审计定位与理念 - 审计工作核心是推动治理完善 管理提升和风险收敛 实现审计一项规范一片提升一域 [1] - 审计不仅是查错纠弊 更是治理雷达与价值卫士 [1] - 审计从单一监督型向复合服务型转变 成为管理升级助推器与公司管理重要手段 [12] 治理机制建设 - 审计部直接对党委和董事会负责 建立独立客观权威的审计体系 [3] - 2024年审计与风险管理委员会 监事会共召开会议11次 审议议案31项 从机制上杜绝一言堂 [3] - 推进逢离必审加任中审计双机制 针对特别问题开展专项审计 管过程看常态 [4] 风险控制模式 - 坚持风险导向模式并向研究型审计升级 实现风险早发现早干预 [9] - 2024年围绕存货资金工程合资等重点领域开展多轮风险排查 [9] - 风险控制从事后查错转向事前预警 提前装好烟雾报警器 [7] 管理价值创造 - 关注无效资产 资金沉淀 工程超概 招投标管理漏洞等管理痛点 [10] - 审计推动管理流程优化和成本节约 审计报告成为经营考核和人事任免重要参考 [10] - 审计是公司管理医生 既要诊断也要开方 为企业管理增加价值 [9][10] 信息披露与公信力 - 2024年按时高质量完成审计委员会履职报告 监事会报告 风评报告等披露文件 [13] - 审计结果支撑公司高质量信息披露和市场公信力 [13] - 构建多维一体大监督格局 整合审计纪检监察法务风控五大职能形成监督合力 [13] 战略发展方向 - 审计从局部审计迈向全域审计 从监督型转向战略协同型 [14] - 深度融合公司发展脉络 为高质量增长构筑韧性屏障 [14] - 不仅做问题发现者 更做解决推动者 不仅捍卫经营底线 更赋能价值增长 [14]

公司治理与审计体系 - 审计工作核心是推动治理完善、管理提升和风险收敛 实现审计一项、规范一片、提升一域 [1] - 审计部直接对党委和董事会负责 建立独立、客观、权威的审计体系 [1] - 2024年审计与风险管理委员会、监事会召开会议11次 审议议案31项 从机制上杜绝一言堂 [1] - 推进逢离必审与任中审计双机制 针对特别问题开展专项审计 [2] 风险控制与审计模式 - 风险控制从事后查错转向事前预警 坚持风险导向模式 [3][6] - 2024年围绕存货、资金、工程、合资等重点领域开展多轮风险排查 [6] - 审计部联合证券部陪同独立董事实地探访海口国际免税城建设进展 [4] - 审计工作向研究型审计升级 致力于实现风险早发现、早干预 [6] 审计价值创造与管理赋能 - 审计作为管理医生角色 既诊断问题也提供解决方案 [7] - 关注无效资产、资金沉淀、工程超概、招投标管理等管理痛点 [7] - 审计报告成为经营考核和人事任免的重要参考 整改刚性大幅提升 [7] - 审计工作从监督型向服务型转变 成为管理升级的助推器 [9] 信息披露与公信力建设 - 2024年按时高质量完成审计委员会履职报告、监事会报告、风评报告等披露文件 [10] - 审计结果支撑公司高质量信息披露和市场公信力建设 [10] - 构建审计、纪检、监察、法务、风控五位一体的大监督格局 [10] - 审计工作致力于保障信息披露真实合规 维护投资安全高效 [10] 审计战略转型方向 - 从局部审计迈向全域审计 从监督型转向战略协同型 [10] - 审计深度融入公司发展脉络 为高质量增长构筑韧性屏障 [10] - 审计既要发现问题更要推动解决 既要捍卫经营底线更要赋能价值增长 [10]