海南椰岛（集团）股份有限公司 董事会关于公司 2025 年度财务报表审计及内部控制审计非标准审计 公司、赣州市海翔酒业有限公司销售的椰岛海酱白酒产品由于货权转移单据不完 整，相关收入确认依据不充分，应作为会计差错进行追溯调整，涉及收入金额合 计 3,050.25 万元。详见海南椰岛于 2026 年 4 月 29 日发布的《海南椰岛关于公 司会计差错更正及追溯调整的公告》。经核查，相关会计差错发生在 2020 年度、 2021 年度，系海南椰岛新管理层于 2025 年 4 月任职后自查发现，并立即采取针 对性的措施对内部控制进行了完善，包括：聘任由控股股东推荐的董事会秘书、 财务总监及风控总监；2025 年 4 月总经理辞职后，控股股东委派的董事长兼任 总经理，全面负责公司日常经营；同时，海南椰岛委托第三方机构对内部控制进 行了系统的梳理，并于 2025 年 7 月起制定并发布了完善后的内控制度手册。上 述各关键岗位各司其职，公司组织架构与治理结构得到有效完善，在治理结构、 机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的内控体系，控 制环境已彻底改变。本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见 ...

海南椰岛（集团）股份有限公司 2025年度内部控制评价报告 海南椰岛（集团）股份有限公司全体股东： 公司代码：600238 公司简称：*ST 椰岛 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组 织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致 ...

关于国新文化控股股份有限公司 二〇二五年度 涉及财务公司关联交易的专项说明 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:///ac.mof.gov.cn）"进行查 ர信会计师事务所(特殊普通合伙) HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANT 关于国新文化控股股份有限公司 2025年度 国新文化管理层根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公 司与企业集团财务公司业务往来的通知》（证监发〔2022〕48 号） 和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号 -- 交易与关联交 易》的相关规定编制了后附的国新文化 2025 年度涉及财务公司关联 交易汇总表(以下简称"财务公司关联交易汇总表"）。 编制财务公司关联交易汇总表并确保其真实、准确、完整是国新 文化管理层的责任。我们将财务公司关联交易汇总表所载信息与我们 审计国新文化 2025 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务 报表中披露的相关内容进行了核对,没有发现在重大方面存在不一 ...

海南椰岛（集团）股份有限公司 关于对审计会计师事务所 2025 年度履职情况评估报告 海南椰岛（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）续聘中审 亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中审亚太"）作为 公司 2025 年度年报审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对中审亚 太 2025 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为中审 亚太资质等方面合规，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见， 具体情况如下。 一、聘任程序 签字注册会计师：刘永锋,于2014年5月成为注册会计师,2024年 12月开始在中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)执业，自2012年开 始从事上市公司和挂牌公司等审计业务。曾担任过多家国企和上市公 司审计项目经理，具备丰富的审计经验和专业胜任能力。近三年签署 上市公司报告3份，近三年签署挂牌公司审计报告11份。 项目质量控制复核合伙人：马玉婧，于2014年5月成为注册会计 师、2012年开始从事上市公司和挂牌公司审计业务、2020年开始从事 上市公司和挂牌公司质量控制复核工作；近三年未签署上市公司及新 三板挂牌公司审计报 ...

证券代码：600636 证券简称：*ST 国化 公告编号：2026-034 国新文化控股股份有限公司 关于公司股票触及财务类终止上市情形暨停牌的公告 本公司董事会除黄洁蔚外的董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 黄洁蔚董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：本公 告内容上海华谊控股集团有限公司正在履行审批程序。 重要内容提示： 证券停复牌情况：适用 因重要公告,本公司的相关证券停复牌情况如下： | | | 国新文化控股股份有限公司（以下简称"公司"或"国新文化"） 于 2026 年 4 月 30 日披露《2025 年年度报告》。公司经审计 2025 年度 营业收入低于 3 亿元，且利润总额、净利润以及扣除非经常性损益后 的净利润均为负值；立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立 信"）对公司 2025 年度内部控制出具了否定意见的审计报告。根据《上 海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）相关规 定，公司股票已触及财务类终止上市情形，敬请广大投资者注意投资 风险。 一、被终止上市的原因 公司于 ...

二、审计委员会会议召开情况 报告期内，审计委员会严格遵照公司《董事会审计委员会议事规则》等制度 规定，根据公司经营发展、财务审计、制度建设等工作需要，按时组织召集会议， 依规审议相关事项并形成决策意见，全年共计召开 5 次会议，各次会议具体召开 情况及审议事项如下： 1、2025 年第一次会议：于 2025 年 3 月 21 日召开，审议通过《关于聘任王 飞燕女士为公司财务总监的议案》。审计委员会经核查确认，王飞燕女士符合《公 司法》《公司章程》等关于上市公司高级管理人员的任职资格要求，具备履行财 海南椰岛（集团）股份有限公司 审计委员会 2025 年度履职报告 依据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交 易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》，以及《海南椰岛（集团）股份有限公司章程》《海 南椰岛（集团）股份有限公司董事会审计委员会议事规则》等相关规定，公司第 八届董事会审计委员会全体成员秉持勤勉尽责、客观公正的原则，切实履行审计 监督相关职责。现将 2025 年度（以下简称"报告期内"）审计委员会履职情况 详细汇报如下： ...

股权变动 - 2020年12月公司合资设立椰岛雨帆，持股20%[1] - 2023年12月转让椰岛雨帆20%股权，2025年5月19日登记变更[1] 关联交易 - 2023年11月6日至2026年5月18日椰岛雨帆为关联法人[2] - 2023年11月 - 2026年4月与椰岛雨帆交易金额（含税）10646.53万元[4] 财务数据 - 2025年底资产总额8413.56万元，负债2855.72万元，净额5557.84万元[7] - 2026年3月31日资产8150.51万元，负债2592.16万元，净额5558.35万元[7] - 2025年度营收3387.60万元，净利润4.67万元[7] - 2026年一季度营收1139.30万元，净利润 - 2.00万元[7] 交易战略 - 本次关联交易符合公司主营业务发展战略和经营需求[8]

关于海南椰岛（集团）股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：海南椰岛（集团）股份有限公司 审计单位：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：089866532987 China Audit Agla Pacific Certified Public Accountants LIP 秒殊管理合伙】 关于海南椰岛(集团)股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 我们接受委托,在审计了海南椰岛(集团)股份有限公司(以下简称"海南 椰岛")2025年12月31日的合并及公司资产负债表,2025年度的合并及公司 利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注 的基础上,对后附的《上市公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。 按照中国证券监督管理委员会印发的《上市公司监管指引第8号 -- 上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)等有关规定,编 制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是海南 ...

上海宽频科技股份有限公司 关于公司收到拟终止公司股票上市的事先告知书的 公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 上海宽频科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2026 年 4 月 29 日收到 上海证券交易所下发的《关于拟终止上海宽频科技股份有限公司股票上市的事先 告知书》（上证公函【2026】0769 号），内容如下： 2026 年 4 月 29 日，你公司提交披露的 2025 年年度报告、2025 年审计报告 等显示，公司 2025 年度经审计的扣除非经常性损益后的净利润为负值且营业收 入低于 3 亿元、财务会计报告被出具保留意见的审计报告、内部控制被出具无 法表示意见的审计报告。根据《上海证券交易所股票上市规则（2026 年 4 月修 订）》（以下简称《股票上市规则》）第 9.3.7 条等规定，你公司股票已经触及终止 上市条件。 本所将根据《股票上市规则》第 9.1. 10 条、第 9.3. 14 条等规定，对你公司 股票作出终止上市的决定。 证券代码：600608 证券简称：*ST 沪科 公告编号 ...

募集资金情况 - 2021年8月公司以每股3.15元发行139,619,037股，募集资金439,799,966.55元，净额434,679,571.23元[2] - 2025年12月31日募集资金专户结余44,998.98元[5] - 2024年募集资金专户被划扣113,265.00元[5] - 募集资金净额4.3467957123亿元，本年度投入0元，已累计投入2.4465218737亿元[27] 资金使用情况 - 2021年公司用22,243,181.14元募集资金置换预先投入募投项目自筹资金[11] - 2023年公司使用不超过190,000,000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金[12] - 截至2025年12月31日，公司无法按期足额归还用于补充流动资金的募集资金[12] - 2025年公司不存在对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品的情况[13] - 2025年公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况[15] - 2025年公司不存在超募资金用于在建项目及新项目的情况[16] - 2025年公司不存在节余募集资金使用情况[17] 项目投入情况 - 金沙项目承诺投资3.0427569987亿元，截至期末累计投入1.1424318114亿元，投入进度37.55%[27] - 补充流动资金承诺投资1.3040387136亿元，截至期末累计投入1.3040900623亿元，投入进度100%[27] 项目进度调整 - 2023年12月将金沙项目建设期延长至2024年12月30日，2025年1月延长至2026年6月30日[27] 违规情况 - 公司应在2023年8月31日起12个月内归还1.9亿元暂时补充流动资金的募集资金，截至报告出具日未归还不符合规定[23] - 正平股份名下募集资金账户（0601201000378246）已冻结，113,265元被司法划扣[24]