交易业务概述 - 公司及子公司计划开展商品期货套期保值业务以防范原材料价格波动风险 交易保证金和权利金上限不超过人民币1,000万元 任一交易日最高合约价值不超过人民币1亿元[1][2] - 外汇套期保值业务总额不超过2,000万美元或其他等值外币 旨在规避汇率波动风险[2][3] - 两项业务均使用自有资金 期限自董事会审议通过起12个月内有效 额度可循环滚动使用[2][3] 业务操作范围 - 商品期货套期保值涉及热轧卷板、铜、铝等与生产经营相关的原材料期货品种[2] - 外汇套期保值业务品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率期权、货币互换等衍生品组合[3] - 交易场所选择具有监管资质的境内期货交易场所及经外汇管理局批准的金融机构[2][3] 风险控制措施 - 公司制定《期货和衍生品交易管理制度》明确决策权限、审批流程及风险控制机制[4][6] - 建立风险测算系统监控资金风险 在市场剧烈波动时执行合理止损策略[4] - 内部审计部门定期检查业务执行情况 防范操作风险[5] - 外汇业务加强对汇率的研究分析 仅与信用良好的大型金融机构合作[6] 会计处理与合规性 - 业务会计核算遵循《企业会计准则》第22号、23号、24号及37号关于金融工具和套期会计的规定[7][8] - 该事项已经2025年8月28日第三届董事会第十九次会议及监事会第十五次会议审议通过[8] - 保荐人认为业务符合生产经营需要 风险控制措施切实可行 履行了必要审议程序[8][9]