私募配售条款修订 - 公司修订了先前宣布的“最大努力”经纪私募配售条款 该配售由Clarus Securities Inc和Integrity Capital Group Inc联合牵头[1] - 修订后 公司提议发行最多5,555,555股流转普通股 每股发行价为0.90加元 预计总收益最高达5,000,000加元[2] - 配售还包括发行最多18,750,000个单位 每单位价格为0.80加元 预计总收益最高达15,000,000加元 单位发行与流转股发行共同构成此次配售[1] 资金用途与税务处理 - 发行流转股所得款项将用于产生符合条件的“加拿大勘探支出”[2] - 这些支出中至少30%将符合“流转关键矿产采矿支出”资格 公司可自行决定将更高比例的合格支出分配给特定认购者作为流转关键矿产采矿支出[2] - 所有合格支出将在2027年12月31日之前发生 并将在2026年12月31日或之前以有效日期放弃给流转股认购者[2] 内部人士参与与关联交易 - 公司一名董事计划出售其持有的最多400,000股普通股 并拟将出售所得用于认购流转股发行下的400,000股流转股[4] - 该董事的参与构成关联交易 公司拟依赖MI 61-101第5.5(a)和5.7(1)(a)条的豁免 因为涉及关联方的交易公允价值不超过公司市值的25%[5] 发行时间表与条件 - 单位发行预计于2026年2月24日左右完成 流转股发行预计于2026年3月6日左右完成[6] - 配售完成仍需满足某些条件 包括但不限于交易所的有条件批准[6] - 根据配售发行的所有证券将受限于自发行之日起四个月零一天的禁售期[6] 超额配售选择权 - 牵头经纪商拥有超额配售选择权 可在单位发行结束前48小时行使 以各自的发行价额外发售更多单位或其组成部分和/或更多流转股 以再筹集最多5,000,000加元的总收益[7] 公司背景 - Nuvau是一家处于勘探和开发阶段的加拿大矿业公司[9] - 其主要资产是根据2026年1月28日修订的重述赚取协议 从嘉能可公司获得位于加拿大魁北克省Abitibi地区Matagami资产的100%不可分割权益的赚取权[9]

融资完成情况 - 公司已完成此前宣布的非公开发行 总计发行4,948,000股符合加拿大《所得税法》定义的“流转股” 发行价格为每股3.76加元 募集资金总额为18,604,480加元 [1] - 此次发行包括经纪发行和非经纪发行两部分 其中经纪发行部分通过由Haywood Securities Inc领投、Research Capital Corporation参与的承销团完成 共发行4,600,000股 非经纪发行部分以相同价格发行了348,000股 [2] - 承销商因经纪发行部分获得了相当于该部分募集资金总额6.0%的现金佣金 [6] 发行条款与监管状态 - 本次发行的流转股依据加拿大国家文件45-106第5A部分的上市发行人融资豁免条款向购买者发售 在加拿大除魁北克省以外的所有省份进行 根据适用的加拿大证券法 本次发行的股票不受法定限售期限制 但发行仍需获得多伦多证券交易所创业板的最终批准 [3] - 公司的某些关联方参与了非经纪发行部分 向关联方发行股票构成关联交易 但公司依据了相关豁免条款 因为向这些人士发行的股票公允价值未超过公司市值的25% [5] 资金用途 - 本次发行所募集的资金将用于公司在萨斯喀彻温省La Ronge金矿带的黄金项目的进一步勘探、矿产资源扩增和钻探工作 这些支出将符合加拿大勘探支出的定义 并将在2026年12月31日或之前将税收优惠放弃给予初始购买者 [4] 公司业务概览 - 公司是一家在TSX Venture交易所上市的加拿大上市矿产勘探公司 专注于在加拿大萨斯喀彻温省收购、勘探和开发高级阶段的金、铜勘探项目 [8] - 公司正在推进其100%拥有的Contact Lake和Greywacke Lake项目 这两个项目拥有重要的历史黄金资源 位于前景广阔且勘探程度较低的La Ronge金矿带 此外还拥有100%的Knife Lake铜矿项目 该项目包含一个历史铜资源 [8][9]

融资方案概要 - 公司宣布进行一项非公开发行，计划发行最多10,000,000个LIFE单位和最多8,333,400个流通单位，旨在筹集最高10,000,040加元的总收益 [1] - 此次发行由Ventum Financial Corp.作为代理，以“最大努力”的私募方式进行 [1] - 发行预计将于2026年3月3日左右完成，并需满足包括获得加拿大证券交易所批准在内的条件 [11] 融资单位结构 - 每个LIFE单位定价为0.50加元，包含一股普通股和半份普通股认购权证 [2] - 每份完整的LIFE单位权证可在发行后36个月内，以每股0.75加元的行权价转换为公司一股普通股 [2] - 每个流通单位定价为0.60加元，包含一股按“流通”基础发行的普通股和半份普通股认购权证 [3] - 每份完整的流通单位权证可在发行后36个月内，以每股0.75加元的行权价转换为公司一股普通股 [3] 发行条款与适用法规 - LIFE单位根据国家文件45-106中的上市发行人融资豁免条款向加拿大各省（魁北克省除外）的居民提供 [3] - 根据加拿大证券法，根据LIFE豁免向加拿大居民认购者发行的证券可自由交易且无持有期限制 [2] - 流通单位根据NI 45-106下的其他豁免条款向加拿大各省居民提供，并将受到自发行之日起四个月加一天的法定持有期限制 [3][4] - 代理机构也有权根据美国《1933年证券法》的注册豁免条款在美国提供LIFE单位 [6] 募集资金用途 - 出售流通单位所得的总收益将用于产生符合《所得税法》定义的“加拿大勘探费用”和“流通采矿支出”的勘探费用，这些费用将用于矿产勘探税收抵免 [5] - 这些合格支出将在2027年12月31日之前发生，并在2026年12月31日之前以有效日期放弃给流通单位的购买者 [5] - 公司计划将流通单位的收益用于推进其Alotta矿区的勘探和开发 [10] - 公司计划将LIFE单位的收益用于推进其La Estrella项目的开发，以及用于一般开支和营运资金 [10] 代理机构报酬与超额配售权 - 发行完成后，公司将向代理机构支付：相当于发行总收益7.0%的现金佣金；以及可在发行完成后36个月内行使的补偿权证，用于购买相当于根据发行发行的LIFE单位和流通单位总数7.0%数量的LIFE单位，行权价为每单位0.50加元 [8] - 公司授予代理机构一项期权，可在截止日期前48小时内的任何时间全部或部分行使，以安排以适用的发行价额外出售最多15%的LIFE单位和/或流通单位 [7] 公司业务简介 - Forge Resources Corp. 是一家在加拿大上市的初级勘探公司，专注于勘探和推进Alotta项目，这是一个具有潜力的斑岩型铜-金-钼项目，包含230个矿产权利要求，覆盖4,723公顷，位于加拿大育空地区Dawson Range斑岩/浅成热液带的无冰川部分，距离Casino斑岩矿床东南50公里 [13] - 此外，公司持有Aion Mining Corp. 80%的权益，该公司正在开发位于哥伦比亚桑坦德省、已获得完全许可的La Estrella煤炭项目，该项目包含八个已知的冶金煤和动力煤层 [14]

融资活动详情 - 公司宣布承销商行使超额配售权 额外购买60万股流通股 每股价格3.76加元 使包销发行总收益增至17,296,000加元 [1] - 由于投资者需求强劲 公司同时宣布进行非经纪私募配售 发行34.8万股流通股 每股价格3.76加元 获得额外总收益1,308,480加元 [2] - 包销发行预计于2026年2月18日左右完成 非经纪私募配售预计同时完成 且不支付中间人费用 [4] - 在包销发行中 承销商将获得相当于包销发行总收益6.0%的现金费用 [6] 融资条款与结构 - 发行的流通股将根据加拿大证券法下的“上市发行人融资豁免”规则进行 在加拿大除魁北克省外的省份向购买者发行 [5] - 根据发行条款发行的流通股 将不受加拿大证券法规定的“限售期”限制 [5] - 与发行相关的修订后发行文件可在SEDAR+及公司网站获取 [5] 资金用途 - 出售流通股所得总收益将用于公司在萨斯喀彻温省La Ronge金矿带的黄金项目的进一步勘探、矿产资源扩张和钻探 [3] - 资金将符合《加拿大所得税法》定义的加拿大勘探支出和流通采矿支出资格 并将不晚于2026年12月31日向初始购买者放弃 [3] - 公司CEO表示 融资所得将用于加速旗舰项目Contact Lake黄金项目的勘探 [4] 公司业务与项目进展 - Trident Resources Corp 是一家在TSX Venture交易所上市的加拿大上市矿产勘探公司 专注于在加拿大萨斯喀彻温省收购、勘探和开发高级阶段的金和铜勘探项目 [9] - 公司正在推进其全资拥有的Contact Lake和Greywacke Lake项目 这些项目拥有位于前景广阔且勘探不足的La Ronge金矿带内的重大历史黄金资源 以及全资拥有的拥有历史铜资源的Knife Lake铜项目 [9] - 公司CEO指出 近期在Contact Lake的钻探结果取得了重大进展 秋季钻探计划在以前由Cameco运营的高品位地下矿山取得了100%的成功率 证实了强劲的金矿化存在并验证了项目的巨大上行潜力 [4] - 公司CEO表示 凭借近3000万加元的硬资本和流通资本 公司处于非常有利的地位 可以显著扩大其勘探计划并为股东创造长期价值 [4] 技术信息与资质 - 新闻稿中的技术信息已根据加拿大国家仪器43-101的监管要求编制 并由公司勘探副总裁兼NI 43-101定义的合资格人士审核批准 [8]

融资完成公告 - Dryden Gold Corp 已完成其先前宣布的增规模非经纪股权融资 此次融资共发行4,350,000股慈善流转普通股 每股价格为0.425加元 总收益为1,848,750加元 [1] - 此次发行的股票为符合加拿大《所得税法》和安大略省《2007年税收法》定义的“流转股”和“安大略省重点流转股” 发行过程中未支付任何中间人费用 [2] - 发行所得款项将用于产生符合条件的资源勘探支出 这些支出将符合加拿大勘探支出、流转采矿支出以及安大略省合格勘探支出的定义 所有合格支出将在2026年12月31日或之前为认购者放弃 [3] 监管与合规状态 - 此次发行股票的最终生效仍需获得多伦多证券交易所创业板的最终接受 并需符合包括国家文件45-106在内的适用监管要求 [4] 公司业务概览 - Dryden Gold Corp 是一家专注于发现高品位金矿化的勘探公司 在多伦多证券交易所创业板、OTCQB市场和法兰克福证券交易所上市 [5] - 公司拥有强大的管理团队和董事会 成员在资产收购与整合、勘探成功以及并购方面拥有为股东创造价值的经验记录 [5] - 公司100%控制安大略省西北部Dryden地区一个占主导地位的战略性土地位置 该资产包包括历史金矿 但现代勘探有限 [5] - 资产在Manitou-Dinorwic变形带沿线超过50公里的潜在走向长度上拥有高品位金矿化 基础设施优良 与第一民族社区有合作关系 且靠近经验丰富的采矿劳动力 [5]

核心事件概述 - 加拿大税务局正在对Bonterra Resources Inc于2019年12月13日和2021年10月21日完成的私募流通股融资中，公司放弃给认购者的加拿大勘探费用进行税务审计[1] - 审计涉及的总融资额约为1696万加元[1] - 公司其他流通股发行的CEE放弃不受此次审计影响[1] CRA的立场与公司的回应 - CRA计划将此前放弃的约1105万加元CEE重新分类，理由是这些费用不符合所得税目的下的CEE定义[2] - CRA此结论基于一个公司强烈反对的错误假设，即Moroy矿床是Bachelor矿山的延伸[2] - 公司不同意CRA的拟议税务调整及其审计流程，并打算通过反对任何即将到来的重新评估通知来积极捍卫自身立场[2] 对认购者的影响与处理流程 - CRA将直接联系相关流通股融资的认购者，就其申请的与CEE相关的扣除额进行重新评估[3] - CRA预计将首先向2019年12月流通股融资的认购者发出重新评估通知，其余重新评估将在今年晚些时候进行[3] - 公司预计CEE放弃的减少将在同一轮融资的所有认购者中按比例分摊[3] - 根据认购和放弃协议条款，公司同意就因CEE放弃不被认可而产生的税款对认购者进行赔偿[4] - 公司邀请收到CRA重新评估通知的认购者尽快联系公司，以了解赔偿权的后续步骤[4] - 为支持公司上诉，认购者可能需要就其重新评估提交异议通知[4] 公司的财务影响与会计处理 - 公司因赔偿义务、应付CRA的利息和罚款，以及根据《所得税法》第211.91条预计应缴的XII.6部分税款，目前估计的最大总风险敞口约为950万加元[5] - 就CRA将发出的初始重新评估而言，预计的初始负债更接近300万加元[5] - 公司预计将在截至2025年12月31日的年度财务报表中计入该负债[5] - 该拨备未包含重新分类对公司已获得的省级税收抵免可能产生的任何影响[5] 公司当前状态 - 公司正在积极处理因拟议税务调整而产生的义务，并将在获得更多信息时提供[6]

融资完成情况 - 公司已完成此前宣布的非公开发行，总募集资金为5,705,361.51加元 [1] - 公司以每股0.25加元的价格发行了10,980,000股关键矿产流转股，募集资金2,745,000加元 [2] - 公司以每股0.23加元的价格发行了12,871,137股国家流转股，募集资金2,960,361.51加元 [3] 资金用途与税务安排 - 发行关键矿产流转股和国家流转股所募集的资金将用于加拿大勘探支出，并分别符合《所得税法》中“流转关键矿产采矿支出”和“流转采矿支出”的定义 [4] - 上述合格支出将在2026年12月31日或之前发生，并在2025年12月31日或之前以不低于募集资金总额的金额向认购者放弃 [4] - 如果加拿大税务局减少合格支出额度，公司将赔偿认购者因此可能产生的额外税款 [4] - 公司计划将本次私募的净收益用于其在纽芬兰中部的项目勘探，包括Wilding Gold项目和Buchans项目 [5] 中介费用与证券细节 - 公司就本次私募支付了50,000加元现金和135,848份不可转让的中介认股权证作为中介费 [6] - 与关键矿产流转股认购相关的中介认股权证为49,000份，行权价为每股0.25加元，自发行日起12个月内有效 [6] - 与国家流转股认购相关的中介认股权证为86,848份，行权价为每股0.23加元，自发行日起12个月内有效 [6] - 本次发行的关键矿产流转股、国家流转股以及相关中介认股权证，根据加拿大证券法，其禁售期将于2026年4月24日结束 [7] 公司业务概览 - 公司是一家多元化的矿产勘探公司，专注于纽芬兰中部的关键矿产和黄金 [9] - 公司的项目包括六个矿床，靠近世界著名的、过去生产的Buchans矿和泰克资源的Duck Pond矿，这些矿山曾出产铜、锌、铅、银和金 [9] - 公司的多个矿床拥有根据国家仪器43-101以及加拿大矿业、冶金和石油学会标准编制的当前和历史矿产资源估算 [9] - 公司的黄金项目位于Equinox Gold正在建设的Valentine矿的走向上，覆盖了该矿化构造走廊约55公里的延伸段 [9][10] - 公司及他人在其黄金项目内的历史钻探，在广阔且勘探不足的土地范围内，发现了多处造山带型金矿化 [10]

融资完成情况 - 公司已完成其先前宣布的非经纪发行的第二批次 筹集资金总额为25万美元 发行了3,125,000个流转股单位 每股价格为0.08加元 [1] - 通过第一批次和第二批次发行 公司已从流转股单位中累计筹集50万美元 整个发行计划最高筹集总额为100万美元 [2] 发行证券结构 - 发行证券组合包括：a) 最高50万美元的公司单位 每单位价格0.06加元 包含一股普通股和一份认股权证 b) 最高50万美元的公司流转股单位 每单位价格0.08加元 包含一股符合加拿大《所得税法》定义的“流转股”和一份认股权证 [2] - 每份认股权证赋予持有人在发行结束后24个月内 以每股0.10加元的行权价购买一股普通股的权利 [3] 募集资金用途 - 出售单位所得的净收益将用于支付魁北克Everett钛矿项目的初始期权付款 以及用作营运资金和一般公司用途 [4] - 出售流转股单位所得的总收益将用于Everett矿权地的地表勘探 冶金测试和历史勘探工作验证 在获得许可后 计划在Everett氧化矿体北端选定地点进行金刚石钻探 [4] - 发行和出售流转股单位的全部总收益将用于符合加拿大勘探费用定义的“流转关键矿产开采支出” 这些支出将在2026年12月31日或之前发生 并在2025年12月31日或之前向初始购买者放弃 [5] 未来计划与条件 - 发行的最后一批次预计将于2026年1月或公司确定的更晚日期完成 完成取决于某些条件 包括获得所有必要的监管和其他批准 例如加拿大证券交易所的批准 [6] - 与第二批次发行相关 公司向特定中介支付了总计1万美元的中介费 并发行了125,000份中介认股权证 每份中介认股权证允许持有人在发行后24个月内以0.06加元的行权价购买一个单位 [7] - 根据发行发行的所有证券将自发行结束之日起面临四个月零一天的限售期 发行和支付中介费均需获得交易所批准 [7] 公司业务概况 - 公司是一家加拿大上市的勘探公司 专注于推进魁北克的Everett钛矿床 [11] - 公司还拥有位于Abitibi绿岩带的Sleeping Giant South项目100%的权益 该项目位于魁北克Matagami以南约75公里处 [11] - 公司目前正在评估两份期权协议 以收购位于中国河南省的XWG和LMM银锌铅矿权地最高80%的权益 以及WLG矿的勘探协议 [11]

公司融资活动 - 公司完成一项私募配售 发行640万股流通普通股 筹集总收益约80万美元 [1] - 私募配售根据证券法招股说明书豁免完成 尚需多伦多证券交易所创业板最终接受 所发行股份有4个月禁售期 [2] - 与此次私募配售相关 公司发行了21万股普通股并支付了26,250美元佣金 这些普通股同样有4个月禁售期 [2] 资金用途 - 私募配售所得款项将专门用于符合条件的加拿大勘探支出 在魁北克省的Oka地产进行勘探和矿产资源评估计划 [3] - 资金将用于确定该地产上铌及其他关键金属的存在、位置、范围和质量 [3] - 收益将以不晚于2026年12月31日的生效日期 向认购者放弃 放弃总额不低于私募配售筹集的总收益 [3] 公司业务概况 - Nio Strategic Metals是一家勘探和开发公司 专注于成为铌铁生产商 [5] - 公司持有位于魁北克省Oka和Mont-Laurier附近的铌矿资产 以及该省的另一处勘探地产 [5]

融资方案调整 - 由于超额需求 公司将此前宣布的非经纪私募配售规模扩大 总收益目标提高至最高210万加元 [1] - 配售包括发行最多9,130,435股按“流转”基础发行的普通股 每股价格为0.23加元 [2] - 公司保留将发行规模再扩大25%的权利 即可能额外发行最多2,282,608股流转股 使总收益最高可达262.5万加元 [2] 资金用途与税务处理 - 发行所得款项将用于产生符合条件的“加拿大勘探支出” 该支出将符合《所得税法》中“流转关键矿产采矿支出”的定义 [3] - 资金将专门用于公司在安大略省的Springer和Aki项目 相关合格支出需在2026年12月31日或之前发生 [3] - 所有合格支出将放弃给流转股的认购者 生效日期不迟于2025年12月31日 [3] 内部人士参与与交易性质 - 预计公司部分董事和高管可能参与此次发行 [4] - 内部人士的参与将构成多边文书61-101意义上的“关联方交易” [4] - 公司预计将依赖MI 61-101第5.5(a)和5.7(1)(a)节的豁免 无需少数股东批准和正式估值 因为内部人士认购的股票公平市场价值及其支付的对价预计均不超过公司市值的25% [4] 发行细节与条件 - 发行预计于2025年12月22日左右完成 需满足特定交割条件 包括获得所有必要批准及加拿大证券交易所的接受 [5] - 公司计划将发行所得用于后续勘探目标 包括钻探、勘探、取样和地球化学分析 [5] - 公司可能支付最高相当于合格介绍人所筹资金6%的现金佣金 以及最高相当于合格介绍人所安排流转股6%的经纪人认股权证作为中间人费用 每份认股权证可在发行后24个月内以0.23加元的价格认购一股公司普通股 [5] 证券限制与公司背景 - 根据适用证券法 本次发行的证券在加拿大将受到自发行之日起四个月零一天的法定持有期限制 [6] - 所发行证券未根据美国《1933年证券法》注册 不得在美国境内发售或销售 [7] - Volta Metals Ltd 是一家位于安大略省多伦多的矿产勘探公司 专注于稀土元素、镓、锂、铯和钽 公司在全球最丰富的采矿和矿产勘探区之一安大略省拥有并正在勘探一系列关键矿产项目 [9]