Annual Report 2024 年報 2024 Annual Report 年報 2024 www.greenleader.hk CONTENTS 目錄 | CORPORATE INFORMATION | 公司資料 | 2 | | --- | --- | --- | | CHAIRMAN'S STATEMENT | 主席報告 | 4 | | BIOGRAPHICAL DETAILS OF DIRECTORS | 董事履歷詳情 | 6 | | MANAGEMENT DISCUSSION AND ANALYSIS | 管理層討論及分析 | 9 | | SUMMARY FINANCIAL INFORMATION | 財務資料概要 | 26 | | REPORT OF DIRECTORS | 董事會報告 | 27 | | CORPORATE GOVERNANCE REPORT | 企業管治報告 | 50 | | INDEPENDENT AUDITOR'S REPORT | 獨立核數師報告 | 80 | | CONSOLIDATED STATEMENT OF | 綜合損益表 | 85 | | PROFIT OR ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入为120,234千港元，2023年为95,680千港元[2][3] - 2024年公司毛利为16,361千港元，2023年为15,637千港元[2][3] - 2024年公司年度溢利为1,561,226千港元，2023年亏损3,339,315千港元[2][3][5] - 2024年公司拥有人应占年度溢利为1,577,500千港元，2023年亏损1,803,269千港元[2][3] - 2024年持续经营业务年度亏损为241,236千港元，2023年为193,519千港元[3] - 2024年已终止经营业务年度溢利为1,802,462千港元，2023年亏损3,145,796千港元[3] - 2024年每股盈利为300港仙，2023年每股亏损343港仙[4] - 2024年年度其他全面收益为197,271千港元，2023年为支出5,385千港元[5] - 2024年公司拥有人应占年度全面收益总额为1,772,688千港元，2023年亏损1,796,762千港元[5] - 2024年公司资本亏绌总额为2,480,302千港元，2023年为3,713,613千港元[7] - 截至2024年12月31日止年度，集团经营活动所用现金净额约为1316.2万港元（2023年：无）[14] - 集团有累计亏损约118.59亿港元（2023年：135.37亿港元）[14] - 集团流动负债超出其流动资产约20.40亿港元（2023年：71.72亿港元）[14] - 集团负债总额超出其资产总值约24.80亿港元（2023年：37.14亿港元）[14] - 集团总借贷12.50亿港元（2023年：65.06亿港元），现金及现金等价物仅约201.6万港元（2023年：1.18亿港元）[14] - 2024年持续经营业务向外部客户销售收入为120,234千港元，2023年为95,680千港元，同比增长约25.66%[28] - 2024年持续经营业务分部溢利为20,056千港元，2023年为6,999千港元，同比增长约186.56%[28] - 2024年未分配收入为4,231千港元，2023年为2千港元，同比增长约211,450%[28] - 2024年融资成本为249,707千港元，2023年为186,001千港元，同比增长约34.25%[28] - 2024年除税前亏损为237,514千港元，2023年为189,795千港元，同比增长约25.14%[28] - 2024年银行利息收入为7千港元，2023年为10千港元，同比下降约30%[31] - 2024年政府补助为0千港元，2023年为88千港元，同比下降100%[31] - 2024年可换股贷款票据实际利息开支为29,696千港元，2023年为0千港元[32] - 2024年中国企业所得税即期税项开支为3,722千港元，2023年为3,724千港元，同比下降约0.05%[35] - 来自已终止经营业务的年度溢利2024年为18.02462亿港元，2023年亏损31.45796亿港元[40] - 本公司拥有人应占年度溢利2024年为15.775亿港元，2023年亏损18.03269亿港元[43] - 本公司拥有人应占来自持续经营业务的年度亏损2024年为2.41236亿港元，2023年为1.93519亿港元[45] - 本公司拥有人应占来自已终止经营业务的年度溢利2024年为18.18736亿港元，2023年亏损16.0975亿港元[46] - 贸易应收款项及应收票据2024年为5545万港元，2023年为3.55642亿港元[47] - 贸易应付款项2024年为4834.1万港元，2023年为2413.8万港元[49] - 法定股本2024年和2023年均为200亿港元，已发行及缴足股本2024年和2023年均为52.6万港元[50] - 已终止经营业务经营活动现金净额2024年流出2828.7万港元，2023年流入1.3332亿港元[41] - 已终止经营业务投资活动现金净额2024年流出1.11974亿港元，2023年流出1.05402亿港元[41] - 已终止经营业务融资活动现金净额2024年流入582.5万港元，2023年流出5570.8万港元[41] - 截至2024年12月31日止年度，集团经营活动所用现金净额约为1316.2万港元[54] - 2024年12月31日，集团有累计亏损约118.59亿港元，流动负债超出流动资产约20.40亿港元，负债总额超出资产总值约24.80亿港元[54] - 2024年12月31日，集团总借贷约12.50亿港元，现金及现金等价物仅约201.6万港元[54] - 来自持续经营业务的年内亏损约2.41亿港元，较2023年12月31日的约1.94亿港元增加[82] - 集团年内收入约1.20亿港元，较2023年12月31日的约9568万港元增加约2455万港元或25.7%[82] - 集团年内毛利约1636万港元，毛利率约为13.6%；2023年12月31日毛利约1564万港元，毛利率约为16.3%[83] - 集团年内行政及其他经营开支约1407万港元，较2023年的约1368万港元增加约39万港元[84] - 集团年内融资成本约2.50亿港元，较2023年12月31日的1.86亿港元增加约6371万港元[85] - 2024年12月31日集团资产总额约1.50亿港元，负债总额约26.30亿港元，资本亏绌总额约24.80亿港元[88] - 2024年12月31日集团现金及现金等价物总额约202万港元，较2023年12月31日的约1.01亿港元减少[90] - 2024年12月31日公司有5.26亿股每股面值0.001港元的已发行股份，与2023年12月31日相同[93] - 集团回顾年内持续经营业务的员工成本总额（包括董事酬金）约651.2万港元（2023年12月31日：约592.3万港元（经重列））[103] - 2024年，集团向最大客户销售占销售总额约72%，向五大客户销售占销售总额约100%[105] - 2024年，集团向最大供应商采购占采购总额约33%，向五大供应商采购占采购总额约97%[105] 公司债务相关情况 - 2017年可换股票据余下未偿还本金金额为4000万美元（相当3.12亿港元，连同违约利息），已到期及逾期偿还[15] - 2024年及2023年12月31日，与收购附属公司代价相关的其他应付款项账面价值约人民币1.20亿元（相当于约1.27亿港元，2023年：1.32亿港元，连同违约利息）已到期及逾期偿还[15] - 2024年12月31日，应付联营公司款项约为4.76亿港元（2023年：无），须按要求偿还[15] - 2024年12月31日，2017年发行余下未偿还本金额为4000万美元（相当于3.12亿港元）的可换股票据连同违约利息已到期及逾期偿还[55] - 2024年12月31日，账面价值约人民币1.1971亿元（相当于约1.2729亿港元）的其他应付款项连同违约利息已到期及逾期偿还[55] - 2024年12月31日，集团仍未偿还的应付联营公司款项约4.7561亿港元当中载有按要求偿还的条款[55] - 截至综合财务报表获批准及授权刊发日，公司未接获任何针对公司的清盘呈请，除2022年催款函外无新催款函，逾期结余未结清[55] - 公司与2020年票据持有人将本金总额3.95亿港元可换股票据到期日延至修订契据完成日期的第二周年当日[71] - 公司正与2017年票据持有人磋商，寻求延期及/或和解可能性，但偿还时间表未落实[62] - 公司于2022年7月22日接获2017年票据持有人法定要求偿债书，三周内未偿还债项，且无进一步诉讼通知[62] - 2022年11月3日集团接获其他债权人催缴函，目前仍在协商延长其他应付款项还款到期日[63] - 截至公告日期，集团正与联营公司协商应付联营公司款项还款期[64] - 2020年可换股票据按每股0.22港元兑换价向中国能源及郝女士分别发行3.80亿港元及1500万港元本金总额[91] - 2022年6月17日，公司接获2017年票据持有人赎回未偿还本金4000万美元的全部2017年可换股贷款票据的追索函[99] - 2022年7月22日，公司接获法定要求偿债书，要求支付2017年可换股贷款票据项下的8494.373872万美元[100] 公司业务线相关情况 - 集团主要从事木薯淀粉业务、煤炭业务、系统集成服务及软件解决方案业务[8] - 2024年1月19日完成重组后，集团不再拥有对山西煤炭集团董事会的控制权，其财务业绩不再综合入账[9] - 公司经营分部包括持续经营的木薯淀粉业务、煤炭业务、系统集成服务及软件解决方案，以及已终止经营的采矿业业务[23][24] - 已终止经营的采矿业业务分部资料于附注9披露[25] - 公司根据产品及服务划分业务单位，管理层个别监察经营业绩以进行资源分配和表现评估[25] - 主要经营决策者审阅其他分部资料以监察分部表现和分配资源[26] - 2024年1月19日，晋能将山西煤炭集团41%股权（含委派董事权利）转让给山西焦煤，由西山煤电管理，集团对山西煤炭集团董事会不再有控制权[72] - 年内山西昌通煤炭贸易业务总收益约8884.3万港元，占集团综合总收益约23416.9万港元的约37.9%，集团决定终止该业务[73] - 集团推出策略性重建措施强化核心煤炭业务，将资源转移至核心业务提高利润率[74] - 山西昌通在2020 - 2023年财政年度分别占集团综合总收益约0%、24.1%、14.7%、11.6% [75] - 恒佰泰主要业务包括煤炭加工、混合、销售及提供相关服务[76] - 2024年5月29日，恒佰泰就山西钢结构储煤棚订立三年租赁协议，有效期自2024年6月1日至2027年5月31日，集团为煤炭混合业务设备投资约226.1万港元[77] - 恒佰泰年内收入约12023.4万港元，2023年约9568万港元[78] - 集团在柬埔寨探索与木薯相关农业及深加工业务商机[79] - 集团寻求系统集成服务及软件解决方案分部相关业务机会[80] 公司持续经营相关情况 - 公司持续经营能力存在重大不确定因素，需与可换股票据持有人、其他应付款项债权人、联营公司达成还款协议，增加煤炭业务盈利能力，获取外部融资[17] - 若无法持续经营，可能需对资产账面价值、负债等进行调整，影响未反映在综合财务报表内[18] - 公司采取与相关方协商还款期、增加煤炭业务盈利能力、获取外部融资等措施改善财务状况[19] - 董事认为集团将拥有足够营运资金履行未来十二个月到期的财务责任，已考虑与可换股贷款票据持有人、其他债权人、联营公司的协商，增加煤炭业务盈利能力及寻求外部融资等事项[59] - 董事认为按持续经营基准编制综合财务报表恰当，但集团能否持续经营仍存在重大不确定性[61] - 集团持续经营取决于与票据持有人、债权人、联营公司达成协议，增加煤炭业务盈利能力及获得外部融资等[61] - 公司加大煤炭业务投资后，该业务收入稳步增长，预期该分部将产生现金流入改善财务状况[65] - 集团与多家金融机构及/或其他投资者接洽融资集资，但未达成协议，将持续探索机会[66] - 假设成功落实措施，有望于2025年12月31日止财政年度综合财务报表去除不发表意意见[66] 会计准则相关情况 - 本年度公司应用香港财务报告准则会计准则修订，对财务表现、状况及披露无重大影响[20] - 已颁布但未生效的新订香港财务报告准则会计准则及其修订，生效时间从2025 - 2027年不等[21] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后生效，预期影响损益表呈列和未来财务报表披露，公司正评估影响[22] 公司治理及合规相关情况 - 公司有3名独立非执行董事，董事会认为其均具独立性[112] - 公司董事会由2名执行董事及3名独立非执行董事组成[114] - 公司采纳上市规则附录C1所载企业管治守则[113] - 公司主席兼行政总裁由谢先生担任，偏离企业管治守则C.2.1条[114] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为守则[115] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，已审阅集团年内综合财务报表[116] - 公告所载集团2024年12月31日相关财务报表数字已由核数师核对一致[117] - 本公告可于联交所及公司网站查阅，2024年年

公司重组及控制权变更 - 根據相關山西省政府政策,晉能控股集團有限公司將其持有的山西煤炭運銷集團能源投資開發有限公司41%股權(包括委任董事的權利)轉讓予山西焦煤集團煤業管理有限公司,由其附屬公司西山煤電(集團)有限責任公司管理[15] - 重組完成後,本集團失去對山西煤炭運銷集團能源投資開發有限公司的控制權,其財務資料不再併入本集團,而僅以權益法入賬列為本集團的聯營公司[15] - 根據山西能源產業集團有限責任公司股東於2009年的決議,山西瑞盈投資管理有限公司和山西昌通能源股份有限公司新增委任的2名董事須在山西煤炭運銷集團能源投資開發有限公司董事會會議上放棄表決權[15] - 收購山西煤炭集團41%股權後不再綜合入賬,改為以權益法入賬[1] 煤炭業務經營情況 - 收入增加約49,022,000港元，主要由於加工煤炭產品需求增加[26] - 毛利及毛利率上升，主要由於本期間加工煤炭產品售價上升[27] - 擴展煤炭混合及混煤銷售業務，投資約2,261,000港元用於設備[20] - 於山西租賃鋼結構儲煤棚作為煤炭混合及加工設施[20] - 間接全資附屬公司恆佰泰的煤炭加工、銷售及相關服務收入約73,125,000港元[21] - 煤炭業務利潤增加約10,439,000港元[39] - 本集團計劃於中國物業設立煤炭混合及銷售設施，以提升煤炭業務的盈利能力[56] - 本集團計劃擴展煤炭業務，引入煤炭混合及混煤銷售，並已就此投資約人民幣2,035,000元[59] - 最近一月失去主要煤矿附屬公司董事會的投票權，但仍有多項利好因素支持短期復苏及增長潛力[79][80] - 本公司正準備推出策略性重建措施，包括為煤炭業務取得新場地、升級設備及採用先進技術提升運營效率[80] - 近期山西煤炭價格上漲及通脹壓力增加為市場帶來挑戰與機遇[80] 財務狀況 - 毛利增加至約12,045,000港元，毛利率上升[27] - 收入約161,882,000港元，較去年同期增加約49,022,000港元[28] - 毛利約12,045,000港元，毛利率增加主要由于加工煤炭产品售价上升[29] - 行政及其他經營費用增加約268,000港元，主要由於香港辦事處業務發展相關員工成本增加[30] - 未確認採礦權及物業、廠房及設備減值虽然去年計提約1,953,199,000港元，主要由於煤價波動[31][32][33][34] - 融資成本減少約1,818,000港元，主要由於其他借貸利息開支下降[35][36][37] - 本公司擁有人應佔持續經營業務虧損約120,563,000港元，較去年同期減少[38] - 修訂金融負債收益增加約3,738,000港元[39] - 所得稅開支增加約2,798,000港元[39] - 本集團現金及現金等價物總額約1,455,000港元，無任何銀行借貸[42,45] - 二零二零年可換股票據的到期日已延長至修訂契據完成日期的第二(2)個週年當日[48,49] - 本集團正採取多項行動計劃以去除不發表意見[50] - 本公司與潛在要約人及其他潛在投資者就建議重組的討論已終止[52] - 本公司尚未償還二零一七年可換股貸款票據項下的債務，正積極與二零一七年票據持有人進行磋商[52] - 本公司已與二零二零年票據持有人簽訂修訂契據，有條件同意延長二零二零年可換股票據的到期日[54] - 本集團收到其他債權人的償還要求，正在與其進行磋商[55] - 本集團二零二零年票據持有人已於二零二四年六月二十一日的股東特別大會上獲獨立股東通過延長可換股票據[57] - 本集團正就其他應付款項與其他債權人進行協商[58] - 本集團對未來的財務穩定性充滿信心，並預期穩定的現金流可加強其整體財務狀況[59] - 本集團已向多家金融機構及其他投資者接洽尋求外部融資及集資機會[61] - 本集團已就可換股貸款票據提供多項資產抵押[70] - 本集團於二零二四年六月三十日並無重大資本承擔[76] - 本集團於截至二零二四年六月三十日止六個月並無任何重大收購或出售附屬公司[69] - 本集團於截至二零二四年六月三十日止期間並無任何重大不合規事項[75] - 本集團累計虧損約11,710,096,000港元[145] - 本集團於二零二四年六月三十日流動負債超出流動資產約1,934,078,000港元[145] - 本集團於二零二四年六月三十日負債總額超出資產總值約2,339,024,000港元[145] - 本集團於二零二四年六月三十日總借貸約1,219,649,000港元[145] - 本集團於二零二四年六月三十日現金及現金等價物僅約1,455,000港元[145] - 本集團部分應付款項已逾期[148] - 本集團正在採取措施以改善財務狀況和紓緩流動資金壓力，包括與債權人協商延長還款期限、增加採礦和煤炭業務的盈利能力、獲取外部融資等[153] - 本集團能否持續經營存在重

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为161,882千港元，较2023年同期的112,860千港元增加49,022千港元[1] - 同期，公司毛利为12,045千港元，较2023年的1,431千港元增加10,614千港元[1] - 期内溢利为1,710,061千港元，而2023年同期亏损1,904,000千港元，变动为3,614,061千港元[1] - 本公司拥有人应占期内溢利为1,726,335千港元，2023年同期亏损1,000,447千港元，变动为2,726,782千港元[1] - 来自持续经营业务的期内亏损为120,563千港元，2023年同期为133,666千港元[2] - 来自已终止经营业务的期内溢利为1,830,624千港元，2023年同期亏损1,770,334千港元[2] - 每股基本盈利为328.0港仙，2023年同期每股亏损190.1港仙[3] - 期内全面收入总额为1,899,330千港元，2023年同期为开支1,869,606千港元[4] - 于2024年6月30日，非流动资产为5,450千港元，2023年12月31日为4,519,499千港元[5] - 于2024年6月30日，流动负债净额为(1,934,078)千港元，2023年12月31日为(7,171,637)千港元[7] - 截至2024年6月30日，集团累计亏损约117.1亿港元，2023年12月31日约为135.37亿港元[11] - 2024年6月30日，集团流动负债超出流动资产约19.34亿港元，2023年12月31日约为71.72亿港元[11] - 2024年6月30日，集团负债总额超出资产总值约23.39亿港元，2023年12月31日约为37.14亿港元[11] - 2024年6月30日，集团总借贷约12.2亿港元，2023年12月31日约为65.06亿港元[11] - 2024年6月30日，集团现金及现金等价物仅约145.5万港元，2023年12月31日约为1.181亿港元[11] - 截至2024年6月30日止六个月，集团向外部客户销售总收入为16.1882亿港元，2023年同期为11.286亿港元[18] - 2024年上半年集团未分配收入375.2万港元，未分配支出448.9万港元，融资成本1.18318亿港元；2023年同期未分配收入1万港元，未分配支出401.7万港元，融资成本1.20136亿港元[18] - 2024年上半年集团除税前亏损1.17722亿港元，2023年同期为1.33623亿港元[18] - 2024年货品及服务收入中，精煤业务收入为161,882千港元，2023年为112,860千港元[21] - 2024年其他经营收益为3,755千港元，2023年为18千港元[22] - 2024年金融负债之利息开支总额为118,318千港元，2023年为120,136千港元[23] - 2024年除税前亏损经扣除物业、厂房及设备折旧647千港元、董事及主要行政人员酬金1,156千港元、员工成本2,404千港元后达成[24] - 2024年中国企业所得税开支为2,841千港元，2023年为43千港元[25] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月无派付、宣派或拟派股息，报告期末后董事会亦不建议派付股息[27] - 2024年来自已终止经营业务（山西煤炭集团）的期内亏损为32,277千港元，2023年为1,770,334千港元；视作出售收益为1,862,901千港元，2023年无此项收益；年内溢利为1,830,624千港元，2023年亏损为1,770,334千港元[28] - 2024年已终止经营业务收入为25,092千港元，2023年为447,803千港元[29] - 2024年已终止经营业务销售成本为27,978千港元，2023年为428,262千港元[29] - 2024年已终止经营业务除税前亏损为37,027千港元，2023年为2,164,786千港元[29] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本盈利计算的溢利为1726335千港元，2023年为亏损1000447千港元；每股摊薄盈利计算的溢利为1726803千港元，2023年为亏损1000447千港元[31] - 计算每股基本盈利的普通股加权平均数2024年和2023年均为526260千股；计算每股摊薄盈利的普通股加权平均数2024年为1024997千股，2023年为526260千股[32] - 来自持续经营业务，计算每股基本盈利的亏损2024年为120563千港元，2023年为133666千港元；计算每股摊薄盈利的亏损2024年为120095千港元，2023年为133666千港元[33] - 来自已终止经营业务，计算每股基本盈利的溢利2024年为1846898千港元，2023年为亏损866781千港元；计算每股摊薄盈利的溢利2024年为1847366千港元，2023年为亏损866781千港元[34] - 2024年6月30日，30天内贸易应收款项为55022千港元，2023年12月31日为147726千港元；31至60天为6385千港元，2023年12月31日为205714千港元等[35] - 2024年6月30日，30天内贸易应付款项为31719千港元，31至60天为7679千港元；2023年12月31日，181至365天为215千港元，超过365天为23923千港元等[36] - 2023年12月31日已订约但未拨备的购买物业、厂房及设备为321450千港元，2024年6月30日为0[37] - 董事会不建议派发截至2024年6月30日止六个月之中期股息，2023年6月30日也无[39] - 撇除已终止经营业务影响，截至2024年6月30日止六个月亏损约1.20563亿港元（2023年6月30日：约1.33666亿港元）[44] - 撇除已终止经营业务影响，因加工煤炭产品需求上升，截至2024年6月30日止六个月收入约1.61882亿港元（2023年6月30日：约1.1286亿港元），增加约4902.2万港元[44] - 撇除已终止经营业务影响，截至2024年6月30日止六个月毛利约1204.5万港元（2023年6月30日：约143.1万港元），因加工煤炭产品售价上升[45] - 撇除已终止经营业务影响，截至2024年6月30日止六个月行政及其他经营费用增加约26.8万港元，因香港办事处业务发展计划员工成本增加[46] - 撇除相关影响后，截至2024年6月30日止六个月融资成本减少约181.8万港元，主要因其他借贷利息开支由约1.11亿港元减至约1.09亿港元[49] - 撇除相关影响后，截至2024年6月30日止六个月公司拥有人应佔来自持续经营业务之期内亏损约1.21亿港元，2023年同期约1.34亿港元[50] - 2024年6月30日，集团资产总额约1.75亿港元，2023年12月31日约52.23亿港元；负债总额约25.14亿港元，2023年12月31日约89.36亿港元；资本亏绌总额约23.39亿港元，2023年12月31日约37.14亿港元[51] - 2024年6月30日，集团现金及现金等价物总额约145.5万港元，2023年12月31日约1.01亿港元，两报告期均无银行借贷[53] - 截至2024年6月30日止六个月，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券，且公司并无持有任何库存股份[71] - 2024年6月30日公司无库存股份[72] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年，采矿业务收入8.8757亿港元，2023年同期为10.2734亿港元；煤炭业务收入7.3125亿港元，2023年同期为1.0126亿港元[18] - 2024年上半年，系统集成服务及软件解决方案、采矿业务、煤炭业务、木薯淀粉业务分部（亏损）/溢利分别为-5.1万港元、-998.5万港元、1137.6万港元、-0.7万港元，2023年同期分别为-5.2万港元、-1034万港元、93.7万港元、-1.6万港元[18] - 截至2024年6月30日止期间，恒佰泰收入约7312.5万港元（2023年6月30日：约1012.6万港元）[43] 会计政策及编制基础 - 集团中期财务资料按历史成本基准编制，2024年所使用会计政策及计算方法与2023年全年财务报表基本相同[13] - 集团于2024年首次应用香港会计师公会颁布的多项香港财务报告准则修订编制中期财务资料，对财务表现及状况无重大影响[14] 集团经营分部情况 - 集团经营分部包括采矿业务、煤炭业务、系统集成服务及软件解决方案、木薯淀粉业务[15] 集团持续经营相关情况 - 集团持续经营能力存在重大不确定因素，需达成多项计划和措施以改善财务状况和缓解资金压力[12] - 若集团未能按持续经营基准经营，可能需对资产和负债进行调整，调整影响未在中期财务资料内反映[12] 市场环境及业务发展计划 - 2024年上半年山西煤炭市场产量稳定或略增，煤价因运输成本等因素呈上升趋势[39] - 持续的基建投资有助于提高煤炭开采效率及运输能力，升级铁路及物流网络改善煤炭运输流程[39] - 2024年1月19日，晋能将山西煤炭集团41%股权（含委派董事权利）转让给山西焦煤，由西山煤电管理，集团不再控制山西煤炭集团[40] - 2024年上半年，集团计划扩展煤炭业务，引入煤炭混合及混煤销售，相关设施拟置于山西物业[42] - 2024年5月29日，恒佰泰就山西物业订立三年租赁协议，有效期自2024年6月1日至2027年5月31日，集团为煤炭混合业务设备投资约203.5万元人民币（约226.1万港元）[42] - 公司为煤炭混合业务设备投资约203.5万元人民币（相当于约226.1万港元）[60] - 2024年上半年公司计划扩展煤炭业务，引入煤炭混合及混煤销售，并签订为期三年的租赁协议[60] 可换股票据及债务协商情况 - 2020年可换股票据为零票息无抵押非上市票据，按每股0.22港元兑换价向中国能源及郝女士分别发行3.8亿港元及1500万港元本金总额[54] - 2024年4月24日，公司与2020年票据持有人订立修订契据，将到期日由2022年10月20日延长至修订契据完成日期的第二周年当日[54] - 可换股票据延长于2024年6月21日获公司独立股东通过，6月26日完成[54] - 集团与2017年票据持有人就4000万美元（相当于3.12亿港元）的余下未偿还本金仍在进行讨论及磋商[55] - 2024年6月26日完成延长2020年可换股票据到期日至修订契据完成的第2个周年当日事宜[55] - 2022年6月17日，公司接获2017年票据持有人追索函，要求赎回本金4000万美元（相当于3.12亿港元）的2017年可换股贷款票据[56] - 2022年7月22日，公司接获法定要求偿债书，要求支付2017年可换股贷款票据项下的8494.373872万美元[56] - 2023年4月20日，董事会宣布涉及潜在要约人及其他潜在投资者的建议重组不再进行[56] - 2024年4月24日，公司与各2020年票据持有人订立修订契据，有条件同意可换股票据延长[58] - 2024年6月21日，可换股票据延长获独立股东通过为普通决议案[58] - 2024年6月26日，与各2020年票据持有人订立的修订契据全部条件达成并完成[58] - 2022年11月3日，集团接获其他债权人催缴函，要求偿还本金及违约利息，目前仍在协商还款事宜[59] 公司股本及资产抵押情况 - 2024年6月30日及2023年12月31日，公司已发行526,260,404股每股面值0.001港元的股份[62] - 集团资产抵押于2024年6月30日及2023年12月31日并无变动[63] 公司资本承担及或然负债情况 - 集团于2024年6月30日并无就收购物业、厂房及

公司业绩及业务前景发布 - 公司发布2023年经审核年度业绩及业务前景[4] 公司整体经营情况 - 2023年公司在宏观经济环境挑战下保持稳定[5] 煤矿业务运营情况 - 2023年公司专注煤矿业务，福昌矿区及辽源矿区全面施工[6] - 公司有5座焦煤礦，2023年12月31日許可總煤炭年產能為165萬噸[38] - 截至2023年12月31日止年度，煤炭產量約為99萬噸，較2022年的102.6萬噸有所下降；銷售量約為85萬噸，較2022年的91.9萬噸有所下降[38] - 福昌礦區及遼源礦區預期生產能力各為每年60萬噸[39] - 福昌礦區自2023年8月起被認可為《二級安全生產標準化煤礦》，有效期3年[39][40] - 2022年11月，鉑龍礦區和鑫峰礦區礦區重組及合併方案獲山西省自然資源廳批准[41] - 2024年1月3日，鉑龍礦區試營運獲山西省自然資源廳批准，預計試營運6個月且通過合規審查後全面營運[47] - 金鑫礦區及拓新受規範性文件約束，需履行減量及地域性重組責任義務[43][44] - 本年度下半年，金鑫矿区落实强制规定的减量及地域性重组方案，其价值不再纳入使用价值的估值中[76] - 2022年11月，铂龙矿区和鑫峰矿区的矿区重组及合并方案获山西省自然资源厅批准，鑫峰矿区现有资源将与铂龙矿区生产时间表合并[77] - 2023年铂龙矿区安全生产日期为2024年第三季，2022年为2023年第三季；金鑫矿区2023年为附注二情况，2022年为2023年第三季[73] 公司架构重组情况 - 2024年1月19日架构重组后，公司失去煤矿业务控制权，负债大幅减少[9] - 2024年1月19日，晋能将山西煤炭集团41%股权（含委任董事权利）转让给山西焦煤，备案程序仍在进行中[48] - 2024年1月19日，山西煤炭集团完成架构重组，集团失去对其控制权，将其作为联营公司按权益法入账[124] 公司业务战略规划 - 公司旨在通过分配资源等增加煤炭经营业务市场份额[10] - 公司将探索煤炭行业商机，寻求外部融资及集资机会[10] - 公司煤炭业务目标是建立注重盈利、安全、环境责任及社区参与的领先企业[51] - 公司煤炭业务收入模型围绕煤炭产品加工及销售，通过多种方式巩固收入[53] - 公司在柬埔寨探索与木薯相关农业及深加工业务商机[58] 公司管理层信息 - 张三货58岁，2013年6月7日获委任为执行董事，有逾20年企业管理经验[14] - 张三货2017年6月8日获委任为松景科技控股有限公司执行董事等职[15] - 谢南洋66岁，2016年9月1日重新获委任为执行董事，有超30年企业管理经验[17][18] - 何建昌56岁，2020年8月5日获委任为独立非执行董事，有逾29年相关经验[21] - 何建昌2020年10月21日起任亚东集团控股有限公司独立非执行董事等职[23] - 何建昌2018年8月6日至2022年2月8日任中国节能海东青新材料集团有限公司独立非执行董事[24] - 田宏59岁，2020年8月10日获委任为独立非执行董事，有超30年银行及金融领域经验[28] - 田宏2017年7月4日获委任为松景科技控股有限公司独立非执行董事[29] - 张三货、谢南洋、何建昌、田宏过往三年无其他上市公众公司董事职务[16][19][26][30] - 张三货、谢南洋、何建昌、田宏无公司或集团其他成员公司其他职位[16][19][26][30] - 沈偉東54歲，2020年11月2日獲委任為獨立非執行董事，有超過25年酒店及房地產行業管理經驗[31] - 沈偉東目前為山西經貿集團鼎軒房地產開發有限公司及太原恒鑫房地產開發有限公司董事總經理[32] 公司财务数据关键指标变化 - 恒佰泰2021年下半年开始运营，2023年录得收入约9568万港元，2022年约1.60994亿港元[56] - 2023年公司亏损约33.39315亿港元，2022年溢利约3.47694亿港元[61] - 2023年公司收入约14.6328亿港元，2022年约23.05799亿港元，减少约8.42519亿港元或36.5%[61] - 2023年公司毛利约2196.8万港元，毛利率为1.5%，2022年约7.67973亿港元，毛利率为33.3%[62] - 2023年行政及其他经营开支约4.48353亿港元，较2022年约4.29725亿港元增加约0.18628亿港元[64] - 2023年采矿权减值亏损约19.53199亿港元，2022年为减值亏损拨回约8.12445亿港元；物业、厂房及设备减值亏损约9.10749亿港元，2022年为减值亏损拨回约3.22063亿港元[67] - 2023年融资成本约3.87929亿港元，较2022年约8.96523亿港元减少约5.08594亿港元[69] - 2023年其他借贷利息及提取贴现票据之垫款由约5.27533亿港元减至约1.86153亿港元；其他应付款项利息由约1.7629亿港元减至约0.1768亿港元[69] - 2023年公司拥有人应占亏损约18.03269亿港元，2022年约2.29533亿港元[70] - 2023年煤矿公平值减少主要因煤炭价格下降，采用贴现率12.50%，预期精煤价格为每吨人民币1541元，2022年预期精煤价格每吨人民币1627元[71] - 2023年焦煤价格为每吨人民币1541元，2022年为每吨人民币1627元[73] - 2023年精煤回收率为44.8% - 57.5%，2022年为48.4% - 53.7%[73] - 2023年和2022年贴现率（税后）均为12.50%，获准年度工作日均为276日[71][73] - 截至2023年12月31日，公司资产总额约52.23亿港元，较2022年的约89.69亿港元下降；负债总额约89.36亿港元，较2022年的约94.35亿港元下降；资本亏绌总额约37.14亿港元，较2022年的约4.66亿港元大幅上升[81] - 2023年公司现金及现金等价物总额约1.01亿港元，较2022年的约1.62亿港元下降，且两个年度均无银行借贷[83] - 2023年公司收入增长率为 - 36.5%，2022年为43.0%[85] - 2023年公司毛利率为1.5%，2022年为33.3%[85] - 2023年公司除税前亏损39.76亿港元，2022年盈利5.76亿港元[85] - 2023年和2022年公司流动比率均为0.09[85] - 2023年公司收入为1463280千港元，较2022年的2305799千港元有所下降[131] - 2023年公司除税前亏损3976091千港元，而2022年为溢利575714千港元[131] - 2023年公司年度亏损3339315千港元，2022年为溢利347694千港元[131] - 2023年公司非流动资产为4519499千港元，较2022年的8261323千港元减少[131] - 2023年公司流动负债为7874708千港元，2022年为7806699千港元[131] - 截至2023年12月31日，公司有526260404股每股面值0.001港元的已发行股份，与2022年持平[139] - 截至2023年12月31日，公司缴入盈餘约9049712000港元可予分派，与2022年相同[143] - 董事不建议派付任何截至2023年12月31日止年度之股息，2022年亦无派息[136] - 截至2023年12月31日的年度，集团员工成本总额（包括董事酬金）约86,979,000港元，2022年约为150,717,000港元[158] - 年内，集团未作出任何慈善捐款，2022年也无[162] 公司股权及股东权益情况 - 张三货先生持有94,292,961股股份，占已发行股本约17.9175%，好仓；持有91,361,894股淡仓，占已发行股本约17.3606%[172] - 谢南洋先生持有7,658股股份，占已发行股本约0.0015%，好仓[172] - 张三货先生配偶郝婷女士以15,000,000港元可换股票据持有68,181,818股相关股份，视为张三货家族权益，占已发行股本约12.9559%，好仓[176] - 中国能源以380,000,000港元可换股票据持有1,727,272,727股相关股份，视为张三货法团权益，占已发行股本约328.2164%，好仓[177] - 截至2023年12月31日，中国能源持有的94,292,961股股份中，91,361,894股已被抵押[173] - 郝婷女士持有68,181,818股股份，占已发行股本约12.9559%，为实益拥有人且持有好仓[183] - Best Growth Enterprises Limited持有1,821,565,688股股份，占已发行股本约346.1339%，为受控法团权益且持有好仓；持有91,361,894股淡仓，占已发行股本约17.3606%[183] - 中国能源（香港）控股有限公司持有1,821,565,688股股份，占已发行股本约346.1339%，为实益拥有人且持有好仓；持有91,361,894股淡仓，占已发行股本约17.3606%[184] - 中国华融（澳门）国际股份有限公司持有208,937,651股股份，占已发行股本约39.7023%，为受控法团权益且持有好仓[184] - 中国华融资产管理股份有限公司持有208,937,651股股份，占已发行股本约39.7023%，为受控法团权益且持有好仓[184] - 郝女士实益拥有15,000,000港元可换股票据，可兑换为68,181,818股股份，该票据于2022年10月20日到期[184] - 中国能源实益拥有94,292,961股股份，其中91,361,894股已抵押，还拥有380,000,000港元可换股票据，可兑换为1,727,272,727股股份，该票据于2022年10月20日到期[186] - 华融香港实益拥有股份及可换股贷款票据，可换股债券于2020年7月9日到期，公司正与华融香港磋商还款时间表[187] - 华融产融投资持有华融澳门51%股份[188] - 华融产融投资由华融置业全资实益拥有[189] - 华融置业由华融资产管理全资实益拥有[190] - 百分比按2023年12月31日已发行的526,260,404股股份计算[192] - 截至2023年12月31日，无其他人士需按规定披露权益或淡仓[194] 公司购股期权计划 - 公司于2015年5月28日批准及采纳购股期权计划[195] - 每名合资格参与者行使购股期权后已发行及将发行股份总数，12个月内不超授出日已发行股份1%，进一步授出需股东批准[197] - 购股期权可在董事会厘定期内行使，不迟于授出日起10年[199] - 授出购股期权要约28日内可供接纳，承授人接纳时支付1.00港元不可退回名义代价[200] 公司面临的风险及应对措施 - 业务/运营风险方面，国家对煤炭供给侧改革，公司需配合落实政策，集团将密切监察现有矿区进行改造[92][94] - 经济风险为中国宏观经济及政策风险，公司密切监察政策变动并调整业务策略[96][97] - 流动性风险指集团未能履行到期财务责任风险，集团监察及维持现金及现金等价物水平[98][99] - 信贷风险指对手方违约致集团财务亏损风险，集团为客户分类，不接受低评级客户票据[101][102] - 价格风险为国际煤炭价格波动影响集团财务结果，公司加强市场判断和风险控制[103] - 价格风险指国际煤炭价格按年大幅波动，会导致无形资产及勘探评估资产年末估值波动，影响集团财务业绩和非流动资产总值[105][106] - 汇率风险指汇率变动影响集团收入及所持资产价值，管理层会密切监察并考虑对冲重大外汇风险[108][109] - 环境风险指中国环保法对环保提出严格要求，公司完善管理、加强监督检查并推动节能减排[110][111] - 人才风险指关键人员离职可能对集团业务造成不利影响

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入为1463280千港元，2022年为2305799千港元[2] - 2023年公司毛利为21968千港元，2022年为767973千港元[2] - 2023年公司年度亏损3339315千港元，2022年溢利347694千港元[2] - 2023年本公司拥有人应占年度亏损1803269千港元，2022年亏损229533千港元[2] - 2023年物业、厂房及设备减值亏损910749千港元，2022年减值亏损拨回322063千港元[4] - 2023年采矿权减值亏损1953199千港元，2022年减值亏损拨回812445千港元[4] - 2023年融资成本为387929千港元，2022年为896523千港元[4] - 2023年非流动资4519499千港元，2022年为8261323千港元[7] - 2023年流动负债净额为7171637千港元，2022年为7098587千港元[7] - 2023年资本亏绌总额为3713613千港元，2022年为465690千港元[8] - 2023年公司产生净亏损约33.39亿港元，2022年无净亏损[14] - 截至2023年12月31日，公司累计亏损约135.37亿港元，2022年约为118.06亿港元[14] - 2023年公司流动负债超出流动资产约71.72亿港元，2022年为70.99亿港元[14] - 2023年公司负债总额超出资产总值约37.14亿港元，2022年约为4.66亿港元[14] - 2023年公司总借贷约65.06亿港元，2022年约为65.82亿港元；现金及现金等价物仅约1.18亿港元，2022年约为1.64亿港元[14] - 2023年集团向外部客户销售总收入为1463280千港元，2022年为2305799千港元[31] - 2023年集团分部亏损为3577369千港元，2022年分部溢利为1478700千港元[31] - 2023年集团未分配收入为2千港元，2022年为4728千港元[31] - 2023年集团未分配支出为10795千港元，2022年为11191千港元[31] - 2023年集团融资成本为387929千港元，2022年为896523千港元[31] - 2023年货品及服务总收入为1463280千港元，2022年为2305799千港元[34] - 2023年其他经营收益为6697千港元，2022年为7944千港元[36] - 2023年融资成本为387929千港元，2022年为896523千港元[37] - 2023年除税前亏损已扣除各项费用，2022年为溢利[39] - 2023年所得税抵免为636776千港元，2022年开支为228020千港元[39] - 2023年公司拥有人应占年度亏损为1803269千港元，2022年为229533千港元[43] - 2023年贸易应收款项为355642千港元，2022年为260449千港元[46] - 2023年贸易应付款项为24,138千港元，2022年为21,672千港元，其中超过365天的款项从2022年的1,796千港元增至2023年的23,923千港元，181至365天的款项2023年为215千港元，2022年无此项[48] - 2023年收购物业、厂房及设备已订约但未拨备金额为321,450千港元，2022年为457,573千港元[48] - 截至2023年12月31日止年度公司录得净亏损约33.39亿港元，累计亏损约135.37亿港元[52] - 2023年12月31日，公司流动负债超出流动资产约71.72亿港元，负债总额超出资产总值约37.14亿港元[52] - 2023年12月31日，公司总借贷约65.06亿港元，现金及现金等价物仅约1.18亿港元[52] - 2023年度公司亏损约33.39315亿港元，2022年度盈利约3.47694亿港元[89] - 2023年度公司收入约14.6328亿港元，较2022年约23.05799亿港元减少约8.42519亿港元或36.5%[89] - 2023年度公司毛利约2196.8万港元，毛利率为1.5%，2022年毛利约7.67973亿港元，毛利率为33.3%[90] - 2023年度公司行政及其他经营开支约4.48353亿港元，较2022年约4.29725亿港元增加约1862.8万港元[91] - 2023年度采矿权减值亏损约19.53199亿港元，物业、厂房及设备减值亏损约9.10749亿港元，2022年分别为减值亏损拨回约8.12445亿港元和约3.22063亿港元[93] - 2023年度融资成本约3.87929亿港元，较2022年约8.96523亿港元减少约5.08594亿港元[94] - 2023年度公司拥有人应占亏损约18.03269亿港元，2022年约2.29533亿港元[95] - 2023年12月31日集团资产总额约52.23亿港元，2022年约89.69亿港元；负债总额约89.36亿港元，2022年约94.35亿港元；资本亏绌总额约37.14亿港元，2022年约4.66亿港元[98] - 2023年12月31日集团现金及现金等价物总额约1.01亿港元，2022年约1.62亿港元，两个年度均无银行借贷[100] - 2023年12月31日集团就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备之资本承担约为3.21亿港元，2022年约4.58亿港元[103] - 集团截至2023年12月31日止回顾年度员工成本总额约86,979,000港元，2022年为约150,717,000港元[117] 到期未偿还债务情况 - 2017年可换股贷款票据余下未偿还本金金额为4000万美元（相当3.12亿港元），于2023年及2022年12月31日已到期及逾期偿还[18] - 2020年可换股贷款票据包括本金为3.8亿港元的A类及1500万港元的B类，于2023年及2022年12月31日已到期及逾期偿还[18] - 2023年及2022年12月31日，账面价值约人民币1.19709亿元（相当于约1.31836亿港元）与收购附属公司代价相关的其他应付款项已到期及逾期偿还[18] - 截至2023年12月31日，公司仍未偿还的应付非控股权益款项约为56.21亿港元，2022年约为57.01亿港元[18] - 2023年12月31日，2017年发行的未偿还本金4000万美元（相当于3.12亿港元）可换股贷款票据及违约利息已到期逾期[53] - 2023年12月31日，2020年发行的本金3.8亿港元和1500万港元的可换股贷款票据已到期逾期[53] - 2023年12月31日，账面价值约人民币1.197亿元（相当于约1.318亿港元）的其他应付款项及违约利息已到期逾期[53] - 2023年12月31日，公司应付非控股权益款项约56.21亿港元，其中38.68亿港元已到期逾期，17.53亿港元有按要求偿还条款[53] - 2022年6月17日，公司收到2017年票据持有人追索函，要求赎回未偿还本金4000万美元（相当于3.12亿港元）的2017年可换股贷款票据[63] - 2022年7月22日，公司收到代表2017年票据持有人的法律顾问发出的法定要求偿债书，要求支付2017年可换股贷款票据项下的8494.373872万美元[63] - 2022年11月3日，集团收到代表其他应付款项债权人的法律顾问催缴函，要求偿还本金及违约利息，目前仍在就还款事宜协商[69] - 2022年6月17日，公司接获2017年票据持有人追索函，要求赎回未偿还本金40,000,000美元的可换股贷款票据[110] - 2022年7月22日，公司接获法定要求偿债书，需支付2017年可换股贷款票据项下84,943,738.72美元[111] 财务准则应用及影响 - 本年度公司已就编制综合财务报表首次应用多项新订香港财务报告准则及其修订[21] - 本年度应用香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务声明第2号修订，对集团财务状况及表现无重大影响[22][23] - 已颁布但未生效的香港财务报告准则修订，预计未来对综合财务报表无重大影响[25] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号修订，生效时间待确定[25][26] - 香港财务报告准则第16号等多项修订自2024年1月1日或之后年度期间生效[25][26] - 香港会计准则第21号修订自2025年1月1日或之后年度期间生效[25][26] 股份相关情况 - 2023年和2022年法定普通股股份数目均为2000000000000股，金额均为2000000千港元[45] - 2023年和2022年已发行及缴足普通股股份数目均为526260404股，金额均为526千港元[45] - 截至2023年及2022年12月31日止两年度无已派或拟派股息[41] - 2023年12月31日公司有5.26亿股每股面值0.001港元的已发行股份，与2022年相同[102] - 公司股东周年大会将于2024年5月31日举行，通告将在会前至少21个完整日寄发[74] - 2024年5月28日至5月31日暂停办理股东登记手续，股份过户文件须在2024年5月27日下午4时30分前送交以供登记[75] - 董事不建议派发截至2023年12月31日止年度的末期股息[76] 公司经营策略及展望 - 董事认为公司将有足够营运资金履行未来十二个月到期财务责任，但持续经营仍存在重大不确定性[58][60] - 2024年度，集团将保持稳中求进策略，预期稳定现金流入将改善财政状况[71] 公司重组相关情况 - 公司与潜在要约人等就建议重组进行磋商，涉及潜在要约人认购股份等多项事宜，其中涉及出售中国能源持有的94292961股股份[62] - 2023年4月20日，董事会宣布涉及潜在要约人及其他潜在投资者的建议重组不再进行[64] - 公司正与2017年票据持有人磋商，寻求延期及/或和解可能性，但偿还时间表未落实[66] - 公司正与2020年票据持有人磋商，延长2020年可换股贷款票据到期日及/或由其认购新的可换股票据，2020年票据持有人目前无意要求偿还欠款[68] - 公司拟重组，涉及潜在要约人及其他投资者认购股份、出售94,292,961股股份等事项[109] - 2024年1月19日，山西煤炭集团完成架构重组，公司不再将其作为附属公司综合入账[113] 煤炭业务数据关键指标变化 - 2023年公司五座焦煤矿许可总煤炭年产量为165万吨，煤炭产量约为99万吨，较2022年的约102.6万吨有所下降，煤炭销售量约为85万吨，较2022年的约91.9万吨有所下降[79] - 福昌矿区及辽源矿区预期生产能力各为每年60万吨，福昌矿区自2023年8月起获认可为《二级安全生产标准化煤矿》，有效期三年[79] - 2024年1月3日，铂龙矿区的试运营获山西省自然资源厅批准，预期试运营六个月后全面投入运营[83] - 2023年煤矿公平值减少，预期精煤价格为每吨人民币1541元，2022年为每吨人民币1627元[96] - 煤炭采矿业务采用的贴现率为12.50%，与2022年相同[96] - 2023年12月31日煤矿估值焦煤价格为每吨1541元，2022年为每吨1627元；回收率（精煤）为44.8% - 57.5%，2022年为48.4% - 53.7%；贴现率（税后）为12.50%，与2022年相同[97] - 铂龙矿区安全生产日期2023年预计为第三季，2024年预计为第三季；福昌矿区和辽源矿区2023年和2024年均营运中；金鑫矿区2023年预计为第三季，2024年下半年落实减量及地域性重组方案；鑫峰矿区2022年与铂龙矿区进行重组合并[97][101] - 集团估值方法采用收入法，2023年与2022年无变动，估值假设主要变动为焦煤价格及矿区商业营运时间表延迟[97] 恒伯泰业务数据关键指标变化 - 恒伯泰

煤矿业务基本情况 - 截至2023年6月30日，公司有5座焦煤礦，位於山西省太原市古交[10][14] - 福昌礦區和遼源礦區預期生產能力均為每年600,000噸[11][14] - 金鑫礦區預期生產能力為每年600,000噸，自2023年4月起恢復營運[17][20] - 福昌礦區獲山西省煤炭工業廳確認為「二級安全生產標準化煤礦」，有效期自2023年8月起3年[10][14] - 2022年11月，鉑龍礦區和鑫峰礦區之礦區重組及合併方案獲山西省自然資源廳批准[16][20] - 铂龙矿安全生产日期从2023年第三季度推迟至2024年第一季度[43] 子公司收入情况 - 截至2023年6月30日止6個月，全資子公司恆伯泰錄得收入約10,126,000港元，2022年同期約為72,345,000港元[18] - 恒伯泰2023年上半年收入约1012.6万港元，2022年同期约7234.5万港元[21] 公司整体财务关键指标变化 - 2023年上半年，公司營業額減少主要因煤炭售價及產量下降[9][13] - 截至2023年6月30日止六个月，公司亏损约19.04亿港元，2022年同期溢利约8.64315亿港元[24][26] - 2023年上半年公司收入约5.60663亿港元，较2022年同期的约11.63491亿港元减少约6.02828亿港元[24][26] - 2023年上半年公司毛利约2097.2万港元，毛利率3.7%，2022年同期毛利约4.8549亿港元，毛利率41.7%[25][27] - 2023年上半年行政及其他经营费用约1.21123亿港元，较2022年同期的约2.11731亿港元减少[29][32] - 2023年上半年总员工成本约5930.6万港元，2022年同期约6963.2万港元；其他税项费用约3604.1万港元，2022年同期约8029.7万港元[29][32] - 2023年上半年采矿权减值亏损约14.62024亿港元，2022年同期减值亏损拨回约7.25983亿港元；物业、厂房及设备减值亏损约5.42727亿港元，2022年同期减值亏损拨回约3.11356亿港元[29][31] - 2023年上半年融资成本约1.94896亿港元，较2022年同期的约2.27111亿港元减少约3221.5万港元[34][37] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损约10.00447亿港元，2022年同期应占溢利约3.04288亿港元[35][38] - 2023年6月30日集团资产总额约66.21亿港元，2022年12月31日约89.69亿港元[47][50] - 2023年6月30日集团负债总额约90.06亿港元，2022年12月31日约94.35亿港元[47][50] - 2023年6月30日集团资本亏损总额约23.86亿港元，2022年12月31日约4.66亿港元[47][50] - 2023年6月30日集团现金及现金等价物总额约1.11亿港元，2022年12月31日约1.62亿港元[49][52] - 2023年上半年集团营业额因宏观环境和焦煤售价下降未达预期，但对山西煤炭行业短期增长乐观[87] - 2023年上半年集团营业额低于预期，因宏观经济挑战和煤炭售价下降[92] - 董事会不建议派发2023年上半年中期股息，2022年同期也无股息[96][101] - 2023年6月30日，集团就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本承担约4.31819亿港元，2022年12月31日约为4.57573亿港元[109][115] - 2023年上半年集团无重大收购或出售附属公司[106][112] - 2023年上半年集团无重大投资[107][113] - 截至2023年6月30日，集团无未来重大投资或资本资产计划[108][114] - 2023年上半年无未遵守相关法律法规对集团有重大影响的事件[119][124] - 假设及时成功落实行动计划并提供足够核数凭证，有望在2023年综合财务报表中去除不发表意见[95][100] - 2023年上半年，公司收入为560,663千港元，较2022年的1,163,491千港元下降51.81%[176] - 该期间毛利为20,972千港元，较2022年的485,490千港元下降95.68%[176] - 除税前亏损为2,298,409千港元，而2022年为溢利1,088,507千港元[176] - 期间亏损为1,904,000千港元，2022年为溢利864,315千港元[176] - 基本每股亏损为190.1港仙，2022年为每股盈利57.8港仙[176] - 摊薄每股亏损为190.1港仙，2022年为每股盈利14.2港仙[176] - 期内全面开支总额为1,869,606千港元，2022年为全面收入842,783千港元[177] - 截至2023年6月30日，非流动资产为5,867,193千港元，较2022年12月31日的8,261,323千港元下降29.00%[180] - 截至2023年6月30日，流动资产为753,358千港元，较2022年12月31日的708,112千港元增长6.39%[180] - 截至2023年6月30日贸易应付款项为23,484千港元，较2022年12月31日的21,672千港元增长约8.36%[182] - 截至2023年6月30日其他应付款项为1,472,410千港元，较2022年12月31日的1,353,099千港元增长约8.82%[182] - 截至2023年6月30日应付一名董事款项为14,826千港元，较2022年12月31日的14,821千港元增长约0.03%[182] - 截至2023年6月30日应付非控股权益款项为5,573,940千港元，较2022年12月31日的5,700,952千港元下降约2.23%[182] - 截至2023年6月30日租赁负债为7,131千港元，较2022年12月31日的1,622千港元增长约340.99%[182] - 截至2023年6月30日所得税负债为10,931千港元，较2022年12月31日的6,612千港元增长约65.32%[182] - 截至2023年6月30日流动负债净额为(7,057,285)千港元，较2022年12月31日的(7,098,587)千港元增长约0.58%[182] - 截至2023年6月30日储备为(3,558,065)千港元，较2022年12月31日的(2,587,877)千港元下降约37.49%[185] - 截至2023年6月30日非控股权益为1,171,628千港元，较2022年12月31日的2,121,661千港元下降约44.77%[185] - 截至2023年6月30日递延税项负债为763,670千港元，较2022年12月31日的1,203,327千港元下降约36.54%[185] - 2023年1月1日公司总权益为 - 465,690千港元，6月30日为 - 2,385,911千港元[187] - 2023年上半年公司亏损1,904,000千港元，2022年上半年溢利864,315千港元[187] - 2023年上半年换算海外业务汇兑差额为34,394千港元，2022年上半年为 - 21,676千港元[187] - 2023年上半年经营所得现金为40,547千港元，2022年为26,147千港元[189] - 2023年上半年已付税项为17,025千港元，2022年为75,150千港元[189] - 2023年上半年经营活动现金净额为23,522千港元，2022年为 - 49,003千港元[189] - 2023年上半年收购物业、厂房及设备付款为31,940千港元，2022年为82,358千港元[189] - 2023年上半年投资活动现金净额为 - 31,699千港元，2022年为 - 82,262千港元[189] - 2023年上半年租赁负债还款为1,877千港元，2022年为14,067千港元[189] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为10,156千港元，2022年为145,759千港元[191] 公司运营环境情况 - 美国及歐洲央行加息致貨幣匯率波動，公司營運外部環境有挑戰[9][13] - 疫情後失業率上升、消費者信心下降，公司營運內部經濟拐點不確定[9][13] 公司业务拓展情况 - 公司在柬埔寨尋求木薯相關農業及深加工業務機會[19] 公司重组相关情况 - 公司与潜在要约人等就集团重组进行讨论，涉及潜在要约人认购股份等多项内容[55] - 公司拟出售中国OEPC持有的9429.2961股股份及相关销售票据给潜在要约人[55] - 公司与潜在要约人等就建议重组进行磋商，涉及潜在要约人认购股份等多项内容[57] - 2023年4月20日，公司宣布与潜在要约人等就建议重组的讨论终止，重组不再继续[61][63] - 公司拟重组，涉及潜在要约人及其他潜在投资者认购股份等多项事宜[71] - 2023年4月20日，公司宣布与潜在要约人及其他潜在投资者的重组讨论终止，重组不再进行[75][77] 公司债务相关情况 - 2017年可换股贷款票据未偿还本金总额为4000万美元，转换期已届满[55] - 2022年6月17日，公司接获2017年票据持有人追索函，要求赎回本金4000万美元的2017年可换股贷款票据[59][62] - 2022年7月22日，公司接获法定要求偿债书，要求支付2017年可换股贷款票据项下84943738.72美元[60][62] - 集团正与非控股权益磋商延长应付款项还款到期日[66] - 集团与2017年票据持有人就4000万美元（相当于3.12亿港元）未偿还本金进行讨论，未订立具法律约束力协议[66][69] - 集团与2020年可换股贷款票据持有人就3.8亿港元及1500万港元应付款项进行讨论，未订立具法律约束力协议[66] - 集团正与收购附属公司代价相关其他应付款项对手方协商延长还款到期日[66] - 截至报告日期，非控股权益未要求即时偿还未偿还债务，并表示愿意延期[67][70] - 2022年6月17日，公司收到2017年票据持有人追索函，要求赎回本金4000万美元（相当于3.12亿港元）的可换股贷款票据[72] - 2022年7月22日，公司收到法定要求偿债书，需支付2017年可换股贷款票据项下84943738.72美元[74][77] - 公司正与2017年票据持有人磋商延期及/或和解，还款时间表未落实[76][78] - 公司与2020年票据持有人磋商延长到期日及/或认购新票据，对方目前无意要求还款[81][84] - 2022年11月3日，集团收到其他应付款项债权人催缴函，仍在协商还款[86][91] 公司未来战略及展望 - 下半年集团将坚持稳中求进战略，预计未来稳定产生现金流入改善财务状况[88] - 集团寻求外部融资机会，截至报告日期未达成协议，将继续探索[89] 公司股份发行及股东持股情况 - 2023年6月30日及2022年12月31日，公司已发行526,260,404股每股面值0.001港元的股份[97][102] - 张三货先生于股份的好仓所持股份数为94,292,961股，占已发行股本概约百分比为17.9175%；淡仓所持股份数为91,361,894股，占已发行股本概约百分比为17.3606%[128] - 谢南洋先生于股份的好仓所持股份数为7,658股，占已发行股本概约百分比为0.0015%[128] - 截至2023年6月30日，中国能源持有94,292,961股股份，其中91,361,894股已被抵押[129][130] - 张三货先生作为实益拥有人于相关股份的好仓所持股份数为68,181,818

整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年收入为560,663千港元，较2022年同期的1,163,491千港元减少602,828千港元，降幅约51.81%[2] - 2023年上半年毛利为20,972千港元，较2022年同期的485,490千港元减少464,518千港元，降幅约95.68%[2] - 2023年上半年期间亏损1,904,000千港元，而2022年同期溢利864,315千港元，变动为亏损增加2,768,315千港元[2] - 2023年上半年本公司拥有人应占期间亏损1,000,447千港元，2022年同期溢利304,288千港元，变动为亏损增加1,304,735千港元[2] - 截至2023年6月30日止期间公司产生净亏损19.04亿港元，2022年6月30日为零[14] - 截至2023年6月30日公司有累计亏损约127.77亿港元，2022年12月31日约为118.06亿港元[14] - 截至2023年6月30日公司流动负债超出其流动资产约70.57亿港元，2022年12月31日为70.99亿港元[14] - 截至2023年6月30日公司负债总额超出其资产总值约23.86亿港元，2022年12月31日约为4.66亿港元[14] - 截至2023年6月30日公司总借贷约64.67亿港元，2022年12月31日约为65.82亿港元[14] - 截至2023年6月30日公司现金及现金等价物仅约1.11亿港元，2022年12月31日约为1.64亿港元[14] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收入为560,663千港元，较2022年同期的1,163,491千港元下降51.81%[24][26] - 2023年上半年，公司分部亏损为2,099,497千港元，而2022年同期为溢利1,314,944千港元[24] - 2023年上半年，公司除税前亏损为2,298,409千港元，而2022年同期为溢利1,088,507千港元[24] - 2023年上半年公司亏损约19.04亿港元，2022年同期溢利约8.64315亿港元[47] - 2023年上半年公司收入约5.60663亿港元，较2022年同期约11.63491亿港元减少约6.02828亿港元[47] - 2023年每股基本及摊薄亏损为1000447千港元，2022年每股基本盈利为304288千港元，摊薄盈利为328797千港元[33] - 截至2023年6月30日止六个月，集团毛利约2097.2万港元，毛利率为3.7%；2022年同期毛利约4.8549亿港元，毛利率为41.7%[48] - 截至2023年6月30日止六个月，行政及其他经营费用约1.21123亿港元，2022年同期约2.11731亿港元；员工成本约5930.6万港元，2022年同期约6963.2万港元；其他税项费用约3604.1万港元，2022年同期约8029.7万港元[49] - 截至2023年6月30日止六个月，采矿权减值亏损约14.62024亿港元，物业、厂房及设备减值亏损约5.42727亿港元；2022年同期采矿权减值亏损拨回约7.25983亿港元，物业、厂房及设备减值亏损拨回约3.11356亿港元[50] - 截至2023年6月30日止六个月，融资成本约1.94896亿港元，2022年同期约2.27111亿港元，减少约3221.5万港元[52] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约10.00447亿港元，2022年同期应占溢利约3.04288亿港元[53] - 2023年6月30日，集团资产总额约66.20551亿港元，2022年12月31日约89.69435亿港元；负债总额约90.06462亿港元，2022年12月31日约94.35125亿港元；资本亏绌总额约23.85911亿港元，2022年12月31日约4.6569亿港元[57] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物总额约1.11418亿港元，2022年12月31日约1.61675亿港元，两报告期均无银行借贷[59] - 2023年上半年，集团营业额低于预期，因宏观经济环境挑战及煤炭售价下降[77] 资产项目关键指标变化 - 2023年6月30日物业、厂房及设备为1,849,370千港元，较2022年12月31日的2,397,212千港元减少547,842千港元，降幅约22.85%[5] - 2023年6月30日采矿权为3,960,450千港元，较2022年12月31日的5,785,597千港元减少1,825,147千港元，降幅约31.55%[5] - 2023年6月30日存货为183,386千港元，较2022年12月31日的123,273千港元增加60,113千港元，增幅约48.76%[5] - 2023年6月30日贸易应收款项为320,588千港元，较2022年12月31日的260,449千港元增加60,139千港元，增幅约23.09%[5] - 2023年6月30日流动负债净额为 - 7,057,285千港元，较2022年12月31日的 - 7,098,587千港元增加41,302千港元，变动幅度约0.58%[6] - 2023年6月30日资本亏绌总额为 - 2,385,911千港元，较2022年12月31日的 - 465,690千港元亏损增加1,920,221千港元，变动幅度约412.33%[6] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项为320588千港元，较2022年12月31日的260449千港元有所增加[34] - 截至2023年6月30日，贸易应付款项为23484千港元，较2022年12月31日的21672千港元有所增加[35] - 截至2023年6月30日，资本承担已订约但未拨备购买物业、厂房及设备为431819千港元，较2022年12月31日的457573千港元有所减少[36] - 2023年6月30日，集团就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本承担约4.31819亿港元（2022年12月31日：约4.57573亿港元）[89] 业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年，采矿业务收入为550,537千港元，较2022年同期的1,091,146千港元下降49.55%；煤炭业务收入为10,126千港元，较2022年同期的72,345千港元下降86.00%[24][26] - 截至2023年6月30日止六个月，恒伯泰收入约1012.6万港元，2022年同期约7234.5万港元[45] - 2023年上半年公司营业额减少主要因煤炭售价及产量下降[40] 其他经营数据指标变化 - 2023年上半年，其他经营收益为1,594千港元，较2022年同期的5,872千港元下降72.86%[27] - 2023年上半年，融资成本为194,896千港元，较2022年同期的227,111千港元下降14.18%[24][28] - 2023年上半年，采矿权摊销为183,886千港元，较2022年同期的146,742千港元增长25.31%[29] - 2023年上半年，所得税抵免为394,409千港元，而2022年同期为开支224,192千港元[29] - 中国附属公司的税率在两个期间均为25%[31] 股息分配情况 - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，公司并无派付、宣派或拟派任何股息，报告期末后董事会亦不建议派付股息[32] - 董事会不建议派发2023年上半年中期股息[39] 矿区生产情况 - 截至2023年6月30日，公司有5座焦煤矿，福昌、辽源矿区预期生产能力均为每年60万吨，金鑫矿区预期生产量为每年60万吨[41][42][44] - 铂龙矿区安全生产日期从2023年第三季延至2024年第一季，金鑫矿区从2023年第三季变为营运中[55] - 鑫峰矿区现有矿区资源与铂龙矿区生产时间表合并，预期生产时间在铂龙矿区原定结束后[56] 公司重组及债务协商情况 - 公司与潜在要约人等就建议重组磋商，涉及潜在要约人等认购股份、出售94,292,961股股份等事项[61][68] - 2022年6月17日，公司接获2017年票据持有人追索函，要求赎回未偿还本金4000万美元的可换股贷款票据[62][69] - 2022年7月22日，公司接获法定要求偿债书，需支付2017年可换股贷款票据项下84,943,738.72美元[63][70] - 2023年4月20日，公司宣布与潜在要约人等就建议重组讨论终止，重组不再进行[64][71] - 集团正与非控股权益磋商应付款项延长还款到期日，非控股权益愿延期[66][67] - 集团与2017年票据持有人就4000万美元（相当于3.12亿港元）未偿还本金进行讨论，未订立协议[66][69] - 集团与2020年发行本金分别为3.8亿港元及1500万港元的可换股贷款票据持有人讨论应付款项，未订立协议[66] - 集团正与收购附属公司代价相关其他应付款项对手方协商延长还款到期日[66] - 2022年11月3日，集团接获代表其他应付款项债权人行事的法律顾问发出的催缴函，要求偿还结欠的本金额及违约利息，截至公告日期仍在协商[76] - 公司正与2020年票据持有人磋商，延长2020年可换股贷款票据的到期日及/或由其认购新的可换股票据，2020年票据持有人目前无意要求公司偿还应付金额[74] 公司运营及管理情况 - 集团积极采取措施增加采矿及煤炭业务盈利能力，改善营运现金流和财务状况[66] - 集团积极寻求外部融资及集资机会[66] - 集团已与多家金融机构及/或其他投资者接洽寻求外部融资及集资机会，截至公告日期尚未落实或达成任何协议[78] - 2023年6月30日及2022年12月31日，公司已发行526,260,404股每股面值0.001港元的股份[82] - 2023年6月30日，集团在香港及中国雇用约1318名全职雇员[91] - 截至2023年6月30日止六个月，集团并无任何重大收购或出售附属公司[87] - 截至2023年6月30日止六个月，公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[96] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团并无重大或然负债[88] - 公司截至2023年6月30日止六个月应用企业管治守则原则，偏离守则条文C.2.1，谢南洋兼任主席及行政总裁[98] - 董事会由2名执行董事及3名独立非执行董事组成[98] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合中期财务资料[99] - 本中期业绩公告于联交所网站及公司网站刊登，2023年中期报告将适时寄发股东并在两网站刊登[100] - 公告日期，董事会由执行董事谢南洋、张三货及独立非执行董事何建昌、沈伟东、田宏组成[100]

煤礦業務 - 公司专注于煤礦業務，在福昌礦區及遼源礦區全面施工作業，預計所有礦區全面運作將產生穩定現金流入[5] - 公司煤礦業務在2022年12月31日擁有5座焦煤礦，分別為福昌礦區、金鑫礦區、遼源礦區、鉑龍礦區及鑫峰礦區，位於山西太原市古交[39] - 福昌礦區和遼源礦區在2022年全面營運，預期生產能力均為每年600,000噸[40] - 鉑龍礦區和鑫峰礦區的礦區重組及合併方案於2022年11月獲山西省自然資源廳批准[42] - 金鑫礦區的安全生產許可證於2023年3月獲重續，預期煤礦業務將於2023年下半年復工，預期生產量為每年600,000噸[43] - 2022年收入为2,305,799,000港元，同比增长43.0%，主要来自采矿业务，特别是福昌矿区和辽源矿区[49] - 2022年毛利为767,973,000港元，毛利率为33.3%，较2021年的21.6%有所提升，主要由于采矿产品售价上升[50] - 2022年行政及其他经营费用为429,725,000港元，较2021年的387,582,000港元有所增加，主要由于采矿业务的行政开支及其他经营费用增加[51] - 2022年融资成本为896,523,000港元，较2021年的229,315,000港元大幅增加，主要由于其他借贷款利息和其他应付款项利息增加[56] - 2022年本公司拥有人应占亏损为229,533,000港元，较2021年的溢利265,672,000港元转为亏损，主要由于融资成本增加和减值亏损拨回减少[57] - 2022年煤矿的公平值增加，主要由于煤炭价格上升，估值采用的贴现率为12.50%，预期焦煤价格为每吨人民币1,627元[58] - 2022年12月31日，公司资产总额约为8,969,435,000港元，负债总额约为9,435,125,000港元，资本亏绌总额约为465,690,000港元[65] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物总额约为161,675,000港元，无银行借款[67] - 2022年收入增长率为43.0%，毛利率为33.3%，除税前溢利为575,714,000港元，流動比率为0.09[69] - 2022年12月31日，公司采用收入法对煤礦进行估值，主要假设包括焦煤价格为每吨人民币1,627元，回收率为48.4%–53.7%，贴现率为12.50%[60] - 2022年11月，铂龙矿区和鑫峰矿区的矿区重组及合并方案已获山西省自然资源厅批准[63] - 2022年12月31日，公司资产负债比率无意义，因公司录得资本亏绌[66] - 2022年12月31日，公司总资产较2021年12月31日增加约342,893,000港元，总负债增加约143,144,000港元，资本亏绌减少约199,749,000港元[65] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物较2021年12月31日增加约15,534,000港元[67] - 2022年收入增长率较2021年增加19.3个百分点，毛利率增加11.7个百分点，除税前溢利减少423,253,000港元，流動比率增加0.02[69] - 2022年12月31日，公司估值假设的主要变动为各年度采用的焦煤价格及矿区商业营运时间表延迟[61] - 公司认为煤矿业务仍充满挑战，如可再生能源竞争加剧及政府法规收紧[111] - 2022年收入为2,305,799千港元，同比增长43%[115] - 2022年除税前溢利为575,714千港元，同比下降42%[115] - 2022年年度溢利为347,694千港元，同比增长46%[115] - 2022年非流動資產为8,261,323千港元，同比增长2%[115] - 2022年流動負債淨值为7,098,587千港元，同比增长2%[115] - 2022年本公司擁有人應佔資本虧絀为2,587,351千港元，同比增长10%[115] - 2022年董事不建议派付任何股息[120] - 2022年董事不建议派发末期股息[122] - 2022年本公司繳入盈餘约9,049,712,000港元，可予分派[127] - 2022年本公司股份溢價賬约9,049,712,000港元，可用於抵銷累計虧損[127] - 董事可就各自之职务或信托执行其职责或假定职责时因所作出、发生之作為或不作為而招致或蒙受之所有訴訟、費用、收費、損失、損害及開支從本公司之資產及溢利獲得彌償[128] - 本公司已購買並維持董事責任保險，為董事及本集團附屬公司董事提供適當保障[129] - 向本集團最大客戶作出之銷售佔本集團於二零二二年銷售總額約73%，向本集團五大客戶作出之銷售佔本集團於二零二二年銷售總額約99%[134] - 本集團向五大供應商作出之採購佔二零二二年採購總額100%[135] - 於二零二二年十二月三十一日，本集團在香港及中國僱用約1,122名全職僱員[139] - 本集團於截至二零二二年十二月三十一日止回顧年度內的員工成本總額（包括董事酬金）約150,717,000港元（二零二一年十二月三十一日：約114,091,000港元）[141] - 本集團根據《香港強制性公積金計劃條例》為香港全體員工提供定額供款強制性公積金退休福利計劃[142] - 中國附屬公司的僱員均為中國政府運作的國家管理退休福利計劃成員[143] - 於本報告日期，董事會由五(5)名董事組成[147] - 於截至二零二二年十二月三十一日止年度，本公司已遵守上市規則第3.10(1)、3.10(2)及3.10A條之規定[148] - 公司董事及主要行政人員於股份、相關股份及債券之權益及淡倉如下：張三貨先生持有94,292,961股股份，佔已發行股本約17.92%，其中91,361,894股股份已被抵押[156][157] - 張三貨先生於相關股份之好倉佔已發行股本約12.96%，該相關股份由其配偶郝婷女士持有[160] - 張三貨先生於受控制法團之權益佔已發行股本約328.22%，該相關股份由中國能源持有[160][161] - 謝南洋先生持有7,658股股份，佔已發行股本約0.0015%[156] - 截至2022年12月31日，已發行的股份數目為526,260,404股[158][162] - 截至2022年12月31日，郝婷女士持有68,181,818股股份，占已发行股本约12.9559%[166] - 截至2022年12月31日，Best Growth Enterprises Limited持有1,821,565,688股股份，占已发行股本约346.1339%，并持有91,361,894股淡仓，占已发行股本约17.3606%[166] - 截至2022年12月31日，中國能源（香港）控股有限公司持有1,821,565,688股股份，占已发行股本约346.1339%，并持有91,361,894股淡仓，占已发行股本约17.3606%[167] - 截至2022年12月31日，中國華融（澳門）國際股份有限公司持有208,937,651股股份，占已发行股本约39.7023%[167] - 截至2022年12月31日，中國華融資產管理股份有限公司持有208,937,651股股份，占已发行股本约39.7023%[167] - 郝婷女士持有的15,000,000港元可换股票据已于2022年10月20日到期，可兑换为68,181,818股股份[168] - 中國能源實益擁有94,292,961股股份，其中91,361,894股已作抵押，並持有380,000,000港元可換股票據，可兌換為1,727,272,727股股份[170] - 華融香港實益擁有股份及可換股貸款票據，該可換股債券已於2020年7月9日到期，公司正與華融香港磋商重組還款時間表[171] - 華融澳門由華融（香港）產融投資有限公司持有51%股份[172] - 華融產融投資由華融置業有限責任公司全資實益擁有[173] - 華融置業由中國華融資產管理股份有限公司全資實益擁有[174] - 該百分比乃根據2022年12月31日已發行的526,260,404股股份計算[176] - 公司購股權計劃旨在向集團員工及相關人士授出購股權，以表揚其貢獻[180] - 每名合資格參與者或承授人在任何12個月期間內，於行使獲授之購股權後已發行及將予發行之股份總數，不得超過授出日期之已發行股份的1%[181] - 購股權可於董事會釐定之期間內任何時間全數或部分獲行使，惟無論如何不遲於授出日期起計10年[182] - 根據購股權計劃授出之購股權之行使價可由董事會全權酌情釐定，但於任何情況下均不會低於以下三者之最高者：(i)股份於授出日期在聯交所每日報價表所示之收市價；(ii)股份於緊接授出日期前五個營業日在聯交所每日報價表所示之平均收市價；及(iii)股份於授出日期之面值[184] - 公司于2019年5月31日股东大会通过更新购股权计划授权限额，可授出最多43,866,160份购股权，占已发行股份约8.34%[188] - 截至2022年12月31日，购股权计划可供发行的购股权总数为43,866,160份，占公司已发行股本约8.34%[190] - 2022年内，公司未授出、行使、注销或失效任何购股权[191] - 公司主席兼行政总裁由同一人担任，偏離企業管治守則之守則條文第C.2.1條[194] - 公司致力于环境可持续发展，推行绿色办公措施，如双面打印及设置回收箱[198] - 2022年环境、社会及管治报告将由专业第三方编撰并单独发布[200] 政府政策與監管 - 中國政府推動生態文明建設，山西省煤炭監管部門已嚴格執行安全、環保及產量控制之政策和法規[6] - 2022年，中國進口礦產品的限制導致焦煤價格大幅上漲，國內焦煤供需依然緊張，價格於高位運行[8] - 2022年下半年，採礦產品銷售價格在中國政府實施的能源供應穩定政策下保持穩定[8] - 公司密切监视中国内地宏观经济政策的变动，并调整其业务策略[85] 公司戰略與發展 - 2023年，董事會將發揮公司的競爭優勢，穩步

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为2305799千港元，2021年为1612858千港元，同比增长约43%[1] - 2022年公司毛利为767973千港元，2021年为347773千港元，同比增长约121%[1] - 2022年公司年度溢利为347694千港元，2021年为751507千港元，同比下降约54%[1] - 2022年本公司拥有人应占年度亏损为229533千港元，2021年溢利为265672千港元[1] - 2022年除税前溢利为575714千港元，2021年为998967千港元，同比下降约42%[2] - 2022年年度全面收益总额为296538千港元，2021年为758549千港元，同比下降约61%[3] - 2022年非流动资产为8261323千港元，2021年为8076108千港元，同比增长约2%[4] - 2022年流动负债净额为 - 7098587千港元，2021年为 - 6974559千港元，同比增加约2%[4] - 2022年公司累计亏损约11805738000港元，2021年约为11588957000港元[9] - 2022年公司总借贷约6582185000港元，2021年约为6831615000港元，同比下降约4%[9] - 2022年公司总收入2305799千港元，2021年为1612858千港元，同比增长42.96%[20] - 2022年公司除税前溢利575714千港元，2021年为998967千港元，同比下降42.37%[20] - 2022年融资成本896523千港元，2021年为229315千港元，同比增长291%[20] - 2022年其他经营收益7944千港元，2021年为7655千港元，同比增长3.77%[23] - 2022年所得税开支228020千港元，2021年为247460千港元，同比下降7.85%[26] - 2022年公司拥有人应占年度亏损229,533千港元，2021年溢利265,672千港元[30] - 2022年计算每股基本及摊薄（亏损）/盈利的普通股加权平均数为526,260千股，2021年分别为526,260千股和2,321,715千股[30] - 2022年和2021年法定股本金额均为2,000,000千港元，已发行及缴足股本2022年为526千港元，2021年为105,252千港元[32] - 2022年贸易应收款项30天内为176,929千港元，31 - 60天为82,932千港元，61 - 90天为588千港元，总计260,449千港元；2021年30天内为77,017千港元[33] - 2022年贸易应付款项30日内为19,876千港元，超过365天为1,796千港元，总计21,672千港元；2021年30日内为37,023千港元，超过365天为1,798千港元，总计38,821千港元[34] - 2022年已订约但未拨备收购物业、厂房及设备为457,573千港元，2021年为759,442千港元[35] - 2022年12月31日，集团有累计亏损约11,805,738,000港元，流动负债超出流动资产约7,098,587,000港元，负债总额超出资产总值约465,690,000港元[38] - 2022年12月31日，集团总借贷约6,582,185,000港元，现金及现金等价物仅约164,269,000港元[38] - 2022年集团收入约23.06亿港元，较2021年的约16.13亿港元增加约6.93亿港元或43.0%[74] - 2022年集团毛利约7.68亿港元，毛利率为33.3%，2021年毛利约3.48亿港元，毛利率为21.6%[75] - 2022年集团溢利约3.48亿港元，2021年约7.52亿港元[74] - 2022年行政及其他经营费用约4.297亿港元，较2021年的约3.876亿港元增加，主要因采矿业务行政开支及其他经营费用增加[76] - 2022年采矿权及物业、厂房及设备确认的减值亏损拨回分别约8.124亿港元和3.221亿港元，较2021年有所减少，因整体煤炭价格上升[77] - 2022年融资成本约8.965亿港元，较2021年的约2.293亿港元增加约6.672亿港元，主要因其他借贷利息和其他应付款项利息增加[79] - 2022年公司拥有人应占亏损约2.295亿港元，2021年为应占溢利约2.657亿港元，主要因融资成本增加和减值亏损拨回减少[79] - 2022年12月31日集团资产总额约89.694亿港元，负债总额约94.351亿港元，资本亏损总额约4.657亿港元[83] - 2022年12月31日集团现金及现金等价物总额约1.617亿港元，较2021年的约1.461亿港元增加，两个年度均无银行借贷[85] - 2022年12月31日公司有5.263亿股每股面值0.001港元的已发行股份，与2021年持平[86] - 2022年和2021年12月31日集团并无重大或然负债[87] - 2022年12月31日集团就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本承担约4.576亿港元，较2021年的约7.594亿港元减少[88] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年采矿业务收入2144805千港元，2021年为1506931千港元，同比增长42.33%[20] - 2022年煤炭业务收入160994千港元，2021年为105927千港元，同比增长52%[20] - 2022年系统集成服务及软件解决方案业务亏损357千港元，2021年亏损243千港元，亏损扩大46.91%[20] - 2022年木薯淀粉业务亏损6866千港元，2021年亏损3806千港元，亏损扩大80.39%[20] - 恒伯泰2022年录得收入约1.61亿港元，2021年约1.06亿港元[71] 可换股贷款票据及逾期还款情况 - 2017年可換股貸款票據餘下未償還本金額為4000萬美元（相當3.12億港元），已到期及逾期償還[10] - 2020年可換股貸款票據中A類本金額為3.8億港元、B類本金額為1500萬港元，已到期及逾期償還[10] - 2022年12月31日，集團未償還的應付非控股權益款項約為57.00952億港元，其中39.54932億港元已到期及逾期還款[10] - 2022年和2021年12月31日，賬面值約人民幣1.19709億元（相當於約1.34792億港元）的其他應付款項已到期及逾期償還[10] - 2022年11月3日，集團接獲催繳函，要求償還本金額及違約利息[11] - 截至報表批准刊發日，逾期結餘仍未結清，集團持續經營能力存重大疑問[12] - 2017年可换股贷款票据未偿还本金金额为4000万美元（相当于3.12亿港元）[45][49][50] - 2020年可换股贷款票据本金金额分别为3.8亿港元及1500万港元[45] - 2022年7月22日，公司接获法定要求偿债书，要求支付2017年可换股贷款票据项下的8494.373872万美元[51] - 2022年6月17日，公司接获2017年票据持有人追索函，要求赎回全部未偿还本金及利息等[50] - 截至公告日期，公司未偿还法定要求偿债书项下债项，仍与2017年票据持有人磋商[52] - 公司正与2020年票据持有人磋商，延长到期日或由其认购新可换股票据[54] - 2022年6月17日，公司收到2017年票据持有人追索函，要求赎回未偿还本金4000万美元的全部2017年可换股贷款票据[94] - 2022年7月22日，公司收到法定要求偿债书，要求支付2017年可换股贷款票据项下84943738.72美元[95] 集团改善财务状况措施 - 集团採取措施改善財務狀況，包括與票據持有人等協商延長還款期、增加業務盈利能力、獲取外部融資等[13] - 董事采取多项措施改善集团流动性及财务状况，综合财务报表按持续经营基准编制，成效取决于多项不确定因素[42] - 非控股权益虽无正式文件，但已表示愿意延期偿还未偿还债务[48] - 公司与2017年票据持有人就建议重组进行磋商，涉及认购股份、出售股份等多项事宜[49] 财务准则相关情况 - 本年度集團首次應用香港財務報告準則修訂，對財務表現及披露無重大影響[16] - 集團未提前採用已頒佈但未生效的新訂及經修訂香港財務報告準則[17] - 董事預期新訂香港財務報告準則及其修訂未來不會對報表造成重大影響[18] 股息分配情况 - 截至2022年及2021年12月31日止两年度无已派或拟派股息，报告期末后亦无建议派息[29] - 董事不建议派发2022年度末期股息（2021年：无）[65] 矿区生产情况 - 截至2022年12月31日，集团有五座焦煤矿，福昌矿区和辽源矿区预期生产能力均为每年60万吨[67][68] - 2023年3月金鑫矿区安全生产许可证获续期，预期2023下半年复工，预期生产量为每年60万吨[70] 公司会议及登记相关情况 - 公司股东周年大会将于2023年6月2日举行，通告将提前至少21个完整日寄发[62][63] - 2023年5月30日至6月2日暂停办理股东登记手续，股份过户文件须于5月29日下午4时30分前送交登记[64] 核数及财务报表相关情况 - 假设及时落实行动计划并提供核数凭证，董事有望于2023年综合财务报表中去除不发表意见[61] - 公告所载2022年相关财务数字已由核数师核对一致，但核数师未作保证[123] 公司人员及管治相关情况 - 截至2022年12月31日，集团在香港及中国雇用1122名全职雇员[103] - 何建昌于2022年2月8日辞任中国节能海东青新材料集团独立非执行董事，该公司于2月14日除牌[116] - 何建昌于2022年11月1日辞任融信资源控股独立非执行董事[117] - 2022年谢南洋兼任公司主席及行政总裁，偏离企业管治守则第C.2.1条[119] - 董事会由2名执行董事及3名独立非执行董事组成[119] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，2022年全体董事遵守规定[120] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，包括何建昌、沈伟东和田宏[121] - 审核委员会与管理及核数师审阅2022年度综合财务报表等事宜[122] - 公告日期，执行董事为谢南洋和张三货，独立非执行董事为何建昌、沈伟东和田宏[124] 公司合规及其他情况 - 2022年，向集团最大客户销售占销售总额约73%，向五大客户销售占销售总额约99%，向五大供应商采购占采购总额100%[106] - 截至2022年12月31日止年度及公告日期，公司维持足够公众持股量不少于全部已发行股本25%[108] - 截至2022年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、赎回或出售公司上市证券[105] - 截至2022年12月31日止年度，集团无重大收购或出售附属公司[109] - 截至2022年12月31日止年度，公司遵守上市规则第3.10(1)、3.10(2)及3.10A条规定，收到3名独立非执行董事独立性确认书[114] - 董事会认为全部独立非执行董事属上市规则界定的独立人士，截至公告日期，不知悉有事件致使独立非执行董事独立性受损[115] - 本年度，董事会所知无未遵守相关法律法规对集团有重大影响的事件[113] - 本公告可于联交所及公司网站查阅，2022年年报将寄发股东并在两网站刊登[124]