营收数据 - 2024年第三季度营收540万美元，2023年第三季度为560万美元[2] - 2024年9月30日净营收为543.5万美元2023年9月30日为560.4万美元[24] - 2024年第三季度主动服务营收较2023年第三季度增长9%[5] 利润相关 - 2024年第三季度毛利润190万美元，占比35%，2023年第三季度为200万美元，占比37%[2] - 2024年9月30日毛利润为189.5万美元[24] - 2024年第三季度净亏损240万美元，2023年第三季度净亏损90万美元[2] - 2024年9月30日净亏损为242.4万美元2023年9月30日为93万美元[24] - 2024年第三季度调整后EBITDA为20万美元，2023年第三季度也为20万美元[2] - 2024年总调整后EBITDA（非GAAP）为44.1万美元2023年为 - 69.5万美元[27] - 公司预计2024年全年调整后EBITDA为正，且2025年较2024年有增长路径[10] 业务板块占比 - 精密物流板块占本季度营收的98%[5] 业务调整 - 公司决定停止认证板块中的代码部分业务[3] 财务状况 - 2024年第三季度末现金余额260万美元，营运资金210万美元[11] - 2024年9月30日现金及现金等价物（包括受限现金）为261万美元2023年12月31日为309.5万美元[21] - 2024年9月30日应收账款净额为120万美元2023年12月31日为301.7万美元[21] - 2024年9月30日未开票收入为78.6万美元2023年12月31日为128.2万美元[21] 股权相关 - 截至2024年9月30日，已发行10715065股，流通股10444698股[11] - 2024年9月30日加权平均普通股流通股数基本为10603747股[24] - 2024年9月30日基本每股亏损为0.23美元2023年9月30日为0.09美元[24] 运营费用 - 2024年9月30日运营费用为476.5万美元[24]

文章核心观点 VerifyMe公司公布2024年第三季度财报，虽营收和毛利略有下降、净亏损增加，但调整后EBITDA保持稳定且有望全年为正 公司决定停止认证部门代码业务，将投资转向精密物流等领域以创造股东价值 [1][2] 公司概况 - 公司及其子公司Trust Codes Global和PeriShip Global提供品牌所有者时间和温度敏感物流、供应链可追溯性、认证、防伪和数据丰富的品牌增强服务 [1] - 公司运营精密物流和认证两个部门，为全球客户提供服务 [13] 财务亮点 第三季度关键财务数据 - 季度综合营收540万美元，低于2023年同期的560万美元 [3] - 毛利润190万美元，毛利率35%，低于2023年同期的200万美元和37% [3] - 净亏损240万美元，摊薄后每股亏损0.23美元，高于2023年同期的90万美元和0.09美元 [3] - 调整后EBITDA为20万美元，与2023年同期持平 [3] - 截至2024年9月30日，现金为260万美元 [3] 财务结果详细分析 - 营收下降20万美元，认证部门增长未实现，精密物流部门主动服务增长被高级服务中与一客户的终止合同所抵消 主动服务营收同比增长9%，精密物流部门占本季度营收的98% [4] - 毛利润下降，毛利率降低主要因精密物流部门高级服务中高利润率合同终止 主动服务营收毛利率同比有所改善 [5] - 运营亏损从2023年第三季度的90万美元增至2024年第三季度的290万美元，主要因认证部门230万美元的商誉和无形资产减值 [6] - 净亏损增加主要因认证部门230万美元的商誉和无形资产减值，部分被或有对价公允价值变动带来的50万美元收益所抵消 [7] - 2024年和2023年第三季度调整后EBITDA均为20万美元 [8] 公司战略与展望 - 公司报告2024年前三季度调整后EBITDA超过2023年全年，预计2025年调整后EBITDA将增长 [9] - 决定停止认证部门代码业务，包括不再寻求与亚马逊透明计划的合作，将投资转向精密物流、油墨或其他战略增长选项 [2] - 已与银行家和顾问就战略增长机会进行沟通 [9] 其他信息 - 公司定于2024年11月12日上午11点举行财报电话会议和网络直播，可通过指定链接或电话接入，演示幻灯片将在公司网站投资者板块提供，网络直播和演示将存档90天 [11][12] - 截至2024年9月30日，公司已发行10,715,065股，流通股10,444,698股 [10] - 本新闻稿包含GAAP和非GAAP财务指标，公司认为非GAAP财务指标有助于管理层和投资者评估公司核心运营业绩，但有局限性，需与GAAP指标结合使用 [16][17]

文章核心观点 VerifyMe公司宣布将于2024年11月12日发布2024年第三季度财报，并安排了投资者电话会议和网络直播 [1] 分组1：公司业务 - 公司及其子公司Trust Codes Global和PeriShip Global提供对时间和温度敏感的物流、供应链可追溯性、认证、防伪和数据丰富的品牌增强服务 [1] - 公司运营精密物流和认证两个业务板块，为对时间和温度敏感的产品提供专业物流服务，以及单品级可追溯性、防转移和防伪保护、品牌保护和增强技术解决方案 [3] 分组2：财报与会议安排 - 公司将于2024年11月12日发布截至2024年9月30日的第三季度财务业绩 [1] - 公司安排了投资者电话会议和网络直播，时间为美国东部时间11月12日上午11点，管理层将进行财报和运营情况的发言，并设有问答环节 [1] 分组3：会议参与方式 - 可通过网络直播链接https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=Bf7qeSnH参与，也可在美国境内拨打+1 (844) 282 - 4569，国际拨打+1 (412) 317 - 5614并要求接入“VerifyMe Call” [2] - 网络直播的演示幻灯片将在会议当天上午在公司网站的投资者板块提供 [2] - 参与者需通过电话登录才能在会议期间向管理层提问，也可选择在https://dpregister.com/sreg/10193901/fdcff0b732进行预注册 [2] - 网络直播和演示幻灯片将在公司网站的投资者板块存档90天 [2] 分组4：公司信息 - 公司官网为https://www.verifyme.com [3]

财务数据和关键指标变化 - 2024年第二季度收入为5.4亿美元,与2023年同期基本持平 [18] - 2024年第二季度毛利增加0.5亿美元或32%至2.1亿美元,毛利率从2023年同期的30%提升至39% [18] - 2024年第二季度净亏损改善600万美元至300万美元,每股摊薄亏损从0.09美元降至0.03美元 [20] - 2024年第二季度调整后EBITDA增加600万美元至正200万美元 [20] 各条业务线数据和关键指标变化 - 精密物流业务2024年第二季度收入略高于2023年同期,但增长低于此前预期 [11] - 2024年上半年精密物流业务现有客户的发货量同比下降9% [11] - 2024年上半年精密物流业务新增客户数同比增加7% [12] 各个市场数据和关键指标变化 - 无相关内容 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司正从转型阶段向增长阶段转变 [23] - 认证和追溯服务在市场上的采用速度低于预期,加上部分运输量下降是公司2024年收入增长放缓的原因 [23] - 公司与亚马逊的关系正在推进,预计到年底前能够正式确立 [14][59] - 公司相信与亚马逊的关系将为公司、亚马逊、客户和消费者创造重大价值 [15] - 公司对2025年保持信心,因为不认为2024年出现的意外因素会在2025年重复或产生同等影响 [9] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 管理层认为,除非监管环境发生重大变化,否则公司对5年目标保持信心 [32][33][34] - 管理层表示,精密物流业务的增长将主要来自新客户,而现有客户的运输量波动属正常经济周期 [34] - 管理层认为,认证业务的增长将取决于监管驱动因素是否发生重大变化 [34] 其他重要信息 - 公司目前现金净债务略好于去年同期,预计2024年将保持基本持平或略有改善 [9] - 公司继续实施股票回购计划,但2024年迄今回购金额较少 [10] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Jack Vander Aarde 提问** 询问公司对2025年目标的信心 [31] **Adam Stedham 回答** - 除非监管环境发生重大变化,否则公司对5年目标保持信心 [32][33][34] - 精密物流业务的增长将主要来自新客户,而现有客户的运输量波动属正常经济周期 [34] - 认证业务的增长将取决于监管驱动因素是否发生重大变化 [34] 问题2 **Michael Petusky 提问** 询问FedEx Premium业务对公司的影响 [39][42][47] **Adam Stedham 回答** - FedEx Premium业务在本季度有一定影响,但公司没有具体量化 [40][41] - 预计未来几年FedEx Premium业务将逐步下降,公司正在努力拓展直接Premium业务以弥补 [48][49][50][51] 问题3 **Unidentified Analyst 提问** 询问公司与亚马逊合作的竞争优势和毛利率 [63][67] **Adam Stedham 回答** - 目前公司相信自己是唯一与亚马逊合作的供应商,但未来可能会有竞争 [64][65] - 与亚马逊合作的毛利率预计将与公司认证业务整体毛利率水平相当 [68]

业务分部 - 公司有两个可报告的业务分部:精密物流和认证[63] - 精密物流分部包括两个服务线:主动和高级服务[77] - 主动服务线客户直接支付承运商服务费和公司的主动物流服务,交易费用为固定对价[77] - 高级服务线提供全面的白手套运输监控和预测分析服务,包括客户门户网站访问、天气监测、温度控制、全面的服务中心支持和最后一英里解决方案,付款期限通常为30-45天[77] - 认证分部主要由品牌保护服务线组成,提供可追溯性和品牌解决方案,交易费用为固定对价[79] - 公司主要通过精密物流和认证两大业务分部开展经营[167-169] - 精密物流业务收入为5,244万美元，较上年同期增长30万美元，主要由于高毛利的高级服务收入增加抵消了低毛利的主动服务收入下降[202] - 认证业务收入为108万美元，较上年同期下降13万美元，主要由于部分订单延迟至第三季度[202] - 精密物流分部收入增加至1.0858亿美元[213] 收入确认 - 公司采用五步法确定收入确认时间和金额[74][75] 商誉减值 - 公司测试商誉减值,采用定性评估方法,如果更可能出现公允价值低于账面价值的情况,则进行定量测试[80] - 公司在2024年6月30日的商誉余额为5,334,000美元,其中认证业务分部为1,346,000美元,精密物流分部为3,988,000美元[106][107] 无形资产 - 公司在2024年6月30日的有形资产净值为6,539,000美元,主要包括专利和商标1,372,000美元、客户关系1,493,000美元、已开发技术2,387,000美元等[109][110][111] - 公司目前拥有8项美国专利和2项欧洲专利,以及3项待批专利申请[112] - 公司预计未来5年及以后的无形资产摊销费用为653.9万美元[113] 股权激励 - 公司发行了30,000股限制性普通股用于咨询服务,价值42,000美元[117] - 公司暂时中止了2021年非合格股票购买计划的新发行期[118] - 公司在2024年6月30日持有270,367股库存股,价值46.4万美元[119] - 公司在2023年12月批准了一项500,000美元的股票回购计划,在2024年上半年回购了1,000股[121] - 公司2020年股权激励计划的授权股数已增加至406.91万股[125] - 公司有301,000份未行权的股票期权,加权平均行权价格为4.24美元[131] - 公司有140,000股限制性股票和310,392份限制性股票单位未解锁,相关未确认股份支付费用为415,000美元[136][138] - 公司有1,726,660份业绩相关限制性股票单位未解锁,相关未确认股份支付费用为116.2万美元[141][143] 债务融资 - 公司短期债务为50万美元,长期债务为60万美元,期内偿还25万美元[150] - 公司于2022年10月签订利率掉期协议,有效将利率固定为7.602%[151] - 公司于2023年8月发行1100万美元可转换债券,其中47.5万美元由管理层和董事会成员购买[152] - 公司获得了1000万美元的循环信贷额度[227][228] 合同资产和或有负债 - 公司在2024年6月30日的合同资产期初余额为1,282,000美元,期末余额为751,000美元[93][94] - 公司在2024年6月30日的或有对价负债中,短期负债为123,000美元,长期负债为401,000美元[101] 收购 - 公司在2023年3月1日完成了对Trust Codes Limited的收购,收购价格为2,113,000美元[95][96][97][98][99] 财务表现 - 公司整体经营亏损,精密物流分部毛利率有所提升[170-173] - 公司营收总体保持稳定,第二季度营收为5,352万美元,较上年同期增长17万美元[202] - 整体毛利率从上年同期的30%提升至39%,主要得益于精密物流业务高毛利服务收入增加以及成本优化[204,205] - 管理和技术费用增加266万美元至1,517万美元,主要由于计提129万美元的离职补偿以及资本化劳动力成本下降[206] - 研发费用较上年同期有所下降,从10万美元降至5万美元[207] - 销售和营销费用减少31.7万美元至21万美元[208] - 利息费用净额为4.2万美元[209] - 合并净亏损减少至34.6万美元[210] - 总毛利率提升至39%[215][216] - 分部管理和技术费用增加至286万美元[217] - 销售和营销费用减少42.8万美元至59.8万美元[220] - 合并净亏损减少至89.9万美元[222] 财务契约 - 公司维持固定费用覆盖率至少1.10倍的财务契约[149] 税务亏损 - 公司存在大量税务亏损可结转,但由于不确定性未确认相关税收收益[154,155,156] 使用权资产和租赁负债 - 公司拥有378万美元使用权资产和388万美元租赁负债[160,161] 客户和供应商集中度 - 公司存在客户和供应商集中度较高的风险[165,166]

文章核心观点 - 分析VerifyMe公司季度财报表现、股价走势及未来展望，提及同行业GDS Holdings公司业绩预期 [1][3][9] VerifyMe公司财报情况 - 本季度每股亏损0.03美元，优于Zacks共识预期的亏损0.06美元，去年同期每股亏损0.11美元，本季度财报盈利惊喜达50% [1] - 上一季度预期每股亏损0.06美元，实际亏损0.05美元，盈利惊喜为16.67% [1] - 过去四个季度，公司三次超出共识每股收益预期 [2] - 截至2024年6月季度营收535万美元，未达Zacks共识预期6.27%，去年同期营收534万美元，过去四个季度仅一次超出共识营收预期 [2] VerifyMe公司股价及展望 - 自年初以来，VerifyMe股价下跌约6.3%，而标准普尔500指数上涨12.1% [3] - 股票近期价格走势和未来盈利预期的可持续性主要取决于管理层在财报电话会议上的评论 [3] - 公司盈利前景可帮助投资者判断股票走向，实证研究表明近期股价走势与盈利预测修正趋势密切相关 [4][5] - 财报发布前，VerifyMe盈利预测修正趋势喜忧参半，当前Zacks排名为3（持有），预计近期股票表现与市场一致 [6] - 下一季度共识每股收益预期为亏损0.10美元，营收580万美元，本财年共识每股收益预期为亏损0.25美元，营收2646万美元 [7] 行业情况 - Zacks行业排名中，科技服务行业目前处于250多个Zacks行业的前35%，排名前50%的行业表现优于后50%超两倍 [8] GDS Holdings公司情况 - 尚未公布2024年6月季度财报，预计8月21日发布 [9] - 预计本季度每股亏损0.25美元，同比变化-38.9%，过去30天该季度共识每股收益预期下调1.4% [9] - 预计营收3.8228亿美元，较去年同期增长12.1% [10]

财务表现 - 第二季度收入为540万美元，与去年同期的530万美元相比保持平稳[1][2] - 毛利润为210万美元，毛利率为39%，与去年同期的160万美元或30%相比增加32%[1][4] - 净亏损为30万美元，与去年同期的90万美元相比亏损减少[1][5] - 调整后EBITDA为20万美元，与去年同期的40万美元亏损相比实现扭亏为盈[1][5][11] - 公司2024年第二季度和2023年第二季度分别实现营收5,352千美元和5,335千美元[30] - 公司2024年上半年和2023年上半年分别实现营收11,111千美元和10,996千美元[30] - 公司2024年第二季度和2023年第二季度分别实现毛利2,090千美元和1,586千美元[30] - 公司2024年上半年和2023年上半年分别实现毛利4,350千美元和3,107千美元[30] - 公司2024年第二季度和2023年第二季度分别实现净亏损346千美元和882千美元[34] - 公司2024年上半年和2023年上半年分别实现净亏损899千美元和2,462千美元[34] - 公司2024年第二季度和2023年第二季度分别实现调整后EBITDA利润153千美元和亏损402千美元[43] - 公司2024年上半年和2023年上半年分别实现调整后EBITDA利润267千美元和亏损871千美元[43] 财务状况 - 截至2024年6月30日，公司现金余额为290万美元，营运资本为220万美元[11] - 公司2024年6月30日和2023年12月31日分别发行1,065.5万股和1,045.3万股普通股[1][2] - 公司2024年6月30日和2023年12月31日分别持有27.0万股和32.9万股库存股[2] 业务发展 - 公司的精密物流业务占总收入的98%[7] - 毛利率提升主要由于精密物流业务的工艺改进和高毛利增值服务收入增加[8] - 公司正在与亚马逊就合作关系进行洽谈，预计将在不久的将来向股东提供更多信息[3] - 公司预计2024年全年将实现正的调整后EBITDA[3]

文章核心观点 VerifyMe公司公布2024年第二季度财务结果，营收、毛利等指标有一定改善，正调整EBITDA且预计全年保持，与亚马逊合作有进展 [2][3][4] 公司概况 - 公司及其子公司Trust Codes Global和PeriShip Global，提供品牌物流、供应链溯源等服务，服务全球客户 [2][12] 财务亮点 第二季度关键财务数据 - 季度综合营收540万美元，2023年同期为530万美元 [1][4] - 毛利210万美元，占比39%，2023年同期为160万美元，占比30%，增长32% [1][4] - 净亏损30万美元，摊薄后每股亏损0.03美元，2023年同期净亏损90万美元，摊薄后每股亏损0.09美元 [4] - 调整后EBITDA为20万美元，2023年同期亏损40万美元 [1][4] - 截至2024年6月30日，现金290万美元 [4] 财务结果详情 - 营收方面，2024年Q2为540万美元，与2023年同期基本持平，精密物流和认证业务板块营收平稳，精密物流板块占比98% [5] - 毛利方面，2024年Q2为210万美元，2023年同期为160万美元，毛利率从30%提升至39%，主要因精密物流板块流程改进和高利润增值服务收入增加 [6] - 运营亏损方面，2024年Q2为50万美元，2023年同期为100万美元，改善主要因毛利增加 [7] - 净亏损方面，2024年Q2为30万美元，2023年同期为90万美元，摊薄后每股亏损从0.09美元降至0.03美元 [7] - 调整后EBITDA方面，2024年Q2为20万美元，较2023年同期增加60万美元 [8] 资产负债表 - 截至2024年6月30日，公司总资产1753.3万美元，总负债527.6万美元，股东权益1225.7万美元 [20] 运营表 - 2024年Q2净营收535.2万美元，2023年同期为533.5万美元；半年净营收1111.1万美元，2023年同期为1099.6万美元 [21] - 2024年Q2毛利209万美元，2023年同期为158.6万美元；半年毛利435万美元，2023年同期为310.7万美元 [21] - 2024年Q2净亏损34.6万美元，2023年同期为88.2万美元；半年净亏损89.9万美元，2023年同期为246.2万美元 [21] EBITDA和调整后EBITDA - 2024年Q2 EBITDA亏损4000美元，2023年同期亏损57.8万美元；半年EBITDA亏损22万美元，2023年同期亏损183.4万美元 [23] - 2024年Q2调整后EBITDA为15.3万美元，2023年同期亏损40.2万美元；半年调整后EBITDA为26.7万美元，2023年同期亏损87.1万美元 [23] 管理层观点 - 公司二季度调整后EBITDA为正，预计2024年全年保持；认为监管环境利于公司和认证行业长期发展；与亚马逊合作取得进展，后续将更新情况 [3] 其他信息 - 公司定于2024年8月13日上午11点举行财报电话会议和网络直播，可通过特定链接或电话参与，演示幻灯片将在官网投资者板块发布，网络直播和演示将存档90天 [10][11] - 新闻稿包含GAAP和非GAAP财务指标，非GAAP指标有局限性，公司认为其有助于评估核心运营结果，提供了与GAAP指标的调节表 [16][17][19]

LAKE MARY, Fla., Aug. 7, 2024 /PRNewswire/ -- VerifyMe, Inc. (NASDAQ: VRME) together with its subsidiaries, Trust Codes Global Limited ("Trust Codes Global") and PeriShip Global LLC ("PeriShip Global"), (together "VerifyMe," "we," "our," or the "Company") provides brand owners time and temperature sensitive logistics, supply chain traceability, authentication, anti-counterfeiting, and data-rich brand enhancement services, announced today that it will release its financial results for the second quarter ende ...

财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司受限现金均为6.3万美元，现金及现金等价物分别为275.5万美元和303.2万美元，包含受限现金的总额分别为281.8万美元和309.5万美元[33] - 2024年和2023年第一季度，公司外币交易损失分别为6.2万美元和0[35] - 截至2024年3月31日，公司衍生资产公允价值为7000美元，或有对价公允价值为 - 79.2万美元；截至2023年12月31日，衍生资产公允价值为4000美元，或有对价公允价值为 - 92.4万美元[41] - 2024年第一季度约有838.3万股反摊薄股份，2023年第一季度约有613.9万股反摊薄股份[51] - 截至2024年3月31日，合同资产期初余额为128.2万美元，新增91.6万美元，重新分类至应收账款128.2万美元，期末余额为91.6万美元；2023年对应数据分别为118.5万美元、69.7万美元、118.5万美元和69.7万美元[60] - 截至2024年3月31日，或有对价作为流动负债总计19.5万美元，长期或有对价总计59.7万美元[66] - 2024年第一季度，认证业务商誉因外币折算减少7.5万美元，期末余额为132.1万美元；精密物流业务商誉无变化，期末余额为398.8万美元；总计530.9万美元[71] - 截至2024年3月31日，无形资产总账面价值884.3万美元，累计摊销211.4万美元，净账面价值672.9万美元；2023年12月31日对应数据分别为900.6万美元、207.9万美元和692.7万美元[73] - 2024年和2023年第一季度无形资产摊销费用分别为26.9万美元和24万美元[73] - 公司预计未来5年及以后无形资产摊销费用分别为2024年（剩余9个月）85.8万美元、2025年110万美元、2026年109.6万美元、2027年106.2万美元、2028年68.7万美元、之后192.6万美元，总计672.9万美元[75] - 2024年和2023年第一季度，公司与限制性股票奖励相关的费用分别为14.8万美元和1000美元[76] - 2024年和2023年第一季度，公司与限制性股票单位相关的费用分别为26.4万美元和26.3万美元；2024年第一季度，公司因限制性股票单位归属发行1750股普通股[77] - 2021年非合格股票购买计划预留发行普通股的最大数量为500,000股，2024年和2023年第一季度分别为此计划支出4,000美元和22,000美元，收到相关收益21,000美元和59,000美元[79] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司库存股分别为308,462股和329,351股，价值约589,000美元和659,000美元[80] - 2024年2月29日，7名参与者行使非合格股票购买计划期权，从库存股中发行21,889股，行权价格为每股0.97美元[80] - 2023年12月，公司董事会批准新的股票回购计划，可最多花费500,000美元回购普通股，至2024年12月14日每股价格不超过1.00美元，2024年第一季度回购1,000股，花费1,000美元[81] - 截至2024年3月31日，公司股票期权数量为301,000股，加权平均剩余合约期限为4.24年[90] - 截至2024年3月31日，未归属限制性股票奖励数量为416,669股，未确认股份支付成本为112,000美元，预计在不到一年的加权平均期间内确认[94] - 截至2024年3月31日，未归属限制性股票单位数量为368,753股，未确认股份支付成本为234,000美元，预计在1.1年的加权平均期间内确认[95] - 截至2024年3月31日，未归属业绩限制性股票单位数量为1,558,760股，未确认股份支付成本为1,106,000美元，预计在1.6年的加权平均期间内确认[96][97] - 截至2024年3月31日，公司认股权证数量为4,628,586份，加权平均剩余合约期限为2.0年[99] - 截至2024年3月31日，公司短期债务为0.5百万美元，长期债务为0.8百万美元，第一季度偿还定期票据本金125,000美元，循环信贷额度无未偿还金额[101][102] - 2023年8月25日，公司出售本金总额为110万美元的可转换本票，其中47.5万美元由关联方购买，年利率8%，2024年第一季度利息费用为2.2万美元[105] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司均无应付税款，预计净营业亏损结转使用的有效所得税税率为21%[106][107] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司租赁费用分别为5.2万美元和4.6万美元，2024年3月31日使用权资产为41.9万美元[113] - 2024年第一季度和2023年第一季度，单个客户分别占收入的22%和13%，单个供应商分别占精密物流部门运输成本的99%[115][116] - 截至2024年3月31日，单个客户占应收账款净额的31%；截至2023年12月31日，三个客户占应收账款的47%[117] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司总毛利分别为226万美元和152.1万美元，净亏损分别为55.3万美元和158万美元[121] - 2024年第一季度合并收入为575.9万美元，较2023年第一季度增加9.8万美元，增幅2% [145] - 2024年第一季度毛利润为226万美元，毛利率39%；2023年第一季度毛利润为152.1万美元，毛利率27% [146] - 2024年第一季度末，公司运营使用现金6万美元，较2023年同期的12.6万美元减少 [154] - 2024年第一季度投资活动使用现金11万美元，较2023年同期的62.1万美元减少 [155] - 2024年第一季度融资活动使用现金10.6万美元，2023年同期融资活动提供现金42.3万美元 [156] - 2023年8月25日公司出售可转换本票，本金总额110万美元，年利率8%，2024年3月31日应计利息费用9000美元 [157] - 2024年第一季度末，公司净亏损55.3万美元，较2023年同期的158万美元减少 [153] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司有两个可报告业务部门，即精密物流和认证[34] - 精密物流部门的主动服务线付款期限通常为7 - 30天，高级服务线付款期限通常为30 - 45天；认证部门品牌保护服务线付款期限通常为30 - 90天[45][47] - 2024年第一季度主动服务收入4225美元，较2023年的4504美元有所下降；高级服务收入1389美元，高于2023年的910美元；品牌保护服务收入145美元，低于2023年的247美元[56] - 2024年第一季度和2023年第一季度，精密物流部门收入分别为561.4万美元和541.4万美元，认证部门收入分别为14.5万美元和24.7万美元[121] - 精密物流部门通过主动服务和高级服务两种业务模式创收[128][129] - 精密物流业务收入通常在第四季度高于其他季度 [143] 财务准则与核算方法 - 公司按ASC 606准则确认收入，根据五个步骤确定各协议应确认的收入金额[42][48] - 公司按FASB ASC 260准则报告每股收益，因报告期内净亏损，基本和摊薄每股亏损金额相同[50] - 公司按FASB ASC 718准则核算员工和董事的股份支付薪酬，按ASU 2018 - 07准则核算非员工的股份支付薪酬[52][53] - 公司采用ASC Topic 606准则确认收入，在履行履约义务时确认[167] - 公司按ASC 350规定，每年第四季度对商誉进行减值测试[168] - 公司依据FASB ASC 718规定核算股份支付费用，使用布莱克 - 斯科尔斯模型估计授予日公允价值[170] 财务报告标准变更 - 公司自2024年1月1日起采用新的报告分部披露标准，对合并利润表进行了重分类，对合并财务报表和披露无其他影响[37] 收购与融资相关 - 2023年3月1日收购Trust Codes，购买价格约211.3万美元，包括现金36.3万美元、股票62.5万美元和或有对价112.5万美元，产生商誉138.3万美元[62][64] - 2022年10月17日，公司签订名义金额为195.8万美元的利率互换协议，将未偿债务利率固定在7.602%[103] - 2022年9月22日公司与PNC银行签订协议，有100万美元循环信贷额度，截至2024年3月31日无借款 [158] - PNC信贷安排包含200万美元的四年期定期票据，2026年9月到期，年利率为每日担保隔夜融资利率（SOFR）加3.1%[159] - PeriShip Global需维持固定费用保障比率至少为1.10比1.00的财务契约[160] - 定期票据所得200万美元中，180万美元用于清偿与PeriShip Global收购相关的未偿债务[161] - 截至2024年3月31日，定期票据下短期未偿债务为50万美元，长期未偿债务为80万美元[161] - 2022年10月17日，公司签订名义金额为195.8万美元的利率互换协议，将未偿债务利率固定在7.602%[162] - 2023年12月，公司董事会批准新的股票回购计划，最高可花费50万美元回购普通股，每股价格不超过1美元，有效期至2024年12月14日[163] - 2024年第一季度，公司按现行计划以1000美元回购1000股普通股[163] 行业相关信息 - 2023年4月合作的主要承运商计划到2025财年末削减40亿美元永久成本，2023年6月表示2024财年将停飞29架飞机，2023年12月中旬预测2024年营收同比呈低个位数百分比下降[141]