会议情况 - 2023年召开7次董事会会议、4次股东大会[4] - 2023年战略等四个委员会分别召开1、4、3、3次会议[5] - 报告期内无召开独立董事专门会议审议事项[6] 独立董事履职 - 2023年独立董事现场工作15天[3] - 2023年独立董事应出席董事会7次，全出席[4] - 2023年独立董事就股权激励征集委托投票权[7] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职维护股东权益[8]

会议情况 - 2023年召开7次董事会会议、4次股东大会[4] - 2023年战略等各委员会分别召开1、4、3、3次会议[5] 独立董事情况 - 2023年独立董事应出席董事会2次，均出席，列席股东大会1次[4] - 2023年1月、4月董事会会议独立董事对议案发表同意意见[4] - 独立董事于2023年5月18日股东大会通过后离任[2][9] 其他 - 2023年公司现场工作时间为5天[3] - 报告发布时间为2024年4月26日[10]

人员任职 - 张志军2023年5月18日起任公司独立董事[3] - 2024年将继续履行独立董事职责[9] 会议情况 - 2023年召开7次董事会、4次股东大会[5] - 各专业委员会召开不同次数会议[6] 人员履职 - 张志军出席董事会、股东大会情况[5] - 对公司提建议并被采纳[8]

审计相关 - 公司拟续聘容诚会计师事务所为2024年年度审计机构[3] - 2023年审计收费70万元，2024年未确定[3][8] - 2024年4月24日董事会审议续聘议案，同意9票，反对0票，弃权0票[9] - 本次聘任事项尚需提交公司股东大会审议[10] 人员数据 - 2023年末合伙人179人，注册会计师1395人，签过证券审计报告的745人[3] 收入与客户数据 - 2022年收入总额266287.74万元，审计业务收入254019.07万元，证券业务收入135168.13万元[3][4] - 2022年上市公司审计客户366家，收费42888.06万元，同行业上市公司审计客户260家[4] 风险相关 - 职业风险基金上年度末数0万元，职业保险累计赔偿限额>20000万元[4] - 2023年9月容诚所在乐视网案中被判1%连带赔偿责任，案件二审中[5] - 容诚所近三年受监管措施12次、自律2次、纪律处分1次[5]

企业荣誉与奖项 - 2023年1月，康比特荣登"2022北京制造业企业100强"榜单[2] - 2023年2月，康比特荣获"五星级信用等级"称号，并获得"经济技术创新工程"先进集体及"双爱双评"先进企业[3] - 2023年3月，康比特入选北京体育局发布的四大榜单，包括体育类高新技术企业、体育类"专精特新"中小企业和体育类专精特新"小巨人"企业[4] - 2023年5月，康比特在2023中国国际健康营养博览会中获得年度创新产品影响力奖[5] - 2023年9月，康比特在2023年中国国际服务贸易交易会上荣获"2023年度领先数字体育品牌"[9] - 2023年11月，康比特企业诚信案例《用诚信守护消费者的安全与健康》获评"2023年企业诚信建设实践优秀案例"[11] 业务发展与合作 - 2023年6月，康比特与某军医学中心合作开发"精准膳食营养管理系统"，为部队人群健康管理提供数字化营养管理服务[6] - 2023年8月，康比特签约女子20公里竞走世界冠军、世界纪录保持者杨家玉作为品牌代表人[8] - 2023年度，康比特作为多场马拉松赛事的赛事支持商，为跑者提供移动补给[12] 人才培养与荣誉 - 2023年7月，康比特创始人之一杨则宜教授在国际体育适应与营养会议(ICANS)上荣获ANSSH终身成就奖[8] - 公司作为体育运动领域职业技能等级证书的首家获批企业，为相关人才培养提供机会[71] 财务数据 - 公司2023年营业收入为8.43亿元，同比增长32.78%[35] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为8810.13万元，同比增长52.92%[35] - 公司2023年加权平均净资产收益率为11.50%[35] - 公司2023年末资产总计为10.69亿元，较上年末增长7.17%[35] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为7.98亿元，较上年末增长7.90%[35] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为1.48亿元，同比增长188.75%[35] 主要产品与业务 - 公司主要产品包括运动营养食品、健康营养食品、数字化体育科技服务和受托加工业务等[32] - 公司聚焦以运动营养为基础的数字化体育科技专项业务和军需食品专项业务，不断提升产品品质和核心竞争力[42] - 公司蛋白增肌类产品收入30,649.08万元，同比增长50.18%[41] - 公司能量胶实现收入2,609.65万元，同比增长167.15%[42] - 公司军需食品收入24,119.63万元，同比增长209.46%[42] 研发创新 - 公司正在开发多项新产品和新技术，包括康比特牌熟地枸杞口服液、粉剂颗粒料下料产业化研究、即食棒中糖浆体系的开发与稳定性研究等[61][62][63] - 公司正在优化多项工艺技术，包括粉剂产品工艺优化研究、白芸豆提取物在产品中的应用研究、CLA微乳开发及稳定性研究等[62][63] - 公司正在开发新的运动营养产品，包括能量胶、运动营养粉及片的开发及工艺研究等[64] - 公司拥有专利172项，其中发明专利101项[61] - 公司研发人员总计101人，占员工总量的12.70%[61] 税收优惠政策 - 公司子公司刘庄华星、乐华仕、研究所、深圳康恩、北京康奥符合小型微利企业的条件享受企业所得税优惠政策[59] - 公司销售自行开发生产的软件产品享受增值税即征即退政策[59] - 公司享受5%增值税进项税额加计抵减税收优惠政策[59] - 公司2023年被认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税优惠税率[59] 公司治理 - 公司建立健全法人治理结构，制定一系列规章制度以控制实际控制人不当控制风险[82] - 公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求，三会能够依法履行各自的权利和义务[123][124][125][126] - 公司下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会[129] - 公司制定了《年度报告信息披露重大差错责任追究制度》，严格执行信息披露责任[136] - 公司建立了健全的内部信息披露制度和投资者沟通渠道[139] 风险因素 - 公司经营计划存在较大不确定性，需要投资者特别注意[81] - 公司部分资产被抵押、冻结，主要用于向金融机构借款或授信提供担保，不会对公司生产经营产生不利影响[96] - 公司存在已披露的承诺事项，均在正常履行中，包括回购股份、控股股东和实际控制人增持等[94] 未来发展 - 国家政策大力支持运动营养食品行业发展，为公司可持续发展构建保障[44] - 国内运动营养食品市场前景广阔，公司作为行业领先企业将受益[44] - 数字化体育科技即将进入快速发展期，为公司未来发展带来新的机遇[44]

分红计划 - 公司拟以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2元（含税）[5] 资金管理 - 公司拟使用不超过11060万元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限最长不超过12个月[7] 议案情况 - 《2023年年度报告及摘要》等多项议案表决全票通过[5][6][8][9] - 部分议案需提交股东大会审议，部分无需[5][7][9] - 《关于2024年度监事薪酬方案的议案》直接提交股东大会[9]

资金募集 - 2022年12月2日发行普通股2049万股，发行价8元/股，募资总额1.6392亿元，净额1.3838940438亿元[2] 项目投入 - 截至2023年12月31日，运动营养食品生产基地建设项目累计投入85.57万元，进度0.86%[3] - 截至2023年12月31日，品牌建设项目累计投入2960.54148万元，进度77.12%[3] 资金存储与管理 - 截至2023年12月31日，公司募集资金存储合计1.1059786437亿元[4] - 拟用不超1.106亿元闲置募集资金现金管理，期限不超12个月[5] 决策与风险 - 2024年4月24日董事会、监事会通过现金管理议案，无需股东大会审议[7] - 现金管理授权董事长决策，财务负责人实施[7] - 现金管理投资有市场波动等风险，有相应控制措施[7][8] - 监事会和保荐机构同意使用部分闲置募集资金现金管理[10]

审计机构聘任 - 公司聘请容诚作为2023年年度审计机构[1][3] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，容诚合伙人179位，注册会计师1395人，签过证券服务审计报告的745人[1] - 2022年度容诚收入总额266287.74万元，审计业务收入254019.07万元，证券业务收入135168.13万元[1] - 2022年度容诚上市公司审计客户366家，收费42888.06万元，同行业审计客户260家[1] 审计工作内容 - 容诚对公司2023年财报审计，对募集资金情况核查并出具专项报告[4] 审计机构评估 - 公司认为容诚具备独立性，能满足审计要求[5]

募集资金情况 - 2021年定向发行募集资金1200万元，11月10日到账，2023年12月31日使用完毕[2] - 2022年公开发行募集资金总额1.6392亿元，净额1.3838940438亿元，12月7日划至指定账户[4] 资金投入进度 - 2021年定向发行募集资金投入补充流动资金进度100.04%，累计投入1200.474013万元[6] - 2022年公开发行募集资金截至2023年12月31日累计投入3046.11148万元，投入进度22.01%[9] - 2022年运动营养食品生产基地建设项目累计投入85.57万元，投入进度0.86%[29] - 2022年品牌建设与推广项目累计投入2960.54148万元，投入进度77.12%[29] 资金存储与管理 - 2022年公开发行募集资金2023年12月31日存储余额为1.1059786437亿元[8] - 2022年公开发行募集资金计划投资总额与相关余额差异266.957479万元，系利息等[8] - 截至2023年12月31日，闲置募集资金现金管理余额为1.105979亿元，未购理财产品[18] 资金相关协议与决策 - 2021年、2022年、2023年5月30日分别签订募集资金监管协议[9][10][11] - 2023年1月11日审议通过使用募集资金置换自筹资金议案，8月29日完成[14][29] - 2023年拟使用不超1.35亿元闲置募集资金投资理财产品，期限最长不超12个月[17] 合规情况 - 容诚会计师事务所认为公司2023年度募集资金存放与使用报告编制合规[21] - 保荐机构认为截至2023年12月31日公司募集资金存放和使用合规[23]

募集资金情况 - 2021年9月12日定向发行240万股，每股5元，募集1200万元，11月10日到账，2023年底使用完毕[3] - 2022年12月15日公开发行2049万股，每股8元，募集1.6392亿元，净额1.3838940438亿元，12月7日到账[5] 投入进度 - 2021年定向发行募集资金投入进度100.04%，累计投入1200.474013万元[7] - 2022年公开发行整体投入进度22.01%，累计投入3046.11148万元[10] - 2022年运动营养食品生产基地建设项目投入进度0.86%，累计投入85.57万元[10] - 2022年品牌建设与推广项目投入进度77.12%，累计投入2960.54148万元[10] 资金存储与管理 - 截至2023年12月31日，2022年公开发行募集资金银行存储余额1.1059786437亿元[10] - 公司制定《募集资金管理制度》[9] - 2021 - 2023年签订多份《募集资金三方监管协议》[11][12] 资金使用安排 - 2023年1月11日审议通过置换自筹资金议案[15] - 2023年8月29日完成置换自筹资金[16] - 2023年度拟用不超1.35亿元闲置募集资金投低风险理财产品，期限不超12个月[16] - 截至2023年12月31日，闲置募集资金现金管理余额1.105979亿元，未买理财产品[17] 审核意见 - 保荐机构认为2023年底公司募集资金存放和使用合规[20] - 容诚会计师事务所认为《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》合规真实[21]