财务状况 - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为3921美元，高于2023年12月31日的411美元[5] - 截至2024年9月30日，公司总资产为8017美元，高于2023年12月31日的4823美元[5] - 截至2024年9月30日，股东权益为4295美元，而2023年12月31日为股东赤字5157美元[7] - 截至2023年12月31日，股东权益赤字为515.7万美元，累计亏损2.47042亿美元[11] - 2024年第一季度净收入为270.7万美元，股东权益赤字降至266.9万美元[11] - 截至2024年6月30日，股东权益为643万美元，累计亏损2.87亿美元[11] - 截至2024年9月30日，股东权益为429.5万美元，累计亏损2.92092亿美元[11] - 截至2023年9月30日，股东权益为88.5万美元，累计亏损2.40679亿美元[12] - 2024年9月30日和2023年12月31日合同负债分别为23.3万美元和1.9万美元，2024年前九个月确认约400万美元来自2023年12月31日合同余额的收入[47] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为390万美元，前九个月经营活动净现金使用量为1330万美元，预计未来仍会有经营亏损[66] - 2024年9月30日存货总计186万美元，低于2023年12月31日的273.7万美元[69] - 2024年9月30日物业和设备净值为6.2万美元，低于2023年12月31日的9.3万美元[71] - 2024年9月30日应计负债总计143.4万美元，高于2023年12月31日的131.7万美元[76] - 2024年9月30日和2023年12月31日，公司按公允价值层次对金融资产和负债进行分类计量，其中认股权证负债在2024年9月30日为1.9万美元，2023年12月31日为546万美元[100] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司递延所得税资产保留全额估值备抵[175] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司经营租赁使用权资产分别为55.6万美元和61.6万美元[178] 收入与利润 - 2024年前三季度净收入为1772千美元，高于2023年同期的1663千美元；2024年第三季度净收入为1172千美元，高于2023年同期的769千美元[9] - 2024年前三季度毛亏损为154千美元，较2023年同期的3123千美元毛亏损有所收窄；2024年第三季度毛利润为226千美元，而2023年同期为毛亏损1669千美元[9] - 2024年前三季度运营亏损为14806千美元，小于2023年同期的16834千美元；2024年第三季度运营亏损为5243千美元，小于2023年同期的6339千美元[9] - 2024年前三季度净亏损为45050千美元，高于2023年同期的12358千美元；2024年第三季度净亏损为5092千美元，低于2023年同期的6111千美元[9] - 截至2024年9月30日，普通股股东应占净亏损为53145千美元，2023年同期为12358千美元；2024年第三季度普通股股东应占净亏损为7345千美元，2023年同期为6111千美元[10] - 2024年前三季度基本和摊薄后每股净亏损为16.81美元，2023年同期为443.57美元；2024年第三季度基本和摊薄后每股净亏损为1.39美元，2023年同期为144.98美元[10] - 2024年前九个月净亏损4505万美元，2023年同期为1235.8万美元[15] - 2024年和2023年第三季度及前九个月净收入：2024年第三季度为117.2万美元，2023年同期为76.9万美元；2024年前九个月为177.2万美元，2023年同期为166.3万美元[45] - 2024年第三季度和前九个月广告成本分别为20.1万美元和46.5万美元，2023年同期分别为23.8万美元和51.1万美元[52] - 2024年前九个月和第三季度，公司总净收入分别为177.2万美元和117.2万美元，2023年分别为166.3万美元和76.9万美元[191] - 2024年第三季度营收为117.2万美元，较2023年同期的76.9万美元增加40.3万美元，增幅52% [198] - 2024年前九个月营收为177.2万美元，较2023年同期的166.3万美元增加10.9万美元，增幅7% [199] - 2024年第三季度毛利润为22.6万美元，2023年同期为毛亏损166.9万美元；毛利率为19%，2023年同期为 - 217% [200] - 2024年前九个月毛利润为15.4万美元，2023年同期为毛亏损312.3万美元；毛利率为9%，2023年同期为 - 188% [201] - 2024年第三季度研发费用为222.5万美元，较2023年同期的183.8万美元增加38.7万美元 [202] - 2024年前九个月研发费用为572.9万美元，较2023年同期的566.4万美元增加6.5万美元 [203] 现金流量 - 2024年前九个月经营活动净现金使用量为1327.6万美元，2023年同期为1210.1万美元[15] - 2024年前九个月投资活动净现金使用量为35.1万美元，2023年同期为5万美元[15] - 2024年前九个月融资活动净现金提供量为1713.7万美元，2023年同期为946.6万美元[15] 客户情况 - 截至2024年9月30日，有三个客户分别占应收账款的33%、25%和22%；截至2023年12月31日，有两个客户分别占应收账款的71%和20%[27] - 2024年第三季度，有一个客户占净收入的56%；2024年前九个月，有三个客户分别占净收入的38%、15%和12%[28] - 2023年第三季度，有三个客户分别占净收入的40%、28%和21%；2023年前九个月，有四个客户分别占净收入的22%、17%、16%和15%[28] 股票相关 - 截至2024年9月30日，已发行和流通的普通股为7767828股，2023年12月31日为222380股[7] - 2024年4月进行了1比150的反向股票拆分，2023年1月进行了1比100的反向股票拆分[21][22] - 2024年4月29日公司重新符合纳斯达克最低出价价格要求，2024年7月3日重新符合纳斯达克股权要求，均需接受一年的监测[18][19] - 2024年第一季度发行普通股175.7195万股，额外实缴资本为2.41665亿美元[11] - 2024年第二季度发行普通股492.1434万股，额外实缴资本为2.93429亿美元[11] - 2024年第三季度发行普通股776.7828万股，额外实缴资本为2.96386亿美元[11] - 2023年第一季度发行普通股20.393万股，额外实缴资本为2.37004亿美元[12] - 2023年第二季度发行普通股35.341万股，额外实缴资本为2.40428亿美元[12] - 截至2024年9月30日，937.573万股普通股认购权证、69.8279万股受限股、7.0016万股因激励授予的受限股和14股受限股单位对应的股份未纳入每股净亏损计算[57] - 截至2023年9月30日，3.7569万股普通股认购权证、69股受限股、18股因激励授予的受限股和36股受限股单位对应的股份未纳入每股净亏损计算[58] - 2023年2月发行的普通股购买认股权证可购买5,833股，初始行权价1,573.50美元/股，授予日公允价值560万美元[150] - 2023年3月发行的普通股购买认股权证可购买11,163股，初始行权价286.50美元/股，授予日公允价值211.3万美元[151] - 2024年1月发行的普通股购买认股权证可购买66,665股，初始行权价22.23美元/股，授予日公允价值86万美元[157] - 2024年2月发行的普通股购买认股权证可购买1,025,600股，初始行权价9.75美元/股，授予日公允价值630.8万美元[158] - 2024年9月，公司通过认股权证行使诱导计划，收到约260万美元总收益，发行可购买775,920股的诱导认股权证，授予日公允价值约157.4万美元[166][167] - 2024年第三季度，119.3721万份普通股认股权证现金行权，净收益约240万美元；前九个月，163.2332万份认股权证现金行权，净收益约290万美元[168] - 截至2024年9月30日，不同行权价格区间的认股权证情况：如行权价1.83 - 2.21美元，认股权证流通量672.1667万份，可行权394.1461万份等[169] 业务运营 - 公司产品的组装测试依赖中国单一承包商，发射和接收半导体芯片分别依赖日本和中国的单一承包商[30] - 公司产品一般提供一年质保，目前产品质保索赔不显著，后续会继续评估是否计提质保费用[39] - 公司主要从消费音频产品和组件销售两方面产生收入，按五步确认收入，考虑客户采购订单为合同，产品发货时确认收入[40] - 公司将转换期权和认股权证从主工具中分离，符合条件时作为独立衍生金融工具核算[36] - 研发成本在发生时计入运营成本，包括薪资、咨询费和设施成本分摊[51] - 公司对递延税项采用负债法核算，已对递延税项资产确认估值备抵[60] - 公司于2024年1月1日采用ASU 2020 - 06标准，采用修改追溯法，调整额外实收资本11.6万美元[62] - 公司需在未来12个月筹集额外资金，否则持续经营能力存疑[67] - 2024年公司向借款人提供三笔定期贷款，本金分别为15万美元、10万美元和7.3485万美元，年利率均为5.12% [72][73][74] - 截至2024年9月30日，公司应收票据确认约3000美元利息收入，未计提信用损失准备[75] - 2022年公司发行本金360万美元的可转换本票，扣除费用后净收益248.3万美元，债务折扣总计250.9万美元[77][79] - 公司确认可转换本票嵌入式转换特征衍生负债28.6万美元，后续公允价值变动在综合运营报表中确认[83] - 2022年12月1日公开发行中，公司向新可转换票据投资者发行357份A类认股权证和357份B类认股权证[85] - 2023年2月1日，新可转换票据持有人将约70.8万美元本金转换为450股普通股；4月11日，公司支付165.6744万美元还清新可转换票据全部余额[86] - 2023年9月8日，公司与Meriwether Hero Fund签订65万美元定期贷款协议，年利率18%，需支付5万美元发起费和5万美元退出费；10月10日，贷款到期日延至12月7日，费用2万美元；12月7日，公司还清贷款[87][88][91] - 2024年1月19日，公司向投资者发行总计100万美元本票和可购买66665股普通股的认股权证，获毛收入60万美元；1月26日至2月2日，本票全额偿还，支付66.7万美元现金并抵消33.3万美元[92][94] - 2024年6月30日止三个月，公司修订认股权证协议条款，4月进行反向股票拆分，重新计量认股权证负债并将约4190万美元从认股权证负债重分类至额外实收资本[103] - 2023年10月16日，公司公开发行87000个B类单位，总收益478.5万美元，扣除约83万美元费用[106] - 2023年12月6日，公司与B类优先股认股权证持有人签订协议，降低行权价至35.72美元/股；截至12月31日，61613份B类优先股认股权证行权，收益226.4万美元，新发行61613份普通股认股权证[107][108] - 2024年9月30日，公司使用Black - Scholes模型确定普通股认股权证公允价值，关键输入和假设包括普通股价格1.77美元、行权价3.196 - 1574美元等[102] - 2024年1 - 9月，公司因全额偿还2024年1月本票确认126万美元利息费用[95] - 2023年12月31日止年度，B系列优先股的视同股息总计636万美元[110] - 截至2023年12月31日，38,335股B系列优先股将于2025年10月15日强制赎回，赎回金额为383.35万美元[111] - 2024年前九个月，B系列优先股认股权证持有人行使认股权证获得29,332股B系列优先股，总收益104.7万美元[1

收入 - 公司收入在2024年6月30日结束的三个月内为345,000美元，同比下降19%[236] - 公司收入在2024年6月30日结束的六个月内为600,000美元，同比下降33%[237] 毛利润 - 公司毛利润在2024年6月30日结束的三个月内为11,000美元，而2023年同期为毛损201,000美元[238] - 公司毛损在2024年6月30日结束的六个月内为72,000美元，而2023年同期为1,454,000美元[239] 研发费用 - 公司研发费用在2024年6月30日结束的三个月内为1,789,000美元，同比下降7.4%[240] - 公司研发费用在2024年6月30日结束的六个月内为3,504,000美元，同比下降8.4%[241] 销售及营销费用 - 公司销售及营销费用在2024年6月30日结束的三个月内为865,000美元，同比下降20.6%[242] - 公司销售及营销费用在2024年6月30日结束的六个月内为1,794,000美元，同比下降24.7%[243] 一般及行政费用 - 公司一般及行政费用在2024年6月30日结束的三个月内为2,762,000美元，同比增加87.8%[244] - 公司一般及行政费用在2024年6月30日结束的六个月内为4,193,000美元，同比增加48.0%[245]

WiSA E技术 - 公司推出了WiSA E技术，并在Q4开始授权，已签署5个授权协议[7] - WiSA E技术预计将在今年下半年开始在收入中体现[7] - WiSA E技术在CES上展示了与多种设备的兼容性，包括电视、机顶盒、手机和平板电脑[12] - WiSA E技术可以在不同的SoC和WiFi芯片上运行，具有广泛的兼容性[13] - WiSA E技术旨在为消费者提供灵活的音频解决方案，根据预算和使用情况选择不同的音频配置[17] - 公司认为WiSA E技术将推动电视和音频行业的创新，消费者可以轻松扩展和增强音频体验[18] - WiSA E将进行国际市场推广，主要面向国际电视和机顶盒市场[32] 授权与收入 - 公司预计今年将再签署至少3个授权协议，年底前达到8个授权[15] - 授权收入包括激活费、特许权使用费、工程服务费和年度支持合同[16] - 公司预计在2024年下半年从许可方获得收入[21] - 公司预计今年将签署3个新的许可方[21] - 公司已签署5个WiSA E协议，目标是在今年年底前达到8个[26] - 公司预计2024年下半年开始从现有协议中获得收入，部分协议将在Q3开始首次生产发货，更多在Q4[28] - 公司预计2024年下半年工程服务收入将显著增加，Q1已有少量收入，Q2和Q3将更多[30] - 公司预计2024年下半年从第五个合同中开始获得特许权使用费，可能在Q3末或Q4初[30] - 公司预计2024年下半年从其他合同中获得模块价格收入，具体时间取决于他们的产品发布[31] 财务与运营 - 公司现金余额为800万美元，确保WiSA E的顺利推出和新产品的发布[21] - 公司预计未来几个季度的运营费用（OpEx）在每月90万美元左右[33] 市场与产品 - 公司拥有强大的无线多通道高分辨率音频专利组合[8] - 公司预计电视音频的附加率在个位数到20%-25%之间，每个电视至少需要1个Rx模块[20]

财务数据和关键指标变化 - 公司第一季度营收接近50万美元 [29] - 截至目前资产负债表上有800万美元现金，运营支出每月约90万美元 [24][34] 各条业务线数据和关键指标变化 - WiSA E自去年四季度开始授权许可，目前已签署5份许可协议，预计今年再签至少3份，达到8份 [6][17][23] - 传统客户音频发烧友开始重新订购WiSA HT产品，表明其库存已恢复正常 [23] 各个市场数据和关键指标变化 - WiSA E已渗透电视、机顶盒和投影仪三个市场领域，部分市场不止一次渗透 [17] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将WiSA E定位为音频传输解决方案，目标是让任何支持WiFi的设备都能与同一房间的扬声器配合使用，实现沉浸式音频体验 [11][12] - WiSA E具有通用性，可跨主要SoC平台和不同操作系统实现，且对WiFi芯片无限制 [13][14] - 公司通过WiSA协会确保产品互操作性，与零售商合作推广品牌，让消费者了解产品兼容性 [7] - 行业内存在多种沉浸式音频技术，如杜比Atmos、谷歌IAMF和Xperi DTS:X等 [10] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司认为WiSA E的推出是一个重大转折点，预计下半年开始在营收上体现其影响 [6] - 公司预计从许可证持有者处获得营收，且传统客户的重新订购是一个积极信号 [23] 其他重要信息 - 公司进行了一系列融资，800万美元现金确保WiSA E的推出和新产品的推广，同时增强股东权益以维持纳斯达克上市资格 [24] - 公司将召开股东大会，提议降低法定人数门槛，以方便业务执行，并请求股东批准相关提案 [25][26][27] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 基于现有WiSA E协议，2024年营收增长的预期节奏是怎样的 - 公司尚未给出具体指导，部分项目的量产日期可能会有一两个月的变动，预计第三季度开始有部分产品发货，第四季度会更多 [30] 问题: 现有协议中，哪些许可收入流将在2024年下半年开始 - 工程服务收入在第一季度已有少量体现，第二、三季度会显著增加；第五份合同的特许权使用费预计在第三季度末或第四季度初开始；其他合同的收入将根据其产品推出情况而定 [32] 问题: 另外三份目标WiSA E协议与现有五份协议相比规模和条款如何 - 公司仍在协商条款，预计与现有协议类似，主要集中在电视和机顶盒市场 [33] 问题: 公司未来几个季度的预计运营支出和烧钱率是多少 - 运营支出每月约90万美元，销售WiSA HT产品的大部分收入为现金，销售库存有助于改善现金流 [34] 问题: WiSA E是国际发布还是主要聚焦美国市场 - WiSA E是国际发布，虽然可能会有一两个美国许可证，但大多数电视和机顶盒品牌及制造商是国际性的 [36] 问题: 公司在欧洲和美国的营销策略是否不同 - 两个市场的渗透率不同，美国消费者因Platin Audio品牌更了解WiSA认证，欧洲消费者则因更多高端音频品牌而了解WiSA HT [37]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为6930千美元，较2023年12月31日的4823千美元增长43.7%[10] - 2024年第一季度净收入为255千美元，较2023年同期的469千美元下降45.6%[14] - 2024年第一季度净亏损为3135千美元，2023年同期净亏损为921千美元，亏损幅度扩大[14] - 2024年第一季度运营活动净现金使用量为3540千美元，2023年同期为4618千美元[22] - 2024年第一季度投资活动净现金使用量为6千美元，2023年同期为14千美元[22] - 2024年第一季度融资活动净现金提供量为5898千美元，2023年同期为6994千美元[22] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为2763千美元，较期初的411千美元增长572.3%[10][22] - 2024年第一季度认股权证负债公允价值变动为8129千美元，2023年同期为5604千美元[14] - 截至2024年3月31日，公司有三个客户分别占应收账款的58%、16%和10%；截至2023年12月31日，有两个客户分别占应收账款的71%和20%[37] - 2024年第一季度，公司有三个客户分别占净收入的35%、29%和21%；2023年第四季度，有四个客户分别占净收入的25%、19%、14%和13%[37] - 2024年和2023年第一季度净收入分别为25.5万美元和46.9万美元，其中组件收入分别为15.9万美元和32.7万美元，消费音频产品收入分别为9.6万美元和14.2万美元[55] - 2024年3月31日和2023年12月31日合同负债分别为1.3万美元和1.9万美元[57] - 2024年和2023年第一季度广告成本分别为14.7万美元和15.5万美元[62] - 2024年第一季度，1985138股普通股购买权证、5362股受限股、17股激励授予受限股和14股受限股单位未纳入每股净亏损计算；2023年第一季度，17873股普通股购买权证、94股受限股、19股激励授予受限股和39股受限股单位未纳入计算[67][68][69] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为280万美元，第一季度经营活动净现金使用量为350万美元[76] - 2024年3月31日和2023年12月31日，原材料库存分别为60.8万美元和62.1万美元，产成品库存分别为197.1万美元和211.6万美元，总库存分别为257.9万美元和273.7万美元[79] - 2024年3月31日和2023年12月31日，物业和设备净值分别为7.9万美元和9.3万美元[79] - 2024年和2023年第一季度折旧和摊销费用分别为2万美元和3.3万美元[80] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，应计负债分别为108.8万美元和131.7万美元[81] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，3级认股权证负债分别为462.1万美元和546万美元[104] - 截至2024年3月31日三个月，认股权证负债期初余额为546万美元，新增870.1万美元，公允价值变动为 - 812.9万美元，行使认股权证负债为 - 58.7万美元，回购为 - 82.4万美元，期末余额为462.1万美元；2023年对应数据分别为894.5万美元、560万美元、 - 560.4万美元、 - 817万美元、0、77.1万美元[106] - 截至2024年3月31日三个月，行使29332份B系列优先股认股权证，总收益104.7万美元，新发行29332股B系列优先股记录为163.4万美元，其中118.8万美元分配给新普通股认股权证负债，44.6万美元分配给B系列优先股[114] - 截至2024年3月31日三个月，B系列优先股转换产生的视同股息总计584.2万美元[120] - 截至2024年3月31日，2018年长期股票激励计划下最多有263570股普通股可供参与者使用[121] - 截至2024年3月31日，未归属限制性股票奖励的未摊销补偿成本约为113.8万美元，将在约0.7年的加权平均期限内直线摊销[122] - 截至2024年3月31日，2021年9月激励性授予的未归属限制性普通股的未摊销补偿成本约为12.1万美元，将在约0.5年内直线摊销，2024年第一季度记录了6.4万美元的基于股票的薪酬[126] - 2024年第一季度，2022年计划下有3股限制性股票单位解禁，内在价值低于1000美元，2023年同期无解禁[129] - 2024年和2023年第一季度公司所得税费用为0，有效税率为0.0%，与联邦法定税率差异主要因递延所得税资产估值备抵[160] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司对递延所得税资产保留全额估值备抵[162] - 2024年3月31日，经营租赁使用权资产为59.5万美元，流动经营租赁负债为2万美元，非流动经营租赁负债为63.3万美元[165] - 2024年第一季度租赁成本为6.1万美元，其中经营租赁成本5.3万美元，短期租赁成本0.8万美元[166] - 截至2024年3月31日，经营租赁负债加权平均剩余租赁期限为5.25年，加权平均折现率为13.0%[168] - 2024年第一季度来自经营租赁的经营现金流出为3000美元[169] - 2024年和2023年第一季度，按地区划分的净收入：2024年北美8.8万美元、亚太8.7万美元、欧洲8万美元；2023年北美15.3万美元、亚太29.7万美元、欧洲1.9万美元[180] - 2024年第一季度（截至3月31日）营收25.5万美元，较2023年同期的46.9万美元减少21.4万美元，降幅46%，主要因消费音频产品销售和组件收入分别减少4.6万美元和16.8万美元[205] - 2024年第一季度毛亏损8.3万美元，较2023年同期的125.3万美元改善117万美元；销售毛利率为 -33%，2023年同期为 -267%，改善主要因2023年第一季度库存准备金增加130万美元，而2024年第一季度无增加[207] - 2024年第一季度研发费用171.5万美元，较2023年同期的189.3万美元减少17.8万美元，主要因咨询费用减少10.9万美元[208] 公司上市合规情况 - 2023年10月5日，公司收到纳斯达克通知，其上市证券连续30个工作日收盘价低于每股1美元，不符合最低出价价格要求，有180个日历日（至2024年4月2日）恢复合规[25] - 2023年11月17日，公司被告知不符合纳斯达克上市规则5550(b)(1)，即上市公司需维持至少250万美元股东权益，2023年9月30日季度报告显示股东权益赤字为88.5万美元[26] - 2024年2月14日，公司收到通知，其证券连续10个交易日收盘价为0.10美元或更低，触发低价股规则，纳斯达克决定将其证券摘牌，除非公司及时上诉[27] - 2024年4月5日，听证小组决定允许公司继续在纳斯达克资本市场上市，但需在2024年4月28日前恢复最低出价价格要求合规，在2024年6月28日前恢复股东权益要求合规[28] - 2024年4月29日，公司收到纳斯达克通知，已恢复最低出价价格要求合规，将接受为期一年的强制小组监控[29] 公司股票拆分情况 - 2024年4月4日，董事会批准1比150的反向股票拆分，4月12日生效，4月15日开始按拆分调整后的基础交易[31] - 2023年1月24日，董事会批准1比100的反向股票拆分，1月26日生效，1月27日开始按拆分调整后的基础交易[32] - 2024年4月12日进行反向股票分割，部分认股权证相关股份数量从最多1,536,775股增至最多7,139,468股，行权价下调至每股1.8302美元[181][182] 公司产品质保情况 - 公司产品一般提供一年质保，目前产品保修索赔不显著，将继续评估是否应计提保修费用[49] 公司标准采用情况 - 公司于2024年1月1日采用ASU 2020 - 06标准，因无留存收益，采用该标准的累计影响对额外实收资本的调整金额为11.6万美元[72] 公司债务发行与偿还情况 - 2022年8月15日，公司发行本金360万美元的可转换本票，获毛收入300万美元，净收入248.3万美元[82] - 2023年，公司确认债务折扣摊销和可转换本票还款的利息费用73.7万美元[84] - 2023年2月1日，可转换本票持有人将约70.8万美元本金转换为450股普通股；4月11日，公司支付165.6744万美元还清余额[92] - 2023年9月8日，公司获得Meriwether Hero Fund 65万美元定期贷款，年利率18%，需支付5万美元发起费和5万美元退出费[93][95] - 2023年10月10日，Meriwether Loan到期日延至12月7日，费用2万美元；12月7日，公司还清贷款[98] - 2024年1月19日，公司发行本金100万美元的本票，获毛收入60万美元[99] - 2024年1月26日至2月2日，公司还清本票，支付现金66.7万美元，抵消33.3万美元[101] - 因还清本票，公司在2024年第一季度确认利息费用126万美元[102] 公司股份与认股权证发行情况 - 2024年第一季度发行B系列优先股29322股，金额为386千美元[18] - 2024年第一季度发行普通股1442518股，额外实收资本增加4210千美元[18] - 2023年10月16日，公司完成公开发行87000个B系列单位，总收益478.5万美元，扣除经纪费和相关费用约83万美元[107] - 截至2023年12月31日，行使61613份B系列优先股认股权证，总收益226.4万美元，新发行61613股B系列优先股记录为389.2万美元，其中332.2万美元分配给普通股认股权证负债，56.9万美元分配给B系列优先股[109] - 2023年全年，B系列优先股转换产生的视同股息总计636万美元[112] - 截至2023年12月31日，38335股B系列优先股将于2025年10月15日强制赎回，赎回金额为383.35万美元[113] - 2023年2月发行，公司收到净收益约530万美元，支付给券商的费用为总收益的8.0%[131][132] - 2023年3月发行，公司发行5581股普通股和可购买11163股普通股的认股权证，收到净收益约160万美元[134][135] - 2023年4月发行，公司发行4954股普通股和可购买9908股普通股的认股权证，收到净收益约100万美元[136][137] - 2023年10月，公司回购可购买30978股普通股的认股权证，花费232.3万美元[138] - 2024年2月公开发行，总收益998.7万美元，扣除费用后，630.8万美元分配给认股权证负债，367.9万美元分配给普通股和预融资认股权证[139] - 2024年3月发行，总收益229.9万美元，扣除费用后，122.7万美元分配给认股权证负债，107.2万美元分配给普通股和预融资认股权证[141] - 2023年5月认股权证激励，公司收到约190万美元净收益，发行19815份新认股权证[147] - 2023年7月认股权证激励，公司收到约67.8万美元总收益，发行可购买3400股普通股的认股权证[149] - 2023年第一季度，18份认股权证现金行权获约3.2万美元收益，7454份认股权证无现金行权发行5705股普通股[151] - 2024年3月发行普通股购买认股权证，可购买最多511,175股普通股，初始行权价每股6美元，授予日公允价值122.7万美元[154] - 截至2024年3月31日，不同行权价的普通股认股权证情况：如行权价0.015 - 4.50美元的，流通在外442,137份且均可行权；行权价6美元的，流通在外1,536,938份，可行权163份等[157] 公司近期发行与配售情况 - 2024年4月17日，公司进行首次注册直接发行和同步私募配售，发行225,834股普通股，每股3.321美元，同时发行可认购最多225,834股普通股的认股权证，初始行权价每股3.196美元，4月19日完成，获毛收入约75万美元[184][186] - 2024年4月19日，公司进行第二次注册直接发行和同步私募配售，发行361,904股普通股，每股5.25美元，同时发行可认购最多542,856股普通股的认股权证，初始行权价每股5.06美元，4月23日完成，获毛收入约190万美元[188][190] - 2024年4月26日，公司进行第三次注册直接发行和同步私募配售

营收关键指标变化 - 2023年营收为208.3万美元，较2022年的336.5万美元减少128.2万美元，降幅38%[124] 毛利关键指标变化 - 2023年毛亏损为345.7万美元，较2022年的毛利润39.5万美元减少385.2万美元；2023年销售毛利率（亏损）为 - 166%，2022年为12%[126] 费用关键指标变化 - 2023年研发费用为745.6万美元，较2022年的714.4万美元增加31.2万美元[127] - 2023年销售和营销费用为517.7万美元，较2022年的614万美元减少96.3万美元[128] - 2023年一般及行政费用为536.7万美元，较2022年的515.5万美元增加21.2万美元[129] - 2023年净利息费用为93.2万美元，2022年为89.8万美元[130] 其他财务项目关键指标变化 - 2023年认股权证负债公允价值变动约为451万美元，2022年为285.2万美元[133] - 2023年债务清偿损失为83.7万美元，与2023年4月偿还165.6744万美元的可转换票据有关[134] - 2023年记录了636万美元的视同股息，与110,278股B类优先股转换为26,592,199股普通股有关[135] 现金及现金等价物关键指标变化 - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物为41.1万美元，2022年为289.7万美元[136] 公司资金筹集与经营风险 - 公司管理层打算通过发行股权证券或债务筹集额外资金[142] - 若无法从运营中产生足够现金流、筹集额外资金和减少可自由支配支出，将对公司实现业务目标的能力产生重大不利影响[142] - 公司持续经营能力的重大疑虑未得到缓解[142] 公司表外安排与信息披露 - 公司没有表外安排[143] - 因是较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[144]

公司协议与新闻发布 - 2024年3月26日，公司与特定持有人签订认股权证修订协议[4] - 2024年3月25日，公司发布新闻稿，公布WiSA E无线沉浸式音频软件栈新增两个功能、WiSA E软件许可协议签署的最新指引以及2023年未经审计的初步收入和净亏损[6] 公司股本变更 - 2024年3月15日，公司股东投票批准将公司可发行的授权股本从2.2亿股增加到3.2亿股，其中3亿股为普通股[8] 公司章程修改 - 2024年3月25日，公司向特拉华州州务卿提交了公司章程修正案[9] 公司上市资格相关 - 2024年2月14日，公司收到纳斯达克上市资格部门通知，若不及时上诉将被摘牌[11] - 公司及时向纳斯达克提出上诉，听证会日期为2024年3月28日，上诉期间普通股将继续在纳斯达克资本市场交易[12]

财务数据和关键指标变化 - 第三季度营收超预期，第四季度营收指引为100万 - 140万美元，2024年曾提供的营收指引为1000万 - 1500万美元（含Comhear） [23][24] - 因对WiSA E技术评估反馈良好，修改了库存准备金，音频产品毛利率预计在低两位数，扬声器毛利率在第二季度前可能为高两位数 [27] 各条业务线数据和关键指标变化 - WiSA E业务：自7月底推出后，已与30多家公司进行超60次会议、演示，有13个品牌围绕许可机会进行接触，其中7个正在审查许可协议，已向全球发货超85块WiSA E模块开发板 [13][14] - 音频产品业务：推出Platin Audio 5.1.4 Milan声霸，建议零售价799美元，当前促销价699美元 [9] 公司战略和发展方向及行业竞争 - 战略方向：目标是实现基于软件的技术，可加载到低成本Wi - Fi芯片上，拓展WiSA E技术在手机、平板电脑等设备上的应用，预计2024年有更多应用案例和合作 [8][15] - 行业竞争：电视市场竞争激烈，对建造成本敏感，WiSA E通过提供免费传输软件、支持多声道音频、实现品牌间互操作性等优势，为电视厂商提供更多设计应用和降低成本的方案 [10][12] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 经营环境：电视市场竞争激烈且对成本敏感，音频市场有多种技术竞争，但WiSA E具有成本、声道数、互操作性等优势 [10][12] - 未来前景：WiSA E产品推出后进展顺利，预计将对2024年营收产生重大影响，在CES上展示Tier 1电视品牌嵌入WiSA E的成果将是重要里程碑，2024年上半年将有电视、扬声器等合作 [14][15] 其他重要信息 - 一个月前，WiSA协会向电视和显示成员提供WiSA E传输软件的免费许可，以开拓更多应用场景 [10] - 公司拥有强大的知识产权，有30多个品牌历史上使用过WiSA技术，为WiSA E的推广提供了客户基础 [16] 问答环节所有提问和回答 问题1：WiSA E许可协议的流程、阶段、时间安排以及对潜在收入和收入增长的影响 - 许可流程：先进行演示并提供项目，若愿意传输WiSA E互操作信号，可获免费许可；若仅用于自身品牌传输，需进行定价讨论，且需成为WiSA成员并在有限时间内签署协议或附录 [19] - 收入来源：主要通过WiSA E模块盈利，多数电视品牌若实施将在2025年采用模块，但媒体服务器、扬声器公司、声霸等推进速度更快，部分四声道解决方案可在2024年产品线上实现约90天的实施周期 [20] 问题2：WiSA E是否会在2024年第四季度或上半年带来收入 - 预计WiSA E在年中至第二、三季度开始影响收入，可按第三季度进行建模 [22] 问题3：第四季度和2024年的营收指引是否仍然有效 - 2024年1000万 - 1500万美元的全年指引是两次会议前给出的，包含Comhear，目前仍与Comhear保持合作，待其完成战略客户合作后达成最终协议 [24] - 第四季度若消费者表现良好，营收将在第三季度的目标范围内，且部分第四季度营收已提前到第三季度 [25] 问题4：对毛利率的预期 - 因对WiSA E技术评估反馈良好，修改了库存准备金，音频产品毛利率预计在低两位数，扬声器毛利率在第二季度前可能为高两位数，现阶段重点是将库存转化为现金而非追求高毛利率 [27]

市场机会与产品发布 - WiSA E的市场机会在于统一电视和音响的无线音频解决方案，基于软件且具备互操作性[20] - WiSA E的初始发布于2023年7月，已向客户发货85个开发板，显示出良好的市场反应[16] - WiSA E的推出速度显著快于原始HT的发布，前90天内进行了60多场会议和演示[16] 收入预期与市场接受度 - WiSA在2024年预计将对收入产生显著影响，计划在CES和2024年扩展到其他用例[19] - 30多个品牌已将WiSA技术设计融入其产品中，显示出强大的市场接受度[20] - WiSA与多个品牌的合作伙伴关系正在不断扩大，预计将有更多的电视和音响品牌加入[19] 技术特点与用户体验 - WiSA E的音频解决方案支持高达8个音频通道，具有固定的传输延迟（20ms）和高达24位音频质量[7] - WiSA的无线音频技术能够支持Dolby Atmos和Atmos Music，提升用户的音频体验[16] - WiSA E的设计目标是为传统和ATMOS音响条提供5.1.4通道的高性价比解决方案[13] 知识产权与技术专注 - WiSA的专利覆盖范围广泛，拥有强大的知识产权地位，专注于沉浸式音频技术[20]

营收数据变化 - 2023年第三季度营收76.9万美元，较2022年同期的93.7万美元减少16.8万美元，降幅18%；2023年前九个月营收166.3万美元，较2022年同期的244.9万美元减少78.6万美元，降幅32%[171][172] 毛利数据变化 - 2023年第三季度毛亏损166.9万美元，较2022年同期的13万美元毛利润减少179.9万美元，毛利率为-217%，2022年同期为14%；2023年前九个月毛亏损312.3万美元，较2022年同期的38万美元毛利润减少350.3万美元，毛利率为-188%，2022年同期为16%[174][175] 研发费用变化 - 2023年第三季度研发费用183.8万美元，较2022年同期的193.9万美元减少10.1万美元；2023年前九个月研发费用566.4万美元，较2022年同期的535.9万美元增加30.5万美元[176][177] 销售和营销费用变化 - 2023年第三季度销售和营销费用140.4万美元，较2022年同期的153.9万美元减少13.5万美元；2023年前九个月销售和营销费用378.7万美元，较2022年同期的416.5万美元减少37.8万美元[178][179] 一般及行政费用变化 - 2023年第三季度一般及行政费用142.8万美元，较2022年同期的140万美元增加2.8万美元；2023年前九个月一般及行政费用426万美元，较2022年同期的360.8万美元增加65.2万美元[180][181] 净利息费用变化 - 2023年第三季度和前九个月净利息费用分别为5.2万美元和81.2万美元，2022年同期分别为17.3万美元和17.4万美元[182] 认股权证负债公允价值变动 - 2023年第三季度认股权证负债公允价值变动为28.4万美元，2022年同期为27.4万美元；2023年前九个月认股权证负债公允价值变动为613.4万美元，2022年同期为27.4万美元[185][186] 战略探索与收购 - 公司于2022年第三季度聘请AQ Technology Partners探索战略机会，目前已有五家公司签署保密协议[169] - 2023年5月15日，公司宣布签署收购Comhear, Inc.的非约束性意向书[170] 无线技术特点 - 公司第一代无线技术可传输蓝光质量无线音频，最多支持八个独立无线音频通道，且能消除音频与视频源之间的唇同步问题和扬声器之间的相位失真[164] 债务清偿情况 - 2023年3月31日和9月30日止三个月和九个月，公司债务清偿损失分别为0美元和83.7万美元[187] - 2023年4月公司偿还可转换票据金额为165.6744万美元，其中提前还款溢价为27.6万美元[187] - 债务清偿损失中相关未摊销债务折扣费用总计89.4万美元，终止衍生负债收益为33.3万美元[187] 现金及现金等价物变化 - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为21.2万美元，2022年12月31日为289.7万美元[188] 净亏损与经营活动净现金使用量 - 2023年9月30日止九个月，公司净亏损1235.8万美元，经营活动净现金使用量为1210.1万美元[189] - 2022年9月30日止九个月，公司净亏损1266.1万美元，经营活动净现金使用量为1289.6万美元[189] 历史融资情况 - 2022年8月，公司发行可转换本票获得净收益250万美元[190] - 2022年12月，公司发行普通股和认股权证获得净收益640万美元[190] 近期融资情况 - 2023年9月，公司从关联方获得65万美元定期贷款[191] - 2023年10月，公司发行优先股和认股权证获得毛收益约480万美元[191]