收购交易概览 - Diginex Limited (NASDAQ: DGNX) 于2026年1月8日宣布成功完成对香港咨询研究机构The Remedy Project Limited的收购 [1] - 收购对价包括向The Remedy Project的唯一股东发行1,000,000股Diginex普通股，并承诺若未来三年达成特定运营及盈利目标，将额外发行最多1,000,000股普通股 [1] - 此次收购被定位为一项战略举措，旨在将Diginex的供应链技术与The Remedy Project在劳工和人权领域的专长相结合 [1] 战略协同与业务整合 - 收购将整合Diginex的创新工具（如用于供应链风险评估的diginexLUMEN和用于主动员工参与的diginexAPPRISE）与The Remedy Project在人权尽职调查、能力建设和数据驱动洞察方面的成熟咨询服务 [2] - 双方协同效应将帮助客户识别和监控人权风险，并实施有效的补救策略，同时助力企业遵守不断演变的全球法规，如欧盟《企业可持续发展尽职调查指令》 [2] - Diginex首席执行官Mark Blick表示，整合The Remedy Project在人权治理方面的专业知识，将增强其供应链平台的影响力，帮助客户建立更透明、负责和人道的全球运营 [3] 被收购方背景与专长 - The Remedy Project是一家2020年成立的香港社会企业，专注于全球供应链中的劳工和人权问题，提供咨询和能力建设服务 [8] - 该机构与公司、政府、多边组织和民间社会合作，以加强人权尽职调查、设计和评估申诉机制，并支持为工人提供有效的补救措施，尤其在亚洲的高风险行业和地区 [8] - The Remedy Project以为权利持有者为中心、促进性别平等的方法、深厚的区域专业知识以及对全球标准制定和行业倡议的贡献而闻名 [9] 市场定位与产品服务 - Diginex是一家总部位于伦敦的可持续监管科技公司，致力于帮助企业及政府简化ESG、气候和供应链数据的收集与报告 [6] - 公司利用区块链、人工智能、机器学习和数据分析技术来引领企业监管报告和可持续金融领域的变革并提高透明度 [6] - 其获奖的diginexESG平台支持19个全球框架，包括GRI、SASB和TCFD，为客户提供从重要性评估、数据管理到利益相关方参与、报告生成及ESG评级支持服务的端到端支持 [7] 收购预期成效 - 此次合并将强化Diginex在供应链合规领域的领导地位，为客户提供更先进、可扩展的工具以管理复杂的ESG要求 [5] - 结合The Remedy Project在发现风险和制定补救策略方面的专长与Diginex的数据管理和报告能力，将创造出从风险识别、披露到持续改进的无缝端到端解决方案 [4] - 此举旨在为企业建立一个全面的生态系统，以实现有韧性且符合道德规范的运营，并在全球运营中加速产生可衡量的社会影响 [1][5]

收购事件概述 - Diginex Limited成功完成对香港劳工与人权咨询研究机构The Remedy Project Limited的收购 [1] - 收购对价包括立即发行1,000,000股Diginex普通股，并承诺在未来三年若达成特定运营及盈利目标，将额外发行最多1,000,000股 [1] - 此次收购被定位为战略举措，旨在结合双方优势，为企业打造全面的、有韧性的道德运营生态系统 [1] 战略协同与业务整合 - Diginex的供应链技术平台（如diginexLUMEN用于风险评估，diginexAPPRISE用于员工互动）将与The Remedy Project在尽职调查、能力建设和数据洞察方面的咨询服务相结合 [2] - 整合后的服务将帮助企业识别监控人权风险、实施补救策略、遵守如欧盟《企业可持续发展尽职调查指令》等法规，并增强利益相关者信任 [2] - The Remedy Project在运营层面申诉机制和工人权利方面的深厚专业知识，将增强Diginex供应链平台的影响力 [1][3] 收购标的背景与专长 - The Remedy Project是一家2020年成立的香港社会企业，专注于全球供应链中的劳工与人权问题 [8] - 该机构以权利持有者为中心并采用性别敏感的方法，在与公司、政府、多边机构和民间社会合作方面拥有良好记录，擅长人权尽职调查、申诉机制设计与评估以及支持有效补救 [4][8][9] - 其专长在于发现风险并制定补救策略，这与Diginex的数据管理和报告能力形成互补，可提供从风险识别到持续改进的端到端解决方案 [4] 公司核心业务与市场定位 - Diginex是一家总部位于伦敦的可持续监管科技公司，致力于帮助企业及政府简化ESG、气候和供应链数据的收集与报告 [6] - 公司利用区块链、人工智能、机器学习和数据分析技术来引领企业监管报告和可持续金融领域的变革，提高透明度 [6] - 其获奖的diginexESG平台支持包括GRI、SASB、TCFD在内的19个全球报告框架，为客户提供从重要性评估到报告生成的全流程支持 [7] 收购带来的价值与影响 - 此次联合强化了Diginex在供应链合规领域的领导地位，为客户提供了更先进、可扩展的工具以管理复杂的ESG要求 [5] - 整合将加速在全球运营中产生可衡量的社会影响 [5] - 通过结合技术与专业咨询，旨在帮助客户建立更透明、更负责任、更人性化的全球运营体系 [3]

文章核心观点 - Diginex公司宣布成功签署最终协议 收购专注于全球供应链劳工与人权的咨询研究机构The Remedy Project 此举旨在整合技术与专业咨询能力 为客户提供从风险监测到补救的端到端ESG合规与供应链尽职调查解决方案 [1][2][7] 收购交易与战略意义 - 此次收购遵循双方于2025年11月21日签署的非约束性谅解备忘录 预计将在满足惯例成交条件后很快完成 [2] - 收购是Diginex战略的重要里程碑 旨在提供ESG合规、供应链尽职调查和补救的端到端解决方案 [2] - The Remedy Project创始人兼CEO Archana Kotecha将加入Diginex高管团队 专注于补救方案创新以及与企业和政府的全球关系 [6] - Diginex董事长Miles Pelham表示 此次协同将公司定位于独特地位 以应对人权尽职调查的全生命周期 [7] - Archana Kotecha认为 此次合作将深厚的人权专业知识、以工人为中心的方法论和技术规模化相结合 弥合了识别风险与实现有意义结果之间的差距 [7] 行业驱动因素与市场需求 - 全球供应链中对有效补救工作的需求不断增长 源于日益严格的法规 例如欧盟企业可持续发展尽职调查指令及全球类似框架 [3] - 相关法规要求公司不仅识别人权风险 还需实施可验证的补救流程 这催生了对整合技术与咨询服务的关键需求 以连接风险检测与可操作的结果 [3] 收购标的与业务协同 - The Remedy Project是一家总部位于香港的咨询研究机构 专门研究全球供应链中的劳工和人权问题 在人权尽职调查、申诉机制和补救方面拥有公认的专业知识 [1] - The Remedy Project成立于2020年 是一家社会企业 为全球供应链中的劳工和人权问题提供咨询和能力建设服务 其工作涵盖加强人权尽职调查、设计和评估申诉机制 并支持有效的补救和工人获得救济 [11] - The Remedy Project在运营层面申诉机制、强迫劳动补救框架和获得救济计划方面的专业知识 与Diginex现有的人工智能工具套件形成互补 [5] - 此次收购将增强diginexAPPRISE 这是Diginex的多语言、由工人主导的应用程序 可直接从供应链工人处收集标准化、可操作的数据以识别风险并提高透明度 [5] 公司业务与能力 - Diginex是一家可持续监管科技公司 帮助企业及政府简化ESG、气候和供应链数据收集与报告 公司利用区块链、人工智能、机器学习和数据分析技术来引领变革并提高企业监管报告和可持续金融的透明度 [8] - Diginex拥有与全球领先公司合作的良好记录 例如与可口可乐公司和联合利华合作 以增强供应链透明度和人权尽职调查 [4] - Diginex的平台 包括最初由联合国开发的diginexAPPRISE 已支持涉及这些品牌的多方利益相关者倡议 以增强工人发言权并加强复杂供应链中的申诉机制 [4] - 获奖的diginexESG平台支持19个全球框架 包括GRI、SASB和TCFD 客户受益于端到端支持 范围从重要性评估、数据管理到利益相关者参与、报告生成和ESG评级支持服务 [9]

股份发售与结构 - 公司拟发售450万普通股用于转售[9] - 待售股份含225万普通股和225万认股权证对应的普通股[10] - 待售股份注册后约占公司公众流通股的42%[12] - 2025年8月18日宣布8比1正向股票拆分，9月5日登记股东将获每股7股红利股[19] - 股份拆分后，授权股本为5万美元，分为9.6亿股普通股和4000万股优先股[30] 股份发行与转换 - 2024年12月20日因可转换贷款票据转换发行2347134股普通股[13] - 2024年12月20日因优先股转换发行2583820股普通股[13] - 2025年1月21日因RVL贷款转换发行731707股普通股[13] - 2025年7月22日Rhino Ventures Limited行使第一期认股权证，购买225万股普通股，支付行权价11542500美元[17] - 2025年1月23日首次公开募股225万股普通股，每股价格4.10美元[27] - 承销商超额配售选择权可额外购买33.75万股普通股，每股价格4.10美元[27] 业绩数据 - 2025财年营收2040602美元，2024财年为1299538美元，2023财年为1625763美元[95] - 2025财年亏损5212879美元，2024财年为4871387美元，2023财年为9257598美元[95] - 截至2025年3月31日，现金及现金等价物为3111141美元，2024年为76620美元[95] - 截至2025年3月31日，总资产为6243162美元，2024年为974417美元[95] 人员与办公 - 截至2025年9月1日，公司当前员工总数为36人[46] - 伦敦办公室有5个工位，香港办公室有17个工位，员工采用混合办公模式[35] 公司运营与风险 - 公司是外国私人发行人，可豁免某些美国国内上市公司规定[48] - 公司作为新兴成长型公司，可享受多项报告和财务披露要求豁免[49][51] - 公司自成立以来运营历史有限且一直亏损，投资业务线不一定能盈利[78] - 公司普通股可能因《外国公司问责法案》面临退市风险[89] - 公司预计在首次公开募股后的可预见未来不支付股息[82] 其他事项 - 2025年4月1日公司全球总部和主要行政办公室迁至英国伦敦；6月1日香港办公室迁至铜锣湾[74] - 公司将在每个财政年度结束后四个月内提交20 - F表格的年度报告，在公开宣布某些重大事件后及时提交6 - K表格报告[180]

核心交易概述 - Diginex Limited签署非约束性谅解备忘录 拟以最高3.05亿美元对价全资收购网络安全公司Findings[1] - 交易对价包含2.7亿美元Diginex股票及最高3500万美元现金 其中2000万美元需达成特定财务目标[3] - 股票对价将按签署日前60个交易日成交量加权平均价计算 股东锁定期为9至18个月[3] 战略协同价值 - Findings提供人工智能驱动的供应商风险管理方案 实时云审计及安全数据共享API技术[2][5] - 收购将强化Diginex旗下diginexESG等获奖平台的供应链风险管理功能[2][5] - 双方技术栈形成互补 助力客户应对CMMC/DORA/NIS2等全球供应链合规监管要求[5][9] 交易执行条款 - 1500万美元现金于交割时支付 剩余对价按2026-2027财年业绩指标分期支付[3] - 交易需完成尽职调查 获得监管批准并签署最终协议[4] - 协议包含45天排他期 期间Findings不得与其他收购方接洽[6] 公司业务定位 - Diginex为纳斯达克上市可持续监管科技企业 总部位于伦敦 股票代码DGNX[7] - 核心业务通过区块链与人工智能技术处理ESG及供应链数据合规申报[7] - diginexESG平台支持GRI/SASB/TCFD等19项全球标准框架[8] - Findings专注供应链网络安全监控领域 提供SaaS化风险管控平台[9]

股份发行与交易 - 2025年1月23日完成首次公开发行，发行2,250,000股普通股，发行价每股4.10美元[11][19] - 2024年12月20日，因可转换贷款票据转换发行2,347,134股普通股，因优先股转换发行2,583,820股普通股[11] - 2025年1月21日，向RVL发行731,707股普通股，以300万美元修改后RVL贷款转换，转换价每股4.10美元[11] - 出售股东将出售731,707股普通股，发售前流通股为22,993,763股，发售前后流通股数量不变[77] - 超额配售选择权允许承销商以每股4.10美元价格额外购买337,500股普通股，2025年1月27日结束[19] 股权结构 - 首次公开发行后，董事、高管和主要股东将合计持有约37.9%或更多普通股（不包括首次公开募股认股权证且假设出售股东持有的普通股均未出售）[12] - 向Rhino Ventures Limited发行六批认股权证，每批可购买2,250,000股普通股，行使价不同，到期时间不同[11] 公司性质与豁免 - 公司是“新兴成长型公司”和“外国私人发行人”，符合减少上市公司披露要求条件[13] - 作为外国私人发行人，因美国居民持股不足50%，可豁免部分美国国内上市公司规定[39] - 作为新兴成长公司，可享受多项豁免，最长可维持该状态五年，或至年收入超12.35亿美元等条件达成[40][42] 员工与办公 - 截至2025年1月，DSL员工总数为29，20人在香港和英国，9人为海外承包商[38] - 香港办公室有9个工位，多数员工居家办公[25] 业绩情况 - 2024年6个月至9月30日营收为520,795美元，2023年同期为643,267美元[80] - 2024年财年至3月31日营收为1,299,538美元，2023年为1,625,763美元[80] - 2024年6个月至9月30日净亏损1,161,471美元，2023年同期净利润为872,075美元[80] - 2024年财年至3月31日净亏损4,871,387美元，2023年为9,257,598美元[80] 财务状况 - 截至2024年9月30日现金及现金等价物为100,822美元，截至2024年3月31日为76,620美元，2023年为1,183,176美元[80] - 截至2024年9月30日总资产为1,066,507美元，截至2024年3月31日为974,417美元，2023年为1,588,573美元[80] - 截至2024年9月30日流动负债为10,575,876美元，截至2024年3月31日为14,267,453美元，2023年为3,201,879美元[80] - 截至2024年9月30日非流动负债为6,337,232美元，截至2024年3月31日为9,717,088美元，2023年为17,870,534美元[80] - 截至2024年9月30日累计亏损为30,048,582美元，截至2024年3月31日为29,170,801美元，2023年为24,299,414美元[80] - 截至2024年9月30日总权益赤字为15,846,601美元，截至2024年3月31日为23,010,124美元，2023年为19,483,840美元[80] 风险因素 - 公司面临经营历史有限、网络攻击、业务线现金流不足、技术认证困难等风险[64][68] - 业务依赖ESG受重视程度，若相关报告要求采用情况未达预期，业务将受不利影响[87] - 网络攻击和安全漏洞可能损害公司品牌声誉、业务运营和财务状况[91] - 业务线可能无法产生足够现金流以支持运营，且技术人才可能稀缺[98] - 业务线可能需获取技术认证，获取和维护成本高且不确定，失败或受限会产生负面影响[100] - 产品、服务和举措可能无法吸引用户和合作伙伴或产生收入[101] - 公司可能面临重大诉讼风险，应对相关事务耗时、昂贵且影响声誉[102] - 公司可能无法成功开发服务业务线的技术，难以跟上技术和客户需求变化[106] - 网络安全事件和技术问题可能对公司造成重大不利影响[110] - 公司缺乏可保护的知识产权，可能侵犯他人权利，影响业务、财务状况和经营成果[112][115] - 管理不同业务线可能出现利益冲突，处理不当会损害公司声誉和业务[116] - 宏观经济、政治和市场状况，如俄乌冲突、中美贸易政策等，会对公司产生负面影响[117][119] - 公司在香港的业务受香港与中国内地关系及政策变化的影响[120][127] - 公司业务面临货币风险，非美元货币的波动会影响财务报表[122][123] - 自然灾害、疫情、恐怖主义等事件可能干扰公司业务运营[124] - 中国政府加强对境外上市中资企业的监管，可能影响公司在香港的业务[126][127] - 若中国法律法规适用于公司，可能导致公司证券价值下降或无法继续发行[130][131] 未来展望 - 创始人控制的公司将在未来12个月或完成发售融资前，以股东贷款形式支持公司[90] - 公司预计在发行后可预见的未来不会支付股息，投资回报可能依赖普通股价格上涨，且无法保证股价升值[177][178][179] 法规影响 - 《外国公司问责法案》规定，若PCAOB连续三年无法检查公司审计机构，SEC将禁止公司股票在美国证券交易所或场外交易市场交易[151] - 美国参议院通过法案，若实施将把非检查年限从三年减至两年[156] 治理与合规 - 公司豁免于纳斯达克部分规则要求，如发行证券达20%或以上需股东批准等[168] - 外国私人发行人身份的认定将于2025年9月30日进行下一次确定[175] - 公司若失去外国私人发行人身份，可能导致大量额外成本和费用[175]

股份与融资 - 公司将公开发行2250000股普通股，出售股东转售2992180股普通股[10][14] - 预计首次公开发行普通股每股价格在4.00 - 6.00美元之间[16] - 重组前DSL有16756股普通股、3151股优先股和10172份认股权证发行在外[18] - DSL与Rhino Ventures Limited交易后，认股权证调整为4170520份，每份6.13美元[19] - 重组时公司发行435万美元新可转换贷款票据，授予629760份股份期权[20] - 重组完成后，公司有6869961股普通股、1291910股优先股等发行在外[21] - 股份细分后，公司法定股本修订为50000美元，有13739922股普通股和2583820股优先股[22] - 2024年8月6日，501840份员工股票期权转换为1003680股普通股[24] - 2024年8月7日和11月25日，犀牛投资者转换犀牛票据获普通股[26] - 犀牛票据转换价格在2.78 - 2.99美元之间[26] - DSL欠RVL 300万美元贷款，按5美元/股将转换为600000股普通股[27] - 公司首次公开发行225万股普通股，发行价每股5美元[49] - 承销折扣每股0.325美元，总承销折扣731250美元[38] - 发行前公司所得收益每股4.675美元，总计10518750美元[38] - 预计发行总现金费用约410000美元，不包括承销折扣[38] - 承销商有权45天内行使超额配售权，最多买337500股[38] - 若全额行使超额配售权，总承销折扣约840938美元，发行前总收益达1290万美元[39] 业绩情况 - 2024和2023财年公司营收分别为1299538美元和1625763美元，净亏损分别为4871387美元和9257598美元[108] - 截至2024年和2023年3月31日，公司现金及现金等价物分别为76620美元和1183176美元，总资产分别为974417美元和1588573美元[108] - 2024和2023财年，DSL业务营收分别为130万美元和160万美元，运营亏损分别为810万美元和730万美元[111][112] 公司运营 - 公司拥有DSL 100%股权，DSL利用技术助企业解决ESG等问题[54] - DSL在香港有主要行政办公室，在英国和美国有子公司[55] - DSL将部分IT开发和维护支持外包给越南工程师[55] - 截至2024年6月公司员工总数为30人[68] 风险因素 - 中国政府加强对内地企业境外上市和跨境数据监管，或影响公司[29] - 香港政府计划颁布国家安全相关立法，或影响公司[31] - 公司自成立运营历史有限且一直亏损，业务线不一定盈利[91] - 公司面临网络攻击、现金流不足、技术开发失败等风险[91] - 公司普通股可能因《外国公司问责法案》被摘牌或禁止交易[100] - 公司控股股东利益可能与其他股东不一致[100] - 公司作为新兴成长型公司，利用披露豁免使业绩比较困难[100] - 公司业务依赖订阅，增长未达预期或影响经营和财务状况[116] - 审计报告对公司持续经营能力存疑[117] - 公司面临法律诉讼、技术更新、网络安全等多方面风险[129][134][137] - 公司可能需应对专利侵权和知识产权索赔[141] - 香港和全球经济、政治和市场状况或影响公司业务[144] - 公司业务受货币风险、自然灾害等影响[149][151] - 公司作为开曼群岛注册公司，股东维权困难[189] - 公司治理文件条款可能抑制收购，限制股价[196] 未来展望 - 公司拟发售2250000股普通股，发售结束后预计流通股为22504189股[104] - 公司预计首次公开募股价格为每股4.00 - 6.00美元[104] - 承销商有45天超额配售权，可额外买最多337500股普通股[104]

财务数据 - 2024年和2023年财年，公司营收分别为1299538美元和1625763美元，净亏损分别为4871387美元和9257598美元[108] - 截至2024年和2023年3月31日，公司现金及现金等价物分别为76620美元和1183176美元，总资产分别为974417美元和1588573美元[108] - 截至2024年和2023年3月31日，公司流动负债分别为14267453美元和3201879美元，非流动负债分别为9717088美元和17870534美元[108] - 截至2024年和2023年3月31日，公司累计亏损分别为29170801美元和24299414美元，总权益赤字分别为23010124美元和19483840美元[108] - 公司DSL业务在2024年和2023年财年分别产生营收130万美元和160万美元[112] - 公司DSL业务在2024年和2023年财年分别产生运营亏损810万美元和730万美元[111] 股权结构 - 公司拟公开发行2250000股普通股，售股股东将转售2992180股普通股[10][14] - 预计首次公开发行普通股的每股价格在4.00 - 6.00美元之间[16][104] - 2024年1月26日公司成立，7月15日完成重组，重组前DSL有16756股普通股、3151股优先股和10172份认股权证发行在外[18] - 重组完成后，公司有6869961股普通股、1291910股优先股、4179520份认股权证发行在外，435万美元可转换贷款票据和629760份股份期权[21] - 2024年7月26日公司完成股份拆分，授权股本修订为50000美元，分为9.6亿股普通股和4000万股优先股[22][79] - 2024年8月6日，501,840份员工股票期权转换为1,003,680股普通股，109,470份员工股票期权到期未行使[24] - 2024年8月7日，6名犀牛投资者选择转换犀牛票据，公司转让2,992,180股普通股；11月25日，9名犀牛投资者选择转换，公司转让2,710,707股[26] - 截至注册声明发布日，犀牛风险投资有限公司无未偿还的犀牛票据，持有6,622,535股普通股[26] - 迪吉内克斯有限公司子公司DSL欠犀牛风险投资有限公司300万美元贷款，按每股5美元假设发行价，贷款将转换为600,000股普通股[27] 员工情况 - 截至2024年6月公司有30名员工，其中21名在香港和英国，9名承包商分布在多个国家和地区[68] 业务风险 - 若中国相关法律法规适用于公司，可能对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响，导致证券价值大幅下降或变得一文不值[32] - 若PCAOB无法全面检查公司审计师，公司证券可能被摘牌或禁止交易，影响投资价值和流动性[33] - 公司自成立以来有经营亏损，因投资业务线建设，但不一定能盈利[91] - 公司面临网络攻击、业务线现金流不足、ESG报告技术不被广泛采用等多项业务风险[91] - 公司营收部分基于订阅，依赖吸引新客户和续订，若业务增长未达预期，经营和财务状况可能受不利影响[116] - 公司及其子公司自成立以来持续经营亏损，审计师对公司持续经营能力存疑[117] 发行情况 - 公司首次公开募股价格为每股5美元，承销折扣为每股0.325美元，占每股发行价的6.5%，总承销折扣为731,250美元[38] - 发行前公司所得款项为每股4.675美元，总计10,518,750美元[38] - 公司本次发行的预计现金费用约为410,000美元，不包括上述承销折扣[38] - 公司授予承销商在发行结束后45天内购买最多337,500股的期权，占发行普通股总数的15%[38] - 若承销商全额行使超额配售权，总承销折扣约为840,938美元，发行前公司总毛收入将达1290万美元[39] 公司性质与治理 - 公司为外国私人发行人，因美国居民持有的有表决权股份低于50%，豁免部分美国国内上市公司规定[69] - 公司为新兴成长型公司，可享受多项报告和财务披露要求的豁免，最多可保持五年[70][72] - 公司在开曼群岛注册，股东保护自身利益可能有困难，通过美国联邦法院保护权利的能力可能受限[189] - 公司可采用与纳斯达克公司治理上市标准差异显著的开曼群岛本土公司治理做法，股东可能获得较少保护[193] - 公司可豁免纳斯达克多项规则要求，包括发行占已发行投票权20%或以上证券时的股东批准要求等[195] - 作为外国私人发行人，公司可豁免多项美国证券法律和规则，公开披露信息可能少于美国上市公司[197]

股份发行与交易 - 公司公开发行2250000股普通股，出售股东转售2992180股普通股[10][14] - 预计普通股首次公开发行价格在每股4.00美元至6.00美元之间[16] - 2023年DSL与Rhino Ventures Limited签订800万美元股份认购协议，发行5086股普通股和10172份认股权证[19] - 初始公开发行价格为每股5美元，承销折扣为每股0.325美元，扣除承销折扣前公司所得收益为每股4.675美元，总计10518750美元[38] 股权结构 - 重组前DSL按1:410比例换股，重组后公司有6869961股普通股、1291910股优先股、4179520份认股权证发行在外，435万美元可转换贷款票据和629760份购股期权[18][21] - 股份细分后公司法定股本为50000美元，分为9.6亿股普通股和4000万股优先股，已发行普通股13739922股，优先股2583820股[22] - 2024年8月6日部分期权行使后，公司有14743602股普通股和2583820股优先股发行在外[24] 员工持股与期权 - 截至注册声明日期，所有未归属员工持股计划公允价值为180万美元，其中20万美元在2024年3月31日年度合并财务报表中确认[20] - 2024年8月6日，501840份员工股票期权转换为1003680股普通股，109470份到期未行使[24] - 2024年7月31日和8月21日公司发行员工股票期权[24] 财务状况 - 2024年和2023年公司收入分别为1299538美元和1625763美元，净亏损分别为4871387美元和9257598美元[107] - 截至2024年和2023年3月31日，公司现金及现金等价物分别为76620美元和1183176美元，总资产分别为974417美元和1588573美元[107] - 截至2024年和2023年3月31日，公司流动负债分别为14267453美元和3201879美元，非流动负债分别为9717088美元和17870534美元[107] 业务与产品 - 公司拥有DSL 100%的股份及DSL的所有业务线和子公司[54] - diginexESG是获香港金融管理局奖项的基于云的ESG平台，最初针对全球中小企业，现已增加功能服务大型企业，被汇丰银行等采用[57][58] - diginexLUMEN可让公司对供应链内的工作条件进行全面风险评估[59] 公司运营 - 截至2024年6月公司员工总数为30人，其中21人在香港和英国，9人是承包商[68] - 公司全球总部和主要行政办公室位于中国香港，注册办事处位于开曼群岛[87] 未来展望 - 公司拟发售2250000股普通股，发售前流通股为20942950股，发售完成后预计为23192950股[103] - 公司已申请将普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“DGNX”[103] 风险因素 - 公司自成立以来产生经营亏损，不确定能否盈利，短期内预计不支付股息[90][94] - 公司审计报告对其持续经营能力表示怀疑，持续经营能力取决于管理层计划与执行[116][117] - 公司面临网络攻击、安全漏洞、业务线现金流不足、技术认证困难等风险[118][124][126]

股份发行与交易 - 公司公开发行2250000股普通股，出售股东转售2992180股普通股[10][14] - 预计普通股首次公开发行价格在4.00美元至6.00美元之间[16] - 2024年8月6日，501840份员工股票期权转换为1003680股普通股，109470份期权到期未行使[24] - 2024年8月7日，六名犀牛投资者将犀牛票据转换为2992180股迪吉尼克斯有限公司普通股[26] 财务数据 - 2024年和2023财年公司营收分别为129.9538万美元和162.5763万美元，净亏损分别为487.1387万美元和925.7598万美元[107] - 截至2024年和2023年3月31日，公司现金及现金等价物分别为7.662万美元和118.3176万美元，总资产分别为97.4417万美元和158.8573万美元[107] - 截至2024年和2023年3月31日，公司流动负债分别为1426.7453万美元和320.1879万美元，非流动负债分别为971.7088万美元和1787.0534万美元[107] - 截至2024年和2023年3月31日，公司累计亏损分别为2917.0801万美元和2429.9414万美元，总权益（赤字）分别为 - 2301.0124万美元和 - 1948.384万美元[107] 公司架构与业务 - 公司是开曼群岛豁免公司，成立于2024年1月26日，通过香港、英国和美国的子公司开展业务[13][18] - 公司拥有DSL 100%股权及DSL的所有业务线和子公司[54] - 截至2024年6月，公司当前员工总数为30人，其中21人在香港和英国，9人是来自法国、德国等多地的承包商[68] 产品与技术 - diginexESG是获香港金融管理局奖项的基于云的ESG平台，通过机器学习和数据分析提高报告效率，增加数据透明度[57][58] - diginexLUMEN允许公司对供应链内工作条件进行全面风险评估，通过供应商信息验证和自动风险计算帮助公司确定问题优先级[59] 未来展望与风险 - 公司自成立以来运营亏损，不确定能否盈利[90] - 公司预计在本次发行后可预见的未来不支付股息[94] - 公司审计师认为公司持续经营能力存疑，因其自成立以来持续经营亏损[116] - 网络攻击和安全漏洞会对公司品牌、声誉、业务、运营结果和财务状况产生不利影响[118][122]