投资范围及类型 - 理财产品包括收益率随市场价格波动的货币基金等 [1] - 理财产品包括不可提前赎回的优质客户信贷资产类及票据类产品 [1] - 投资范围涵盖可转让收益权的信托计划 [1] 资金理财基本原则 - 禁止使用募集资金、国家专项补助资金及银行信贷资金进行理财投资 [1] - 仅允许使用自有闲置资金且不得影响公司正常经营 [1] 组织机构设置 - 资金理财工作小组由董事长、总经理、董事会秘书、财务总监及财务部经理组成 [1] - 工作小组负责履行理财审批权限 [1] 组织实施流程 - 财务管理部负责分析金融机构产品收益性与风险性并提出投资方案 [2] - 资金理财工作小组审核方案后报管理层审批 [2] - 理财金额占净资产10%以上且超1000万元需董事会审议及披露 [2] - 理财金额占净资产50%以上且超5000万元需提交股东会审议 [2] - 未达审议标准事项由资金理财工作小组决策 [2] - 高频次理财可提前预估12个月内额度并履行相应审议程序 [2] 协议执行与支付 - 财务管理部依据审批结果与金融机构签订理财产品协议 [3] - 资金支付严格遵循《用款申请及费用报销审批制度》 [3] 风险控制机制 - 持续跟踪金融机构产品信息并评估资金安全风险 [3] - 定期向工作小组提交监管报告与风险预案 [3] - 年度终了需编制理财年度总结报告 [3] 子公司管理规范 - 子公司理财计划需按年度报资金理财工作小组审批 [3] - 子公司理财实施需参照本办法并报财务管理部备案 [3] 制度效力与解释 - 本办法自董事会审议通过之日起生效 [5] - 董事会负责解释修订并根据法律法规及时更新 [5]