股东减持计划 - 宜春发展投资集团有限公司计划在公告之日起十五个交易日后的三个月内，通过集中竞价交易方式减持不超过930,000股，不超过总股本的1% [1] - 减持股东将根据市场情况、公司股价等情况实施本次股份减持计划，本次减持计划的实施具有不确定性 [2] - 截至公告日，宜春发展投资集团有限公司持股数量5,000,000股，持股比例5.3710% [5] - 本次减持计划的减持数量、价格均存在不确定性，可能存在减持计划无法实施或只能部分实施的风险 [6] 公司财务表现 - 2022年、2023年，宁新新材营业收入分别为5.56亿元、7.25亿元，归属母公司股东的净利润分别为9,166.84万元、5,850.41万元，扣除非经常性损益后的归属母公司股东净利润分别为8,994.67万元、4,917.61万元 [4] - 今年前三季度，公司营业收入2.90亿元，同比下降46.29%；归属于上市公司股东的净利润-5063.92万元，同比下降192.01%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5281.07万元，同比下降215.14% [4] 公司上市及募资情况 - 宁新新材于2023年5月26在北交所上市，发行价格为14.68元/股 [3] - 宁新新材上市发行数量为23,273,400股，募集资金总额为人民币341,653,512.00元，扣除发行费用人民币38,372,357.50元（不含增值税），募集资金净额为人民币303,281,154.50元，截至2023年5月16日，上述募集资金已全部到账 [11] - 宁新新材于2023年5月8日发布的招股说明书显示，公司拟募集资金40,000万元，分别用于江西宁昱鸿新材料有限公司年产2万吨中粗结构高纯石墨项目、补充流动资金 [8] 其他信息 - 目前该股处于破发状态 [7] - 宁新新材的保荐机构（主承销商）为方正证券承销保荐有限责任公司，保荐代表人为陈雯、余朝晖 [10]

股东情况 - 宜春发展投资集团持股5000000股，比例5.3710%[3] 减持计划 - 拟减持不超930000股，比例不超1%[2] - 减持方式为集中竞价，期限为公告后三个月内[2] - 股份来源为北交所上市前取得[2][3] 其他说明 - 减持计划具不确定性，不影响控制权变更[5]

审计机构续聘 - 公司拟续聘大华会计师事务所为2024年度审计机构，上期审计收费50万元，本期未确定[2][9] - 2024年12月18日董事会通过续聘议案，尚需2025年第一次临时股东大会审议[10] 审计机构情况 - 大华2023年末合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务业务审计报告的1141人[2] - 2023年收入总额325333.63万元，审计业务收入294885.10万元，证券业务收入148905.87万元[2][3] - 2023年上市公司审计客户436家，审计收费52190.02万元，同行业上市公司审计客户9家[3] - 职业保险累计赔偿限额超80000万元，近三年涉诉承担5%连带赔偿责任[3][4] - 近三年因执业行为受行政处罚6次等[6] 人员情况 - 项目合伙人徐忠林近三年签上市公司和挂牌公司审计报告超10家次[7] - 签字注册会计师田云近三年签上市公司和挂牌公司审计报告2家[7] - 项目质量控制复核人李峻雄近三年复核超50家次[7]

江西宁和达新材料有限公司 审 计 报 告 大信专审字[2024]第 1-03244 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 邮编 100083 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 审计报告 大信专审字[2024]第 1-03244 号 江西宁和达新材料有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江西宁和达新材料有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包括 2024 年 8 月 31 日的资产负债表，2024 年 1-8 月的利润表、现金流量表、股东权 ...

江西宁和达新材料有限公司 审计报告 大华审字[2024]0011000720 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 江西宁和达新材料有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） | | | 目 | 录 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | | 1-3 | | | 二、 | 已审财务报表 | | | | | | | 资产负债表 | | | 1-2 | | | | 利润表 | | | 3 | | | | 现金流量表 | | | 4 | | | | 股东权益变动表 | | | 5-6 | | | | 财务报表附注 | | | 1-75 | | 审 计 报 告 大华审字[2024]0011000720号 江西宁和达新材料有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江西宁和达新材料有限公司(以下简称宁和达公司) 财务报表， ...

证券代码：839719 证券简称：宁新新材 公告编号：2024-104 江西宁新新材料股份有限公司 关于将部分募集资金借款转为对全资子公司增资的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 一、对外增资概述 （一）基本情况 1、募集资金基本情况 2023 年 3 月 31 日，中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 做出《关于同意江西宁新新材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股 票注册的批复》（证监许可[2023]753 号），同意公司向不特定合格投资者公开 发行股票的注册申请。经北京证券交易所《关于同意江西宁新新材料股份有限 公司股票在北京证券交易所上市的函》（北证函[2023]185 号）批准，公司股票 于 2023 年 5 月 26 日在北京证券交易所上市。 公司本次股票发行数量为 23,273,400 股，发行价格为人民币 14.68 元/股， 募集资金总额为人民币 341,653,512.00 元，扣除发行费用人民币 38,372,357.50 元（不含增值税），募集资 ...

市场扩张和并购 - 公司拟对宁昱鸿增资9000万元，资金源于前期募集资金借款[5][6] - 公司拟收购宁和达少数股东合计40%股权，完成后将持有100%股权[6] 其他新策略 - 公司拟续聘大华会计师事务所为2024年度审计机构[7][8]

上市情况 - 公司2023年5月26日在北交所上市，发行2327.34万股，发行价14.68元/股，募资3.42亿元，净额3.03亿元[1][2] 募投项目 - 截至2024年11月30日，募投累计投入2.54亿元，项目投2.10亿，补流投4308.78万元[4][5] 子公司情况 - 宁昱鸿2021年成立，注册资本6000万元，公司持股100%[7] - 2024年9月30日，宁昱鸿营收4396.57万元，净利润449.17万元[8] 增资计划 - 公司拟将9000万元无息借款转增资，计入资本公积，待股东大会审议[5][6][11]

制度审议 - 2024年12月18日公司通过《关于制定<舆情管理制度>的议案》[3] 舆情定义 - 企业舆情包含多种负面及影响股价信息[6] - 舆情信息分重大和一般舆情[7] 组织架构 - 舆情工作组由董事长任组长，负责多项工作[9][10] - 证券事务部负责舆情采集等工作[9] 处理流程 - 各部门知悉舆情应报董事会秘书[13] - 一般舆情由董秘和证券部处置，重大由工作组决策[14] 制度生效 - 制度自通过日生效，由董事会修订解释[18]

公司业绩 - 2023年末公司资产总额191593.76万元、营收72467.91万元、净资产97545.25万元[5] - 2023年度鑫三板总资产1872.75万元、净资产1064.60万元、营收199.40万元、净利润 - 36.85万元[16] 宁和达业绩 - 2024年8月31日宁和达资产总额22538.65万元、负债总额14829.69万元、所有者权益7708.96万元[22] - 2024年1 - 8月宁和达营业收入7144.97万元、净利润912.45万元[22] - 2023年末宁和达资产总额17795.00万元、负债总额10998.49万元、所有者权益6796.51万元[22] - 2023年度宁和达营业收入17622.85万元、净利润3252.38万元[22] 收购信息 - 公司拟8750万元收购宁和达40%股权，完成后将持有100%股权[3] - 收购前宁和达公司持股60%，鞠国军、王忠伟各持股15%，鑫三板持股10%[18] - 本次交易构成关联交易，尚需经2025年第一次临时股东大会审议通过[6][12] 评估情况 - 资产基础法评估宁和达总资产增值率3.38%，净资产增值率9.89%[23] - 收益法评估宁和达股东全部权益增值率226.26%[24] - 最终采用收益法，宁和达股东全部权益价值为25151.15万元[25] 交易定价 - 鞠国军、王忠伟30%股权评估价值7545.35万元，交易拟支付对价6750万元[27] - 鑫三板10%股权评估价值2515.12万元，交易拟支付对价2000万元[27] - 本次交易40%股权最终定价8750万元[30] 价款支付 - 第一期协议生效10个工作日内支付20%，即1750万元[31] - 第二期标的股权交割10个工作日内支付20%，即1750万元[33] - 第三期若2024 - 2025年合计净利润不低于承诺80%，2025年审计报告出具10个工作日内支付30%，即2625万元[33] - 第四期若业绩承诺期累计净利润达标，2026年审计报告出具20个工作日内支付剩余价款[35] 业绩承诺 - 宁和达2024 - 2026年度承诺净利润合计不低于7500万元，各年度分别不低于1850万元、2575万元、3075万元[38] - 若2024 - 2025年累计实际净利润未达累计承诺净利润80%（不含），乙方需补偿甲方[38] - 2025年和2026年补偿时，乙方一、二、三分别承担37.50%、37.50%、25%补偿金额[40][42] 奖励与限制 - 业绩承诺期满后，若累计实现净利润超累计承诺净利润，按（累计实现净利润－累计承诺净利润）*30%（上限为交易价格总额20%）奖励核心团队及人员[48] - 标的公司核心团队劳动合同期限不短于五年，业绩承诺期满两年内（2028年12月31日前）不主动离职，离职后两年内有竞业限制[44] - 各乙方业绩承诺期满两年内（2028年12月31日前）有竞业限制承诺[46] 交易影响 - 本次收购利于整合公司内部资源，增强对宁和达管控，提高经营决策效率[53] 相关文件 - 公司备查文件包含第四届董事会第二次会议决议等[58] - 大信、大华会计师事务所出具宁和达审计报告[58] - 中联资产评估集团有限公司出具宁和达股权项目资产评估报告[58] - 方正证券承销保荐有限责任公司出具核查意见[59] - 公司与王忠伟、鞠国军、北京鑫三板管理咨询有限公司签订股权收购协议[59] - 公司签订盈利预测补偿与奖励协议[59]