美元，初始利率4.16%，当前利率3.23%[86] - 存款在2021年9月30日增至15亿美元，较3月31日的13亿美元增加1.606亿美元[160] - 核心分行存款在2021年9月30日占总存款的96.5%，3月31日占97.4%[160] - 股东权益在2021年9月30日增至1.598亿美元，较3月31日的1.516亿美元增加820万美元[161] - 截至2021年9月30日，银行总资本为1.61226亿美元，占风险加权资产的17.42%；一级资本为1.49591亿美元，占风险加权资产的16.16%；普通股一级资本为1.49591亿美元，占风险加权资产的16.16%；一级资本（杠杆）为1.49591亿美元，占平均有形资产的9.08%[165] 财务数据关键指标变化 - 收入与收益类 - 2021年第三季度净收入为643万美元，2020年同期为254.3万美元；2021年前六个月净收入为1218.5万美元，2020年同期为302.3万美元[13] - 2021年第三季度总利息和股息收入为1296.5万美元，2020年同期为1194.9万美元；2021年前六个月为2488.5万美元，2020年同期为2418.7万美元[13] - 2021年第三季度总利息支出为58.9万美元，2020年同期为88.5万美元；2021年前六个月为122.5万美元，2020年同期为199.5万美元[13] - 2021年第三季度非利息收入为307.4万美元，2020年同期为281.9万美元；2021年前六个月为666.2万美元，2020年同期为544.2万美元[13] - 2021年第三季度非利息支出为818.7万美元，2020年同期为883.6万美元；2021年前六个月为1732.4万美元，2020年同期为1752.1万美元[13] - 2021年第三季度基本每股收益为0.29美元，2020年同期为0.11美元；2021年前六个月为0.55美元，2020年同期为0.14美元[13] - 2021年第三季度综合收入为510.1万美元，2020年同期为251.9万美元；2021年前六个月为1203.5万美元，2020年同期为366.2万美元[15] - 2021年第三季度现金股息为每股0.055美元，前六个月为每股0.105美元；2020年第三季度为每股0.0

公司整体财务指标变化 - 截至2021年6月30日和3月31日，公司总资产分别为16.17016亿美元和15.49158亿美元，增长4.38%[12] - 截至2021年6月30日和3月31日，公司总负债分别为14.6004亿美元和13.97564亿美元，增长4.47%[12] - 截至2021年6月30日和3月31日，公司股东权益分别为1.56976亿美元和1.51594亿美元，增长3.55%[12] - 2021年6月30日公司股东权益总额为156,976千美元，较2020年6月30日的147,478千美元增长6.43%[16] - 2021年三个月净利润为5,755千美元，2020年为480千美元，同比增长1098.96%[16][18] - 2021年经营活动净现金为1,184千美元，2020年为5,538千美元，同比下降78.62%[18] - 2021年投资活动净现金为2,831千美元，2020年为 - 85,320千美元，同比增长103.32%[18] - 2021年融资活动净现金为65,318千美元，2020年为195,649千美元，同比下降66.61%[18] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物期末余额为334,741千美元，2020年为157,835千美元，同比增长112.19%[18] - 2021年6月30日，股东权益在2021年6月30日增至1.57亿美元，较3月31日的1.516亿美元增加540万美元[164] 公司收入与支出指标变化 - 2021年和2020年第二季度，公司总利息和股息收入分别为1192万美元和1223.8万美元，下降2.60%[13] - 2021年和2020年第二季度，公司净利息收入分别为1128.4万美元和1112.8万美元，增长1.40%[13] - 2021年和2020年第二季度，公司净利息收入在计提（收回）贷款损失后分别为1288.4万美元和662.8万美元，增长94.39%[13] - 2021年和2020年第二季度，公司非利息收入分别为358.8万美元和262.3万美元，增长36.80%[13] - 2021年和2020年第二季度，公司非利息支出分别为913.7万美元和868.5万美元，增长5.20%[13] - 2021年和2020年第二季度，公司净利润分别为575.5万美元和48万美元，增长1098.96%[13] - 2021年和2020年第二季度，公司基本每股收益分别为0.26美元和0.02美元，增长1200%[13] - 2021年和2020年第二季度基本每股收益分别为0.26美元和0.02美元，稀释每股收益也分别为0.26美元和0.02美元，计算稀释每股收益时2021年和2020年的稀释性股票期权影响分别为13,979股和19,638股[37] - 2021年和2020年第二季度，公司非利息净收入分别为358.8万美元和262.3万美元[115] - 2021年第二季度净收入为580万美元，摊薄后每股0.26美元，2020年同期为48万美元，摊薄后每股0.02美元[206] 公司股权与股票相关情况 - 截至2021年6月30日，银行对信托公司的所有权从100%降至97.3%，非控股权益为195,000美元，2020年为110,000美元[24] - 2021年和2020年三个月内，2017年股票期权计划均无股票期权授予[28] - 截至2021年6月30日，所有未行使股票期权均已完全归属，无剩余未确认薪酬费用[29] - 2021年6月30日，股票期权完全归属且预计归属的数量为23,332股，2020年为38,332股[29] - 2021年第二季度无股票期权行权，2020年同期行权股票期权总内在价值为1.7万美元[30] - 2021年和2020年第二季度受限股票授予相关的基于股票的薪酬费用分别为5.5万美元和2.9万美元，2021年6月30日和2020年6月30日未确认的基于股票的薪酬分别为29.3万美元和25.2万美元，加权平均归属期分别为1.38年和1.43年[32] - 2020年第二季度受限股票中，期初未归属股份共82,673股，期末为51,625股，其中时间归属型减少23,135股，绩效归属型取消7,913股[33] - 2021年6月30日无信托公司股票期权未偿还，2020年同期有1000份；2021年和2020年第二季度信托公司与这些期权相关的基于股票的薪酬费用分别为0和1.1万美元；2021年第二季度行使了500份信托公司股票期权[33] - 2021年6月公司董事会通过股票回购计划，可回购至多500万美元普通股，截至2021年6月30日已回购73,367股，总计49.3万美元，均价6.71美元/股；2020年6月30日已按均价4.89美元/股回购完2020年2月到期回购计划授权的50万股[35] 公司投资证券情况 - 截至2021年6月30日，可供出售投资证券摊余成本为2.67512亿美元，公允价值为2.68853亿美元；持有至到期投资证券摊余成本为3922.5万美元，公允价值为3866.4万美元[38] - 截至2021年3月31日，可供出售投资证券摊余成本为2.16514亿美元，公允价值为2.16304亿美元；持有至到期投资证券摊余成本为3957.4万美元，公允价值为3822万美元[39] - 截至2021年6月30日，投资证券按合同到期日划分，一年及以内到期的可供出售和持有至到期均无；1 - 5年到期的可供出售摊余成本840.2万美元，公允价值846.1万美元，持有至到期摊余成本和公允价值均为1.6万美元；5 - 10年到期的可供出售摊余成本7895万美元，公允价值7929.1万美元，持有至到期摊余成本859万美元，公允价值840万美元；10年以上到期的可供出售摊余成本1.8016亿美元，公允价值1.81101亿美元，持有至到期摊余成本3061.9万美元，公允价值3024.8万美元[41] - 2021年6月30日，可供出售投资证券总估计公允价值为12.2183亿美元，未实现损失为141.4万美元；持有至到期投资证券总估计公允价值为3.4912亿美元，未实现损失为59.7万美元[43] - 2021年3月31日，可供出售投资证券总估计公允价值为10.7542亿美元，未实现损失为251.1万美元；持有至到期投资证券总估计公允价值为3.8199亿美元，未实现损失为135.4万美元[43] - 2021年6月30日和2021年3月31日，可供出售投资证券分别以980万美元和530万美元的摊余成本、980万美元和540万美元的估计公允价值作为银行持有的政府公共资金的抵押品[47] - 2021年6月30日和2021年3月31日，持有至到期投资证券分别以600万美元和310万美元的摊余成本、590万美元和300万美元的公允价值作为银行持有的政府公共资金的抵押品[48] - 投资证券在2021年6月30日为3.081亿美元，3月31日为2.559亿美元，2021年第二季度购买6520万美元[160] 公司贷款相关情况 - 2021年6月30日和2021年3月31日，递延贷款费用分别为590万美元和660万美元，其中与SBA薪资保护计划贷款相关的分别为210万美元和270万美元[48] - 2021年6月30日和2021年3月31日，贷款应收款（不包括待售贷款）分别为8.89479亿美元和9.43235亿美元，贷款损失准备金分别为175.9万美元和191.78万美元[48] - 2021年6月30日和2021年3月31日，SBA PPP贷款分别为5550万美元和9340万美元[48] - 2021年6月30日，账面价值为4.855亿美元的贷款作为抵押品，用于与得梅因联邦住房贷款银行和旧金山联邦储备银行的借款协议[49] - 截至2021年6月30日和2021年3月31日，银行对任何单一借款人的贷款均未超过监管限制[50] - 贷款损失准备金由特定、一般和未分配部分组成，公司根据多种因素进行季度评估[51][52][53][54][56] - 截至2021年6月30日三个月末，贷款损失准备金期末余额为1.759亿美元，较期初的1.9178亿美元减少1600万美元[57] - 截至2021年6月30日，按减值方法分析，贷款损失准备金总额为1.759亿美元，记录在贷款中的投资总额为8.89479亿美元[58] - 2021年第二季度和2020年第二季度，非应计贷款的利息收入损失分别为7000美元和17000美元[58] - 截至2021年6月30日，30 - 89天逾期贷款为138.8万美元，90天及以上逾期和非应计贷款为38.3万美元，当前贷款为8877.08万美元，贷款应收总额为8894.79万美元[60] - 公司对所有商业（非消费者）贷款使用1 - 9级的风险评级系统监控信贷风险，消费者贷款按类似风险特征分组[61] - 风险评级为1 - 4的贷款为“通过”类，借款人符合正常信贷标准[62] - 风险评级为5的贷款为“观察”类，需额外管理监督[63] - 风险评级为6的贷款为“特别提及”类，有潜在弱点需密切关注[65] - 风险评级为7的贷款为“次级”类，有明确弱点，还款可能依赖抵押品清算等[66] - 截至2021年6月30日，按信用质量指标分析，“通过”类贷款为8.40519亿美元，“特别提及”类为4034.2万美元，“次级”类为861.8万美元，贷款应收总额为8.89479亿美元[69] - 2021年3月31日，公司商业业务、商业房地产、土地、多户住宅、房地产建设和消费者业务的总金额为9.43235亿美元[70] - 2021年6月30日和3月31日，公司受损贷款的总记录投资分别为208.9万美元和358.1万美元[73] - 2021年6月30日和3月31日，公司TDR贷款的总额分别为208.9万美元和358.1万美元[75] - 2021年6月30日，公司无向TDR贷款提供额外资金的承诺，所有TDR贷款均按约定还款，2021年和2020年第二季度无新增TDR贷款[76] - 公司于2020年3月开始提供短期贷款修改方案，符合条件的不按TDR处理[77] - 公司对不同类型逾期贷款有相应的冲销政策[78] - 截至2021年6月30日，公司有一笔与COVID - 19疫情相关的修改贷款，未偿还贷款余额扣除递延费用后为56.3万美元[112] - 公司在首轮PPP结束时累计发放贷款1.135亿美元，第二轮PPP结束时累计发放贷款5410万美元；截至2021年6月30日，首轮PPP剩余36笔贷款，余额总计590万美元；截至该日，公司未收到第二轮PPP的任何贷款豁免申请[136] - 截至2021年6月30日，PPP贷款的未偿还贷款余额和未摊销费用分别为5760万美元和210万美元；银行持有302笔金额在15万美元及以下的PPP贷款，余额总计1580万美元[137] - 截至2021年6月30日，公司有一笔受疫情影响的商业贷款获批延期还款，金额为56.3万美元；有一笔消费个人信贷额度处于延期状态但无余额；为房利美服务的四笔抵押贷款获批延期还款，总计110万美元[139] - 2021年6月30日，公司贷款应收净额为8.719亿美元，3月31日为9.241亿美元[143] - 2021年6月30日，商业和建筑贷款占总贷款的94.0%，3月31日为93.8%[150] - 2021年6月30日商业和建设贷款组合总计8.36187亿美元，3月31日为8.84656亿美元[157][158] - 贷款应收净额在2021年6月30日为8.719亿美元，较3月31日的9.241亿美元减少5220万美元[162] - 截至2021年6月30日，不良资产（即不良贷款）为38.3万美元，占总资产的0.02%，而3月31日为57.1万美元，占总资产的0.04%[179] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备金为1760万美元，占总贷款的1.98%，而3月31日为1920万美元，占总贷款的2.03%[179] - 2021年第二季度，公司收回贷款损失160万美元，而2020年第二季度计提贷款损失450万美元[179] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备金与不良贷款的覆盖率为4592.69%，而3月31日为3358.67%[180] - 截至2021年6月30日，公司确定其65.98%（即25.3万美元）的不良贷款为减值贷款[180] - 2021年6月30日，公司不良资产总额为38.

美国小企业管理局薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 截至2021年3月31日，公司持有的美国小企业管理局薪资保护计划（PPP）贷款未偿还余额总计9340万美元[16] - 2021财年一季度起公司提供由SBA全额担保的PPP贷款，截至2021年3月31日，公司持有的SBA PPP贷款未偿还余额总计9340万美元，CAA 2021为该项目额外授权2845亿美元并将PPP延长至2021年5月31日[27] 地区失业率、住宅库存及房屋成交数量变化 - 2021年3月31日，克拉克县失业率升至6.2%，2020年3月31日为4.3%；波特兰失业率升至7.0%，2020年3月31日为3.4%[22] - 2021年3月31日，波特兰住宅库存水平降至0.8个月，2020年3月31日为1.8个月；克拉克县降至0.5个月，2020年3月31日为2.1个月[22] - 2021年3月，克拉克县房屋成交数量较2020年3月增长21.8%；波特兰增长8.5%[22] 公司贷款总体数据情况 - 2021年3月31日，公司净应收贷款总计9.241亿美元，占该日总资产的59.6%[23] - 截至2021年3月31日，银行对单一借款人的最大贷款关系为1650万美元，由两笔商业房地产贷款组成[23] - 截至2021年3月31日，公司总贷款组合为943235000美元，其中商业和建筑贷款884656000美元，消费贷款58579000美元[43] 各类型贷款组合占比情况 - 2021年3月31日，商业企业贷款组合总计2.651亿美元，占总贷款的28.1%[24][26] - 2021年3月31日，其他房地产抵押贷款为6.02521亿美元，占比63.88%；房地产建设贷款为1699万美元，占比1.80%[24] - 2021年3月31日，消费贷款中，一至四户家庭房地产贷款为5640.5万美元，占比5.98%；其他分期付款贷款为217.4万美元，占比0.23%[24] - 2021年3月31日，其他房地产抵押贷款组合总计6.025亿美元，占总贷款的63.9%，其中业主自用房产占商业房地产贷款组合的29.2%，非业主自用房产占70.8%[29] - 2021年3月31日，土地收购和开发贷款总计1400万美元，占总贷款的1.49%，2020年3月31日占比为1.54%，最大一笔贷款余额为270万美元且按原还款条款执行[31] - 商业房地产贷款占公司贷款组合的比例最大，为57.62%，商业企业贷款占比为28.11%[53] 公司贷款业务其他相关数据 - 2021年3月31日，公司有一笔14.4万美元的商业房地产贷款处于非应计状态，2020年3月31日有两笔总计100万美元的商业房地产贷款处于非应计状态[31] - 2021年3月31日，公司建筑贷款组合余额（含未支付资金）为3060万美元，2020年3月31日为8880万美元，减少5820万美元，主要因商业/多户建筑贷款减少4830万美元和定制及预售建筑贷款减少810万美元[33][34] - 2021年3月31日，投机性建筑贷款最大一笔为29.9万美元，平均余额为16.6万美元，2021年和2020年均无此类贷款处于非应计状态[35] - 2021年和2020年3月31日，预售建筑贷款分别总计400万美元和840万美元[36] - 2021年3月31日，建筑/永久贷款总计130万美元，总承诺余额为140万美元，平均余额（不含未支付资金）为45万美元且按原还款条款执行[37] - 2021年3月31日，商业建筑贷款总计980万美元，占房地产建筑贷款总额的57.7%和总贷款的1.0%，最大一笔余额为370万美元且按原还款条款执行，平均余额为160万美元，2021年和2020年均无此类贷款处于非应计状态[38] - 2021年3月31日，消费者贷款总计5860万美元，包括4420万美元的一至四户家庭抵押贷款、1110万美元的房屋净值信贷额度、120万美元的消费者土地贷款和220万美元的其他有担保和无担保消费者贷款[39] - 2021年3月31日起一年后到期的贷款中，固定利率贷款为463870000美元，浮动利率贷款为442783000美元[44] - 2021年3月31日，公司未偿还的贷款承诺为1270万美元，2020年3月31日为3580万美元[44] - 2021财年，公司经纪贷款总额为6300万美元，2020财年为4550万美元；2021财年和2020财年的总手续费分别为110万美元和66.6万美元[45] - 2021年3月31日，公司为他人服务的贷款总额为1.209亿美元，其中为联邦住房贷款抵押公司服务的贷款为6330万美元[46] - 2021年3月31日，非performing资产为57.1万美元，占总资产的0.04%；2020年3月31日为140万美元，占总资产的0.12%[47] - 2021年3月31日，公司住宅建设和土地收购及开发贷款组合分别为720万美元和1400万美元，2020年3月31日分别为1220万美元和1400万美元[49] - 2021财年非performing贷款减少，主要归因于一笔85.1万美元的商业房地产贷款还清[50] - 2021年3月31日和2020年3月31日，30 - 89天逾期贷款均占总贷款的0.03%[53] - 2021年3月31日，公司有不良债务重组（TDRs）总计360万美元，其中330万美元处于应计状态，非应计状态的26.4万美元计入不良资产表中的不良贷款，2021财年相关利息收入为20.7万美元[55] - 截至2021年3月31日，公司有五项与COVID - 19大流行相关的贷款修改，总计1810万美元[57] - 2021年和2020年3月31日，公司分类贷款分别为768.7万美元和157.6万美元，一般损失准备金分别为1916.7万美元和1261.2万美元，特定损失准备金分别为1.1万美元和1.2万美元，净冲销（回收）分别为 - 25.4万美元和8.3万美元[62] - 2021年3月31日，非应计状态的贷款均为分类贷款，分类贷款增加610万美元至770万美元，主要归因于COVID - 19相关的贷款评级下调[63] - 2017财年从MBank收购的贷款在收购日按估计公允价值记录，2021年和2020年3月31日的净折扣分别为72.2万美元和110万美元[65] - 2021年和2020财年，公司分别计提贷款损失准备金630万美元和130万美元[66] - 2021年3月31日，公司贷款损失准备金为1920万美元，占总贷款的2.03%，2020年3月31日分别为1260万美元和1.38%[67] - 2021财年，公司净回收总计25.4万美元，上一财年为净冲销8.3万美元，不良贷款减少82.4万美元，30 - 89天逾期贷款减少3万美元[67] - 2021年3月31日，受批评贷款从140万美元增至4250万美元，分类贷款从160万美元增至770万美元，贷款损失准备金与不良贷款的覆盖率从904.95%增至3358.67%[67] - 公司认为2021年3月31日的贷款损失准备金足以覆盖贷款组合中的潜在损失，但经济状况等因素可能导致准备金大幅增加[68] - 2021年3月31日贷款损失准备金年末余额为1917.8万美元，占年末贷款总额的2.03%[70] - 2021年净冲销（回收）为 - 25.4万美元，占当年平均净贷款的 - 0.03%[70] - 2021年商业业务贷款损失准备金为241.6万美元，占比28.11%[72] 公司投资证券组合情况 - 2021年投资证券组合总值为2.55878亿美元，其中可供出售证券占84.53%，持有至到期证券占15.47%[74] - 2021年市政证券可供出售的账面价值为2356.6万美元，占投资组合的9.21%[74] - 2021年到期期限超过十年的投资证券金额为1.83864亿美元，加权平均收益率为1.75%[74] - 公司投资目标包括提供和维持流动性、平衡投资风险、提供抵押品、平衡收益和优化回报[73] - 公司主要购买期限五年及以下的机构证券和政府机构支持的MBS[73] - 公司每季度审查投资证券是否存在其他非暂时性减值，2021 - 2019年无相关费用[76] 公司资金来源及存款情况 - 公司资金主要来源为存款、贷款还款和贷款销售，借款可用于短期或长期业务[77] - 截至2021年3月31日，存款账户总额为13亿美元，2020年同期为9.904亿美元；核心分行存款自2020年3月31日以来增加3.447亿美元[79] - 2021年3月31日，公司在CDARS和ICS存款中有3790万美元，占总存款的2.81%[79] - 2021年和2020年3月31日，公司分别有1680万和1220万美元来自华盛顿州和俄勒冈州公共实体的存款[80] - 截至2021年3月31日，10万美元及以上定期存款总额为8072.7万美元，加权平均利率为1.42%[83] 公司信贷额度及借款情况 - 2021年3月31日，银行在FHLB的可用信贷额度为6.457亿美元，在FRB的可用信贷额度为5080万美元[84][85] - 2021财年，FHLB最高月未偿还预付款为3000万美元，平均未偿还预付款为1504.4万美元，加权平均利率为0.31%；FRB最高月未偿还借款为0，平均未偿还借款为0，加权平均利率为0[85] 公司子公司及员工情况 - 截至2021年3月31日，公司有三个全资子公司授予人信托，总计2670万美元[86] - 截至2021年3月31日，公司有232名全职等效员工，约67%为女性，33%为男性，平均任期为8.4年[88][89] 公司子公司经营情况 - 2021财年，Riverview Services净收入为2.6万美元，总资产为130万美元；信托公司净收入为47.8万美元，总资产为750万美元，管理资产总额为13亿美元[93][94] 公司高管情况 - 公司高管包括Kevin J. Lycklama（43岁，总裁兼首席执行官）、David Lam（44岁，执行副总裁兼首席财务官）等[96] 公司性质转变情况 - 2021年4月28日，银行从联邦特许储蓄银行转变为华盛顿州特许商业银行，公司从储蓄贷款控股公司转变为银行控股公司，美联储仍是主要联邦监管机构[103] 银行资本监管要求 - 银行需维持最低监管资本水平，最低资本比率要求为CET1资本比率4.5%、一级资本比率6%、总资本比率8%、一级杠杆比率4%；银行控股公司资产少于30亿美元可例外[108] - 2018年5月颁布的法案要求为资产少于100亿美元的机构设立8 - 10%的社区银行杠杆率，2020年1月1日起该比率设定为9%，银行截至2021年3月31日未选择使用此框架[109] - 银行需维持高于最低风险资本水平2.5%的CET1资本作为资本保护缓冲，以避免支付股息、回购股票和支付奖金受限[111] - 截至2021年3月31日，银行满足“资本充足”要求和完全分阶段实施的资本保护缓冲要求，CET1风险资本比率需达6.5%、一级风险资本比率8%、总风险资本比率10%、杠杆比率5%[112] 新会计标准影响 - 新会计标准CECL将于2022年12月15日后首个财年生效，实施可能减少留存收益和监管资本，联邦银行监管机构允许分三年逐步计入不利影响[113][114] 银行FHLB股票情况 - 截至2021年3月31日，银行持有170万美元联邦住房贷款银行（FHLB）股票，该年度购买30.2万美元FHLB会员股票，赎回120万美元FHLB活动股票[117] 银行存款保险情况 - 银行存款由FDIC的存款保险基金（DIF）最高保险25万美元，2021年3月31日财年支付31.9万美元FDIC保费，目前总基本评估率为3 - 30个基点[119] 银行相关法律限制 - 联邦法律限制FDIC保险的州特许银行活动和股权投资，如有限合伙投资合格住房项目不得超过银行总资产的2%等[121] - 华盛顿州法律赋予州特许商业银行与储蓄银行相同权力，在贷款利率等方面提供更多灵活性[122] - 银行与关联方的“涵盖交易”限于银行资本和盈余的10%，所有关联方的此类交易合计限于银行资本和盈余的20%[123] 银行评级情况 - 银行在最近的社区再投资法案（CRA）检查中获得“满意”评级[124] 银行存款准备金情况 - 自2020年3月26日起，美联储将存款准备金率降至0%，2021年3月31日银行符合准备金要求[128] 银行房地产贷款监管分析条件 - 若银行商业地产相关贷款满足特定条件，将被进行房地产集中风险的进一步监管分析，如建设、土地开发等贷款占银行资本100%或以上，或商业地产贷款占银行总资本300%或以上，或商业地产贷款组合余额在过去36个月增长50%或以上[131] 银行控股公司相关监管规定 - 收购银行控股公司10%或以上有表决权股份会被认定为获得“控制权”，需向相关监管机构提交通知或申请[140] - 2018年8月30日起

财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日和2020年3月31日，公司总负债分别为12.8431亿美元和10.31965亿美元[12] - 截至2020年12月31日和2020年3月31日，公司总股东权益分别为1.51874亿美元和1.48843亿美元[13] - 2020年和2019年第四季度，公司总利息和股息收入分别为1229.2万美元和1276.6万美元[15] - 2020年和2019年前九个月，公司总利息和股息收入分别为3647.9万美元和3820.4万美元[15] - 2020年和2019年第四季度，公司净利息收入分别为1152.9万美元和1149.2万美元[15] - 2020年和2019年前九个月，公司净利息收入分别为3372.1万美元和3468.1万美元[15] - 2020年和2019年第四季度，公司净收入分别为403.5万美元和412.8万美元[15] - 2020年和2019年前九个月，公司净收入分别为705.8万美元和1285.4万美元[15] - 2020年和2019年第四季度，公司基本每股收益均为0.18美元[15] - 2020年和2019年前九个月，公司基本每股收益分别为0.32美元和0.57美元[15] - 2020年和2019年第四季度净利润分别为403.5万美元和412.8万美元，2020年和2019年前九个月净利润分别为705.8万美元和1285.4万美元[16] - 2020年和2019年第四季度其他综合收益（损失）净额分别为 - 21万美元和 - 38.2万美元，2020年和2019年前九个月其他综合收益（损失）净额分别为42.9万美元和246.5万美元[16] - 2020年和2019年第四季度综合收益净额分别为382.5万美元和374.6万美元，2020年和2019年前九个月综合收益净额分别为748.7万美元和1531.9万美元[16] - 截至2020年12月31日，公司普通股数量为2234.5235万股，2019年为2274.8385万股[18] - 2020年和2019年前九个月经营活动提供的净现金分别为1610.6万美元和1767.4万美元[19] - 2020年和2019年前九个月投资活动提供（使用）的净现金分别为 - 6337.7万美元和1572.1万美元[19] - 2020年和2019年前九个月融资活动提供的净现金分别为2411.37万美元和577.8万美元[19] - 2020年和2019年前九个月现金及现金等价物净增加额分别为1938.66万美元和391.73万美元[19] - 2020年第四季度非利息收入总计2,812千美元，2019年同期为3,163千美元；2020年前九个月非利息收入总计8,254千美元，2019年同期为9,468千美元[110] - 截至2020年12月31日，公司存款为12.37亿美元，较2020年3月31日的9.90亿美元增长24.89%[12] - 截至2020年12月31日，公司总负债为12.84亿美元，较2020年3月31日的10.32亿美元增长24.45%[12] - 截至2020年12月31日，公司股东权益为1.52亿美元，较2020年3月31日的1.49亿美元增长2.03%[13] - 2020年第四季度，公司利息和股息收入为1229.2万美元，较2019年同期的1276.6万美元下降3.71%[15] - 2020年第四季度，公司净利息收入为1152.9万美元，较2019年同期的1149.2万美元增长0.32%[15] - 2020年前九个月，公司净利息收入为3372.1万美元，较2019年同期的3468.1万美元下降2.77%[15] - 2020年第四季度，公司非利息收入为281.2万美元，较2019年同期的316.3万美元下降11.1%[15] - 2020年前九个月，公司非利息收入为825.4万美元，较2019年同期的946.8万美元下降12.82%[15] - 2020年第四季度，公司净利润为403.5万美元，较2019年同期的412.8万美元下降2.25%[15] - 2020年前九个月，公司净利润为705.8万美元，较2019年同期的1285.4万美元下降45.1%[15] - 2019年12月31日止三个月净收入4128000美元，九个月净收入12854000美元；2020年12月31日止三个月净收入4035000美元，九个月净收入7058000美元[18] - 2020年九个月经营活动提供净现金16106000美元，2019年为17674000美元；投资活动使用净现金63377000美元，2019年提供15721000美元；融资活动提供净现金241137000美元，2019年为5778000美元[19] - 2020年现金及现金等价物期末余额为235834000美元，2019年为62123000美元[19] - 2020年支付利息2646000美元、所得税3435000美元；2019年支付利息3406000美元、所得税2945000美元[19] - 2019年12月31日股东权益总额为145806000美元，2020年12月31日为151874000美元[18] - 2020年九个月贷款还款（发放）净额为 - 17340000美元，2019年为4745000美元[19] - 2020年九个月存款净增加246488000美元，2019年为65409000美元[19] - 2020年和2019年截至12月31日的三个月，基本每股收益均为0.18美元；九个月分别为0.32美元和0.57美元；稀释每股收益数据相同[37] 各条业务线数据关键指标变化 - 投资证券业务 - 2020年12月31日，可供出售投资证券摊余成本为1.49893亿美元，估计公允价值为1.53219亿美元；持有至到期投资证券摊余成本为3342.5万美元，估计公允价值为3349.4万美元[38] - 2020年12月31日，可供出售暂时减值投资证券估计公允价值为2.5717亿美元，未实现损失为16.7万美元；持有至到期暂时减值投资证券估计公允价值为1.4705亿美元，未实现损失为8.8万美元[40] - 2020年12月31日和2019年12月31日止三个月及九个月，公司投资证券无销售，无实现损益；2019年12月31日止三个月及九个月，投资证券销售所得款项总计1780万美元，净实现收益总计3万美元[43] - 2020年12月31日和2020年3月31日，分别有摊余成本为570万美元和660万美元、估计公允价值为580万美元和680万美元的可供出售投资证券作为银行持有的政府公共资金的抵押品[43] - 2020年12月31日，可供出售投资证券的摊余成本为149,893,000美元，公允价值为153,219,000美元；持有至到期投资证券摊余成本为33,425,000美元，公允价值为33,494,000美元[38] - 2020年3月31日，可供出售投资证券的摊余成本为145,529,000美元，公允价值为148,291,000美元；持有至到期投资证券摊余成本为28,000美元，公允价值为28,000美元[38] - 截至2020年12月31日，投资证券的合同到期情况：一年及以内到期的可供出售和持有至到期均为0；一年至五年到期的可供出售摊余成本6,618,000美元，公允价值6,732,000美元，持有至到期摊余成本20,000美元，公允价值20,000美元等[39] 各条业务线数据关键指标变化 - 贷款业务 - 2020年12月31日，递延贷款费用总计540万美元，其中160万美元与SBA的薪资保护计划（PPP）贷款有关；2020年3月31日，递延贷款费用总计410万美元，与SBA PPP贷款无关[45] - 2020年12月31日，贷款应收款（不包括待售贷款）为9.31468亿美元，贷款损失准备为191.92万美元，净贷款应收款为9.12276亿美元；2020年3月31日，相应数据分别为9.11509亿美元、126.24万美元和8.98885亿美元[45] - 2020年12月31日，SBA PPP贷款总计8080万美元，2020年3月31日无此类贷款[45] - 2020年12月31日，账面价值为4.886亿美元的贷款作为抵押品，与得梅因联邦住房贷款银行（FHLB）和旧金山联邦储备银行（FRB）签订了借款协议[46] - 截至2020年12月31日，三个月贷款损失准备金期末余额为1919.2万美元，九个月为1919.2万美元；2019年12月31日，三个月为1143.3万美元，九个月为1143.3万美元[54] - 截至2020年12月31日，贷款应收总额为93146.8万美元，其中集体评估减值的贷款为92745万美元，单独评估减值的贷款为401.8万美元；贷款损失准备金总额为1919.2万美元[55] - 截至2020年12月31日，90天及以上逾期和非应计贷款总额为39.3万美元，30 - 89天逾期贷款为32.8万美元，总计逾期和非应计贷款为72.1万美元，当前贷款为93074.7万美元[56] - 2020年和2019年截至12月31日的九个月，非应计贷款放弃的利息收入分别为4.2万美元和5.7万美元[55] - 公司对商业贷款采用1 - 9级风险评级系统，消费者贷款按风险特征分组[56][58] - 风险评级为1 - 4的贷款为“通过”类，借款人符合正常信贷标准[59] - 风险评级为5的贷款为“观察”类，需额外管理监督[60] - 风险评级为6的贷款为“特别提及”类，有潜在弱点需密切关注[61] - 2020年12月31日总应收贷款为931,468千美元，3月31日为911,509千美元[65][66] - 2020年12月31日 impaired loans总记录投资为4,018千美元，3月31日为5,212千美元[68] - 2020年12月31日TDRs总计4,018千美元，3月31日为5,212千美元[69] - 2020年12月31日止三个月无新TDRs，九个月有一个新TDR，记录投资为129,000美元；2019年12月31日止三个月无新TDRs，九个月有一个新TDR，记录投资分别为27,000美元和25,000美元[70] - 2020年3月公司开始提供短期贷款修改以协助借款人应对疫情，符合条件的不按TDR核算[71] - 公司有两个报告单位评估商誉减值，所有商誉分配给银行报告单位[72] - 2020年10月31日公司进行商誉减值评估，确定无减值[73] - 商誉减值测试分两步，第一步报告单位公允价值大于账面价值则无需第二步分析[73] - 虽当前无商誉减值，但不能保证未来不受疫情等影响而减值，减值会影响经营和财务状况[74] - 公司对不同类型贷款有相应的冲销政策[71] - 2020年12月31日和2020年3月31日，银行无未偿还联邦住房贷款银行（FHLB）预付款项，2020年12月31日止九个月FHLB借款加权平均利率为0.31%，2020年3月31日止十二个月为2.54%[75] - 银行与FHLB的信贷额度为总资产的45%，受可用抵押品限制，2020年12月31日基于抵押品价值有2.249亿美元额外借款能力[76] - 2020年12月31日，3.826亿美元贷款作为抵押品质押给FHLB[77] - 2020年12月31日贷款应收总额为931,468千美元，2020年3月31日为911,509千美元[55] - 2020年12月31日贷款损失准备总额为19,192千美元，2020年3月31日为12,624千美元[55] - 2020年12月31日逾期30 - 89天和90天以上及非应计贷款总计721千美元，2020年3月31日为1,666千美元[56] - 2020年12月31日风险评级为“通过”的贷款总额为881,005千美元，“特别提及”为46,481千美元，“次级”为3,982千美元[65] - 2020年3月31日风险评级为“通过”的贷款总额为908,543千美元，“特别提及”为1,390千美元，“次级”为1,576千美元[66] - 贷款被认定为减值的情况包括逾期90天以上、内部指定为次级或更差、处于非应计状态或为