新乡市花溪科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 中兴财光华审专字（2024）第 103004 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://aco.mof.gov.cn）"进行查询" 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:///aco.mof.gov.cn）"进行查询 " 目 录 一、内部控制鉴证报告 二、内部控制的自我评价报告 1-10 Chongxingcai Guanghua Certified Public Accountants DD:A-24E Vanton New World No.2 Fuchengmenwai Avenue, Xichana District Rolling China 内部控制答证报告 中兴财光华审专字(2024)第103004号 新乡市花溪科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对新乡市花溪科技股份有限公司(以下简称花溪科技公 司) 董事会编制的截至 2023年 12月 31 日与财务报告相关的内部控制有效性 的评价报告进行了鉴证。花溪科技公司董事会的责任是按照《企业内部控制 基 本 规 范 》 及 相 关 规 ...

募集资金情况 - 2023年1月4日公司获批复公开发行股票，实际发行1400万股，每股6.6元，募资9240万元，净额8071.874495万元[14] - 截至2023年3月24日，募集资金全部到账[15] - 截至2023年12月31日，专项账户初始存放8444.196226万元，余额905.73822万元，收益及利息38.68567万元，支出7577.143676万元[17] - 累计投入募资5244.647228万元、理财2000万元，支出与专户差额332.45283万元，支付费用与披露差额39.868901万元，377.36849万元自付，21.33052万元不支付[18] 项目投入情况 - 年产5000台农业收获机械智能升级改扩建项目计划投资1亿元，累计投入4987.666098万元，进度64.88%[19] - 补充流动资金计划投资500万元，累计投入384.374976万元，进度66.86%[19] - 合计计划投资1.05亿元，累计投入5244.647228万元，进度64.97%[19] 资金置换与理财 - 2023年6月9日审议通过置换议案，金额3659.65万元，投入项目3402.67万元，支付费用256.98万元，截至12月31日完成置换[20] - 2023年用闲置募资买理财，龙鼎国债嘉盈新客专享2000万元，申赎期2023.10.16 - 2023.11.21；国债逆回购GC014 1999.8万元，申赎期2023.12.19 - 2024.1.2，佣金0.2万元[22] - 2023年9月21日审议通过用闲置募资买理财议案，拟用不超2000万元，额度内循环，期限最长12个月[23] 其他资金相关 - 报告期投入募集资金总额为2446472元[27] - 累计投入募集资金为52446472元[27] - 2023年公司拟使用募集资金总额不超过3402万元[28] - 公司单笔使用募集资金额度不超过2000万元[28] - 2013年11月13日相关主体涉及资金额为3770万元[29]

关联资金往来 - 孟家毅2023年度往来累计发生额（不含息）50,000.00元，偿还50,000.01元[11] - 新乡市蓝溪科技2023年度往来累计发生额（不含息）48,248.5元，偿还48,248.5元[11] - 其他关联资金2023年度往来累计发生额（不含息）98,248.5元，偿还98,248.5元[11] 审计相关 - 审计公司对花溪科技2023年财报出具无保留意见审计报告[4] - 2024年4月29日专项说明获董事会批准[11] 行业数据 - 2022年度业务收入41145.89元[15] - 上市公司年报审计业务资产规模总额14504.41亿元，家数91家[15]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入7848.34万元，较2022年度下降43.33%[8][188] - 2023年度营业成本为5421.73万元，较2022年度下降40.38%[188] - 2023年度营业利润为374.10万元，较2022年度大幅下降[1] - 2023年度净利润为336.28万元，较2022年度下降[1] - 2023年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.06，2022年度均为0.58[1] 财务状况 - 2023年末公司资产总计2.46亿元，较2022年末增长约52.08%[19] - 2023年末公司负债合计2964.47万元，较2022年末增长约0.33%[23] - 2023年末公司股东权益合计2.16亿元，较2022年末增长约63.65%[23] 收入构成 - 2023年度主营业务收入中，打捆机收入7013.28万元，玉米割台收入634.52万元，套袋机收入13.76万元[189] - 2023年度主营业务收入按地区划分，华中地区2575.86万元，华北地区2002.77万元，西北地区2256.93万元等[189] - 2023年度主营业务收入按客户类型划分，经销商收入7526.20万元，直销收入135.36万元[189] 费用情况 - 2023年度税金及附加合计26.71万元，较2022年度下降38.33%[191] - 2023年度销售费用合计710.62万元，较2022年度增长4.78%[192] - 2023年度管理费用合计1163.16万元，较2022年度增长8.74%[192] - 2023年度研发费用合计399.27万元，较2022年度下降7%[193] 现金流情况 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 910.82万元，2022年为2967.91万元[28] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 5455.57万元，2022年为 - 1841.26万元[28] - 2023年筹资活动现金流入小计为8444.20万元，2022年为0元[28] 资产情况 - 2023年末银行存款为7542.87万元，2022年末为5641.01万元[159] - 2023年末应收账款账面价值为257.99万元，2022年末为637.24万元[163] - 2023年末存货账面价值为3746.19万元，2022年末为2113.86万元[171] - 2023年末固定资产为7529.13万元，2022年末为2900.32万元[175] 负债情况 - 2023年末应付账款合计1758.44万元，较2022年末增加[3] - 2023年末合同负债为580.93万元，较2022年末增加[3] - 2023年末应付职工薪酬期末余额为155.54万元[4] - 2023年末应交税费合计143.98万元，较2022年末减少[5] 股东权益情况 - 2023年末股本总数为5652.40万股，较年初增加[7] - 2023年末资本公积合计7379.17万元，较年初增加[7] - 2023年末法定盈余公积为1232.45万元，较年初增加43.33万元[188] - 2023年末未分配利润为6763.40万元，较调整后期初增加336.28万元[188] 其他 - 2023年度纳入合并范围的子公司共1户，合并范围较上期无变化[41] - 公司自2023年1月1日起适用《企业会计准则解释第16号》相关规定[144] - 2023年确认的政府补助合计212.89万元，其中研发补助款9万元，企业上市奖励资金200万元，失业保险稳岗补助3.89万元[200]

上市与募资 - 公司2023年4月6日在北京证券交易所上市，发行股票1400万股，发行价6.6元/股，募集资金总额9240万元[2] - 扣除费用后，实际募集资金净额为8071.87万元[2] 资金使用与收益 - 2023年利息收入32.15万元，理财收入2006.54万元[7] - 2023年度置换预先投入自筹资金3659.65万元，理财支出4000万元，募集资金使用1917.49万元[7] - 年产5000台农业收获机械智能升级改扩建项目使用募集资金1584.99万元，补充流动资金256.98万元[7] 资金管理 - 2023年公司拟使用不超过2000万元闲置募集资金购买理财产品，可循环滚动使用[10] - 公司购买产品收回获理财收益6.54万元，购买国债逆回购GC014支出1999.8万元[12] 项目进度 - KI获机械智能升级改扩建项目调整后投资总额为6,874,995.19元，至期末投入进度为64.88%[18] - KI补充流动资金调整后投资总额为3,843,749.76元，至期末投入进度为66.86%[18] 资金情况 - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额合计905.74万元[6] - 截至2023年12月31日，使用募集资金置换预先已投入金额为3,402.67万元[20] 合规情况 - 2023年度公司不存在变更募集资金用途、闲置募集资金暂时补充流动资金及募集资金使用违规等情况[9][13][14]

募集资金情况 - 2023年公司股票发行1400.00万股，价格6.60元/股，募资9240.00万元[2] - 扣除费用后，2023年实际募资净额8071.87万元[2] - 截至2023年12月31日，募资专户余额905.74万元[7] 资金收益与支出 - 2023年利息收入32.15万元，理财收入2006.54万元[9] - 2023年置换自筹资金3659.65万元，理财支出4000.00万元，募资使用1917.49万元[9] - 公司购买券商理财获收益65397.26元，国债逆回购支出1999.80万元，佣金支出0.20万元[13] 资金使用计划 - 2023年公司拟用不超2000.00万元闲置募资买理财，可循环滚动[12] - 2023年公司拟用不超2000万元闲置募资买理财，期限最长12个月[24] 项目投入情况 - 年产5000台农业收获机械智能升级改扩建项目调整后投资76874995.19元，本报告期投入49876660.98元，进度64.88%[22] - 补充流动资金调整后投资3843749.76元，本报告期投入2569811.30元，进度66.86%[23] 其他情况 - 报告期内公司无变更募资用途情况[14] - 保荐机构对公司2023年度募资存放与使用无异议[16] - 2023年度公司无闲置募资暂时补充流动资金情况[24] - 超募资金投向为无[24]

审计机构情况 - 公司拟续聘中兴财光华为2024年度审计机构[2] - 2023年末中兴财光华合伙人183人，注册会计师824人[2] - 2023年中兴财光华收入总额110263.59万元[2] - 2023年中兴财光华上市公司审计客户91家，审计收费10133万元[3] 审计相关费用 - 2023年公司审计收费30万元，年报审计收费23万元，2024年未确定[2][8] 审议情况 - 2024年4月29日公司董事会审议通过续聘议案[10] - 公司审计委员会审议通过续聘议案并同意提交股东大会[11] - 本次聘任尚需提交公司股东大会审议[12]

公司基本信息 - 公司于2023年4月6日在北京证券交易所成功上市[7] - 公司普通股总股本为56,524,000股，优先股总股本为0股[28] - 公司控股股东为孟家毅，实际控制人是孟家毅与李树秀，一致行动人为孟家毅、李树秀、李素玲、张思锋、宋恩玉[28][31] - 公司注册资本为56,524,000元[33] 公司荣誉 - 2023年3月24日，公司被评为“河南省绿色工厂”[6] - 2023年4月23日，公司的农业秸秆收获装备制造智能车间被评为“河南省智能车间”[8] - 2023年9月24日，公司1290XD高密度六道绳打捆机荣获2022 - 2023中国农业机械年度TOP50 +“技术创新金奖”[9] - 2023年12月9日，公司荣获第九届“精耕杯”农机行业评选“行业十大最具成长价值品牌奖”和“最受用户青睐的打捆机产品奖”[10][11] 审计与督导信息 - 中兴财光华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告[17] - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构为开源证券，持续督导期间为2023年4月6日 – 2026年12月31日[34] 整体财务关键指标变化 - 2023年营业收入7848.34万元，较2022年减少43.32%，归属于上市公司股东的净利润336.28万元，较2022年减少86.43%[37] - 2023年末资产总计2.46亿元，较2022年末增长52.08%，归属于上市公司股东的净资产2.16亿元，较2022年末增长63.65%[37] - 业绩快报与年报相比，归属于上市公司股东的净利润差异率37.39%，扣除非经常性损益的净利润差异率132.61%，基本每股收益差异率20.00%[40] - 2023年分季度营业收入分别为1635.18万元、2129.57万元、2787.55万元、1296.03万元[44] - 2023年非经常性损益合计209.46万元，净额178.06万元[51] - 2023年毛利率30.92%，加权平均净资产收益率（扣非前）1.79%，（扣非后）0.84%，基本每股收益0.06[37] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 910.82万元，较2022年减少130.69%[37] - 2023年应收账款周转率6.15，存货周转率1.85[37] - 2023年实现营业收入7848.34万元，同比下降43.32%，扣非净利润158.23万元，同比下降92.86%[64] - 本报告期末，公司总资产为2.46亿元，较年初增长52.08%，净资产为2.16亿元，较年初增长63.65%[70] - 2023年末资产总计245,873,112.32元，较上年期末增幅52.08%[80] - 2023年营业收入78,483,380.28元，较2022年降幅43.32%[103] - 2023年主营业务收入76,615,632.27元，较2022年下降44.00%；其他业务收入1,867,748.01元，较2022年增长12.58%[113] - 2023年营业成本54,217,253.29元，占比69.08%，较上年同期降幅40.38%[106] - 2023年财务费用 -873,590.63元，占比 -1.11%，较上年同期降幅79.61%[106] - 2023年信用减值损失 -211,063.86元，占比 -0.27%，较上年同期降幅177.14%[106] - 2023年资产减值损失 -415,508.36元，占比 -0.53%，较上年同期降幅458.88%[106] - 2023年营业利润3,740,999.80元，占比4.77%，较上年同期降幅87.14%[106] - 2023年净利润3,362,832.49元，占比4.28%，较上年同期降幅86.43%[106] - 2023年经营活动现金流量净额为 -9108199.86元，较2022年变动 -130.69%；投资活动现金流量净额为 -54555717.91元，较2022年变动196.30%；筹资活动现金流量净额为82682455.26元，较2022年变动4045.34%[121] - 经营活动现金流入较上年降幅36.55%，采购支付现金较上年末降幅11.03%[123] - 2023年度公司营业收入7848.34万元，主要来源于销售方捆机等农业机械，且2023年收入下降[151] 资产负债项目变化 - 货币资金较上年期末增幅33.71%，因公开发行1400万股社会公众股募集资金到账且未使用完毕[81] - 应收票据较上年期末降幅100%，因上年末未到期汇票到期且报告期收到少并到期[82][83] - 应收账款较上年期末降幅59.51%，因现款发货且销售收入下降新增账款少[84][85] - 存货较上年期末增幅77.22%，因销售区域小麦减产影响销售及新增新产品库存[86][87][88] - 固定资产较上年期末增幅159.60%，因募投项目在建工程完工转入[89] - 在建工程较上年期末降幅87.74%，因募投项目在建工程完工转出[89] - 资本公积较上年期末增幅946.44%，因公开发行1400万股社会公众股超额股本扣除费用计入[101] - 实收资本较上年期末增幅32.92%，因公开发行1400万股社会公众股导致股本增加[101] 业务线数据关键指标变化 - 打捆机2023年营业收入70,132,805.55元，较上年同期下降45.51%，营业成本47,390,142.09元，较上年同期下降42.68%，毛利率减少3.33个百分点[114] - 华东地区2023年营业收入5,602,293.55元，较上年同期增长5.30%，营业成本3,355,403.76元，较上年同期下降8.40%，毛利率增加8.96个百分点[115] 客户与供应商情况 - 前五大客户销售金额合计12,749,107.73元，占年度销售总额的16.24%[119] - 前五大供应商采购金额合计占年度采购的38.31%，其中舒马赫(青岛)农业机械有限公司采购7460027.08元，占比12.23%[121] 金融投资情况 - 国债逆回购初始投资成本19998000元，本期公允价值变动损益31826.54元[127] - 券商理财产品发生额20000000元，国债逆回购发生额19998000元且未到期余额为19998000元[129] 子公司经营情况 - 新乡市蓝溪科技有限公司主营业务收入27144313.70万元，净利润 -740665.22万元[133] 税收政策 - 2022 - 2024年度公司按15.00%的税率计缴企业所得税[135] 研发情况 - 2023年研发支出4848981.19元，占营业收入比例6.18%，资本化金额为0[138] - 公司拥有专利61项，其中发明专利权8项，报告期内新增11项专利技术，含1项发明专利[57][62] - 公司拥有的专利数量从50个增加到61个，发明专利数量从7个增加到8个[140] - 公司完成多种产品优化和新产品开发，如负压抽尘装置、新型打捆机搅龙结构等[142] - 公司正在研发四道绳打捆机动力传输系统、六道绳大方捆等新产品[142] 会计政策变更 - 因安全生产费用提取政策，公司冲回2023年已计提专项储备[43] - 会计政策变更导致递延所得税资产、负债，盈余公积，未分配利润，所得税费用等科目调整重述[53][54] - 公司自2023年1月1日起适用《企业会计准则解释第16号》相关规定[158] - 2022年1月1日合并资产负债表中，递延所得税资产调整前为2208651.26元，调整后为2330640.57元，影响金额为121989.31元[161] - 2022年1月1日合并资产负债表中，递延所得税负债影响金额为119529.58元[161] - 2022年1月1日合并资产负债表中，盈余公积调整前为9478439.64元，调整后为9478685.61元，影响金额为245.97元[161] - 2022年1月1日合并资产负债表中，未分配利润调整前为42334631.83元，调整后为42336845.59元，影响金额为2213.76元[161] - 2022年所得税费用调整后减少5138.06元，净利润调整后增加5138.06元[164,169] - 2022年12月31日递延所得税资产调整后增加119733.78元，盈余公积增加759.78元，未分配利润增加6838.01元[168] - 2022年1月1日递延所得税资产调整后增加121989.31元，盈余公积增加245.97元，未分配利润增加2213.76元[165] 行业环境 - 2023年五月“烂场雨”受灾面积2790万亩，95%在河南，影响公司打捆机销售量；八月、九月西北干旱影响新产品销售；十一月东北暴雪致公司在当地未实现销售[65][67] - 2023年打捆机行业实现销售总额22.41亿元，较2022年减少14.85亿元，同比下滑39.86%；使用中央农机购置补贴资金3.91亿元，同比下滑31.97%[76] - 我国粮食作物常年播种面积超17亿亩，其中小麦3.5亿亩、稻谷4.5亿亩、玉米5亿亩[73] - 打捆机行业约有250多家生产企业，预计未来过半企业将在竞争中退出[76] 政策环境 - 2023年10月20日多部门发布通知提升农机产品质量水平[177,178] - 2024年中央一号文件指出强化农业科技支撑，实施农机装备补短板行动[178] - 2024年2月农业农村部印发意见提升农机装备研发应用水平[178] - 2024年3月1日国务院常务会议审议通过设备更新和以旧换新行动方案[178,179] - 到2027年工业领域设备投资规模较2023年增长25%以上，规模以上工业企业数字化研发设计工具普及率、关键工序数控化率分别超过90%、75%[180,182] - 到2030年新增2亿亩高标准农田、2千亿斤粮食产能将带动农机市场需求增长[184] - 国家持续支持农业机械化和现代化，预计刺激农机市场需求增长[183] 公司战略 - 中短期坚持“择高而立 迈向高端”产品战略，提高六道绳大方捆产品可靠性实现进口替代[188] - 北交所上市后横向并购整合其他打捆机产品和企业形成完整产品矩阵[189] - 长期战略“以横带纵”，成为打捆机头部企业后向秸秆上下游产业延伸[189] - 以秸秆产业拉动周边农机企业发展形成产业集群实现三方共赢[190] - 坚持既定经营战略打造高端制造文化实现文化强企[192] - 坚持“品质第一，产品为王”理念，狠抓产品质量完善功能[195] - 坚持产品战略，提升大方捆可靠性并研制新产品[197] - 坚持“销售龙头带动作用”，整合加强营销团队激发活力[198] - 充实销售人员调整营销机构，使专业人员高效配合[199] - 调整营销战略，聚焦单一品牌、关键客户和能力强人员[200] 销售模式与收入确认 - 公司产品销售模式包括买断式经销和直销模式，不同客户收入确认方式不同[152] 审计监督 - 公司审计委员会对会计师事务所进行审查和监督，督促其出具审计报告[155]

证券代码：872895 证券简称：花溪科技 公告编号：2024-023 新乡市花溪科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中兴财光华会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华会计师事务所"）作为公司的 2023 年度审计机构。根据财政部及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》，公司董事会及其审计委员会对中兴财光华 2023 年度审计工 作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 一、 会计师事务所的基本情况 （一）资质条件 会计师事务所名称：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 成立时间：1999 年 1 月 4 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层 新乡市花溪科技股份有限公司 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）履职情况评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 2023 年本公司同行业上市公司审计客户家数： 2 （二）聘请会计师事务所履行的程序 首席合伙人：姚庚春 2023 年度末合伙人（股 ...

业绩数据 - 截至2023年12月31日，合并报表归属于母公司未分配利润67,633,960.07元，母公司未分配利润69,749,330.59元[3] - 公司总股本56,524,000股，每10股派发现金红利3.5元（含税），预计派现19,783,400元[3] 权益分派 - 2024年4月29日董事会、监事会审议通过权益分派预案，尚需股东大会审议[4][5] - 通过后2个月内实施[17] 分红政策 - 不同发展阶段现金分红最低比例不同[8] - 合并及母公司年末未分配利润为正且盈利，近三年现金分红总额低于近三年年均净利润30%需披露[9] - 现金分红金额达或超当期净利润100%且达或超当期末未分配利润50%需披露[10] 其他规定 - 披露高送转方案需符合条件[11] - 报告期净利润同比下降50%以上需问询股东减持计划并披露[12] - 利润分配方案需出席股东大会股东或代理人所持表决权1/2以上通过[13] - 调整现金分红政策需出席股东大会股东所持表决权三分之二以上通过[14] 公司规划 - 制定《向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内股东分红回报规划》[16]