公司控制权变更 - 公司控股股东将变更为杭州深蓝财鲸人工智能科技合伙企业，实际控制人变更为靳春平 [1] - 控制权变更通过分阶段股份转让与表决权放弃组合方案实现，分两期转让总股本15.50%的股份 [2] - 第一期转让1470.33万股，占总股本10.50%，转让价格为每股15元，对价总额为2.21亿元 [2] - 第二期转让700.16万股，占总股本5.00%，需在2026年3月31日前完成，转让价格取协议签署日大宗交易价格下限与第一期价格复权后的孰高值 [2] - 原控股股东及一致行动人将在第一期股份交割后放弃合计4724.61万股的表决权，占总股本33.74%，弃权期为36个月 [3] - 交易完成后，深蓝财鲸将持有公司10.50%股份，并凭借转让方放弃的表决权成为唯一控股股东 [3] - 新控股股东深蓝财鲸成立于2025年7月，注册资本6亿元，主营业务为AI软件研发 [3] 资产收购事项 - 公司拟以现金收购杭州精算家人工智能技术有限公司51%的股权，加码数字化转型 [1][4] - 标的公司整体估值暂不超过5.6亿元，最终估值将以2025年9月30日为基准日经评估确定 [4] - 交易对价以现金分期支付，暂定股东会审议通过后支付51%，股权交割后支付49% [4] - 收购资金来源于公司自有或自筹资金，不影响主营业务现金流 [4] - 杭州精算家成立于2022年9月，注册资本526.32万元，聚焦企业服务数字化与智能财税产品 [4] - 标的公司2024年营收4796.63万元，净利润792.02万元，2025年上半年营收2452.77万元，净利润506.74万元，盈利增长稳健 [4] 交易条款与保障机制 - 股权收购协议设置了业绩承诺与补偿机制，承诺期为2026年至2028年 [5] - 若标的公司未达成承诺扣非净利润，补偿义务人将按特定公式进行现金补偿 [5] - 业绩承诺期满后若标的股权发生减值，补偿义务人需另行补偿 [5] - 若标的公司超额完成业绩，核心团队可获得超额部分20%的现金奖励 [5] 战略发展与行业前景 - 公司业务覆盖植被恢复、水土保持、景观园林等生态环境建设领域 [2] - 收购标的公司旨在布局AI驱动的企业服务领域，切入AI财税赛道 [4] - 行业观点认为，人工智能赋能的财税智能化方向属于高增长赛道，为公司打开了新的业绩空间 [6] - 后续技术落地赋能效果以及生态业务与数字化服务业务的协同效应，是决定公司业绩能否突破的关键 [6]

交易概述 - 买方杭州润歌网络有限公司(公司的全资附属公司)与三名卖方订立股份转让协议，以人民币1830万元收购目标公司彩平方科技有限公司全部股份 [1] - 目标公司主要从事福利彩票业务(透过实体渠道分销彩票及配套服务)及营销服务业务 [1] - 目标公司股权结构：卖方一西安天泰汇投企业管理集团有限公司持有36%，卖方二西安融彩创投企业管理咨询合伙企业(有限合伙)持有10%，卖方三平阳汇禾股权投资合伙企业(有限合伙)持有49%，公司的间接全资附属公司西安天泰创新科技有限公司持有5% [1] 战略意义 - 收购有助于公司扩展彩票业务的客户基础，因目标公司拥有大量销售渠道、资源和线下门店 [1] - 收购有助于公司布局全国彩票体系，加强各业务板块协同效应 [1] - 收购符合公司开发及拓展行业数字化服务中的一站式彩票解决方案业务的战略 [1] 交易细节 - 最终收购代价为人民币1830万元，相较于评估价格有20%折让 [1] - 交易基于独立合资格评估师采用市场法编制的估值报告 [1]