会议信息 - 会议由第三届董事会第十八次会议决定召开，2024年8月28日发通知[4] - 现场会议9月13日召开，网络投票9月12日15:00至9月13日15:00[5][6] 投票情况 - 投票股东（代理人）11人，代表股份66,376,219股，占比72.4315%[7] - 各议案同意、反对、弃权股数及占比情况[9][10][11][12][13][14][15] 其他 - 会议召集、召开等均合法有效[16] - 关键数字为5[18]

公司荣誉与资质 - 公司2024年上半年荣获2023年度"纳税先进制造企业"称号[2] - 公司被认定为国家级“专精特新”小巨人和“单项冠军”企业[22] 战略合作与市场活动 - 公司与中南钻石有限公司签订了战略合作及产品买卖框架协议[2] - 公司参加了宽禁带半导体先进技术创新与应用发展高峰论坛[2] - 公司参加了第十七届国际太阳能光伏与智慧能源（上海）展览会[3] 公司股权结构 - 公司普通股总股本为92,250,000股[11] - 公司控股股东为王来福，实际控制人为王来福、寇景利[11] - 公司回购注销了50,000股限制性股票，股份总额减少至92,250,000股[13] - 公司前十大股东合计持股比例为75.24%，其中王来福持股63.11%，为最大股东[64] - 公司董事长兼总经理王来福持股58,220,000股，占总股本的63.11%[64] - 公司第二大股东克拉创业持股4,696,000股，占总股本的5.09%[64] - 公司第三大股东寇景利持股1,840,000股，占总股本的1.99%[64] - 公司第四大股东刘建存持股1,072,373股，占总股本的1.16%[64] - 公司第五大股东河南润柘投资集团有限公司持股1,000,000股，占总股本的1.08%[64] 财务表现 - 公司2024年上半年营业收入为11,606.39万元，同比下降56.67%[14] - 归属于上市公司股东的净利润为695.26万元，同比下降82.54%[14] - 扣除非经常性损益后的净利润为232.56万元，同比下降93.58%[14] - 毛利率为19.00%，同比下降9.07个百分点[14] - 研发费用投入为1,012.13万元，同比下降30.1%，占营业收入的8.72%[23] - 总资产为8.48亿元，同比下降2.16%[15] - 负债总额为2.06亿元，同比下降5.52%[15] - 经营活动产生的现金流量净额为721,671.17元，同比增长101.58%[17] - 货币资金期末余额为151,522,467.34元，占总资产的17.87%，较期初增长62.52%[26][27] - 应收账款期末余额为118,993,321.89元，占总资产的14.03%，较期初下降23.15%[26] - 存货期末账面价值为333,659,878.22元，占总资产的39.35%，较期初增长34.37%[26][27] - 短期借款期末余额为5,005,041.67元，占总资产的0.59%，较期初下降79.59%[26][27] - 应付票据期末余额为91,956,759.57元，占总资产的10.85%，较期初增长124.35%[26][27] - 营业收入为116,063,914.50元，较上年同期下降56.67%[29] - 营业成本为94,014,770.10元，占营业收入的81.00%，较上年同期下降51.20%[29] - 毛利率为19.00%，较上年同期的28.07%有所下降[30] - 净利润为7,161,758.13元，较上年同期下降82.35%[30] - 研发费用为10,121,306.19元，占营业收入的8.72%，较上年同期下降30.10%[30] - 报告期营业收入为11,606.39万元，同比下降56.67%，主要受国内外经济低迷和上游原材料价格下调影响[31] - 报告期营业成本为9,401.48万元，同比下降51.2%，主要因营业收入下降所致[31] - 报告期毛利率为19.00%，同比下降9.07个百分点，主要因高成本存货销售和单位固定成本增加[31] - 报告期研发费用为1,012.13万元，同比下降30.1%，主要因研发材料需求减少和CVD产品研发技术达到预期目标[31] - 报告期净利润为716.18万元，同比下降82.35%，主要因市场疲软和销售利润下降[32] - 主营业务收入为10,465.59万元，同比下降59.63%，主要受国内外经济低迷和上游原材料价格下调影响[33] - 其他业务收入为1,140.80万元，同比增长32.23%，主要因公司加大对边角料的销售力度[34] - 经营活动产生的现金流量净额为721,671.17元，同比增长101.58%，主要因销售回款力度加大[37] - 投资活动产生的现金流量净额为107,950,005.73元，同比增长1,060.86%，主要因收回上年闲置资金理财[37] - 筹资活动产生的现金流量净额为-75,863,913.95元，同比下降1,899.18%，主要因偿还银行贷款和分配2023年股利[37] - 公司2024年1-6月营业收入为82,161,552.15元，同比下降43.9%[83] - 公司2024年1-6月净利润为10,847,648.07元，同比下降70.1%[83] - 公司2024年1-6月营业利润为12,327,950.47元，同比下降70.7%[83] - 公司2024年1-6月研发费用为2,786,230.43元，同比下降37.0%[83] - 公司2024年1-6月归属于母公司所有者的净利润为6,952,641.91元，同比下降82.5%[82] - 公司2024年1-6月基本每股收益为0.08元，同比下降81.4%[82] - 公司2024年1-6月信用减值损失为929,783.37元，同比改善136.9%[83] - 公司2024年1-6月资产减值损失为-728,572.16元，同比改善59.3%[83] - 公司2024年1-6月综合收益总额为10,847,648.07元，同比下降70.1%[84] - 公司2024年1-6月经营活动产生的现金流量净额为721,671.17元，较2023年同期的-45,745,596.34元显著改善[85] - 2024年1-6月销售商品、提供劳务收到的现金为116,932,391.65元，同比下降4.1%[85] - 2024年1-6月投资活动产生的现金流量净额为107,950,005.73元，同比增长1061.5%[86] - 2024年1-6月筹资活动产生的现金流量净额为-75,863,913.95元，主要由于偿还债务支付的现金增加[86] - 2024年1-6月期末现金及现金等价物余额为105,544,087.52元，同比增长68.5%[86] - 母公司2024年1-6月经营活动产生的现金流量净额为-7,099,131.90元，较2023年同期的-35,017,850.39元有所改善[88] - 母公司2024年1-6月投资活动产生的现金流量净额为106,245,651.99元，同比增长258.1%[89] - 母公司2024年1-6月筹资活动产生的现金流量净额为-55,325,593.06元，主要由于偿还债务支付的现金增加[89] - 母公司2024年1-6月期末现金及现金等价物余额为97,494,988.32元，同比增长121.8%[89] - 公司本期期末归属于母公司所有者权益为228,439,126.86元，较上期期末减少6,793,358.09元[90] - 公司本期综合收益总额为6,952,641.91元，少数股东权益增加209,116.22元[90] - 公司本期对所有者（或股东）的分配为-13,746,000.00元，导致所有者权益减少[90] - 公司本期期末股本为92,250,000.00元，较上期减少50,000.00元[90] - 公司本期期末资本公积为292,972,909.03元，较上期减少79,792.50元[90] - 公司本期期末未分配利润为228,439,126.86元，较上期减少6,793,358.09元[90] - 公司本期期末所有者权益合计为642,050,285.05元，较上期减少6,714,034.37元[90] - 公司上期期末归属于母公司所有者权益为181,681,787.35元，本期增加30,594,581.96元[92] - 公司上期期末所有者权益合计为594,653,981.53元，本期增加31,473,314.22元[92] - 公司上期期末资本公积为292,848,934.44元，本期增加115,547.93元[92] - 公司2024年半年度所有者权益合计为612,768,396.66元，较上年期末减少3,028,144.43元[95] - 公司2024年半年度综合收益总额为10,847,648.07元[94] - 公司2024年半年度对所有者（或股东）的分配为-13,746,000.00元[95] - 公司2024年半年度股东投入的普通股减少50,000.00元[94] - 公司2024年半年度股份支付计入所有者权益的金额为20,376.84元[94] - 公司2023年半年度综合收益总额为36,258,637.23元[96] - 公司2023年半年度对所有者（或股东）的分配为-9,230,000.00元[97] - 公司2023年半年度股份支付计入所有者权益的金额为115,547.93元[97] - 公司2023年半年度所有者权益合计为588,872,251.41元，较上年期末增加27,144,185.16元[97] - 公司回购注销了50,000股限制性股票，回购注销前股份总额为92,300,000股，注销后为92,250,000股[99] - 公司以总股本91,640,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元人民币，共计派发现金红利13,746,000元[99] - 公司注册资本为人民币9,225.00万元，成立于2011年6月10日，主要从事金刚石及其制品的生产和销售[101] - 公司2016年整体改制为股份有限公司，注册资本为3,000.00万元，净资产为5,687.82万元[103] - 公司2017年定向增发250.00万股，募集资金1,000.00万元，增资后注册资本为3,250.00万元[104] - 公司2021年实施股权激励计划，向21名激励对象授予100万股限制性股票，每股价格为6元[105] - 公司注册资本为人民币9,225.00万元[107] - 公司本次发行股票每股面值人民币1.00元，发行数量11,000,000股，每股人民币28.18元，募集资金总额为人民币309,980,000.00元[107] - 公司采用超额配售选择权发行股份，额外发行1,650,000股，增加募集资金总额为人民币46,497,000.00元[107] - 公司以资本公积向全体股东以每10股转增10股，注册资本由人民币4,615.00万元变更为人民币9,230.00万元[107] - 公司回购注销50,000股限制性股票，回购股份注销完成后，公司股份总额为92,250,000股[107] - 公司财务报表编制遵循企业会计准则，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量[109] - 公司会计年度从公历1月1日至12月31日止[109] - 公司采用人民币作为记账本位币[109] - 公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值[109] - 公司重要在建工程的标准为500万人民币[110] - 公司在丧失对子公司控制权时，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益[111] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额[111] - 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额，资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[112] - 公司金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[114] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失计入当期损益[115] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量，其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用[116] - 公司金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债[116] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额[116] - 公司对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计，信用风险显著增加时按整个存续期内预期信用损失计量损失准备，未显著增加时按未来12个月内预期信用损失计量[117][119] - 公司对逾期超过30日的金融工具认为其信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明未显著增加[118][120] - 公司对包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款采用预期信用损失的简化模型，按整个存续期内预期信用损失计量损失准备[119] - 公司对合并范围内关联方应收款项的预期信用损失率为0%，除非有客观证据表明已发生信用减值[121] - 公司对单项金额虽不重大但存在明显差异的应收款项采用单项计提坏账准备[121] - 公司对金融资产转移时，若转移了几乎所有的风险和报酬则终止确认该金融资产，否则按继续涉入程度确认有关金融资产和负债[119] - 公司对金融工具抵销时，若满足法定权利和净额结算条件，则以相互抵销后的净额在资产负债表内列示[117] - 公司对购买或源生时已发生信用减值的金融资产，仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备[118] - 公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假定[118] - 公司对通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，始终按整个存续期内预期信用损失计量其损失准备[121] - 存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备[123] - 长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本[124] - 长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益[124] - 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧[126] - 机器设备的折旧年限为10年，年折旧率为9.70%[127] - 运输设备的折旧年限为4年，年折旧率为24.25%[127] - 办公设备及其他的折旧年限为3-5年，年折旧率为32.33-19.40%[127] - 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产[128] - 借款费用资本化期间，若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化[128] - 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用确定应予资本化的利息金额[129] - 公司使用权资产的初始计量包括租赁负债、租赁付款额、初始直接费用及预计拆卸和复原成本[131] - 无形资产摊销年限：土地使用权50年，专利权10年，软件使用权10年[131] - 研发支出包括研发人员薪酬、直接投入费用、折旧费用、无形资产摊销费用等，研发人员工资按项目工时分摊[132] - 内部研究开发项目开发阶段的支出在满足特定条件时确认为无形资产[133] - 公司每年对商誉和使用寿命不确定的无形资产进行减值测试[133] - 长期待摊费用按实际发生额入账，并在受益期内分期摊销[135] - 合同负债列示公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务[135] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[135] - 预计负债的初始计量基于履行现时义务所需支出的最佳估计数[135] - 股份支付包括以权益结算和以现金结算的股份支付[135] - 公司采用估值技术确定金融工具的公允价值，包括市场交易价格、现金流量折现法和期权定价模型等[137] - 公司以权益结算的股份支付在授予日按公允价值计入成本或费用，并调整资本公积[137] - 公司以现金结算的股份支付在授予日按负债的公允价值计入成本或费用，并增加负债[137] - 公司在客户取得商品控制

业绩数据 - 2023年公司扣非净利润6271.06万元，较2022年减少8.34%[10] 股本变动 - 2022年公司注册资本由4615万元变为9230万元[11] - 《2021年激励计划》授予限售股数量增至2000000股[12] - 截至2024年8月20日，公司股份总数为9225万股[15] 回购注销 - 公司拟回购注销975000股限制性股票，支付价款292.5万元[12][14] - 本次回购注销尚需股东大会批准，已获现阶段必要授权[9][17] - 回购注销不会对股本结构和经营业绩产生重大影响[16]

业绩情况 - 2023年扣非净利润6271.06万元，较2022年减少8.34%未达指标[5] 股份变动 - 2022年以4615万股为基数每10股转增10股，注册资本变更为9230万元[7] - 《2021年股权激励计划》授予限售股由100万股增至200万股[8] 回购注销 - 拟回购注销97.5万股，资金292.5万元来自自有资金[4][9] - 董事高管拟注销58万股，核心员工拟注销39.5万股，占比均50%[10] - 回购后股份总数9127.5万股，限售与无限售股占比变化[12] 文件信息 - 备查文件含董事会、监事会决议及法律意见书[16] - 董事会日期为2024年8月28日[17]

授信申请 - 惠丰钻石全资子公司拟向中行柘城分行申请500万元综合授信[2] - 控股子公司拟向中行柘城分行申请1000万元、浦发银行商丘分行申请3000万元综合授信[2] 审批情况 - 独立董事专门会议、第三届董事会第十八次会议审议通过相关议案[4] - 议案尚需提交股东大会审议[4] 担保评估 - 保荐机构认为担保履行必要程序，无不利影响，无异议[5][6]

募集资金情况 - 发行股票1265.00万股，价格28.18元/股，募资总额35647.70万元，净额32903.27万元[1] - 截至2024年6月30日，募集资金存储88157611.41元[5] 项目投资进度 - 金刚石微粉智能生产基地扩建项目计划投资14900.00万元，投入进度0.00%[3] - 研发中心升级建设项目计划投资7300.00万元，投入进度95.48%[3] - 补充流动资金计划投资10703.27万元，投入进度100.00%[3] 资金使用决策 - 拟用不超8000万元闲置募集资金买理财产品，期限最长12个月[7] - 董事会授权董事长决策，财务负责人实施[9] 风险与措施 - 投资风险包括市场波动、收益不可预期、操作及监控风险[10] - 采取跟踪分析等风控措施[11] 议案审议 - 2024年8月27日董事会、监事会通过使用闲置资金买理财产品议案[13]

授信申请 - 惠丰金刚石拟向中行柘城分行申请500万元综合授信[3] - 河南克拉钻石拟向中行柘城分行申请1000万元、浦发商丘分行申请3000万元综合授信[3] 业绩数据 - 河南克拉钻石2024年半年度营收5423.72万元，净利润160.86万元[8] - 惠丰金刚石2024年半年度营收836.44万元，净利润 - 532.74万元[10] 财务指标 - 河南克拉钻石2024年6月30日资产负债率66.01%[8] - 惠丰金刚石2024年6月30日资产负债率72.58%[10] 其他要点 - 公司为子公司银行授信提供连带责任担保[11] - 上市公司对外担保余额2264.70万元，占比3.49%[17] - 本次交易构成关联交易[4]

公司决策 - 2024年8月27日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十五次会议[2] 股权激励 - 2021年股权激励计划限制性股票第二个解除限售期条件未成就[2] - 20名激励对象975,000股限制性股票不得解除限售[2] - 公司将回购注销975,000股限制性股票[2][3] 合规情况 - 回购注销事项符合规定，决策审批程序合法合规[3] - 回购注销不存在损害公司及股东利益情况[3]

募集资金情况 - 公司发行普通股1265.00万股，发行价28.18元/股，募资总额35647.70万元，净额32903.27万元[3] - 截至2024年6月30日，募集资金存储余额88157611.41元[5] - 2022年公司将超募资金1903.27万元用于永久性补充流动资金，截至2024年6月30日已完成全部补流[15] - 募集资金净额329032655.67元，本报告期投入3404529.92元，累计投入176735399.69元[21] - 公司行使超额配售选择权后，超募资金19032700元全部永久性用于补充流动资金[24] 资金使用安排 - 公司拟使用不超过8000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超12个月[10] - 2024年公司多笔闲置募集资金购买理财产品，金额950.00 - 5100.00万元不等，预计年化收益率1.25% - 3.60%[11][12] - 截至2024年6月30日，使用暂时闲置募集资金购买理财产品余额为0.00万元[13] - 2023年公司拟用不超12000万元闲置募集资金买理财产品，额度内可循环滚动使用[12] - 公司拟使用不超过12000万元部分闲置募集资金进行现金管理，截至2024年6月30日，购买理财产品余额为0元[23] 募投项目进展 - 2021 - 2022年1月公司规划募投项目，后暂缓，现准备推进，方向含微粉及产业链上下游[7] - 金刚石微粉智能生产基地扩建项目调整后投资总额149000000元，投入进度0.00%[21] - 研发中心升级建设项目调整后投资总额73000000元，本报告期投入3404529.92元，累计投入69702744.02元，投入进度95.48%[21] - 补充流动资金调整后投资总额107032655.67元，投入进度100.00%[22] 其他事项 - 2022年公司审议通过使用募集资金置换预先投入资金，本报告期无置换情况[9] - 报告期内公司不存在变更募集资金用途的情况[16] - 变更用途的募集资金总额为0元，占比0.00%[21] - 2024年4月25日，公司同意使用闲置募集资金暂时补充流动资金[23] - 2022年9月19日，公司同意使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用[23]

证券代码：839725 证券简称：惠丰钻石 公告编号：2024-054 惠丰钻石股份有限公司 关于使用闲置募集资金购买理财产品公告 | | 级建设项目 | 金刚石有限 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 公司 | | | | | 3 | 补充流动资 | 惠丰钻石股 | 10,703.27 | 10,703.27 | 100.00% | | | 金 | 份有限公司 | | | | | 合计 | - | - | 32,903.27 | 17,673.54 | - | 截至 2024 年 6 月 30 日，公司募集资金的存储情况如下（如有）： | 账户名称 | 银行名称 | 账号 | 金额（元） | | --- | --- | --- | --- | | 惠丰钻石股份 | 中国银行股份有限 | 263781660143 | 84,273,339.50 | | 有限公司 | 公司柘城支行 | | | | 惠丰钻石股份 有限公司 | 中国民生银行股份 有限公司郑州经济 | 635565379 | 327,861.90 | | | 技术开发区支行 | | ...