会计师事务所情况 - 2024年末合伙人112人，注册会计师553人，签过证券报告的185人[1] - 2024年收入总额6.83亿元，审计业务4.79亿元，证券业务2.04亿元[1] - 2024年上市公司审计客户72家[1] 公司审计相关 - 2025年审议通过变更上会为财务报告审计机构[2] - 上会对2025年度财务报告审计并核查内控[3] - 上会按时完成2025年度审计工作，报告客观及时[4]

审计情况 - 上会会计师事务所审核公司2025年度非经营性资金占用及关联资金往来情况汇总表[3] - 2026年3月12日出具审计报告，编号为上会师报字(2026)第0672号[3] - 汇总表资料与2025年度已审会计报表及相关资料无重大不一致[5] 子公司往来 - 子公司深圳市易创宏图科技有限公司2025年期初、期末往来金额均为50万元[9] 报告用途 - 专项审核报告用于公司向相关机构报送2025年度年报披露[5]

业绩总结 - 2025年度营业总收入99,654,907.07元，较上年同期增长50.22%[2] - 2025年度归属于上市公司股东的净利润8,184,058.64元，较上年同期增长296.77%[2] - 截至2025年12月31日，归属于上市公司股东的净资产为249,593,242.36元，较上年期末增长3.39%[2] 公司治理 - 2025年董事会召集召开股东会4次[4] - 2025年召开董事会会议5次[4] - 2025年董事会审计委员会召开5次会议[4] - 2025年独立董事专门会议召开3次[5] 会议审议 - 2025年第三届董事会第二十三次会议于4月27日召开，审议通过多个议案[7] - 2025年第三届董事会第二十四次会议于6月30日召开，审议通过聘任公司证券事务代表等议案[7] - 2025年第三届董事会第二十五次会议于8月21日召开，审议通过聘任营销总监等议案[7] 股东会审议 - 2025年5月20日年度股东会审议通过《关于公司2024年年度报告及其摘要》等多项议案[10] - 2025年9月8日第一次临时股东会审议通过《关于拟变更2025年度会计师事务所》等议案[10] - 2025年10月13日第二次临时股东会审议通过《关于取消监事会并修订<公司章程>》等多项议案[10] - 2025年11月13日第三次临时股东会审议通过《关于前期会计差错更正及定期报告更正议案》[10] 人员薪酬 - 董事长徐以发2025年度税前报酬45.32万元[14] - 副董事长、总经理李庆柱2025年度税前报酬43.12万元[14] - 董事、董事会秘书、副总经理李相东2025年度税前报酬43.20万元[14] - 董事、副总经理、研发中心总监张娜2025年度税前报酬35.00万元[14] - 董事王清平2025年度税前报酬26.65万元[14] - 董事、财务负责人孔祥惠2025年度税前报酬34.14万元[14] - 独立董事王莉、李增春、李承润2025年度津贴均为6.00万元[14] 未来展望 - 2026年公司董事会将推进规范化治理、信息披露管理、投资者关系管理等工作[15]

一、会计师事务所的基本情况 （一）资质条件 会计师事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙） 证券代码：920670 证券简称：数字人 公告编号：2026-022 山东数字人科技股份有限公司 2025 年会计师事务所履职情况评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 山东数字人科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请上会会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"上会会计师事务所"）作为公司的 2025 年度 审计机构。 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对上会会计 师事务所 2025 年度审计工作的履职情况进行了评估。具体情况如下： 2024 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：185 人 2024 年收入总额（经审计）：6.83 亿元 2024 年上市公司审计客户家数：72 家 成立日期：2013 年 12 月 27 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：上海市静安区威海路 755 号 25 层 首席合伙人：张晓荣 2024 年证券业务收入（经审计） ...

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 一、证券事务代表任命的基本情况 证券代码：920670 证券简称：数字人 公告编号：2026-039 山东数字人科技股份有限公司证券事务代表变动公告 鉴于山东数字人科技股份有限公司（以下简称"公司"）原证券事务代表孙霞女士 于工作调整不在担任证券事务代表职务。公司于 2026 年 3 月 12 日召开了第三届董事会 第二十九次会议，审议通过了《关于聘任公司证券事务代表的议案》。 聘任张长爱女士为公司证券事务代表，任职期限第三届董事会任期届满之日止，自 2026 年 3 月 12 日起生效。该人员持有公司股份 0 股，占公司股本的 0%，不是失信联 合惩戒对象。 （上述人员简历详见附件） 二、证券事务代表离任的基本情况 四、备查文件 《山东数字人科技股份有限公司第三届董事会第二十九次会议决议》 山东数字人科技股份有限公司 董事会 2026 年 3 月 13 日 本公司孙霞女士，因工作调动，自 2026 年 3 月 12 日起不再担任证券事务代表。该 人员持有公 ...

证券代码：920670 证券简称：数字人 公告编号：2026-024 山东数字人科技股份有限公司 关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、 委托理财概述 公司于 2026 年 3 月 13 日召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关 于公司使用闲置自有资金购买理财产品》的议案。该议案不涉及关联交易，无需 （一） 委托理财目的 为提高公司短期闲置自有资金的资金使用效率和收益，实现股东利益最大 化，在确保不影响公司日常生产经营活动所需资金及保障资金流动性和安全性的 前提下，公司拟在 2026 年利用自有闲置资金购买安全性高、流动性好、风险等 级不高于 R3 级（含 R3 级）的理财产品，以获取额外的资金收益。 （二） 委托理财金额和资金来源 公司拟利用最高额度不超过人民币 12,000 万元（含 12,000 万元）暂时闲置 自有资金购买不高于 R3 级（含 R3 级）的理财产品，在前述额度内，资金可以滚 动投资，即在投资期限内的任何时点持有未到期投 ...

证券代码：920670 证券简称：数字人 公告编号：2026-031 山东数字人科技股份有限公司拟续聘 2026 年度会计师事务所公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 涉及会计师事务所提供的资料、信息，会计师事务所保证其提供、报送或披 露的资料、信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 公司拟聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）为 2026 年年度的审计机构。 1.基本信息 会计师事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 12 月 27 日 组织形式：特殊普通合伙 2024 年审计业务收入（经审计）：47,897.88 万元 2024 年证券业务收入（经审计）：20,445.12 万元 2024 年上市公司审计客户家数：72 家 2024 年上市公司审计客户前五大主要行业： | | 行业序号 | | 行业门类 | 行业大类 | | --- | --- | --- | --- | --- | ...

薪酬方案 - 方案适用期限为2026年1月1日至12月31日[1] - 月度预发放绩效薪酬不高于总额的50%[3,8] - 绩效薪酬占比原则上不低于基本与绩效薪酬总额的50%[4,9] 人员津贴 - 独立董事津贴为6万元/年（税前），按年度发放[7] 审议流程 - 2026年3月12日，独董会同意将董高人员2026年度薪酬议案提交董事会审议[10] - 同日，董事会将董事薪酬议案提交股东会审议，通过高管薪酬议案[10] 生效规则 - 高管薪酬方案自董事会审议通过生效，董事薪酬方案须股东会审议[11]

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2025年营业收入为99,654,907.07元，同比增长50.22%[29] - 2025年度营业总收入99,654,907.07元，较上年同期增长50.22%[57] - 公司2025年营业收入为9965.5万元，同比增长50.22%；净利润为818.4万元，同比大幅增长296.77%[82][85] - 2025年归属于上市公司股东的净利润为8,184,058.64元，同比大幅增长296.77%[29] - 2025年度归属于上市公司股东的净利润8,184,058.64元，较上年同期增长296.77%[57] - 2025年加权平均净资产收益率（依据归属于上市公司股东的净利润计算）为3.33%，较2024年的-1.69%转正[29] - 2025年非经常性损益合计为4,183,204.82元，其中计入当期损益的政府补助为4,742,839.76元[36][37] - 2025年第四季度营业收入为35,784,882.79元，为全年最高单季收入[34] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 2025年毛利率为69.52%，较2024年的72.23%有所下降[29] - 公司2025年营业成本为3037.2万元，同比增长64.85%，导致毛利率从72.23%下降至69.52%[82] - 公司主营业务收入同比增长50.80%，主营业务成本同比增长66.63%[93] - 数字医学产品营业收入同比增长46.44%，营业成本同比增长58.45%[93] - 研发支出金额为2686.36万元，占营业收入的比例为26.96%[112] - 2025年研发费用为2,686.36万元，占营业收入的比例为26.96%[149] - 公司报告期内综合毛利率为69.52%[155] 财务数据关键指标变化：现金流与周转效率 - 2025年经营活动产生的现金流量净额为37,034,671.50元，同比增长28.33%[31] - 经营活动产生的现金流量净额为37,034,671.50元，同比增长28.33%[98] - 投资活动产生的现金流量净额同比增长67.53%，主要因购建长期资产支付的现金减少[99] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增长79.64%，主要因上年同期完成权益分派[100] - 2025年应收账款周转率为2.81，较2024年的1.46显著提升[32] - 2025年存货周转率为2.43，较2024年的1.08大幅改善[32] 财务数据关键指标变化：资产与负债 - 2025年末资产总计284,678,649.33元，同比增长4.63%；负债总计35,085,406.97元，同比增长14.43%[31] - 截至2025年12月31日，归属于上市公司股东的净资产为249,593,242.36元，较上年期末增长3.39%[57] - 公司2025年末货币资金为1.89亿元，占总资产比重66.54%，同比增长19.15%[79] - 公司2025年末应收账款为903.4万元，同比下降60.42%，占总资产比重从8.39%降至3.17%[79][80] - 报告期末应收账款账面价值为903.39万元，占资产总额的比例为3.17%[152] - 公司2025年使用权资产为348.9万元，同比激增981.81%，主要因办公楼租赁续期所致[79][80] - 公司2025年信用减值损失为-122.5万元，同比变动53.91%；资产减值损失为104.6万元，同比变动145.74%[82][84] - 截至2025年12月31日应收账款账面余额为29,045,171.30元，坏账准备余额为20,011,275.58元[124] - 截至2025年12月31日，账龄超过1年的应收账款账面余额为2,829.50万元，占应收账款账面余额的比例为97.42%[152] - 报告期投资额158,310,000.00元，同比增长26.69%，主要用于购买券商及银行理财产品[101][103] 各条业务线表现 - 公司主要产品与服务为数字医学教育类产品、生命科普类产品及交互智能一体机三大类产品[23] - 公司2025年数字医学产品收入为9296.7万元，同比增长46.44%，毛利率为71.73%[90] - 公司2025年交互智能一体机收入为338.2万元，同比大幅增长324.69%，毛利率为18.63%[90] - 外销收入为10,121,786.93元，同比增长67.29%，但毛利率同比下降7.24个百分点[92] 各地区表现 - 公司产品已在全国500余家医学类院校和数十家科技展馆应用[45] - 公司产品已在海外40余个国家和地区实现试点销售[45] - 产品已在全国500余家医学类院校、数十家科技展馆广泛应用[59] - 国际业务产品已在海外40余个国家和地区实现试点销售[59] - 公司在全国范围内设立12个省级办事处[55] 管理层讨论和指引：市场与行业前景 - 全国医学类院校有800余家，其解剖实验室将逐步进行数字化改造[49] - 公司产品已覆盖60%以上的市场[55] - 2025年中国软件行业业务收入突破15.48万亿元，同比增长13.2%[68] - 2025年中国软件行业利润总额达1.88万亿元，同比增长7.3%，主营业务利润率稳定在9.2%以上[68] - 2025年中国信息技术服务收入10.64万亿元，同比增长14.7%，占全行业收入比重68.7%[69] - 2025年中国云计算、大数据服务收入1.62万亿元，同比增长13.6%[69] - 2025年中国集成电路设计收入4421亿元，同比增长18.9%[69] - 2025年中国软件产品收入3.24万亿元，同比增长10.4%，占全行业收入比重20.9%[69] - 2024年全国教育经费总投入达6.82万亿元，同比增长5.7%[71] - 中央财政三年内累计投入320亿元专项支持中西部医学院信息化建设[71] - 2024年中国医疗软件市场总体规模达230.3亿元，同比增长11.8%，增速较2023年提升6.5个百分点[76] - 预计2024至2029年中国医疗软件市场年复合增长率为11.5%，到2029年总市场规模将达397.5亿元[76] - 2025年中国软件行业业务收入突破15.48万亿元，同比增长13.2%[129] - 2025年中国软件行业利润总额达1.88万亿元，同比增长7.3%[129] - 2025年软件业务出口627.3亿美元，同比增长7.7%[129] - 2025年信息技术服务收入10.64万亿元，同比增长14.7%，占全行业收入比重68.7%[130] - 2025年云计算、大数据服务收入1.62万亿元，同比增长13.6%[130] - 2025年集成电路设计收入4421亿元，同比增长18.9%[130] - 2025年软件产品收入3.24万亿元，同比增长10.4%，占全行业收入比重20.9%[130] - 2025年信息安全产品和服务收入2235亿元，同比增长6.7%[130] - 2024年全国教育经费总投入达6.82万亿元，同比增长5.7%，国家财政性教育经费占GDP比重连续六年超过4%[133] - 中央财政三年内累计投入320亿元专项支持中西部医学院信息化建设[133] - 2025年全球医疗教育市场规模预计达800-1500亿美元，其中中国医学教育信息化衍生市场规模突破850亿元[134] - 医学教育信息化行业每投入1元信息化基建可带动3.2元产业链收益[134] - 2024年中国医疗软件市场总体规模达230.3亿元，同比增长11.8%，增速较2023年提升6.5个百分点[138] - 预计2024至2029年中国医疗软件市场年复合增长率为11.5%，2029年总市场规模将达397.5亿元[138] - AI结合“全血管数字人”技术可使心脏瓣膜病早筛准确率提升至90%以上，CT-FFR分析效率提升近90%[139] - “全血管数字人”技术可避免26.2%不必要的冠脉造影检查[139] - 公司目标到2025年建成300所左右全国性信息化标杆学校，带动建设1000所左右区域性信息化标杆学校[135] 管理层讨论和指引：公司战略与研发 - 公司2025年推出“数字人人体形态学AI大模型”，构建覆盖3D解剖模型、高清视频、数字切片/标本、经典病例、考题题库等全维度资源的智能平台[6] - 公司发展战略采取“数据积累”+“技术创新”双驱动发展模式，以成为行业龙头企业为目标[140] - 自2014年开始与山东大学、内蒙古医科大学联合开发高精度数字人产品[62] - 公司核心技术围绕“数字人体技术”，包含断层图像采集、图像识别与数据处理、三维重建及可视化处理等方面[61] - 研发支出全部费用化，资本化金额为0元，资本化率0%[112] - 研发人员总计122人，占员工总数的47.84%，其中博士3人，硕士10人，本科73人[112] - 公司拥有的专利数量为23项，较上期增加3项[113] - 公司拥有19项发明专利和79项著作权[53] - 参股公司济南科众医疗科技，旨在促进研发合作及开拓医院市场[108] - 主要研发项目“高清晰度数字人体研发及产业化建设项目”处于市场推广阶段[115] - 研发项目“临床麻醉培训系统”与“生命科普沉浸式体验项目”均处于研发阶段[115] - 身临其境VR游戏互动包含约6000个可活动的人体解剖结构[117] - 数字手、足系统项目旨在实现人体手、足的数字化，并通过3D打印等形式进行实体化产出[117] - 数字腰椎系统项目针对腰椎间盘突出压迫神经和硬膜囊病症，通过智能分割算法精确定位病灶[117] - 细胞级三维重建系统项目旨在实现微观解剖结构的可视化与教学革新[118] - 生物虚拟仿真训练系统将虚拟仿真技术大范围应用于实验教学[118] - 数字人运动生理学系统通过高精度传感器、智能算法为用户提供个性化运动建议[119] - 数字人裸眼3D虚拟解剖系统利用裸眼3D技术打造全新数字人展示产品[119] - 医学形态学数字化教学系统整合解剖学、组织胚胎学和病理学等资源实现数字化呈现[119] - 基于智能感知交互技术的XR数字高等级生物安全实验室建设项目聚焦BSL-3/4实验室操作培训与应急演练[120] 管理层讨论和指引：风险因素 - 公司客户主要为行政事业单位，采购招标过程一般需3-6个月，营业收入集中体现在第三、四季度[144] - 公司面临市场竞争加剧风险，因医疗卫生信息化行业发展将吸引更多IT巨头涉足[143] - 公司面临产业政策变化风险，未来国家相关扶持政策变化可能对经营造成不利影响[143] - 公司面临核心技术人员流失风险，可能对技术研发和经营造成不利影响[150] - 公司面临研发失败风险，若研发无法实现产业化，将持续投入影响未来业绩[149] - 报告期内公司不存在新增风险因素[158] 其他重要内容：公司治理与股权结构 - 公司控股股东及实际控制人为徐以发[24] - 公司法定代表人及负责人为徐以发[20][14] - 公司董事会秘书为李相东[21] - 公司实际控制人徐以发直接和间接控制公司合计41.71%的股份[157] - 控股股东、实际控制人徐以发直接持股40.85%，并通过合伙企业合计控制公司41.71%的股份[186] - 实际控制人及其一致行动人持有公司表决权股份44,290,037股，占比41.71%[188] - 公司2025年总股本为106,182,400股[23] - 公司普通股总股本为106,182,400股，优先股总股本为0股[23][24] - 公司期末总股本为106,182,400股，无限售条件股份占比62.75%[180] - 徐以发直接持有无限售条件股份10,844,509股[180][184] - 前十名股东合计持股比例为53.37%[182] - 报告期末普通股股东人数为9,888人[180] - 董事长徐以发2025年度税前报酬为45.32万元[200] - 副董事长、总经理李庆柱2025年度税前报酬为43.12万元[200] - 董事、董事会秘书、副总经理李相东2025年度税前报酬为43.20万元[200] - 董事、副总经理、研发中心总监张娜2025年度税前报酬为35.00万元[200] 其他重要内容：客户与供应商集中度 - 前五大客户销售额合计27,286,810.15元，占年度销售总额的27.38%，其中最大客户康复大学占比13.80%[95] - 前五大供应商采购额合计14,619,834.51元，占年度采购总额的46.01%，其中最大供应商占比17.48%[97] 其他重要内容：子公司表现 - 主要子公司深圳易创宏图科技净利润为1,318,016.44元，而易创（山东）医学科技净亏损1,969,428.05元[106] 其他重要内容：税收与政府补助 - 公司为高新技术企业，2025年度执行15%的企业所得税税率[110] - 三家子公司（易创(山东)医学科技、深圳市易创宏图科技、山东易盛进出口）2025年度适用小微企业税收优惠[110] - 公司销售软件产品享受增值税实际税负超过3%部分即征即退政策[110] - 公司自2023年至2025年享受高新技术企业税收优惠，企业所得税按15%的优惠税率缴纳[154] - 公司销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策[154] - 公司报告期内享受的税收优惠和政府补助合计908.54万元[156] 其他重要内容：行业分类与资质 - 公司行业分类属于信息传输、软件和信息技术服务业中的软件和信息技术服务业[23] - 公司所属行业为“I65 软件和信息技术服务业”之“I6510 软件开发”[67] - 公司被认定为国家级“专精特新”企业及高新技术企业[56] 其他重要内容：审计与保荐机构 - 公司聘请的会计师事务所为上会会计师事务所（特殊普通合伙）[25] - 报告期内履行持续督导职责的保荐机构为国投证券股份有限公司[25] 其他重要内容：诉讼与监管事项 - 公司作为原告的诉讼累计金额为1054.94万元，占期末净资产比例为4.23%[162] - 其中一笔诉讼涉及未支付货款金额为533.47万元[162] - 公司因财务核算不规范及内控不完善收到行政监管措施决定书，需在30日内提交整改报告[172][173][174][175] - 2021年营业收入较实际虚增1,359.20万元，净利润虚增375.76万元[172] - 2022年营业收入较实际虚增99.68万元，净利润虚减326.38万元[172] - 2023年营业收入较实际虚减1,359.20万元，净利润虚减6.05万元[172] - 公司及相关责任人（徐以发、李庆柱等）被采取出具警示函及通报批评的纪律处分[175][177] - 公司2024年度财务报表和内部控制审计报告非标准审计意见涉及事项影响已消除[157] 其他重要内容：资产受限情况 - 公司资产受限总额为159.34万元，占期末净资产比例为0.56%[169] - 受限资产包括三方监管账户资金80.05万元[169] - 受限资产包括履约保函保证金79.29万元[169] 其他重要内容：募集资金与权益分派 - 公司向不特定合格投资者公开发行股票募集资金总额为87,458,884.61元[191] - 报告期内（截至2025年12月31日）使用募集资金12,721,315.53元[191][192] - 截至2025年12月31日，募集资金专户余额为17,039,237.94元[192][193] - 2025年度权益分派预案为每10股派发现金红利0.6元（含税）[198] 其他重要内容：地区发展数据 - 贵州省基层医师技能考核通过率持续提升至86%[71]

山东数字人科技股份有限公司 审计报告 上会师报字(2026)第 0672 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 令计师 李务所（特殊善通合伙） ntified Public Accountants (Special General Partner 审计报告 上会师报字(2026)第 0672 号 山东数字人科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了山东数字人科技股份有限公司（以下简称"贵公司"）财务报表， 包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2025 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附 注。 1 会计师事务所（转张善通合伙） Centified Yublic Accountants (Shecial Genera 1、收入确认 (1) 关键审计事项 贵公司营业收入主要来源于数字医学产品和智能交互一体机,营业收入确认的 会计政策参见附注四、21,报表项目营业收入项目的披露详见附注六、31。贵公司 2025 年度营业收入为 99,654.907.07 元。由于营业收入是贵公司利润关键业绩指标之 一,其确 ...