FF301 第 1 頁 共 10 頁 v 1.1.1 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 | 截至月份: | 2025年8月31日 | 狀態: | 新提交 | | --- | --- | --- | --- | | 致：香港交易及結算所有限公司 | | | | | 公司名稱: | 中華汽車有限公司 | | | | 呈交日期: | 2025年9月1日 | | | | I. 法定/註冊股本變動 不適用 | | | | FF301 II. 已發行股份及/或庫存股份變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 00026 | 說明 | | | | | | | | | 已發行股份（不包括庫存股份）數目 | | 庫存股份數目 | | 已發行股份總數 | | | 上月底結存 | | | 45,218,856 | | 0 | | 45,218,856 | | 增加 / 減少 (-) | ...

3. 會 議 次 數 及 議 事 程 序 （於⾹港註冊成⽴之有限公司） （股份代號: 026） 提 名 委 員 會 職 權 範 圍 （ 於 2025 年 8 ⽉ 29 ⽇ 經 董 事 局 修 訂 和 採 納 ） 以 下 是 中 華 汽 ⾞ 有 限 公 司（「 本 公 司 」）董 事 局（「 董 事 局 」）設 ⽴ 的 提 名 委 員 會（「 委 員 會」）的 職 權 範 圍 。 1. 成 員 2. 秘 書 2.1. 委 員 會 之 秘 書 應 由 本 公 司 之 公 司 秘 書 擔 任 。 2.2. 委 員 會 可 不 時 委 任 任 何 其 他 具 備 合 適 資 格 及 經 驗 之 ⼈ ⼠ 作 為 委 員 會 之 秘 書 。 中 華 汽 ⾞ 有 限 公 司 提 名 委 員 會 -職 權 範 圍 1/3 1.1. 委 員 會 的 成 員 （「 成 員」） 須 由 董 事 局 委 任 。 1.2. ⼤ 多 數 成 員 須為 本 公 司 的 獨 ⽴ ⾮ 執 ⾏ 董 事，且 ⾄ 少 有 ⼀ 名 成 員 為 不 同 性 別 ⼈ ⼠ 。 1.3. 委 員 會 之 主 席 須 為董 事 局 主 席 或 ⼀ 名 獨 ⽴ ...

EF001 第 1 頁 共 2 頁 v 1.1.1 EF001 發行人所發行上市權證/可轉換債券的相關信息 發行人所發行上市權證/可轉換債券 不適用 其他信息 其他信息 不適用 發行人董事 於本公告日期，本公司董事局成員包括三名執行董事，分別是顏亨利醫生、Michael John MOIR、翁順來，一名非執行董事顏淑嫺 醫生，及四名獨立非執行董事，分別是Anthony Grahame STOTT、陳智文、周明德醫生及Lynne Jane ARNETT。 第 2 頁 共 2 頁 v 1.1.1 免責聲明 | 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因 公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 | | | --- | --- | | 股票發行人現金股息公告 | | | 發行人名稱 | 中華汽車有限公司 | | 股份代號 | 00026 | | 多櫃檯股份代號及貨幣 | 不適用 | | 相關股份代號及名稱 | 不適用 | | 公告標題 | 2024/2025年度第二次中期股息 | | 公告日期 | ...

本 公 司 將 於 2025 年 10 ⽉ 2 ⽇（ 星 期 四 ）⾄ 2025 年 10 ⽉ 3 ⽇ ⽌（ 星 期 五 ）期 間 （ 包 括 ⾸ 尾 兩 天 ） 暫 停 辦 理 股 票 過 ⼾ 登 記 ⼿ 續 。 為 符 合 資 格 獲 派 第 ⼆ 次 中 期 股 息 ， 所 有 未 登 記 之 股 票 過 ⼾ 文 件必 須 於 2025 年 9 ⽉ 30 ⽇ （ 星 期 ⼆） 下 午 4 時 30 分 之 前 送 達本 公 司 的股 份 登 記 處 ⾹ 港 中 央 證 券 登 記 有 限 公 司，地 址 為 ⾹ 港 灣 仔 皇 后 ⼤ 道 東 183 號 合 和 中 ⼼ 17 樓 1712-1716 室。 ⾹ 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 ⾹ 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本公 告的 內 容 概 不 負 責 ， 對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明 ， 並 明 確 表 ⽰ ， 概 不 對 因 本公 告全 部 或 任 何 部 份內容⽽ 產⽣或因 倚賴該等 內容⽽引 致的任何 損失承擔 任何責任 。 （於⾹港註冊成⽴之有限公司） （股份代號: 02 ...

中 華 汽 ⾞ 有 限 公 司 （「本 公 司 」） 董 事 局 （「董 事 局」） 宣 佈 ， 本 公 司 將 於 2025 年 8 ⽉ 29 ⽇（星 期五）舉 ⾏ 董 事 局 會 議，藉 以（ 其 中 包 括 ）考 慮派 發 截 ⾄ 2025 年 6 ⽉ 30 ⽇ ⽌ 財 政 年 度 之 第 ⼆ 次 中 期 股 息 。 ⾹港 交易及結 算所有限 公司及⾹ 港聯合交 易所有限 公司對本公告的內 容概不負 責， 對其 準確性或 完整性亦 不發表任 何聲明， 並明確表 ⽰，概不 對因本公 告全部或 任 何部份內容⽽產⽣或因倚賴該等內容⽽引致的任何損失承擔任何責任。 （於香港註冊成立之有限公司） （股份代號: 026） 董 事 局 會 議 召 開 ⽇ 期 承 董 事 局 命 中 華 汽 ⾞ 有 限 公 司 公 司 秘 書 朱 麗 珊 ⾹ 港 ，2025 年 8 ⽉ 19 ⽇ 於 本 公 告 ⽇ 期 ， 本 公 司 董 事 局 成 員 包 括 三 名 執 ⾏ 董 事 ， 分 別 是 顏 亨 利 醫 ⽣ 、 Michael John MOIR、 翁 順 來 ， ⼀ 名 ⾮ 執 ⾏ 董 事 顏 淑 嫺 醫 ⽣ ， 及 ...

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 | 截至月份: | 2025年7月31日 | 狀態: 新提交 | | --- | --- | --- | | 致：香港交易及結算所有限公司 | | | | 公司名稱: | 中華汽車有限公司 | | | 呈交日期: | 2025年8月4日 | | | I. 法定/註冊股本變動 不適用 | | | FF301 第 1 頁 共 10 頁 v 1.1.1 FF301 II. 已發行股份及/或庫存股份變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 00026 | 說明 | | | | | | | | | | 已發行股份（不包括庫存股份）數目 | | | 庫存股份數目 | | 已發行股份總數 | | | 上月底結存 | | | | 45,218,856 | | 0 | | 45,218,856 | | 增加 / 減少 (-) | | ...

52周新高股票表现 - 截至7月23日收盘 共有176只股票创52周新高 其中和嘉控股(00704)以74.79%创高率位居榜首 CLASSIFIED GP(08232)和长城微光(08286)分别以58.73%和49.61%位列第二和第三 [1] - 创高率超过40%的股票包括飞尚无烟煤(01738)达45.00% 奥星生命科技(06118)达40.00% [1] - 创高率在30%至40%区间的股票有LFG投资控股(03938)39.34% 飞鱼科技(01022)37.31% 雅仕维(01993)34.68% [1] - 创高率在20%至30%区间的股票包括安域亚洲(00645)29.55% 首都金融控股(08239)25.26% 天机控股(01520)19.59% [1] - 创高率在10%至20%区间的股票有优矩控股(01948)16.84% 北青传媒(01000)14.67% 广骏集团控股(08516)12.67% 达芙妮国际(00210)12.24% 永丰集团控股(01549)12.00% [1] - 创高率在5%至10%区间的股票包括四川成渝高速公路(00107)10.85% 华夏控股(01981)10.56% 药明合联(02268)10.02% 复锐医疗科技(01696)9.91% 四川能投发展(01713)9.69% [1] 大型企业及蓝筹股表现 - 腾讯控股(00700)创高率为1.75% 收盘价552.000港元 [3] - 快手-W(01024)创高率6.41% 收盘价77.900港元 [1] - 中国人寿(02628)创高率5.71% 收盘价21.650港元 [1] - 香港交易所(00388)创高率1.47% 收盘价439.800港元 [3] - 中国神华(01088)创高率1.69% 收盘价34.900港元 [3] - 紫金矿业(02899)创高率1.32% 收盘价22.700港元 [3] 生物医药板块表现 - 金斯瑞生物科技(01548)创高率6.64% 收盘价18.160港元 [1] - 药明生物(02269)创高率2.73% 收盘价28.750港元 [2] - 三叶草生物-B(02197)创高率6.90% 收盘价0.580港元 [1] - 昭衍新药(06127)创高率1.11% 收盘价21.350港元 [3] - 德琪医药-B(06996)创高率1.27% 收盘价4.670港元 [3] 新能源及材料板块表现 - 赣锋锂业(01772)创高率2.08% 收盘价27.900港元 [2] - 天齐锂业(09696)创高率1.24% 收盘价34.750港元 [3] - 宁德时代(03750)创高率1.20% 收盘价434.000港元 [3] - 中国宏桥(01378)创高率1.19% 收盘价20.700港元 [3] - 五矿资源(01208)创高率3.65% 收盘价4.110港元 [2] 金融板块表现 - 广发证券(01776)创高率2.93% 收盘价17.380港元 [2] - 中国银河(06881)创高率2.04% 收盘价10.840港元 [2] - 新华保险(01336)创高率2.69% 收盘价47.650港元 [2] - 招商局中国基金(00133)创高率4.57% 收盘价16.920港元 [2] - 中信股份(00267)创高率2.27% 收盘价11.700港元 [2] 52周新低股票表现 - 翼辰实业(01596)创低率-15.71% 收盘价1.190港元 [5] - 纳泉能源科技(01597)创低率-9.77% 收盘价2.360港元 [5] - 恒泰裕集团(08081)创低率-6.45% 收盘价0.031港元 [5] - 世界华文媒体(00685)创低率-6.17% 收盘价0.196港元 [5] - FI二南方日经(07515)创低率-4.74% 收盘价52.360港元 [5]

综合财务指标变化 - 截至2024年12月31日止6个月，公司未经审核综合营业盈利为3517万港元，2023年同期为4786万港元，下降主要因利率下跌致利息收入下降及汇兑亏损上升[2] - 截至2024年12月31日止6个月，计入出售投资物业盈利等后，除税后未经审核综合亏损为3421万港元，2023年同期为1亿6124万港元[2] - 2024年12月31日止6个月，营业额为3326.3万港元，2023年同期为3464.3万港元[3] - 2024年12月31日止6个月，财务收入为2180.5万港元，2023年同期为3141.9万港元[3] - 2024年12月31日，固定资产为15亿9704.2万港元，6月30日为20亿3157.2万港元[6] - 2024年12月31日，银行存款为17亿470.6万港元，6月30日为12亿7440.5万港元[6] - 2024年12月31日，应付账款为1321.63万港元，6月30日为472.67万港元[6] - 2024年12月31日，资产净值为70亿5294万港元，6月30日为71亿9853.2万港元[6] - 因换算海外业务财务报表引起的汇兑亏损，2024年12月31日为2亿4830万港元，2023年12月31日为2亿2797万港元[7] - 2024年上半年经营业务现金流入94,091千港元，2023年为16,047千港元[10] - 2024年上半年投资活动现金流入净值454,239千港元，2023年为447,100千港元[10] - 2024年上半年融资活动现金流出净值17,071千港元，2023年为13,507千港元[10] - 2024年12月31日现金及现金等价物为1,728,735千港元，2023年为1,213,188千港元[10] - 2024年和2023年截至12月31日止6个月，集团在香港的营业额分别为18991千港元、19364千港元，在英国的营业额分别为14272千港元、15279千港元[25] - 2024年和2023年截至12月31日止6个月，公司财务收入分别为21805千港元、31419千港元，其中利息收入分别为27369千港元、34171千港元[26] - 2024年和2023年截至12月31日止6个月，公司其他收入分别为791千港元、273千港元，其中管理费均为248千港元[27] - 2024年和2023年截至12月31日止6个月，公司所得税分别为4839千港元、2435千港元[32] - 基本及摊薄每股亏损按股东应占亏损34205000港元（2023年：161240000港元）及已发行股份加权平均数45254829股（2023年：45276856股）计算[34] - 2024年和2023年中期结算后宣派的中期及特别股息分别为226094千港元、49804千港元[40] - 2024年12月31日已发行及已缴足普通股股数为45,218,856股，6月30日为45,276,856股，减少58,000股[43] - 2024年12月31日和6月30日，合营企业投资分别为2420278千港元、2545128千港元[35] - 2024年12月31日和6月30日，应收账款、按金及预付费用分别为7163千港元、9493千港元[38] - 2024年12月31日集团唯一以公允价值入账的金融工具为其他投资11,673,000港元，6月30日为11,534,000港元[46] - 2024年12月31日向合营企业及联营公司贷款分别为1,044,757,000港元及1,475,632,000港元，6月30日分别为1,081,757,000港元及1,313,832,000港元[48] - 截至2024年12月31日止6个月未计入相关业绩前未经审核营业盈利为35,170,000港元，去年同期为47,860,000港元[55] - 截至2024年12月31日止6个月计入相关业绩后除税后未经审核综合亏损为34,210,000港元，去年同期为亏损161,240,000港元[55] 投资物业相关数据 - 2024年12月31日止6个月，投资物业重估亏损净值为1亿9907万港元，属非现金性质，不影响营运现金流[2] - 2024年投资物业租金收入33,263千港元，2023年为34,643千港元[17] - 2024年9月13日公司附属公司出售投资物业，12月13日完成交易，扣除成本后出售盈利为109249000港元[31] - 截至2024年12月31日止6个月投资物业重估亏损净值为199,070,000港元[55] 业务线数据 - 2024年上半年物业发展及投资分部营业额33,263千港元，财资管理分部财务收入21,805千港元[20] - 2024年上半年综合总收入55,859千港元，营业盈利35,172千港元[20] - 2024年上半年应占合营企业业绩亏损87,850千港元，应占联营公司业绩亏损719千港元[20] - 2024年12月31日物业发展及投资分部资产5,403,440千港元，财资管理分部资产1,825,166千港元[21] - 2024年12月31日综合负债264,526千港元[21] - 截至2024年12月31日，公司物业发展及投资、财资管理、未分配的分部资产分别为5799956千港元、1405533千港元、92169千港元，综合总额为7297658千港元[24] 项目进展情况 - 集团持有Windcharm Property Holdings Limited 20%权益，其全资附属公司购入旧地段重建，住宅及零售总建筑面积64,500平方米，需缴补地价45.40亿港元，集团占9.08亿港元[56] - 柴湾项目地盤B两座住宅大楼混凝土工程2024年11月完成，基座预计2025年第1季完工；地盤A第1座完成至第27层，预计2026年第2季完工[57] - 柴湾项目“海德园”2025年1月取得预售同意书，设约12,000平方呎数码主导销售展厅，推售日期依市场定[58] - South Island Place为28层高甲级写字楼，总建筑面积35,535平方米，公司与太古地产合营持有，约95%办公室已租出[59] - 集团英国伦敦投资物业Scorpio House全部租出，Albany House 2024年12月13日以4,700万英镑出售，约合4亿6,319万港元[60] 市场展望 - 2025年香港办公室市场面临挑战，租金收益有压力，投资量或下降；零售市场租金有望保持韧性；住宅市场供应增加，年底或达供需平衡[62][63] - 2025年英国经济前景不乐观，办公室市场投资量或因减息增加[63] 股东权益情况 - 2024年12月31日，颜亨利医生持有公司股份7,206,843股，占发行股份总数15.94%；Anthony Grahame STOTT持有50,600股，占0.11%等[64] - 主要股东中，颜洁龄持股5,280,813股，占比11.68%；颜苏雪文持股6,975,731股，占比15.43%；支声韵持股3,766,200股，占比8.33%；陈怡碧（受益人及陈君实遗产管理人之一）持股2,443,640股，占比5.40%[68] - 陈怡碧（受益人及陈君实遗产管理人之一）持有淡仓股份5,153,200股，占比11.40%[69] - 颜洁龄和颜苏雪文被推定一致行动，合共持有已发行股份总数的43.04%[73] 股份回购与股息派发 - 2024年10月公司购回58,000股普通股，最高每股53.15港元，最低每股50.05港元，总代价3,004,000港元，期内购回股份总支出3,015,000港元[44] - 2024年结算日后就过往财政年度宣派第二次中期股息每股3角，金额为13,583,000港元；获通过派付末期股息每股1角，金额为4,522,000港元；特别股息每股1元7角，金额为76,872,000港元[42] - 公司决议派发截至2025年6月30日止年度中期股息每股1角及特别股息每股4元9角，合共每股5元[50] - 2024年12月31日止6个月期间，公司在联交所购回58,000股本公司股份，总代价（扣除开支前）为港币3,004,000元，2024年11月7日注销回购股份后，已发行股份总数为45,218,856股[72] 财务资助情况 - 2024年12月31日，集团向Hareton Limited提供财务资助总额2,005,407千港元，向Joyful Sincere Limited提供财务资助总额1,958,000千港元[74] - 向Joyful Sincere Limited提供的部分财务资助按年息4.5%收取利息[74] 联属公司财务状况 - 2024年12月31日，联属公司合并财务状况表显示非流动资产4,051,527千港元、流动资产7,738,792千港元、流动负债(400,874)千港元、非流动负债(85,187)千港元，集团在联属公司应占权益为港币3,443,245,000元（2024年6月30日为港币3,411,295,000元）[75] 人员薪酬与合规情况 - 自2025年1月3日起，公司行政总裁翁顺来先生每月基本薪金增至港币320,000元，其他酬金及董事袍金不变[78] - 公司除未设立内部审核功能偏离《上市规则》附录C1守则条文外，截至2024年12月31日止6个月内遵守守则[79] - 公司董事在截至2024年12月31日止6个月期间遵守《标准守则》适用要求标准[76] 财务报告审阅情况 - 公司依据香港会计师公会颁布的《香港审阅工作准则》第2410号对中期财务信息进行审阅[82] - 审阅范围较按照香港审计准则进行审核的范围小，不能保证注意到所有重大事项[82] - 公司未发现使自己相信2024年12月31日的中期财务报告未按《香港会计准则》第34号规定编制的事项[83] 股份过户登记 - 公司将在2025年6月3日至6月4日暂停办理股份过户登记手续[53]

综合营业盈利情况 - 截至2024年12月31日止6个月，公司未经审核的综合营业盈利为3517万港元，2023年同期为4786万港元[3] - 2024年营业盈利3517.2万港元，2023年为4786万港元，同比下降约26.51%[5] - 2024年和2023年截至12月31日止6个月营业盈利分别为35,172千美元和47,860千美元，同比下降27%[19][20] - 截至2024年12月31日止6个月，未计入集团投资物业重新估值及应占合营企业及联营公司业绩前，未经审核营业盈利为3517万港元，去年同期为4786万港元，营业盈利下降[48] 除税后综合亏损情况 - 截至2024年12月31日止6个月，计入相关项目后除税后未经审核的综合亏损为3421万港元，2023年同期为1.6124亿港元[3] - 2024年除税后股东应占亏损3420.5万港元，2023年为1.6124亿港元，同比收窄约78.79%[5] - 2024年和2023年基本及摊薄每股亏损分别为按股东应占亏损34,205千美元和161,240千美元计算[30] - 截至2024年12月31日止6个月，计入出售一项投资物业盈利等后，除税后未经审核综合亏损为3421万港元，去年同期亏损1.6124亿港元，亏损减少[48] 投资物业重估情况 - 截至2024年12月31日止6个月，投资物业重估亏损净值为1.9907亿港元[3] - 截至2024年12月31日止6个月，投资物业重估亏损净值为1.9907亿港元，属非现金性质，不影响营运现金流[48] 固定资产及相关资产变化 - 2024年12月31日固定资产为15.97042亿港元，6月30日为20.31572亿港元[9] - 2024年12月31日合营企业投资为24.20278亿港元，6月30日为25.45128亿港元[9] - 2024年12月31日流动资产净值为16.00747亿港元，6月30日为13.46998亿港元[9] - 2024年12月31日资产净值为70.5294亿港元，6月30日为71.98532亿港元[9] - 合营企业投资从2024年6月30日的2545128千美元降至12月31日的2420278千美元，减少主要因投资物业价值重估亏损及归还部分借款[31] - 联营公司投资从2024年6月30日的1311181千美元增至12月31日的1472262千美元，增加主因是增加一家联营公司贷款发展项目[33] - 应收账款、按金及预付费用从2024年6月30日的9493千美元降至12月31日的7163千美元，其中预计一年后收回金额从1220000港元增至1231000港元[34] - 应付账款从2024年6月30日的47267千美元增至12月31日的132163千美元，其中预计一年后缴付金额从6161000港元增至6341000港元[36] 各业务线收入情况 - 2024年和2023年截至12月31日止6个月投资物业租金收入分别为33,263千美元和34,643千美元，同比下降4%[16] - 2024年截至12月31日止6个月物业发展及投资、财资管理、未分配的总收入分别为33,263千美元、21,805千美元、791千美元，综合总额为55,859千美元[19] - 2024年和2023年截至12月31日止6个月利息收入分别为27,369千美元和34,171千美元，同比下降20%[22] - 2024年和2023年截至12月31日止6个月其他收入分别为791千美元和273千美元，同比增长190%[23] 应占合营企业业绩情况 - 2024年和2023年截至12月31日止6个月应占合营企业业绩分别为 - 87,850千美元和 - 80,296千美元，亏损扩大[26] 出售投资物业情况 - 2024年出售投资物业Albany House盈利109,249千美元[27] 所得税情况 - 2024年和2023年截至12月31日止6个月所得税分别为4,839千美元和2,435千美元，同比增长99%[28] 股息情况 - 2024年中期结算后宣派的中期股息为4522千美元（2023年：4528千美元），特别股息为221572千美元（2023年：45276千美元）[37] - 2024年本中期内宣派及已获通过的过往财政年度股息为94977千美元（2023年：95082千美元）[39] - 公司决定派付截至2025年6月30日止年度中期股息每股1角及特别股息每股4元9角，合共每股5元[44] 股份情况 - 2024年已发行及已缴足普通股股数从7月1日的45276856股减至12月31日的45218856股，减少58000股[40] - 2024年10月公司回购58000股普通股，最高每股53.15美元，最低每股50.05美元，总代价3004千美元，相关总支出11千美元，总金额3015千美元[42] - 2024年12月31日止6个月，公司购回58000股本公司股份，总代价300.4万港元，注销后已发行股份总数为45218856股[57] 股份过户登记情况 - 公司将于2025年6月3日至6月4日暂停办理股份过户登记手续[47] 项目情况 - 柴湾项目住宅及零售总建筑面积为64500平方米，集团应占补地价份额为9.08亿港元[49] - 柴湾项目地盤A将建含258个住宅单位的大楼和公交总站，地盤B将建含592个住宅单位的两座大楼，提供260个停车位等[50] - South Island Place总建筑面积为35535平方米，约95%楼面面積已租出[52][53] - 英国伦敦投资物业Scorpio House期内全部租出，Albany House已4700万英镑出售，约合4.6319亿港元[54] 市场趋势情况 - 2025年香港办公室市场或面临挑战，租金收益有压力，投资量可能下降；零售市场租金水平预期保持韧性；住宅市场供应增加，年底或达供需平衡[55][56] - 英国办公室市场2024年投资量疲软，债务成本下降，预计央行减息对投资量有积极影响[56] 财务资助情况 - 2024年12月31日，集团向Hareton Limited应占权益50%，未使用贷款融资额度960,650千港元，已作出贷款839,350千港元，其他贷款金额205,407千港元，提供财务资助总额2,005,407千港元[59] - 2024年12月31日，集团向Joyful Sincere Limited应占权益20%，未使用贷款融资额度482,368千港元，已作出贷款1,475,632千港元，其他贷款金额0千港元，提供财务资助总额1,958,000千港元[59] - 向Joyful Sincere Limited提供的部分财务资助按年息4.5%收取利息[59] 联属公司情况 - 2024年12月31日，上述联属公司不含股东贷款合共9,467,674,000港元[60] - 2024年12月31日，上述联属公司非流动资产4,051,527千港元，流动资产7,738,792千港元，流动负债 - 400,874千港元，非流动负债 - 85,187千港元[60] - 2024年12月31日，集团在上述联属公司的应占权益为3,443,245,000港元，2024年6月30日为3,411,295,000港元[60] 合规情况 - 截至2024年12月31日止6个月，公司除未设立内部审核功能外，一直遵守《上市规则》附录C1所载的守则条文[62] 董事局成员情况 - 截至公告之日，公司董事局成员为颜亨利医生、Anthony Grahame STOTT等[63] - Anthony Grahame STOTT、陈智文、周明德医生、Lynne Jane ARNETT为独立非执行董事[63][64]

股息派发 - 公司2024年6月25日派发第一次中期股息每股港币1角及特别股息每股港币1元[9] - 公司计划于2024年10月17日派发第二次中期股息每股港币3角[9] - 公司建议派发截至2024年6月30日会计年度末期股息每股港币1角及特别股息每股港币1元7角[9] - 公司董事局目标为每年派息3次[9] - 公司2024年派发的第二次中期股息为每股3角，总计13,583,000港元，与2023年持平[187] - 公司2024年派发的特别股息为每股1元7角，总计76,971,000港元，与2023年持平[187] - 公司2024年派发的末期股息为每股1角，总计4,528,000港元，与2023年持平[187] - 公司2024年派发的第一次中期股息为每股1角，总计4,528,000港元，与2023年持平[188] 董事持股 - 公司董事颜亨利医生持有公司股份7,206,843股，占发行股份的15.92%[14] - 公司董事Anthony Grahame STOTT持有公司股份20,600股，占发行股份的0.05%[14] - 公司董事陈智文持有公司股份600股[14] - 公司董事周明德医生持有公司股份4,137股，占发行股份的0.01%[14] - 公司董事Michael John MOIR持有公司股份2,000股[14] - 公司董事翁顺来持有公司股份29,200股，占发行股份的0.06%[14] 主要股东持股 - 主要股东颜洁龄持有公司11.66%的普通股权益[17] - 主要股东颜苏雪文持有公司15.41%的普通股权益[17] - 主要股东陈怡碧持有公司14.50%的普通股权益[17] - 主要股东陈怡珊持有公司13.45%的普通股权益[17] - 主要股东陈文龙持有公司12.26%的普通股权益[17] 财务表现 - 集团年度营业额为港币7,000万元，较去年港币6,700万元有所增长[26] - 集团年度营业盈利为港币9,500万元，较去年港币7,400万元增加[26] - 股东除税后应占亏损为港币2.62亿元，较去年港币1.55亿元扩大[26] - 年内投资物业估值净亏损港币4.05亿元，为非现金性质[26] - 公司持有现金及现金等价物为12.12亿港元，较2023年的7.65亿港元增长58.4%[27] - 公司资本支出为15.4万港元，较2023年的11.9万港元增长29.4%[29] - 公司向联营公司发出新贷款1.23亿港元，较2023年的5500万港元增长123.6%[27] - 公司对联属公司提供的财务资助总额为20.05亿港元[31] - 公司对联属公司应占权益为34.11亿港元，较2023年的35.63亿港元下降4.3%[32] - 公司2024年营业额为269,550,000港元，较2023年的66,935,000港元显著增长[125] - 公司2024年财务收入为63,600,000港元，较2023年的43,271,000港元增长47%[125] - 公司2024年营业盈利为94,839,000港元，较2023年的73,853,000港元增长28%[125] - 公司2024年应占合营企业亏损为176,067,000港元，较2023年的盈利47,601,000港元大幅下滑[125] - 公司2024年除税后股东应占亏损为262,219,000港元，较2023年的155,236,000港元扩大69%[125] - 公司2024年每股亏损为5.79港元，较2023年的3.43港元增加69%[125] - 公司2024年其他全面收益为-2,277,000港元，较2023年的43,290,000港元大幅下降[126] - 公司2024年总资产减流动负债为7,246,413,000港元，较2023年的7,656,766,000港元下降5%[128] - 公司2024年资产净值为7,198,532,000港元，较2023年的7,607,914,000港元下降5%[128] - 公司2024年6月30日的总权益为7,198,532,000港元，较2023年7月1日的7,607,914,000港元有所下降[130] - 公司2024年度的亏损为262,219,000港元，较2023年度的亏损有所增加[130] - 公司2024年度的全面收益总额为-264,496,000港元，主要由于汇兑亏损和年度亏损[130] - 公司2024年度的经营业务现金流入为36,392,000港元，较2023年度的34,762,000港元有所增加[131] - 公司2024年度的投资活动所得现金净额为565,381,000港元，较2023年度的87,886,000港元大幅增加[131] - 公司2024年度的融资活动所用现金净额为144,613,000港元，主要用于派发股息[132] - 公司2024年度的现金及现金等价物增加449,898,000港元，主要由于投资活动所得现金净额增加[132] - 公司2024年6月30日的现金及现金等价物为1,211,925,000港元，较2023年6月30日的765,157,000港元大幅增加[132] 投资物业 - 公司未来重大投资将专注于柴湾内地段178号的重新发展[37] - 公司及合营公司在香港和英国持有的投资物业组合公平价值为19.41亿港元，占总资产的27%[120] - 公司通过合营公司持有的香港投资物业权益为25.45亿港元，占总资产的35%[120] - 公司投资物业的公平价值在2024年6月30日年度下跌净值为1.72亿港元[120] - 公司投资物业包括办公室、零售商舖、住宅物业、工业物业及停车位[120] - 公司投资物业的估值涉及重大判断和假设，包括估值方法、资本化比率及市场租金[120] - 公司合营公司拥有的投资物业的公平价值变动净值反映在应占合营企业之盈利中[120] - 公司投资物业的估值被列为关键审计事项，因其对综合财务报表具有重要性且涉及主观判断[120] - 公司投资物业在香港的公平价值从1,580,000千港元下降至1,437,840千港元，减少了142,160千港元[166] - 公司投资物业在英国的公平价值从534,611千港元下降至503,605千港元，减少了29,957千港元[166] - 公司位于香港的投资物业市场租金范围为每月每平方呎10.5至94港元，资本化比率为2.8%至4.6%[165] - 公司位于英国的投资物业市场租金范围为每月每平方呎4.42至6.25英镑，资本化比率为5.55%至5.90%[165] - 公司未来一年内可收到的未折现租金收入为43,777千港元，未来五年后为10,766千港元[168] - 公司位于香港的投资物业长期租约价值为286,980千港元，中期租约价值为89,723千港元[163] - 公司位于英国的投资物业永久业权价值为503,605千港元[163] 环境、社会及管治 - 公司支持低碳办公室，定期审查用电量（千瓦时）、电费和用纸量开支[45] - 公司采用环境、社会及管治报告指引和关键绩效指标评估方法，确保报告一致性[46] - 董事局全面负责公司环境、社会及管治政策的制定、实施和报告[47] - 公司通过多种渠道与股东、业务合作伙伴、员工、供应商、服务供应商、租户和社区保持沟通[48] - 公司采用三步重要性评估方法，优先考虑对运营及声誉有重大影响的可持续发展领域[50][51][52] - 公司根据业务领域（物业投资）确定可持续发展管理策略的优先重点范畴[53] - 公司耗电量约为128,000千瓦时，产生二氧化碳排放量约59吨[61] - 公司总用水量约为52立方米，耗水强度为每平方米0.05立方米[61] - 公司设定每年耗电量不高于现有水平的目标，并持续使用节能产品和服务[61] - 公司设定每年耗水量不高于现有水平的目标，并采用节水程序和设备[61] - 公司逐步将出租单位内的冷气机更换为节能空调型号[59] - 公司办公室的大部分照明已更换为节能LED照明[59] - 公司加强商业物业的卫生及清洁措施，导致2023/24年度总用水量增加[62] - 公司定期进行资产强化措施，以预防极端天气事件的影响[64] - 公司制定应急规程，确保在极端天气期间继续日常运营[64] - 公司制定环境、社会及管治政策，提高气候适应能力[64] 员工情况 - 公司2024年6月30日在香港及英国的雇员总数为18人，其中男性14人，女性4人[66] - 公司2024年女性员工占比提升至22%，较2023年的12%有显著增长[68] - 公司2024年全职员工为15人，兼职员工为3人[66] - 公司2024年45岁以上员工占比为100%，较2023年的88.9%有所增加[66] - 公司2024年在香港的雇员为17人，英国的雇员为1人[66] - 公司2024年非管理层员工受训比例为42%，较2023年的30%有所提升[71] - 公司2024年高级管理层员工平均受训时数为40小时，较2023年的28.5小时有所增加[73] - 2024年员工成本总计15,784,000港元，较2023年的15,068,000港元增长4.75%[155] 供应商及服务商 - 公司2024年在香港及英国的服务供应商总数为88家，较2023年的69家有所增加[77] - 公司2024年在香港的服务供应商占比为80%，较2023年的96%有所下降[78] 企业管治 - 公司已制定反贪污及贿赂政策，并鼓励员工及业务往来人士举报不当行为[81] - 公司在本报告期间未涉及任何与贪污行为相关并已审结的诉讼[82] - 公司为董事及员工提供反贪污复修培训，以提高防贪意识[82] - 公司支持员工参与志愿工作，培育关怀互助的文化[83] - 公司已应用香港联交所《证券上市规则》附录C1所载企业管治守则[84] - 公司通过诚信行事、以身作则、有效沟通等方式推广合适的企业文化[85] - 公司通过长期资本增值及租金收入创造价值，并继续寻找有利的投资机会[86] - 公司董事在截至2024年6月30日止年度内均遵守《上市公司董事进行证券交易的标准守则》[87] - 公司董事局在截至2024年6月30日止年度内共举行了五次董事局会议，所有执行董事和独立非执行董事均出席了全部会议[88][89] - 公司董事局确保委任最少三名独立非执行董事，并确保独立非执行董事能持续作出独立判断[91] - 提名委员会在截至2024年6月30日止年度内举行了一次会议，所有成员均出席了会议[92] - 公司董事局现有一名女性董事，占董事局成员的14%，并计划在找到合适人选后增加女性成员比例[93] - 公司聘请毕马威会计师事务所作为核数师，核数及税务服务费用分别为港币4,700,000元及港币500,000元[94] - 审核委员会在截至2024年6月30日止年度举行了三次会议，所有成员均出席了全部会议[95] - 公司通过“上而下”和“下而上”策略结合的方式管理风险，确保风险管理和内部监控系统的有效性[96] - 薪酬委员会在截至2024年6月30日的年度内举行了两次会议，所有成员均全勤出席[102] - 公司第八十五届股东周年常会于2023年12月4日举行，所有董事均全勤出席[105] - 公司已制定股东通讯政策，旨在促进与股东及投资者的有效沟通[107] 风险管理 - 香港及英国的经济情况对公司出租及发展物业的需求产生影响，公司通过紧贴追踪市场情况来管控市场及经济风险[97] - 公司面临香港及英国政府政策和法规的监管及合规风险，通过内部指引、员工培训和审查流程来应对[98] - 公司在柴湾内地段178号的发展项目中持有重大财务权益，持续监控项目进展以确保高质量准时完成[99] - 公司承受汇兑风险及利率波动的影响，定期监控货币承受风险并确保存款不过度集中于任何一间银行[100] 物业发展 - 柴灣柴灣道391號重建項目總建築面積為64,500平方米，住宅及零售部分預計於2025年獲得首張佔用許可證[109] - South Island Place寫字樓總建築面積為35,535平方米，目前租出率為88%[110] - 北角港運城辦公樓租用率為66%，住宅租用率為100%[111] - 佐敦道3號住宅及零售商舖租用率為89%[111] - 英國倫敦Scorpio House物業期內全部租出[112] - 公司計劃以4,700萬英鎊出售倫敦Albany House物業[112] - 柴灣柴灣道391號重建項目A地盤及B地盤地基工程已完成，混凝土工程進行中[109] 经济环境 - 公司預計2024年全球經濟環境將繼續充滿挑戰，美國聯儲局已降息半個百分點[112] - 香港住宅市場交易量在2024年第1季激增，但上半年後勢頭停滯[112] - 公司財務狀況穩健，無外債且保持充足流動資金[112] 财务报表 - 公司综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》真实反映2024年6月30日的财务状况[117] - 公司独立核数师KPMG确认财务报表已遵照香港《公司条例》的披露要求妥为拟备[117] - 公司核数师根据香港会计师公会颁布的《香港审计准则》进行审计，并独立于公司[118] - 公司核数师在审计过程中处理了关键审计事项，这些事项对综合财务报表的审计最为重要[119] - 公司董事负责根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》及香港《公司条例》拟备综合财务报表[122] - 公司核数师的目标是对综合财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证[123] 投资与合营企业 - 联营公司和合营企业的投资按权益法记入综合财务报表，并根据集团所占净资产的变动进行调整[134] - 权益工具投资分类为通过损益以公平价值列账，除非指定为通过其他全面收益以公平价值列账[134] - 投资物业按公平价值列账，公平价值的变动在损益中确认[134] - 其他物业及固定资产按成本减去累积折旧及减值亏损后列账[135] - 固定资产的折旧按估计可用年限计算，其他物业以官契余下年期每年平均摊销[136] - 租赁资产在合约初始评估是否为租赁或包含租赁，并根据风险与回报转让分类为融资租赁或经营租赁[137] - 公司按摊销成本计量的金融资产及租约应收款项出现预期信贷亏损时，会以亏损拨备确认[138] - 公司每个结算日会审阅内外部信息，以确定固定资产及附属公司投资是否存在减值迹象[138] - 公司应收款项按公平价值确认，其后按实际利率法计算摊销成本减去信贷亏损拨备后入账[139] - 公司应付账款及其他应付款按公平价值确认，其后按摊销成本入账，折现影响不重大时按发票金额入账[140] - 公司现金及现金等价物包含银行结存、库存现金、活期存款及短期高流动性投资项目[141] - 公司雇员福利成本在雇员提供服务年度内以应计基准支销，重大影响时以折现值报值[142] - 公司年度所得税包括本期所得税、递延税项资产及负债的变动[143] - 递延税项按资产及负债的账面值与税项所用金额之间的暂时性差异确认[144] - 递延税项资产确认条件为未动用税项亏损、未动用税项抵免及可扣减暂时性差异[144] - 拨备确认条件为集团因过去事项须承担法定或推定义务，且履行义务很可能需要付出经济效益[145] - 或有负债披露条件为不可能有需要付出经济效益或其数额未能可靠估计[145] - 亏损合约定义为履行合约的不可避免成本超过预期自该合约收取的经济利益[146] - 经营租赁的租金收入在租赁期内以等额确认[146] - 股息收入在投资项目的股价除息时确认[146] - 利息收入按实际利息法确认[146] - 外币交易按交易日汇率换算，外币结存按结算日汇率换算[146] 租金收入 - 公司2024年投资物业租金收入为69,550,000港元[148] - 2024年租金收入总计69,550,000港元，较2023年的66,935,000港元增长3.91%[155] 地区营业额 - 公司2024年香港地区营业额为38,897,000港元，同比增长3.6%[151] - 公司2024年英国地区营业额为30,653,000港元，同比增长4.3%[151] -