财务数据 - 2024财年营收2021.5724万美元，2023财年为1980.0874万美元[173] - 2024财年净亏损120.2916万美元，2023财年为108.0016万美元[173] - 截至2024年6月30日，现金为22.7826万美元，总资产为451.2447万美元，总负债为1171.3346万美元[173] - 截至2024年12月31日，现金为37.5597万美元，总资产为474.8111万美元[174] - 截至2024年12月31日，公司累计亏损1935万美元[181] - 与高级业务解决方案相关的收入成本从2023年12月31日止六个月的503万美元增至2024年同期的607万美元[188] 用户数据 - 截至2024年12月31日，公司累计注册买家为891万，累计注册卖家为1722万[48] - 截至2024年12月31日，平台有超2612万注册用户，每日咨询超1万次[55] - 截至2024年12月31日，服务覆盖超2800个市县，约有891万买家[56] - 截至2024年12月31日，平台有1721万卖家[58] - 2019年1月至2024年12月31日，平台促成约18.5亿美元（127.2亿人民币）的GMV，涉及512万个项目[60] - 公司拥有超10000名付费会员，且会员会定期进行年度续费[81] - 基于佣金的服务和业务支持服务的用户超10万[82] 未来展望 - 公司计划通过定制功能深化类别、加大营销力度、增加现有买家支出、为顶级卖家提供更好服务、协助卖家创意设计商业化等策略实现增长[85][86][87][88][89] - 公司计划挑选100名顶级卖家，并为其提供优质服务[88] 新产品和新技术研发 - 2020年公司增加了认证服务、簿记和税务申报服务，并建立了图像和字体库[197] - 公司通过技术创新获得9项专利，建立了综合服务平台[63] 市场扩张和融资 - 公司拟以尽力推销方式发售最多2000万单位，每单位含1股A类普通股或预融资认股权证及1份认股权证购买A类普通股[7][9] - 公司注册多达2000万份预融资认股权证对应的A类普通股及1亿份认股权证对应的A类普通股[9] - 预融资认股权证行使价为每股0.0001美元，认股权证初始行使价为每股0.525美元[9][10] - 认股权证无现金行使时可发行的A类普通股最高数量为2000万[13] - 认股权证零行使价选择权下可发行的A类普通股总数不超过1亿[14] - 本次发行预计在2025年[●]左右完成单一交割后结束[17] 风险提示 - 公司受中国法律法规解释和适用不确定性的风险影响[20] - VIE协议可能无法有效控制EPWK VIE，公司可能受中国监管机构制裁[22] - 违反《境外发行上市试行办法》将面临100万元（约15万美元）至1000万元（约150万美元）罚款[25] - 《加速外国公司问责法》若通过并签署成为法律，外国公司遵守PCAOB审计的时间将从三年减至两年[28] - 《2023年综合拨款法案》将触发《外国公司问责法》禁令所需的连续未检查年数从三年减至两年[28] - 公司业务面临用户绕过平台交易以避免支付费用的风险[145] - 若PCAOB连续两年无法检查公司审计师，公司A类普通股可能被禁止在国家证券交易所交易[150] - 若公司被视为中国“居民企业”，将按25%的统一税率就全球收入缴纳中国企业所得税[148] - 公司可能无法产生足够的运营现金流和营运资金以持续经营，可能需要额外资本，且融资可能无法以可接受的条款获得[186][187] - 公司有净亏损历史，预计未来运营费用增加，可能无法实现或维持盈利[181] - 公司面临新冠疫情等健康流行病相关风险，可能显著扰乱运营并对业务、财务状况和经营成果产生不利影响[178][179]

As filed with the Securities and Exchange Commission on June 17, 2025. Registration No. 333-280248 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 6 TO FORM F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 _____________________________________ Unitrend Entertainment Group Limited Cogency Global Inc. 122 East 42 nd Street, 18 th Floor New York, NY 10168 +1 800-221-0102 (Name, address, including zip code, and telephone number, including area code, of agent for ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on April 29, 2025. Registration No. 333-280248 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 4 TO FORM F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 _____________________________________ Unitrend Entertainment Group Limited (Exact name of registrant as specified in its charter) _____________________________________ Not Applicable (Translation of Registrant's name into English) _________________________ ...

业绩总结 - 从成立至2024年12月31日，公司促成超78.31亿港元（10.08亿美元）贷款给589名借款人[60] - 2024年6月30日财年，公司促成贷款31.32亿港元，较2023年6月30日财年增长127%[60] - 2024年12月31日止六个月，公司促成贷款7.565亿港元（约9700万美元），较2023年同期减少39%[60] 用户数据 - 截至招股书日期，平台个人信息用户不超过1000人[158] 未来展望 - 预计在可预见的未来不支付股息，保留资金用于业务运营和扩张[75] - 若承销商全额行使超额配售权，公司扣除费用前总收益将达962.55万美元[33] - 按4.5美元/股计算，不行使超额配售权净收益约708.913万美元，行使则为833.113万美元[130] - 净收益约30%用于金融服务产业链公司收购或组建合资企业，20%用于开发新产品和服务多元化[131][132] - 约10%资金用于海外市场业务拓展，10%用于IT投资和在线平台优化，30%用于营运资金及其他一般公司用途[138] 新产品和新技术研发 - 净收益约20%用于开发新产品和服务多元化[132] 市场扩张和并购 - 2023年8月，公司收购iMort，其获2022年香港金融科技动力奖信贷数字化 - 抵押贷款奖[61] - 2023年8月21日，公司收购Fundermall 100%已发行股本[63] 其他新策略 - 拟发行200万股A类普通股，预计发行价4 - 5美元/股，占发行完成后普通股的6.25%[9][10][67] - 申请将A类普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“FGO”[11] - 董事和高管预计签订6个月禁售协议[133] - 发售结束后3个月内，公司及其继任者不直接或间接出售股份或可转换证券，不提交相关注册声明[134] 监管与合规 - 《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》3月31日生效，公司无大陆业务无需备案[16] - 《网络安全审查办法（2021）》规定超100万用户数据处理者境外上市需审查，公司目前不受影响[17] - SEC和PCAOB实施更严标准，审计师无法接受全面检查，A类普通股可能被禁交易[20] - 《加速外国公司问责法》将触发禁令连续未检查年数减至两年[24] - PCAOB自2023年3月起恢复在中国内地和香港的定期检查[24] - 美国法院对公司相关民事责任判决，英属维尔京群岛和香港法院执行存在不确定性[79][81] - 公司缺乏有效财务报告内部控制，计划上市前改进[147][148] - 公司运营受中国法律和监管政策影响，新法规可能带来不利影响[151][154] - 《外国公司问责法案》规定审计师无法完全检查，公司证券交易可能被禁止[165] - 《加速外国公司问责法案》将触发禁止交易连续年限减为两年[165][172] 股权结构 - 发行前共3000万股普通股，含2600万股A类和400万股B类[130] - 不行使超额配售权发行后共3200万股，行使则为3230万股[130] - 超额配售权为额外购买发行A类普通股总数的15%，45天内行使[130] - 董事和高管合计持有约51.33%已发行和流通普通股，发行后将持有48.13%[68] - B类普通股股东完成发行后将持有约84.3%总投票权[130]

As filed with the Securities and Exchange Commission on March 31, 2025. Registration No. 333-280248 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 3 TO FORM F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 _____________________________________ Unitrend Entertainment Group Limited (Exact name of registrant as specified in its charter) _____________________________________ Not Applicable (Translation of Registrant's name into English) _________________________ ...

发行相关 - 公司拟首次公开发行1,875,000股A类普通股，占发行后A类普通股的9.55%[10] - 预计首次公开发行价格为每股4.00 - 6.00美元[11] - 发行价格为每股4.00美元时，总发行额750万美元，承销折扣52.5万美元，公司发行前收益697.5万美元[33] - 承销商有购买最多281,250股A类普通股的超额配售权，若全部行使，公司发行前总收益为802.125万美元[34] - 本次发行的现金总费用约为113.1559万美元[35] 股权结构 - 截至招股书日期，谭德佳和陈宇洁通过Grande Holding持有股份占总投票权约97.83%，发行后约96.30%[13] - 公司授权发行最多5,000,000,000股普通股，分为A类和B类[61] - 截至招股书日期，已发行和流通的A类普通股为17,750,000股，B类普通股为5,000,000股[68] 用户数据 - 2024财年香港、中国内地和新加坡客户分别为16、6和4个；2023财年分别为9、2和5个[18][56] - 2024财年来自香港、中国内地和新加坡客户的收入分别占总收入的59.2%、34.0%和6.8%；2023财年分别占34.0%、50.8%和15.2%[56] 业绩总结 - 公司收入从2023财年的约390万美元增至2024财年的约450万美元；税前利润从约150万美元增至约210万美元[58] 股息情况 - 2024年6月25日，Grande Capital宣布向控股股东派发600万港元（约769,231美元）现金股息[31][79] - 公司暂无计划在可预见未来宣布或支付普通股股息，将保留资金用于业务运营和扩张[32][80] 业务相关 - Grande Capital是精品金融公司，专注为亚洲客户提供企业融资咨询服务，在香港持1类和6类受规管活动牌照[48] - 从2023年3月31日至2024年3月31日，Grande Capital在香港从事6类受规管活动按交易数量排名第10，市场份额为3.6%[48] - 自2018年获牌照以来，Grande Capital已在港交所保荐完成16次成功的首次公开募股[48] 法规风险 - 公司面临中国法律和监管相关风险，可能影响公司运营和A类普通股价值[83] - 公司运营子公司收集和存储不到1000名中国大陆个人信息，目前无需网络安全审查，但未来法规适用可能需审查[21][99][101][150][154][155] 公司身份 - 公司是外国私人发行人和新兴成长公司，可采用某些母国公司治理做法，适用披露要求降低[95] - 公司上一财年营收低于12.35亿美元，符合新兴成长公司定义[102] - 公司为受控公司，因控股股东拥有96.30%总投票权，可豁免部分公司治理要求[111][113]

发行相关 - 公司拟公开发行250万股普通股，转售股东拟转售150万股普通股[11] - 普通股初始公开发行价预计在4.00 - 6.00美元之间[14] - 公开发行价每股5美元，无超额配售时总额1250万美元，有超额配售时为1437.5万美元[39] - 承销商有45天选择权，可额外购买37.5万股普通股[41] - 发行前公司预计本次发行净收益为1043万美元，不包括用于赔偿承销商的50万美元[112] 业绩数据 - 2024年上半年净收入为6791902美元，2023年同期为4695710美元[115] - 2024年上半年毛利润为486646美元，2023年同期为301924美元[115] - 2024年上半年运营亏损为15793美元，2023年同期为172179美元[115] - 2023年全年净收入为11574877美元，2022年为13161560美元[115] - 2023年全年毛利润为802347美元，2022年为1526340美元[115] - 2023年全年运营亏损为719089美元，2022年为1402257美元[115] - 2024年上半年归属于博雅国际集团的净亏损为59566美元，2023年同期为176969美元[115] - 截至2024年6月30日，总资产为7067097美元，总负债为6550138美元，股东权益为516959美元[115] - 截至2023年12月31日，总资产为7623191美元，总负债为7028874美元，股东权益为594317美元[115] - 截至2022年12月31日，总资产为7878429美元，总负债为6175758美元，股东权益为1702671美元[115] - 2024年上半年经营活动提供的净现金为82408美元，融资活动提供的净现金为1281467美元[123] - 2023年全年经营活动使用的净现金为1861829美元，融资活动使用的净现金为447433美元[125] - 2022年全年经营活动提供的净现金为222611美元，融资活动提供的净现金为2114203美元[125] 用户数据 - 公司目前没有超100万用户的个人信息，且预计可预见的未来也不会收集超100万用户的个人信息[24] 未来展望 - 公司业务聚焦四大服务，正战略减少劳动派遣服务[56] - 公司预计在可预见的未来不会支付现金股息[83] - 公司预计本次发行净收益为1043万美元，不包括用于赔偿承销商的50万美元[112] 市场扩张 - 公务员平台自2019年11月推出后，已在5个省和30个城市拓展灵活就业匹配服务[91] 其他新策略 - 公司已申请将普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“BIYA”[15] 风险相关 - 公司采用VIE结构存在合同安排可能无效、法律法规解释和适用不确定等风险[20][21] - 若公司未能完全遵守新监管要求，可能限制或阻碍普通股发行等[30] - 若公司审计机构无法向PCAOB提供审计文件，可能受《外国公司问责法案》影响[35] - 公司面临建立品牌、拓展客户群等风险和挑战[129] - 公司业务依赖公务员平台及其技术基础设施，IT系统故障会影响业务[133] - 公司面临传统招聘公司等竞争，可能导致市场份额下降和收入减少[137] - 公司依赖第三方合作，可能导致业务中断、成本增加和声誉风险[141] - 公司面临招聘过程和就业关系相关的法律责任，且未购买相关保险[144] - 公司客户可能对业务外包安排提出异议并索赔，影响业务运营和财务状况[146] - 公司处理大量数据，数据不当使用或泄露会损害声誉和业务[155] - 公司若无法吸引和留住人才，业务和财务状况会受影响[163] - 公司若不能成功管理增长，业务和运营结果会受不利影响[166][167] - 公司知识产权可能被盗用，影响业务和声誉[168] - 公司投放不当广告可能面临处罚，影响业务[169][171] - 公司内部增长战略面临竞争、法规、成本等障碍[177] - 公司重大股东利益可能与整体公司利益冲突，影响业务和财务状况[178] - 公司员工等可能的不当行为违反FCPA，会导致严重刑事或民事制裁及其他责任[192] - 中国政府可能认定公司与VIE的合约安排不符合中国法律，导致公司受罚或放弃相关业务权益[196]

发行信息 - 公司最多发售2000万股A类普通股，包括最多1000万股A类普通股或预融资认股权证，以及1000万份普通股认股权证[119] - 预融资认股权证行权价每股0.001美元，普通认股权证行权价为发售股份公开发行价格的120%[119][156] - 公司聘请Joseph Stone Capital, LLC作为独家配售代理，佣金为发行总收益的6.0%[26] - 公司估计发售扣除费用后获约[●]净收益，用于中美开新店[120] 业绩数据 - 2023、2022、2021财年公司总营收分别为17252662美元、13272075美元、14690295美元，2023年较2022年增长约29.99%[81][113] - 2023、2022、2021财年净利润分别为33588美元、净亏损1288205美元、净收入506769美元[81] - 2023、2022、2021财年中国门店营收分别占公司总营收的82.9%、71.6%、87.1%，美国门店分别占17.1%、28.4%、12.9%[81] - 2023年经营活动净现金使用为2953853美元，投资活动净现金使用为10463416美元，融资活动净现金提供为12059025美元[115] 用户数据 - 公司目前没有超100万用户的个人信息，不适用相关网络安全和数据规定[17][66] 未来展望 - 公司计划将发行净收益用于在中国和美国开设新店，具体分配依市场情况而定[120][174] 业务结构 - 公司是开曼群岛注册的控股公司，通过中美子公司及中国VIE开展业务[15] - VIE指41家中国个体经营企业，39家由董事长李刚拥有，2家由王慧拥有[14] - 公司旗下“乔治·尚颂”品牌在新疆有46家“PRC Stores”面包连锁店，美国有3家门店[33][79] 股权结构 - 截至招股说明书日期，李刚实益拥有270万股A类普通股和567万股B类普通股，蔡继宏实益拥有27万股A类普通股[45] - 发行完成后，董事长李刚将持有约80.87%的A类和B类普通股总投票权，公司将被视为“受控公司”[22][110] 风险因素 - VIE协议可能无法有效控制UFG实体，执行有困难，若不符中国法规，A类普通股价值可能下降[125][126][127] - 新疆联合家庭与UFG的VIE协议可能导致不利税收后果[129][130] - A类普通股交易价格过去和未来可能持续高度波动[151] - 预融资认股权证和普通认股权证无公开交易市场，流动性有限[153]

发售信息 - 公司将以“尽力而为”方式公开发售最多1321585个单位，假设发售价格为每个单位9.08美元[8][9] - 公司聘请FT Global Capital, Inc.作为本次发行的独家配售代理，需支付相当于发售总收益7.5%的佣金，并发行最多可达发售中出售的A类普通股5%的认股权证[32][33] - 预计发售净收益为1050万美元，20%用于研发，20%用于销售和营销，10%用于物流和仓储能力，50%用于营运资金[162] 股权结构 - 公司授权股本为560万美元，分为3000万股A类普通股和500万股B类普通股，面值均为每股0.16美元[10] - 截至目前，公司已发行并流通的A类普通股为6540658股，B类普通股为3829500股[10] - 发行前公司首席执行官和首席运营官合计拥有公司85.50%的投票权，发行后降至82.97%[12] - 发行后将有7862243股A类普通股、3829500股B类普通股、742762份期权和可购买2709249股A类普通股的认股权证流通在外[139] 业绩数据 - 2023财年总营收为2.14405226亿美元，2022财年为2.90376371亿美元[130][166] - 2023财年毛利润为529.2611万美元，2022财年为781.4464万美元，2023财年毛利润较2022财年减少252.1853万美元，降幅32.3%，毛利率从2.7%降至2.5%[128] - 2023财年净利润为175.117万美元，较2022财年减少81.864万美元[128] - 2023和2022财年半导体产品平均售价分别为0.22美元/单位和0.21美元/单位，设备、工具及其他产品平均售价分别为0.57美元/单位和0.25美元/单位[107] - 2023和2022财年，电子元件产品销售分别占总销售额的98.5%和98.7%，服务佣金费分别占1.5%和1.3%[126] 用户数据 - 公司目前持有的用户个人信息总量少于1万条，不太可能在近期达到100万用户个人信息的门槛[21] - 截至2024年1月15日，Hjet Shuntong累计收集约11842名中国个人的姓名和电话号码；截至2022年10月20日，ICZOOM HK收集约150名中国个人的姓名和电话号码[87] 合规与风险 - 公司运营需在完成发行后三个工作日内向中国证监会备案，未来海外发行和上市也需备案，若未履行备案要求，可能被处以100万至1000万元人民币罚款[77][78][79] - 根据《外国公司问责法案》，若PCAOB从2021年起连续三年无法检查公司审计师，公司A类普通股可能被禁止交易；《加速外国公司问责法案》若签署成法，将把连续未检查年限从三年改为两年[28][29] - 《网络安全审查办法》等规定，持有超100万用户信息的平台或数据处理者海外上市需审查，公司目前持有的用户信息不足1万条，近期不太可能达到100万条[63][81] 资金转移 - 自首次公开募股完成后，ICZOOM Cayman向Ehub Electronic转移了约520万美元的收益[25] - 2021年6月30日财年至2022年1月18日，Hjet Supply Chain向排名深圳转移资金总计约458538美元[25] 其他 - 公司香港子公司ICZOOM HK运营B2B在线平台www.iczoomex.com，服务器和数据位于新加坡，无需ICP许可证[53] - 公司研发团队有13名全职人员，占员工总数12%，拥有20个注册商标、1个知识产权管理系统认证、69个注册软件版权和16个域名[132][133] - 公司目前办公室租约将于2025年5月到期[147] - 公司预计在可预见的未来不会支付现金股息[95] - 增值服务收取不可退还的佣金费率为产品价值的0.15% - 1.5%[109]

股本与股权结构 - 公司法定股本为 560 万美元，分为 3000 万股 A 类普通股和 500 万股 B 类普通股，面值 0.16 美元/股[10] - 已发行和流通的 A 类普通股为 6540658 股，B 类普通股为 3829500 股[10] - 上市前，首席执行官雷霞和首席运营官刘端荣合计拥有公司 85.50%的投票权[12] 业绩总结 - 2023 财年总营收 2.14405226 亿美元，2022 财年为 2.90376371 亿美元，收入下降约 26.16%[127][163][165][170] - 2023 财年毛利润 529.2611 万美元较 2022 财年的 781.4464 万美元减少 252.1853 万美元，降幅 32.3%，毛利率从 2.7%降至 2.5%[127] - 2023 财年净利润从 256.981 万美元降至 175.117 万美元，净收入下降约 31.85%[127][163][165][170] - 2023 财年经营活动净现金使用为 375.1832 万美元，2022 财年经营活动净现金提供为 13.855 万美元[172] - 2023 财年投资活动净现金使用为 14.4227 万美元，2022 财年投资活动净现金提供为 86.3719 万美元[172] - 2023 财年融资活动净现金提供为 874.9216 万美元，2022 财年融资活动净现金使用为 349.5874 万美元[172] 用户数据 - 公司目前合计持有不足 1 万用户个人信息，预计此次发行不会进行网络安全审查[21][62][80] - 截至 2024 年 1 月 15 日，Hjet Shuntong 累计收集约 11,842 名中国个人的姓名和电话号码[86] - 截至 2022 年 10 月 20 日，ICZOOM HK 收集约 150 名中国个人的姓名和电话号码[86] 未来展望 - 预计本次发售净收益分配比例为研发 20%、销售和营销 20%、物流和仓储能力 10%、营运资金 50%[159] 新产品和新技术研发 - 截至招股书日期，研发团队有 13 名全职人员，占公司员工的 12%[131] 市场扩张和并购 - 未提及相关内容 其他新策略 - 2021 年 12 月终止 VIE 结构协议，香港子公司运营 B2B 在线平台，不再合并深圳排名的运营和财务结果[16] - 新平台不会自动整合旧平台注册客户信息，通过与排名深圳的一年期业务合作协议逐步转移随机客户[59] 运营与业务 - 公司主要通过电子商务交易平台向香港和中国内地客户销售电子元件产品，并提供仓储、物流等服务[51] - 香港子公司 ICZOOM HK 运营 B2B 在线平台 www.iczoomex.com，服务器和数据位于新加坡[52] - 2023 和 2022 财年，分别从 836 和 1012 家供应商采购[60] - 2023 和 2022 财年，分别从 813 和 1051 个客户处获得收入[60] - 2023 和 2022 年 6 月 30 日，库存周转期分别为 1.05 天和 1.83 天[117] - 2023 和 2022 财年，分别销售约 22,958 个和 26,236 个 SKU[118] - 2023 财年从 836 个供应商采购，约 89.7%来自中国港澳台及海外，10.3%来自中国；2022 财年从 1,012 个供应商采购，约 89.5%来自中国港澳台及海外，10.5%来自中国[119] - 2023 和 2022 财年，约 98.5%和 98.7%的销售来自电子元件产品，约 1.5%和 1.3%来自服务佣金费用[125] - 2023 财年截至 6 月 30 日，公司从 750 家海外供应商处采购电子元件，占当年总 836 家供应商的约 89.7%；2022 财年从 906 家海外供应商采购，占当年总 1,012 家供应商的约 89.5%[184] 合规与风险 - 2023 年 3 月 31 日生效的《境外上市措施》规定，内地企业间接境外发行证券需备案，后续发行需在完成后三个工作日内备案，未履行备案要求可能被处以 100 万至 1000 万元人民币罚款[19][20][76][77][78] - 在线平台运营商或数据处理者持有超 100 万用户个人信息境外上市需进行网络安全审查，公司目前持有的用户信息不足 1 万条，预计本次发行不受影响[21][62][80] - 若 PCAOB 连续 3 年（AHFCAA 若实施为 2 年）无法检查公司审计机构，公司 A 类普通股可能被禁止交易[28][29][63][65] - 中国法律法规有时模糊不确定，中国政府可能干预公司运营，影响公司业务和证券价值[61] 财务与税务 - ICZOOM Cayman 完成首次公开募股后向 Ehub Electronic 转移约 520 万美元收益[25][92] - 2021 年 6 月 30 日财年 Hjet Supply Chain 向 Pai Ming Shenzhen 转移资金总计 217,464 美元，2021 年 12 月 31 日止六个月转移 59,478 美元，VIE 安排终止后又转移 181,596 美元[25][92] - 中国公司向非中国居民企业支付股息适用 10%预提税，除非根据条约或安排降低税率[26] - ICZOOM WFOE 等中国子公司每年需将至少 10%的税后利润存入法定储备金，直至达到注册资本的 50%[96] - 若公司被视为中国税收居民企业，向海外股东支付的股息最高需缴纳 10.0%的中国预扣税[99] - 若香港居民企业持有中国项目不少于 25%的股份，预扣税税率可降至 5%，但香港项目需满足一定条件并获得香港税务机关的税务居民证书，截至招股书日期，公司未申请[101][103] 发行与上市 - 公司此次公开发行[•]个单位，每个单位包括一股 A 类普通股和一份认股权证[8] - 公司假设公开发行价格为[•]美元/单位，最终价格将由公司与配售代理协商确定，可能低于当前市场价格[9] - A 类普通股在纳斯达克资本市场上市，代码为“IZM”，认股权证未在任何证券交易所或交易系统上市[8] - 2023 年 3 月 17 日，公司完成 150 万份 A 类普通股的首次公开发行，发行价为每股 4 美元[53] - 首次公开发行未扣除承销折扣和其他相关费用前，公司获得总收益 600 万美元[53] - 公司聘请 FT Global Capital, Inc. 作为本次发行独家配售代理，按尽力而为原则销售证券[32] - 公司需向配售代理支付相当于发售总收益 7.5%的佣金[33] - 公司需向配售代理发行认股权证，以购买发售中出售的 A 类普通股最多 5%[33] - 公司将向配售代理发行相当于本次发售单位中 A 类普通股总数 5%的配售代理认股权证，行权价为发售单位价格的 125%[159] - 公司董事、高管和持有 5%以上普通股的股东需签署 60 天禁售协议[159]