财务数据 - 2024年和2023年财年，公司营收分别为1299538美元和1625763美元，净亏损分别为4871387美元和9257598美元[108] - 截至2024年和2023年3月31日，公司现金及现金等价物分别为76620美元和1183176美元，总资产分别为974417美元和1588573美元[108] - 截至2024年和2023年3月31日，公司流动负债分别为14267453美元和3201879美元，非流动负债分别为9717088美元和17870534美元[108] - 截至2024年和2023年3月31日，公司累计亏损分别为29170801美元和24299414美元，总权益赤字分别为23010124美元和19483840美元[108] - 公司DSL业务在2024年和2023年财年分别产生营收130万美元和160万美元[112] - 公司DSL业务在2024年和2023年财年分别产生运营亏损810万美元和730万美元[111] 股权结构 - 公司拟公开发行2250000股普通股，售股股东将转售2992180股普通股[10][14] - 预计首次公开发行普通股的每股价格在4.00 - 6.00美元之间[16][104] - 2024年1月26日公司成立，7月15日完成重组，重组前DSL有16756股普通股、3151股优先股和10172份认股权证发行在外[18] - 重组完成后，公司有6869961股普通股、1291910股优先股、4179520份认股权证发行在外，435万美元可转换贷款票据和629760份股份期权[21] - 2024年7月26日公司完成股份拆分，授权股本修订为50000美元，分为9.6亿股普通股和4000万股优先股[22][79] - 2024年8月6日，501,840份员工股票期权转换为1,003,680股普通股，109,470份员工股票期权到期未行使[24] - 2024年8月7日，6名犀牛投资者选择转换犀牛票据，公司转让2,992,180股普通股；11月25日，9名犀牛投资者选择转换，公司转让2,710,707股[26] - 截至注册声明发布日，犀牛风险投资有限公司无未偿还的犀牛票据，持有6,622,535股普通股[26] - 迪吉内克斯有限公司子公司DSL欠犀牛风险投资有限公司300万美元贷款，按每股5美元假设发行价，贷款将转换为600,000股普通股[27] 员工情况 - 截至2024年6月公司有30名员工，其中21名在香港和英国，9名承包商分布在多个国家和地区[68] 业务风险 - 若中国相关法律法规适用于公司，可能对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响，导致证券价值大幅下降或变得一文不值[32] - 若PCAOB无法全面检查公司审计师，公司证券可能被摘牌或禁止交易，影响投资价值和流动性[33] - 公司自成立以来有经营亏损，因投资业务线建设，但不一定能盈利[91] - 公司面临网络攻击、业务线现金流不足、ESG报告技术不被广泛采用等多项业务风险[91] - 公司营收部分基于订阅，依赖吸引新客户和续订，若业务增长未达预期，经营和财务状况可能受不利影响[116] - 公司及其子公司自成立以来持续经营亏损，审计师对公司持续经营能力存疑[117] 发行情况 - 公司首次公开募股价格为每股5美元，承销折扣为每股0.325美元，占每股发行价的6.5%，总承销折扣为731,250美元[38] - 发行前公司所得款项为每股4.675美元，总计10,518,750美元[38] - 公司本次发行的预计现金费用约为410,000美元，不包括上述承销折扣[38] - 公司授予承销商在发行结束后45天内购买最多337,500股的期权，占发行普通股总数的15%[38] - 若承销商全额行使超额配售权，总承销折扣约为840,938美元，发行前公司总毛收入将达1290万美元[39] 公司性质与治理 - 公司为外国私人发行人，因美国居民持有的有表决权股份低于50%，豁免部分美国国内上市公司规定[69] - 公司为新兴成长型公司，可享受多项报告和财务披露要求的豁免，最多可保持五年[70][72] - 公司在开曼群岛注册，股东保护自身利益可能有困难，通过美国联邦法院保护权利的能力可能受限[189] - 公司可采用与纳斯达克公司治理上市标准差异显著的开曼群岛本土公司治理做法，股东可能获得较少保护[193] - 公司可豁免纳斯达克多项规则要求，包括发行占已发行投票权20%或以上证券时的股东批准要求等[195] - 作为外国私人发行人，公司可豁免多项美国证券法律和规则，公开披露信息可能少于美国上市公司[197]

股份发行与交易 - 公司公开发行2250000股普通股，出售股东转售2992180股普通股[10][14] - 预计普通股首次公开发行价格在每股4.00美元至6.00美元之间[16] - 2023年DSL与Rhino Ventures Limited签订800万美元股份认购协议，发行5086股普通股和10172份认股权证[19] - 初始公开发行价格为每股5美元，承销折扣为每股0.325美元，扣除承销折扣前公司所得收益为每股4.675美元，总计10518750美元[38] 股权结构 - 重组前DSL按1:410比例换股，重组后公司有6869961股普通股、1291910股优先股、4179520份认股权证发行在外，435万美元可转换贷款票据和629760份购股期权[18][21] - 股份细分后公司法定股本为50000美元，分为9.6亿股普通股和4000万股优先股，已发行普通股13739922股，优先股2583820股[22] - 2024年8月6日部分期权行使后，公司有14743602股普通股和2583820股优先股发行在外[24] 员工持股与期权 - 截至注册声明日期，所有未归属员工持股计划公允价值为180万美元，其中20万美元在2024年3月31日年度合并财务报表中确认[20] - 2024年8月6日，501840份员工股票期权转换为1003680股普通股，109470份到期未行使[24] - 2024年7月31日和8月21日公司发行员工股票期权[24] 财务状况 - 2024年和2023年公司收入分别为1299538美元和1625763美元，净亏损分别为4871387美元和9257598美元[107] - 截至2024年和2023年3月31日，公司现金及现金等价物分别为76620美元和1183176美元，总资产分别为974417美元和1588573美元[107] - 截至2024年和2023年3月31日，公司流动负债分别为14267453美元和3201879美元，非流动负债分别为9717088美元和17870534美元[107] 业务与产品 - 公司拥有DSL 100%的股份及DSL的所有业务线和子公司[54] - diginexESG是获香港金融管理局奖项的基于云的ESG平台，最初针对全球中小企业，现已增加功能服务大型企业，被汇丰银行等采用[57][58] - diginexLUMEN可让公司对供应链内的工作条件进行全面风险评估[59] 公司运营 - 截至2024年6月公司员工总数为30人，其中21人在香港和英国，9人是承包商[68] - 公司全球总部和主要行政办公室位于中国香港，注册办事处位于开曼群岛[87] 未来展望 - 公司拟发售2250000股普通股，发售前流通股为20942950股，发售完成后预计为23192950股[103] - 公司已申请将普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“DGNX”[103] 风险因素 - 公司自成立以来产生经营亏损，不确定能否盈利，短期内预计不支付股息[90][94] - 公司审计报告对其持续经营能力表示怀疑，持续经营能力取决于管理层计划与执行[116][117] - 公司面临网络攻击、安全漏洞、业务线现金流不足、技术认证困难等风险[118][124][126]

股份发行与交易 - 公司公开发行2250000股普通股，出售股东转售2992180股普通股[10][14] - 预计普通股首次公开发行价格在4.00美元至6.00美元之间[16] - 2024年8月6日，501840份员工股票期权转换为1003680股普通股，109470份期权到期未行使[24] - 2024年8月7日，六名犀牛投资者将犀牛票据转换为2992180股迪吉尼克斯有限公司普通股[26] 财务数据 - 2024年和2023财年公司营收分别为129.9538万美元和162.5763万美元，净亏损分别为487.1387万美元和925.7598万美元[107] - 截至2024年和2023年3月31日，公司现金及现金等价物分别为7.662万美元和118.3176万美元，总资产分别为97.4417万美元和158.8573万美元[107] - 截至2024年和2023年3月31日，公司流动负债分别为1426.7453万美元和320.1879万美元，非流动负债分别为971.7088万美元和1787.0534万美元[107] - 截至2024年和2023年3月31日，公司累计亏损分别为2917.0801万美元和2429.9414万美元，总权益（赤字）分别为 - 2301.0124万美元和 - 1948.384万美元[107] 公司架构与业务 - 公司是开曼群岛豁免公司，成立于2024年1月26日，通过香港、英国和美国的子公司开展业务[13][18] - 公司拥有DSL 100%股权及DSL的所有业务线和子公司[54] - 截至2024年6月，公司当前员工总数为30人，其中21人在香港和英国，9人是来自法国、德国等多地的承包商[68] 产品与技术 - diginexESG是获香港金融管理局奖项的基于云的ESG平台，通过机器学习和数据分析提高报告效率，增加数据透明度[57][58] - diginexLUMEN允许公司对供应链内工作条件进行全面风险评估，通过供应商信息验证和自动风险计算帮助公司确定问题优先级[59] 未来展望与风险 - 公司自成立以来运营亏损，不确定能否盈利[90] - 公司预计在本次发行后可预见的未来不支付股息[94] - 公司审计师认为公司持续经营能力存疑，因其自成立以来持续经营亏损[116] - 网络攻击和安全漏洞会对公司品牌、声誉、业务、运营结果和财务状况产生不利影响[118][122]

业绩总结 - 2024财年和2023财年公司收入分别为129.9538万美元和162.5763万美元，净亏损分别为487.1387万美元和925.7598万美元[106] - 截至2024年3月31日和2023年3月31日，公司现金及现金等价物分别为7.662万美元和118.3176万美元，总资产分别为97.4417万美元和158.8573万美元[106] - 2024财年和2023财年DSL业务运营亏损分别为810万美元和730万美元[109] - 2024财年和2023财年DSL业务收入分别为130万美元和160万美元[110] 股权与发行 - 公司拟公开发行2,250,000股普通股，出售股东拟转售2,992,180股普通股[9][13] - 预计普通股首次公开发行价格为每股4.00 - 6.00美元[15] - 重组前DSL有16,756股普通股、3,151股优先股和10,172份认股权证发行在外，与公司按1:410比例换股[17] - 2023年DSL与Rhino Ventures Limited签订800万美元股份认购协议，Rhino Ventures Limited支付610万美元现金并豁免190万美元债务[18] - 认股权证若全部行使，将导致发行的股份占公司当时已发行和流通股份总数的51%[18] - 公司发行435万美元新可转换贷款票据给原股东，以取消DSL发行的现有可转换贷款票据[19] - 重组完成时，有629,760份已归属但未行使的股份期权和未归属股份期权，可行使的股份占公司当时已发行和流通股份的1.8%[19] - 股份拆分后，公司已发行和流通的普通股为13,739,922股，优先股为2,583,820股[21] - 100万美元贷款转换为可转换贷款票据，Rhino Ventures Limited持有517,535美元本金，Working Capital Innovation Fund II L.P.持有482,465美元本金，年利率8%[22] - 2024年8月6日，501,840份员工股份期权转换为1,003,680股普通股，109,470份员工股份期权到期未行使[23] - 2024年8月7日，Rhino Ventures Limited转让2992180股普通股，截至登记声明日期持有9333242股普通股[24] - Diginex Limited子公司DSL欠Rhino Ventures Limited 160万美元贷款，Rhino Ventures Limited将最多把300万美元贷款转换为普通股[25] - 假设发行价为每股5美元，300万美元贷款将转换为600000股普通股[26] - 承销折扣为每股发行价的6.5%，即每股0.325美元，总计731250美元[37] - 发行前公司预计获收益每股4.675美元，总计10518750美元[37] - 公司此次发行预计现金总费用约410000美元，不包括承销折扣[37] - 承销商有45天超额配售选择权，可购买最多337500股，占发行总数的15%[37] - 若承销商全额行使超额配售权，承销折扣约840938美元，发行前总收益将达1290万美元[38] - 公司首次公开发行2250000股普通股[48] - 公司法定股本为50000美元，分为9.6亿股面值0.00005美元的普通股和40000股面值0.00005美元的优先股[49] - 公司拥有DSL 100%的股权[53] - 公司此次发行225万股普通股，发行前流通股为2094.295万股，发行后为2319.295万股[102] 用户数据 无 未来展望 - 公司自成立以来一直处于运营亏损状态，且不能保证未来盈利[89] - 公司持续经营能力存疑，依赖管理层计划和执行，包括此次公开发行或其他渠道筹集资金及降低成本[115][116] - 公司业务依赖ESG在企业和政府中的重要性，若ESG报告要求的采用不如预期，公司业务、经营成果和财务状况将受不利影响[113] 新产品和新技术研发 无 市场扩张和并购 - diginexAPPRISE于2021年12月14日被DSL收购[60] 其他新策略 - diginexMANAGEDSERVICES服务从2024年起提供[66]