对外投资管理

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倍轻松: 深圳市倍轻松科技股份有限公司对外投资管理制度(2025年7月)
证券之星· 2025-08-02 00:36
第三条 按照投资期限的长短,公司对外投资分为短期投资和长期投资。 短期投资主要是指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年(含一年)的投 资,包括各种股票、债券、基金、分红型保险等。 长期投资主要是指投资期限超过一年,不能随时变现或不准备变现的各种投资, 包括债券投资、股权投资和其他投资等,包括但不限于: 深圳市倍轻松科技股份有限公司 对外投资管理制度 深圳市倍轻松科技股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳市倍轻松科技股份有限公司(以下简称"公司")的对外投 资行为,有效控制公司对外投资风险,提高对外投资效益,根据《中华人民共和国公 司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)、 《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科 创板上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等法律法规和《深圳市倍轻松科技股 份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)的有关规定,修订本制度。 第二条 本制度所称对外投资,是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资 金、股权及经评估后的实物或无形资产等作价出资,对外进行各种形式的投资活动。 (一)公 ...
精研科技: 对外投资管理制度
证券之星· 2025-08-02 00:35
(一)遵守国家法律、法规和《公司章程》的有关规定; (二)维护公司和全体股东的利益,争取效益的最大化; 江苏精研科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为了规范江苏精研科技股份有限公司(以下简称"公司")的投资 管理,提高资金运作效率,保证资金运营的安全性、收益性,实现投资决策的科 学化和经营管理的规范化、制度化,依据《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(简称"《股票上 市规则》")及《江苏精研科技股份有限公司章程》(以下简称"公司章程"), 结合公司具体情况,特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及下属控股子公司的对外投资行为。 第三条 本制度所指的对外投资(简称为:投资)指将货币资金以及经资产 评估后的房屋、机器、设备、物资等实物,以及专利权、商标权、土地使用权等 无形资产作价出资,进行各种形式的投资活动。其中,短期投资是指各种能够随 时变现、持有时间不超过一年的有价证券以及不超过一年的其他投资;长期投资 是指短期投资以外的投资,即公司不准备随时变现、持有时间在一年以上的投资。 第四条 投资的目的:有效地利用闲置资金或其他资产,进行适度的资本扩 张, ...
嘉元科技: 广东嘉元科技股份有限公司对外投资管理制度
证券之星· 2025-08-02 00:23
第三章 对外投资的决策管理程序 第十条 公司董事会负责审批的对外投资项目,由总裁组织项目负责部门对 拟投资项目进行调研、论证,编制对外投资项目的可行性研究报告, 并提交董事会审议。 广东嘉元科技股份有限公司 治理制度汇编 广东嘉元科技股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总 则 第二章 对外投资的组织管理机构 (二) 由于投资项目(企业)经营不善,无法偿还到期债务,依法实施破 产; (三) 由于发生不可抗力而使项目(企业)无法继续经营; (四) 合同或协议规定投资终止的其他情况出现或发生时。 第二十条 发生或出现下列情况之一时,公司可以转让对外投资: (一) 公司发展战略或经营方向发生调整的; (二) 投资项目出现连续亏损且扭亏无望没有市场前景的; (三) 由于自身经营资金不足急需补充资金时; (四) 公司认为有必要的其他情形。 第二十一条 投资转让应严格按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》有 关转让投资规定办理。处置对外投资的行为必须符合国家有关法律、 法规的相关规定。 第二十二条 批准处置对外投资的程序与权限与批准实施对外投资的权限相同。 第五章 对外投资的人事管理 第二十三条 公司对外投资组建合 ...
国晟科技: 对外投资管理办法(2025年修订)
证券之星· 2025-08-02 00:23
国晟世安科技股份有限公司 对外投资管理办法 (2025 年修订) 第一章 总则 第一条 为加强国晟世安科技股份有限公司(以下称"公司")对外投资活 动的管理,规范公司的投资行为,提高资金运作效率,保护公司和股东的利益, 根据《中华人民共和国公司法》(下称《公司法》)及其他有关法律法规以及《国 晟世安科技股份有限公司章程》,并结合本公司具体情况制定本办法。 第二条 本办法所称投资,是指本公司对外进行的投资行为。即本公司将货 币资金以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物,以及专利权、技术、 商标权、土地使用权等无形资产作价出资,进行各种形式的投资活动。 第七条 本公司对外投资的审批应严格按照《公司法》、证券交易所《股票 上市规则》和中国证券监督管理委员会的有关法律、法规及《公司章程》、《董 事会议事规则》、《股东会议事规则》等规定的权限履行审批程序。 第八条 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。 第三条 按照投资期限的长短,公司对外投资分为短期投资和长期投资。短 期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年(含)的投资,包括 各种股票、债券、基金等;长期投资主要指投资期限超过一年,不能随时变现 ...
合锻智能: 合肥合锻智能制造股份有限公司对外投资管理制度(2025年8月修订)
证券之星· 2025-08-02 00:13
合肥合锻智能制造股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为加强合肥合锻智能制造股份有限公司(以下简称"公司 ")对外投 资管理,提高投资效益,规避投资风险,合理有效使用资金,实现资金收益最大 化,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《合肥合锻智能制 造股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")等相关规定,制定本制度。 第二条 本制度所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货 币资金、股权、土地使用权、经评估后的实物或无形资产以及法律、法规允许的 其他方式作价出资,对外进行的各种投资活动。 第三条 本制度旨在建立有效的投资机制,对公司及子公司的对外投资活动 进行决策管理,以保障对外投资的科学决策、规范化运作和投资成效。 第四条 对外投资的原则: (一)遵守国家法律、行政法规、规章制度,符合《公司章程》规定; (二)符合公司中长期发展战略及经营规划和经营业务发展要求; (三)符合公司和股东的根本利益。 第二章 对外投资的审批权限 第五条 公司股东会、董事会、总经理为公司对外投资的决策机构,各自 在其权限范围内,依法对公司的对外投资作出决策。 第六条 公司投资项目的批 ...
振德医疗: 振德医疗投资决策管理制度
证券之星· 2025-07-24 00:23
投资决策管理制度总则 - 公司制定本制度旨在规范对外投资行为,规避风险并提高资金使用效益,依据包括《公司法》《上市规则》及公司章程等 [1] - 对外投资定义为以货币资金、股权、实物或无形资产进行的股权投资、经营性投资及证券金融衍生品投资等 [1] - 投资分为短期投资(持有≤1年,如股票、债券、基金)和长期投资(期限>1年,如债券、股权) [1] 投资管理原则与审批权限 - 投资需符合公司战略,优化资源配置并创造经济效益 [2] - 董事会办公室为归口管理部门,股东会、董事会及董事长按权限分级审批 [2][3] - 股东会审批标准:涉及总资产/净资产/营业收入/净利润≥50%且金额超5000万元(净资产/净利润超500万元) [2] - 董事会审批标准:涉及总资产/净资产/营业收入/净利润≥10%且金额超1000万元(净资产/净利润超100万元) [2] - 未达董事会标准由董事长审批,关联交易或募资投资需结合专项制度执行 [3][4] 组织管理机构与决策程序 - 股东会、董事会为决策机构,董事会办公室负责项目论证及法律文件起草 [4][5] - 财务部门负责财务管理及税务登记,协同实施投资 [4] - 短期投资需董事会办公室预选标的,财务提供资金流量表,按权限审批后实施 [4] - 证券投资需双人操作且与财务隔离,购入当日登记公司名下 [5] - 长期投资由董事会办公室评估后按权限审批,需签订经律师审核的合同 [5] 投资执行与监督 - 重大长期投资可聘请中介进行可行性分析,财务部门监督预算执行并参与审计清算 [5][6] - 财务部门需每季度汇总项目进度及预算执行情况,重大调整需决策机构批准 [6] 投资收回与转让 - 投资收回条件包括经营期满、破产、不可抗力或合同约定终止情形 [7][8] - 转让条件包括偏离经营方向、连续亏损、资金需求或其他必要情形,需符合《公司法》及章程 [7][9] 人事与财务管理 - 合资公司需按出资比例派出董事、监事,子公司需派出高管确保运营 [9] - 派出人员由董事会办公室拟定方案,需履行职责并及时汇报重大事项 [9] - 财务部门需按项目建立明细账簿,年度审计由外部机构执行 [10] 信息报告与披露 - 被投资公司需每月报送经营情况及财务报表,董事会材料同步报送 [10] - 对外投资需按法律法规及公司章程履行信息披露义务 [10] 附则 - 制度未尽事宜以法律法规或章程为准,修订需股东会批准 [10] - 制度由董事会解释,自股东会通过后生效 [10]
江苏雷利: 对外投资管理办法(2025年7月)
证券之星· 2025-07-24 00:14
对外投资管理办法总则 - 公司制定本办法旨在规范对外投资行为,防范风险并提升效益,依据《公司法》《证券法》及创业板相关法规[1] - 对外投资定义为以货币资金、股权、实物或无形资产出资,涵盖新设子公司(非全资)、联营、股权收购、委托理财等[2] - 投资需符合国家法规、产业政策及公司战略,目标为增强竞争力、优化资源配置并实现可持续发展[3] 投资类型与限制 - 原则上禁止证券投资、衍生品交易,若经营需要则需严格决策程序并限定规模[4] - 非货币资产投资需办理法律过户手续[5] - 投资分为短期(股票、债券等持有≤1年)和长期(债券/股权等不可随时变现)两类[6] 审批权限标准 - 需提交股东会审议的情形包括:资产总额/营收/净利润/成交金额占最近审计值50%以上且金额超5,000万(净利润/利润超500万)[7] - 需董事会审议及披露的情形包括:相关指标占10%以上且金额超1,000万(净利润/利润超100万)[8] - 同一类别交易需按12个月累计计算标准[9] 组织管理机构 - 决策权归属股东会、董事会及董事长/总经理,其他部门无权决定[12] - 董事会战略委员会负责重大项目可行性评估及执行监督[14] - 财务部负责资金管理及工商税务手续,董秘办负责协议起草[16][17] 投资决策与执行 - 短期投资由财务总监编制计划,经审批后由财务部登记入账[19][20] - 长期投资需经总经理综合评审,超权限项目提交董事会/股东会[22] - 长期投资合同需经法律审核后签署,财务部协同执行并监控预算调整[25][27] 后续管理及监督 - 董事会定期检查项目效益,问责未达预期情况[29] - 合资公司需派驻管理人员参与决策,财务部建立明细账簿核算[31][33] - 子公司财务需遵循母公司会计政策,可委派财务总监监督[34][35] 信息披露与退出机制 - 投资信息需按创业板规则披露,禁止提前泄露[36][37] - 投资回收条件包括经营期满、亏损无法经营或资金需求等[38] - 转让情形涵盖偏离经营方向、连续亏损或无市场前景[39]
长城汽车: 长城汽车股份有限公司对外投资管理制度(修订稿)
证券之星· 2025-07-19 00:24
对外投资管理制度总则 - 制度旨在规范长城汽车对外投资行为,防范风险并提升效益,依据《公司法》《证券法》及两地上市规则制定 [1] - 对外投资定义为通过资产让渡获取其他资产的活动,分为短期投资(持有≤1年)和长期投资(持有>1年)[1][2] 投资类型划分 - 短期投资包括股票、债券、基金等可随时变现的证券类资产 [2] - 长期投资涵盖独立兴办企业、合资合作项目、股权投资等非流动性资产 [2][3] 决策权限层级 - 股东会需以普通决议审批:单笔超3000万元且占净资产5%以上的关联交易,或适用百分比率超25%的联交所披露交易 [2][3] - 股东会特别决议适用于:12个月内累计购买/出售资产超总资产30%的重大交易 [3][4] - 董事会决策权限为低于股东会标准的投资事项 [4][7] - 董事长可独立审批:单笔不超过净资产10%的固定资产/长期投资及分支机构设置 [4][8] 投资执行流程 - 重大投资需前置可行性研究,分析回报率、内部收益率等关键指标 [5] - 实施需授权文件及预算方案,预算调整须经批准 [5][6] - 投资资产保管可采用第三方托管或内部双人联合控制模式 [6][7] 投后管理规范 - 财务部门需按项目设立明细账簿,期末计提跌价准备 [6] - 长期投资专人监控被投方经营状况,定期提供含财报的分析报告 [8] - 资产处置需经与投资审批同级的机构批准,并符合信息披露要求 [8] 制度实施与修订 - 制度自2025年临时股东大会通过后生效,解释权归董事会 [9] - 与法律法规冲突时以《公司法》及上市地规则为准 [9]
气派科技: 气派科技股份有限公司对外投资管理办法
证券之星· 2025-07-18 00:08
对外投资管理办法核心观点 - 公司制定本办法旨在规范对外投资行为,提高投资效益,规避风险,合理配置资源[1] - 对外投资包括短期投资(股票、债券、基金等持有不超过1年)和长期投资(股权投资、合营项目等超过1年)[2] - 投资管理需符合公司发展战略,遵循专业管理和逐级审批制度[4][6] 投资分类与定义 - **短期投资**:持有不超过1年的股票、债券、基金等流动性资产,财务部需实时登记并执行联合控制制度[3][16][17] - **长期投资**:包括独立兴办企业、合资项目、参股法人实体等,需经可行性研究、董事会或股东会审批[3][19][20] 审批权限与决策机构 - 股东会、董事会、总经理办公会按权限分级决策,投资评审小组由总经理牵头负责项目预选[8][9] - 重大投资项目需专家或中介机构论证,超出董事会权限的提交股东会[21][26] 组织管理架构 - 投资管理部门负责战略研究、项目预选及实施监督,财务部协同办理出资及财务核算[10][12] - 证券投资需双人联名操作,实物投资需办理交接手续并由法律部门审核合同[16][25] 投资实施与监督 - 投资项目实行季度报告制,投资管理部门全程监控预算执行及运营情况[28] - 财务部定期核对证券资金,长期投资需获取被投方财务报告并分析权益[18][40] 投资退出机制 - 可收回投资的情形包括经营期满、破产、不可抗力等,转让需符合《公司法》并履行评估[31][33] - 投资处置权限与审批权限一致,需防止资产流失[34][35] 子公司管理 - 对合资公司需派出董事、监事及财务总监,维护公司权益并提交年度述职[36][37][38] - 子公司会计核算需遵循公司制度,每月报送财务报表并接受审计[42][43][44] 信息披露标准 - 达到总资产50%、市值50%、净利润50%等标准的投资需提交股东会审议[11][46] - 子公司须及时报告重大事项如收购、诉讼、大额亏损等[12][50]
嵘泰股份: 嵘泰股份对外投资管理制度
证券之星· 2025-07-17 00:27
对外投资管理制度总则 - 制度旨在规范公司对外投资行为 建立科学决策体系 降低风险并提高效益 依据《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程制定 [2] - 对外投资涵盖五大类:股权类投资(新设企业/增资)、生产性项目投资、风险投资(股票/基金/期货等)、委托理财/贷款及其他形式投资 [2] - 控股子公司定义:持股50%以上或能控制半数以上董事会成员的公司 其投资行为需遵循本制度 [3] - 投资期限分类:短期投资(≤1年 含股票/债券/基金等)与长期投资(>1年 含债券/股权等) [3] 决策权限与流程 - 投资部门与财务部门分工明确:前者负责可行性研究及监管 后者负责资金筹措及财务管理 [4][6][7] - 审计部负责投资审计 董事会秘书负责重大投资信息披露 [8][9] - 三级决策权限划分: - 董事会审议标准:总资产/净资产/净利润占比≥10%且金额超阈值(如净资产相关需超1000万元) [4][5] - 股东会审议标准:总资产/净资产/净利润占比≥50%且金额更高(如净资产相关需超5000万元) [5] - 低于董事会标准事项由总经理决策 [5] - 委托理财可预估额度管理 12个月内任一时点金额不超预算 [6] - 关联交易/募集资金类投资需额外遵守专项规则 [9] 执行控制机制 - 投资方案需评估风险收益 必要时引入第三方评审 [9] - 实物/无形资产投资须经评估并履行决策程序后方可出资 [9] - 证券投资执行双人联控制度 操作与资金管理分离 [10] - 财务部门需建立明细账 定期核对投资账目确保安全完整 [10][13] 投资处置规则 - 六类终止条件:经营期满/破产/不可抗力/合同约定终止/预期收益达成/公司认为必要 [12] - 五类转让情形:偏离经营方向/连续亏损/资金短缺/收益达标/公司认为必要 [12] - 处置程序权限与投资实施权限一致 [11] 投后管理监督 - 总经理牵头日常管理 董事会定期检查重大项目进展 [13] - 财务部门需取得被投方财报进行分析 维护公司权益 [13] - 年度审计要求:年末全面检查长短期投资 定期盘点资产 [13] - 委派机制:可向子公司派驻财务负责人/董事/经营管理人员参与决策 [13][14] 制度实施与解释 - 制度由董事会拟定 股东会审议通过后生效 [15] - 术语定义:"以上/内"含本数 "超过/低于"不含本数 [14]