监管政策核心内容 - 中国证监会与财政部联合发布《证券期货违法行为“吹哨人”奖励工作规定》，旨在完善举报制度并弘扬“吹哨人”文化，持续释放强监管信号 [1] - “吹哨人”被定义为了解证券期货违法行为情况、掌握线索及证据，并主动向证监会提供线索以保护投资者合法权益的单位或个人 [5] 奖励条件与标准 - 奖励案件范围扩大，将严重破坏市场秩序、危害金融安全、侵害投资者合法权益的重大案件纳入 [5] - 可奖励案件的罚没款门槛从10万元人民币大幅提升至100万元人民币 [5] - 符合条件的匿名“吹哨人”以及在违法行为中起次要或辅助作用的“吹哨人”也可获得奖励 [5] - 奖励标准显著提高，奖金比例由案件罚没款金额的1%提升至3% [5] - 提供重大违法行为线索的奖金上限从10万元人民币提升至50万元人民币 [5] - 对于在全国有重大影响、涉案数额特别巨大或“吹哨人”为内部知情人员的案件，每案奖金上限从30万元、60万元统一大幅提升至100万元人民币 [5] 办理要求与程序规范 - 明确依法秉公处理、分级负责、严格保密、保护“吹哨人”合法权益的工作原则 [6] - 设立专门机制，线索处理单位可征得内部知情人员同意后请其协助核查 [6] - “吹哨人”可通过网络平台查询线索处理程序性信息，处理单位不另行答复 [6] - 奖励资金纳入中国证监会部门预算，在案件罚没款入库金额能覆盖奖励金额后启动奖励程序，一案一奖，奖金总额不超过罚没款实际收缴金额 [6] 保护与监督机制 - 对“吹哨人”身份信息实行匿名管理，因核实或奖励需使用其信息时应履行登记手续，并严格规范处理内部知情人员个人信息 [6] - 健全监督问责机制，对线索处理单位工作人员履职不力、玩忽职守、徇私舞弊等行为，视情节依法依规处分，涉嫌犯罪的移送司法机关 [6] 市场评价与影响 - 各方对《规定》普遍持积极评价，认为其有利于激励“吹哨人”提供违法线索，维护资本市场秩序，并促进资本市场高质量发展 [7]

政策修订核心内容 - 证监会与财政部联合发布《证券期货违法行为吹哨人奖励工作规定（征求意见稿）》，旨在完善举报制度并鼓励吹哨人文化 [1] - 制度名称从《证券期货违法违规行为举报工作暂行规定》修改为《吹哨人奖励规定》，以更好体现正义担当精神并符合国际惯例 [4] - 修订意在响应市场加大有奖举报力度的呼吁，打击违法行为 [4] 奖励条件与标准 - 奖励金额占案件罚没款金额的比例由1%大幅提升至3% [2][5] - 提供重大违法行为线索的奖金上限从10万元提升至50万元 [2][5] - 案件线索在全国有重大影响、涉案数额特别巨大或吹哨人为内部知情人员的，每案奖金上限从30万元、60万元统一提升至100万元 [2][5] - 可奖励案件的罚没款金额门槛从10万元提升至100万元 [5] - 将严重破坏市场秩序、危害金融安全、侵害投资者权益的重大案件纳入奖励范围 [5] 奖励程序与吹哨人保护 - 设立专门机制优先核查处理内部知情人提供的违法线索 [6] - 吹哨人登记确认期限明确为3个月，奖励资金纳入证监会部门预算 [7] - 对吹哨人身份信息实行匿名管理，严格禁止任何形式的打击报复行为 [7] - 发行人、上市公司等机构打击报复吹哨人将被视为公司治理缺陷并依法处理 [7] 监督问责机制 - 健全对举报线索处理履职不力的追责问责机制 [8] - 工作人员不履行职责、玩忽职守影响查处工作的，将依法依规处分，涉嫌犯罪则移送司法机关 [8]