会议召开情况 - 2023年公司召开董事会10次，股东大会4次[3] 独立董事履职 - 独立董事朱嘉琦出席董事会10次，股东大会4次，现场工作15天[4] - 2023年独立董事对董事会各项议案均投赞成票[4] 会议决策 - 2023年多场董事会会议独立董事对多项议案发表同意意见[5][6] 股东大会决议 - 2023年第三次临时股东大会审议通过议案，设立独立董事专门会议及专门委员会[7]

关于向银行申请综合授信额度的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 惠丰钻石股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 26 日召开第三届董 事会第十六次会议，审议通过了《关于公司拟向银行申请授信额度的议案》，同意公 司及子公司向合作银行申请不超过人民币 20,000 万元的综合授信额度。现将具体情 况公告如下： 一、公司拟向银行申请综合授信额度的情况 证券代码：839725 证券简称：惠丰钻石 公告编号：2024-029 惠丰钻石股份有限公司 为满足公司日常生产经营及业务发展需要，公司及子公司拟在 2024 年以信用方 式向合作银行申请 20,000 万元的综合授信额度，本授信额度可在年度内循环使用。 综合授信的种类包括但不限于流动资金贷款、银行承兑汇票等各种贷款及贸易融资 业务，在授权额度及期限内，公司将根据实际生产经营需要适时向银行申请借款。 具体授信额度、实际借款金额、利率、期限及担保方式等以合作银行审批及签订合 同为准。 在授信期限和授信额度内，公司可不再对合作银行 ...

证券代码：839725 证券简称：惠丰钻石 公告编号：2024-012 惠丰钻石股份有限公司 第三届监事会第十三次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 5.会议主持人：监事会主席罗俊先生 6.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》《公司章程》及有关法律 法规及公司内部治理规则的规定，所作决议合法有效。 （二）会议出席情况 会议应出席监事 3 人，出席和授权出席监事 3 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《关于公司<2023 年年度报告和摘要>的议案》 1.议案内容： 根据相关法律法规和规范性文件的规定，公司编制了 2023 年年度报告及摘 要。具体内容详见公司在北交所信息披露平台（www.bse.cn）披露的《2023 年 年度报告》（公告编号：2024-009）、《2023 年年度报告摘要》（公告编号： 1.会议召开时间：2024 年 3 月 26 日 2.会议召开地点：公司会议室 3.会 ...

募集资金情况 - 2022年6月13日公司获核准发行股票，超额配售选择权行使前发行1100万股，发行价28.18元，募集资金总额3.0998亿元，净额2.8538688679亿元，7月4日到账[11] - 行使超额配售选择权额外发行165万股，增加募集资金总额4649.7万元，净额4364.576887万元，8月17日到账[12] - 截至2023年12月31日，募集资金净额3.2903265567亿元，已使用2.7333086977亿元，利息收入扣除手续费等净额425.474068万元，期末存放专户余额5995.652658万元[14] 资金使用与管理 - 2023年1月9日公司拟使用不超5000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至12月29日已归还4900万元[21] - 2023年8月17日公司拟使用不超12000万元闲置募集资金进行现金管理，截至12月31日余额为10000万元[21][22] - 公司制定并修订《惠丰钻石股份有限公司募集资金管理制度》，实行专户存储制度[15] - 公司及保荐机构与多家银行签署监管协议[16] - 2023年12月21日公司注销中国农业银行柘城县支行募集资金专户，销户前利息17462.05元转入一般户[17] 项目投资情况 - 金刚石微粉智能生产基地扩建项目承诺投资总额49000000元，研发中心升级项目承诺投资总额20000000元，补充流动资金承诺投资总额107032655.67元[28] - 研发中心升级项目本年度投入29327715.43元，期末累计投入669082298.214元，投入进度90.82%[28] - 补充流动资金期末累计投入107032655.67元，投入进度100.00%[28] - 全部承诺投资项目累计投入173330869.77元，投入进度52.68%[28] - 变更用途的募集资金总额比例为0.00%[28][30] 未来展望 - 2021 - 2022年1月因市场需求激增公司规划募投项目，后因实际情况暂缓实施，现准备推进[19][30]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天职国际为2024年度审计机构[2] - 2024年3月26日董事会审议通过续聘议案，9票同意[8][9] - 审计委员会同意续聘，认为其能满足2024年财务审计要求[10] 审计机构情况 - 天职国际2022年末合伙人85人，注会1061人，签过证券审计报告注会347人[2] - 2022年收入312240万元，审计业务收入251825万元，证券业务收入120336万元[2][3] - 2022年上市公司审计客户248家，审计收费31920.78万元，同行业上市公司审计客户152家[3] - 职业风险基金上年度年末数>2000万元，职业保险累计赔偿限额>20000万元[3] - 近三年因执业行为受监督管理措施8次、自律监管措施1次，24名从业人员受监管措施8次[5] 人员情况 - 项目合伙人王金峰近三年签上市公司审计报告5家，复核2家[6] - 签字注册会计师王洋近三年签署0家[6] - 项目质量控制复核人刘宗磊近三年签6家，复核1家[6] 审计收费 - 2023年审计收费35万元，2024年未确定[7]

惠 丰 钻 石 股 份 有 限 公 司 内 部 控 制 鉴 证 报 告 天职业字[2024]10638 号 日 录 内部控制鉴证报告— -1 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn】 报告编码:京 内部控制鉴证报告 天职业字[2024]10638 号 惠丰钻石股份有限公司全体股东: 我们接受委托，对惠丰钻石股份有限公司（以下简称"惠丰钻石"）管理层按照财政部 发布的《企业内部控制基本规范》及相关规定编制的截至 2023 年 12 月 31 日《惠丰钻石股 份有限公司关于内部控制的自我评价报告》中涉及的与财务报告有关的内部控制有效性进行 了鉴证。 四、鉴证意见 我们认为，惠丰钻石按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2023 年 12 月 31 日 在所有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制。 鉴证工作包括获取对内部控制的了解,评估重大缺陷存在的风险,根据评估的风险测试 和评价内部控制设计和运行的有效性。 鉴证工作还包括实施我们认为必要的其他程序。 一、管理层对内部控制的责任 我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基 ...

业绩总结 - 审计报告2024年3月26日签署，对惠丰钻石2023年财报发表无保留意见[2] 数据相关 - 惠丰金刚石2023年初往来余额2200万，累计发生7970万，偿还50万，期末1020万[6] - 河南克拉钻石2023年初余额2000万，累计2190万，偿还550万，期末2640万[6] - 深圳思基半导体2023年累计发生30万，期末余额30万[6] - 其他关联方2023年初余额4200万，累计1.019亿，偿还700万，期末6690万[6]

惠 丰 钻 石 股 份 有 限 公 司 审计报告 天 职 业 字 [2024]9368 号 目 录 审计报告 -- -1 2023 年度财务报表 ------- -6 2023 年度财务报表附注 ----- -18 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://assmof.vor.cn】 报告编辑:京24日 审计报告 天职业字[2024]9368 号 惠丰钻石股份有限公司全体股东: 审计报告(续) 天职业字[2024]9368 号 | 一度自计导项 | 孩事项在审计中是如何应对的 = | | --- | --- | | 营业收入的确认 | | | | 我们针对营业收入的确认执行的主要审计程序如下: | | 如财务报表附注三、(二十六)所述,公司收入确 | 1、了解、评估销售与收款流程相关的关键内部控制的设计,并对 | | 认的具体政策:国内收入确认以货物出厂、承运人 | 其报告期内的运行有效性实施测试; | | 承运、客户签收为依据确认收入;出口业务收入确 | | | 认以产品通过海关审批、装运后,取得出口报关单 | 2、访谈管理层以了解收入确认政策,获取重大客户销售合同,检 | ...

会计政策变更 - 变更日期为2023年1月1日[2] - 2024年3月26日，董事会和监事会审议通过变更议案[5] 数据调整 - 资产总计调整后为827,355,216.11元，影响比例0.19%[10] - 负债合计调整后为232,701,234.58元，影响比例0.66%[10] - 净利润调整后为75,030,090.08元，影响比例0.03%[10]

内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[2] - 公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，无非财务报告内控重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 公司治理与管理 - 建立健全治理机构并完善议事规则和决策程序[8] - 设置健全合理规范的组织机构并明确职责[9] - 建立有利于可持续发展的人力资源政策[10] 风险管理与控制 - 定期评审和确认风险及控制措施，因素变化时重新识别并制定措施[14] - 遵循不兼容职务分离原则设置职能分工和权限[16] - 制定销售与收款制度流程控制销售风险[17] 监督与制度建设 - 督查办公室对公司经济业务等进行监督并提建议[19] - 制订关联交易管理制度控制关联交易环节[20] - 依据相关规范开展内部控制评价工作[23]