债券发行核心信息 - 中国国家铁路集团有限公司发行2026年第三期中国铁路建设债券，总规模为100亿元人民币 [4] - 本期债券分为两个品种：10年期品种发行规模50亿元，30年期品种发行规模50亿元 [12][39] - 本次债券发行是经中国证监会批复注册的总规模3000亿元人民币铁路建设债券的一部分，注册有效期为24个月 [38] 发行条款与利率 - 10年期品种票面年利率为Shibor基准利率加基本利差，基本利差区间为-0.3%至0.7%，招标利率区间为1.33%至2.33% [39] - 30年期品种票面年利率为Shibor基准利率加基本利差，基本利差区间为0.1%至1.1%，招标利率区间为1.73%至2.73% [39] - Shibor基准利率采用公告日前5个工作日一年期Shibor(1Y)利率的算术平均数1.63% [39] - 最终票面利率将通过招标确定，在债券存续期内固定不变，采用单利按年计息 [39] 发行与招标安排 - 招标日期为2026年2月4日，北京时间9:30发标，10:00至11:00为投标时间 [18][30] - 采用单一利率（荷兰式）招标方式，通过深圳证券交易所债券招标发行系统进行 [9][11][17] - 招标结果将于2026年2月5日在深圳证券交易所网站、中国债券信息网和中国货币网上公布 [21][40] - 分销期为2026年2月4日至5日，由承销团成员根据中标结果组织分销 [21] 承销与缴款 - 本期债券由国泰海通证券作为牵头主承销商，联合国开证券、华泰联合证券、中银国际证券共同主承销 [4][5] - 承销团对本期债券承担余额包销责任 [7] - 中标的投标人需在2026年2月5日12:00前，将认购款项划至主承销商国泰海通证券指定的银行账户 [22][24] 债券托管与上市 - 本期债券采用实名制记账方式发行，在深圳证券交易所和银行间债券市场上市 [26] - 在深圳证券交易所认购的债券由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记托管，在银行间市场认购的由中央国债登记结算有限责任公司托管 [26] - 债券上市后，机构投资者和个人投资者均可参与交易 [41] 政策与税务支持 - 中国铁路建设债券是经国务院批准的政府支持债券 [38] - 对企业投资者持有本期债券取得的利息收入减半征收企业所得税，对个人投资者持有本期债券取得的利息收入减按50%计入应纳税所得额计算个人所得税 [38] - 中国铁路总公司改制更名为中国国家铁路集团有限公司后，原有的政府支持政策和优惠政策继续适用 [38]

发行基本信息 - Hagar hf 公司计划于2025年5月20日星期二进行债券发行 此次发行的债券为新的6个月期品种 代码为HAGA251126 [1] - 债券将以荷兰式拍卖方法进行发行 即所有被接受的报价将按投资者接受的最高利率水平统一向投资者发售 [2] - 债券将以20百万冰岛克朗为面值单位发行 公司计划申请在冰岛证券交易所上市 [2] 发行安排与条款 - 此次发行由Fossar投资银行担任承销商并负责向潜在投资者进行推介 [2] - 公司保留接受任何报价或拒绝所有报价的权利 [2] - 发行结果将于发行日后下一个工作日或之前公开宣布 [2] - 结算日期定于2025年5月27日星期二 [3] - 投资者须在2025年5月20日星期二17:00前将报价提交至指定邮箱 utbod@fossar.is [3] 信息披露与法律依据 - 此次发行依据欧盟法规(EU) 2017/1129第1条第4款c和d项的规定 豁免编制发行说明书 [3] - 关于该债券发行的基本说明书、最终条款以及有关在冰岛证券交易所上市的其他文件 将在公司官网特定页面公布 [3] 联络信息 - 提供了来自承销商Fossar投资银行以及发行人Hagar hf公司财务部门相关负责人的详细联系信息 包括姓名、电话及邮箱 [3]