会计师事务所选聘 - 选聘需审计委员会过半数同意，经董事会审议，由股东会决定[2] - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标等，续聘符合要求可不公开选聘[5] 选聘评估标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[8] 审计费用披露 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[8] 人员轮换 - 审计项目合伙人等累计承担业务满五年，后续五年不得参与[8] 解聘与更换 - 解聘需审计委员会同意，经董事会、股东会决定，提前30日通知[11] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[12] 信息披露 - 每年披露对事务所履职评估和审计委员会监督报告[14] 文件保存 - 选聘等文件保存至少十年[14] 制度相关 - 制度由董事会解释修订，审议通过生效，冲突以有效规定为准[16]

独立董事工作要求 - 每年现场工作不少于十五日[19] - 工作记录及资料至少保存10年[21] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[22] 独立董事职权行使 - 行使三项职权需全体过半数同意[19] - 关联交易等事项过半数同意后提交审议[17] 公司对独立董事支持 - 定期通报运营情况保证知情权[24] - 聘请中介费用由公司承担[34] - 给予与其职责适应津贴[35] 条例相关说明 - 未尽事宜按法规和章程规定执行[28] - 与文件不一致以法规为准[28] - “以上”等含本数，“超过”等不含[28] - 解释权属董事会，自股东会通过生效[28]

关联交易审批 - 总经理审批与关联自然人不超30万元、与关联法人不超300万元的关联交易[6] 董事会构成 - 董事会由8名董事组成，含3名独立董事，至少1名会计专业人士[8] 会议召集与通知 - 董事会每年至少开两次定期会议，提前10日书面通知，延期或取消提前1日通知[10] - 特定提议下，董事长10日内召集主持临时会议[11][12] - 定期和临时会议分别提前10日、3日送达通知[14] - 议案提前3日送达，机密和时效强的除外[14] - 定期会议变更通知提前3日发出，不足需顺延或获认可[15] 会议举行与表决 - 会议需过半数董事出席，董事回避时过半数无关联关系董事出席[17][24] - 表决记名投票，一票表决权，提案半数以上董事同意通过，担保等需三分之二以上[23][24] - 无关联关系董事不足三人提交股东会审议[24] 其他规定 - 独立董事连续12个月未出席超半数会议应撤换[18] - 提案未通过，一个月内无重大变化不再审议[25] - 情况不明会议暂缓表决[25] - 会议记录等保存不少于十年[26] - 违法决议董事赔偿，异议董事免责，未出席除非证明未通知不免责[27][28] - 决议公告由秘书办理，披露前保密[28] - 规则相关含义、未尽事宜、冲突处理规定[30] - 规则由董事会制定等，经股东会通过生效[30]

提名委员会组成 - 由三名以上董事组成，独立董事应过半数[4] 股东提案权 - 3%以上股份股东可提董事、高管人选提案[7] - 1%以上股份股东可提独立董事人选提案[7] 会议规则 - 提前三日发会议通知[15] - 三分之二以上成员出席方可举行[13] - 决议须全体成员过半数通过[13] 成员管理 - 无理由连续两次不出席，董事会可撤其职务[21] 其他规定 - 会议材料等保存不少于十年[26] - 违规致损成员负连带赔偿责任[27] - 工作细则经董事会审议通过生效[30]

制度适用 - 适用范围包括公司各部门、子公司及相关人员[2] 信息定义 - 信息指内幕信息，未公开指未在规定刊物或网站发布[2] 外部人员 - 外部信息使用人指特定单位所涉人员[2] 信息报送 - 按规定向外部人员报送内幕信息，可拒绝无依据要求[2] - 向特定外部人员提供业绩报告信息不得早于公告披露时间[3] - 对外报送信息需经提出、审核、核准[3] - 对外报送未公开信息需登记接收方并告知保密义务[4] 保密义务 - 董事等在定期报告编制期间负有保密义务[3] - 外部信息使用人不得泄露、传播内幕信息或谋利[4] 制度生效 - 本制度董事会审议通过日生效，2011年9月1日披露的制度废止[5]

财务表现 - 上半年公司实现营业收入13.55亿元 同比下降4.37% [1] - 归属于上市公司股东的净利润7404.71万元 同比增长43.68% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6321.56万元 同比增长64.11% [1] - 基本每股收益0.07元 [1]

公司章程修订 - 董事会成员总数从8位调整为7位董事由股东会选举，1位职工董事由职工代表大会选举[2] - 修订《公司章程》尚需提交2025年第二次临时股东大会以特别决议方式审议通过[3] 股份相关 - 公司股份总数为1,080,043,333股，每股面值1元，全部为普通股[8] - 公司为他人取得本公司或其母公司股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%，董事会决议需经全体董事2/3以上通过[8] 股东权益 - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东有书面请求权[13] - 股东对股东会、董事会决议有撤销请求权，期限为决议作出之日起60日[13] 交易审议 - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产50%以上需股东会审议[19] - 交易标的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入50％以上且绝对金额超五千万元需股东会审议[19] 股东会相关 - 年度股东会每年于上一会计年度结束后六个月内举行[21] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东提案权修订为1%以上[24] 董事相关 - 董事任期三年，任期届满可连选连任[37] - 董事对公司负有忠实义务，违反规定所得收入归公司所有，造成损失应承担赔偿责任[38] 董事会职权 - 董事会制订公司利润分配和弥补亏损等方案[41][42] - 董事会在股东会授权范围内决定公司多项事项[41][42] 独立董事 - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上或为公司前十名股东中的自然人股东及其相关亲属不得担任独立董事[47] - 担任公司独立董事需具备五年以上履行相关职责所需的法律、会计或经济等工作经验[48] 审计委员会 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[50] - 审计委员会每季度至少召开一次会议[50] 高级管理人员 - 公司设总经理1名，副总经理4名[53] - 高级管理人员执行公司职务，给他人造成损害的，公司将承担赔偿责任；高级管理人员存在故意或重大过失的，也应当承担赔偿责任[55] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时可不再提取[59] - 公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%[60] 公司合并分立等 - 公司合并支付价款不超净资产10%，可不经股东会决议但需董事会决议[64] - 公司分立需自决议日起10日内通知债权人，30日内指定媒体或国家企业信用公示系统公告[64] 公司解散清算 - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散公司[66] - 公司出现解散事由，应在10日内通过国家企业信用公示系统公示[66]

财务数据 - 2025年6月30日公司合并资产总计39.41亿元，较期初下降2.48%[5] - 2025年6月30日公司合并负债合计22.14亿元，较期初下降8.43%[6] - 2025年6月30日公司合并所有者权益合计17.28亿元，较期初增长6.46%[6] - 2025年半年度营业总收入为13.55亿元，2024年半年度为14.17亿元[10] - 2025年半年度营业利润为9067.86万元，2024年半年度为7446.48万元[10] - 2025年半年度净利润为8018.57万元，2024年半年度为5692.04万元[11] - 2025年半年度基本每股收益为0.07元，2024年半年度为0.05元[11] - 2025年半年度经营活动产生的现金流量净额为8081.65万元，2024年半年度为2.02亿元[14] 资产负债相关 - 2025年6月30日合并报表中货币资金期末余额13.44亿元，较期初下降8.83%[4] - 2025年6月30日合并报表中应收账款期末余额3.13亿元，较期初下降1.46%[4] - 2025年6月30日合并报表中存货期末余额4.28亿元，较期初增长4.98%[4] - 2025年6月30日合并报表中短期借款期末余额10.28亿元，较期初下降15.68%[5] 会计政策 - 存货按成本初始计量，发出时按月末一次加权平均法计价[84] - 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素初始计量[100] - 无形资产按成本初始计量，使用寿命有限的在带来经济利益期限内按直线法摊销[107] 税务相关 - 主要税种及税率：增值税13%、11%、9%、6%等；城市维护建设税7%等[155] - 子公司北海贝因美营养食品有限公司等2025年按15%税率计缴企业所得税[157] - 子公司贝因美（安达）奶业有限公司等三家农林牧渔业企业免征所得税和增值税[158] 应收款项 - 期末应收账款账面余额合计599,512,093.92元，期初为683,221,038.00元[173] - 本期单项计提坏账准备的应收账款期初余额为174,450,871.16元，期末余额为108,280,184.30元[183] - 本期实际核销的应收账款金额为71,598,678.84元[186]

业绩总结 - 2025年1 - 6月计提减值准备减少利润总额21,306,860.39元[2] - 减少归属于上市公司股东净利润21,255,165.97元，占比20.65%[12] - 减少期末归属于上市公司股东所有者权益21,255,165.97元[12] 具体数据 - 应收账款确认信用减值损失 - 5,585,914.18元[5] - 其他应收款确认信用减值损失2,992,826.31元[5] - 计提存货跌价准备16,736,535.71元[8] - 转销存货跌价准备10,195,466.51元[9][10] - 预付特许权使用费计提减值准备10,000,000.00元[11] - 核销应收款项71,640,868.84元[5] - 转回信用减值损失2,836,587.45元[5] 决策情况 - 监事会和董事会审计委员会同意计提及核销事项[13][14]

公司负责人：谢宏 主管会计工作的负责人：金志强 会计机构负责人：黄引芬 2025 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：贝因美股份有限公司 金额单位：人民币万元 非经营性资金占 用 资金占用方名称 占用方与上市公司 的关联关系 上市公司核算的 会计科目 2025 年初占用 资金余额 2025 年 1-6 月往 来累计发生金额 （不含利息） 2025年 1-6月往 来资金的利息 （如有） 2025 年 1-6 月 偿还累计发生 金额 2025 年 6 月末 往来资金余额 占用形成原因 占用性质 控股股东、实际 控制人及其附属 企业 小 计 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 前控股股东、实 际控制人及其附 属企业 小 计 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 其他关联方及附 属企业 小 计 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 总 计 —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— 其它关联资金往 来 资金往来方名称 往来方与上市公司 的关联关系 上市公司核算的 会计科目 2025 年初占用 资金余额 20 ...