证券投资范围与原则 - 证券投资包括新股配售、申购、证券回购、股票及存托凭证投资、债券投资、委托理财（含银行理财产品、信托产品）以及深交所认定的其他投资行为 [3] - 证券投资需遵循审慎、安全、有效的原则，控制投资风险并注重投资收益 [3] - 制度适用于公司及控股子公司使用自有资金进行证券投资的情形，募集资金使用需按《上市公司募集资金监管规则》执行 [3] 审批程序与权限 - 连续十二个月内证券投资总额占最近一期经审计净资产一定比例需经董事会或股东大会审议通过并及时披露 [3] - 每年发生数量众多证券投资行为时可对额度进行合理预计，预计额度使用期限不超过12个月，期限内任一时点交易金额（含收益再投资）不得超过额度范围 [3] - 已履行审议及披露义务的投资不再纳入累计计算范围 [3] 账户与资金管理 - 证券投资只能使用公司名义开设且向监管部门报备的账户，不得使用他人账户或向他人提供资金（经批准的委托理财除外） [4] - 证券投资账户开户、转户、销户需经董事长批准，开户券商应选择中国证券业协会审核的创新类或规范类券商 [4] - 资金账户与银行账户通过三方存管协议对接，资金调拨至资金账户需经董事长、总经理、财务负责人会签，资金只能转回指定银行账户 [4] 投资管理与实施 - 公司成立证券投资理财小组，由董事长担任组长，总经理、财务负责人、董事会秘书担任成员 [5] - 行政管理部负责证券投资具体操作、账户密码保管及子公司投资活动归口管理，财务管理部负责资金协调和管理 [5] - 投资前需熟悉相关法律法规，严禁违法违规交易 [5] 财务核算与披露 - 财务管理部需建立健全会计账目，证券和资金变动当日需出具台账并向财务负责人汇报 [5][6] - 证券投资业务需按《企业会计准则第22号》和《企业会计准则第37号》进行日常核算和财务报表列报 [6] - 董事会需在做出证券投资决议两个交易日内向深交所提交文件并披露，包括投资目的、金额、方式、期限、资金来源及风险控制措施等 [8] 风险控制措施 - 投资股票二级市场以价值低估、未来有良好成长性的绩优股为主要投资对象 [6] - 建立证券投资项目筛选与风险评估体系，董事会审计委员会有权调查跟踪投资情况 [6] - 采取分散投资策略、控制投资规模及定期投资分析等手段控制风险 [7] - 单只证券投资品种亏损50%时需立即报告董事长决定是否止损，浮动亏损总额超过投资总额60%时需提请董事会审议是否继续投资 [7] 监督与审计机制 - 审计稽核部每季度末对证券投资进行审计和监督，合理预计可能发生的损失并由财务管理部计提跌价准备 [4][7] - 独立董事可对资金使用情况进行检查，必要时有权聘请外部审计机构进行专项审计 [7] - 审计委员会有权定期或不定期检查投资情况，发现违规可提议召开董事会停止投资活动 [7][8] 信息保密与授权 - 具体执行人员及相关知情人员在信息披露前需保护投资秘密，不得对外透露或利用信息牟取不正当利益 [8] - 董事会秘书负责未公开投资信息的对外公布，其他人员未经董事会书面授权不得发布任何未公开信息 [9]

制度总则 - 为规范公司证券投资行为及信息披露 防范风险并提高收益 维护公司及股东利益 [2] - 依据《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《自律监管指引第7号》及《公司章程》制定本制度 [3] - 证券投资范围包括新股申购、证券回购、股票及存托凭证投资、债券投资等 但不含主营业务投资、固定收益类投资、持有超10%且三年以上的股权投资等情形 [3] 审批权限与程序 - 证券投资额度占最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需董事会审议并披露 [4] - 额度占净资产50%以上且绝对金额超5000万元需提交股东会审议 [4] - 未达审议权限的证券投资由总裁审批 可对未来12个月内投资范围及额度进行预计 [4] 风险控制措施 - 以公司名义设立证券账户和资金账户 禁止使用他人账户或向他人提供资金 [5] - 由证券投资工作小组提供管理及决策建议 建立项目筛选与风险评估体系 采取分散投资策略控制风险 [5][6] - 审计部对证券投资进行全过程监督 每半年全面检查并报告风险收益情况 [6] 信息隔离与内部报告 - 董事、高管及相关知情人员需控制信息知悉范围 不得泄露未公开证券投资信息 [6] - 证券投资参与人员不得与公司投资相同证券 证券部与财经部分离职能 资金密码与交易密码分别保管 [7] - 证券投资需由两人以上共同操作 资金变动当日需出具台账并向财务负责人汇报 [7] 监督与信息披露 - 审计部对资金使用进行日常监督 独立董事可聘请外部审计机构进行专项审计 [7] - 达到披露标准的证券投资信息需按规则对外披露 董事会秘书负责信息披露 [8] - 定期报告中需披露报告期内证券投资情况 [8] 附则 - 制度自股东会审议批准之日起生效 由董事会负责解释 [9] - 制度与法律法规或《公司章程》冲突时 以法律法规及《公司章程》为准 [9]