市场表现 - 6月11日恒生指数上涨0.84%至24366.94点 绿领控股股价上涨17.65%至0.1港元/股 成交量243.62万股 成交额23.71万港元 振幅24.71% [1] - 绿领控股近1个月累计涨幅14.86% 今年以来累计涨幅34.92% 跑赢恒生指数20.45%的涨幅 [1] 财务数据 - 2024年12月31日公司营业总收入1.11亿元 同比增长25.66% 归母净利润14.61亿元 同比增长187.48% [1] - 毛利率13.61% 资产负债率1758.45% [1] 行业估值 - 煤炭行业市盈率(TTM)平均值3.05倍 中值2.68倍 绿领控股市盈率0.03倍 行业排名第1位 [1] - 同业公司市盈率对比：蒙古能源0.05倍 南戈壁1.43倍 易大宗2.35倍 久泰邦达能源2.49倍 南南资源2.86倍 [1] 公司业务 - 绿领控股在中国山西拥有5个主焦煤煤矿 年产能400万吨 [2] - 2015年起转型发展可持续产业 2016年在柬埔寨布局木薯生态循环产业链 产品包括淀粉/酒精/燃料乙醇/有机肥料等 [2] - 在柬埔寨累计拥有土地43,000公顷(约645,000亩) 以20,000公顷(约300,000亩)为模块开发 实现种植工业现代化和标准化管理 [2]

公司网址 - 公司网址将由“www.greenleader.hk”更改为“www.irasia.com/listco/hk/greenleader”[3] - 网址更改从2025年6月3日起生效[3] 公告信息 - 公告日期为2025年6月2日[3] 公司人员 - 公告日期时执行董事为谢南洋先生（主席及行政总裁）及安娟女士[3] - 公告日期时独立非执行董事为何建昌先生、沈伟东先生及田宏先生[3]

股东大会信息 - 2025年5月29日举行周年股东大会，当日已发行股份526,260,404股[5] - 赋予股东投票权的股份为526,260,404股[5] 决议案情况 - 决议案1 - 6赞成票均为91,361,919股，占比100%，反对票0股[7] - 全部决议案获股东正式通过为普通决议案[4][9] 人员信息 - 公告日执行董事为谢南洋、安娟，独董为何建昌、沈伟东、田宏[10]

报告发布 - 发布截至2024年12月31日止年度报告、2025年4月29日通函及2024年环境、社会及管治报告[1][5] 通讯获取 - 公司通讯中、英文版本分别上传至公司和联交所网站[1][5] - 无法接收或阅览网站版本可申请印刷本，7个工作日内免费寄送[2][6] - 非登记股东欲电子收取通讯应向中介提供邮箱[3][7][14] 其他说明 - 公司股份代号为61，于百慕达注册成立[1][13] - 申请表格收件方为卓佳证券登记有限公司，公司为绿领控股集团有限公司（61）[23]

报告发布 - 发布截至2024年12月31日止年度的年度报告、2025年4月29日的通函及2024年环境、社会及管治报告[1][7] 通讯方式 - 公司通讯中、英文版本分别上载于公司网站和联交所网站[1][7] - 无有效邮箱只能以印刷本发送登载通知和可供行动的通讯[3][9][11] 股东事项 - 股东需提供有效邮箱，未提供或需更新可填回条交股份过户登记分处[3][9] - 回条需填妥签署，联名股东由首位股东签署才有效[11] 其他说明 - 公司股份代号为61，于百慕达注册成立[11] - 公司可将个人资料披露或转移给附属公司、登记处及第三方[11]

股东大会安排 - 2025年5月29日上午11时召开周年股东大会，恶劣天气顺延至5月30日[3][11] - 2025年5月26日至5月29日暂停办理股份过户登记手续[10] - 代表委任表格须不迟于2025年5月27日上午11时正交回指定处[10] 财务及人事相关 - 省览、采纳截至2024年12月31日止年度经审核综合财务报表等报告[4] - 重选安娟女士等为董事，续聘中職信（香港）會計師事務所有限公司为核数师[4][5] 股份相关 - 批准董事配发、发行及处理未发行股份不超已发行股份20%[6] - 董事获授权可购回已发行股份最多10%[7][9] - 除特定计划外，暂无发行新股份即时计划[12]

股东大会安排 - 公司拟于2025年5月29日上午11时举行周年股东大会，若当日上午8时香港生效黑色暴雨或八号以上热带气旋警告信号，则于5月30日相同时间地点举行[3][10][13][30][66][77] - 代表委任表格可于公司网站及联交所网站下载，需不迟于大会指定举行时间48小时前交回[31] - 公司将在2025年5月26日至5月29日暂停办理股份过户登记[32] - 为符合出席大会并投票资格，过户文件及股票须于2025年5月23日下午4时30分前送达指定处[32] 授权相关 - 建议授予董事一般授权，以配发、发行或以其他方式处理不超授出授权相关决议案通过当日已发行股份（不含库存股份）总数20%的新股份[12] - 建议授予董事购回授权，以购回最多占授出购回授权当日已发行股份（不含库存股份）数目10%的股份[12] - 扩大授权指根据一般授权可予配发及发行的股份总数可增加相当于公司根据购回授权实际购回股份数目的额外股份数目[9] - 一般授权及购回授权自通过相关决议案当日起至公司下届周年股东大会结束、规定须举行下届周年股东大会期限届满或股东撤销或修订授权时止生效[20] 股份数据 - 最后可行日期为2025年4月23日，已发行股份为526,260,404股，并无库存股份[12][39][51] - 按最后可行日期计算，一般授权下可处理最多105,252,080股，购回授权下可购回最多52,626,040股[16][17][18] - 最后可行日期，中国能源持有已发行股份17.92%，购回授权获悉数行使时将达19.91%[50] - 全面行使购回授权，公众持股量将约为80.09%[52] 人员相关 - 安娟女士、沈伟东先生和田宏先生将退任，均符合资格且愿意重选连任[22][23][78] - 董事会建议续聘中职信（香港）会计师事务所有限公司为公司核数师，任期至2026年周年股东大会结束[29] 其他 - 通函中英文本如有歧义，概以英文本为准[4] - 通函日期为2025年4月29日[5]

业绩总结 - 因子公司重组计划，2024年1月19日公司失去对采矿业务董事会控制权，采矿业务业绩分类为已终止经营业务，不再并入财务报表[23][24] - 2024财年公司在薪酬、招聘等多方面遵守相关法律法规[99][101] - 2024财年公司无违反排放相关法律法规情况[45][48] - 2024财年无客户隐私泄露或数据丢失的投诉被查明属实[123][126] - 报告期内公司不知悉任何违反贿赂、勒索、欺诈及洗钱相关法律法规的行为[133][136] - 报告期内无针对公司及员工涉及贪污行为的已完结法律案件[133][136] - 2024财年公司在煤炭业务中产生133立方米废水，日常运营无有害废水产生[51][53] - 2024财年因采矿业务规模缩减，公司固体废弃物显著减少[52][54] - 2024财年公司消耗汽油2,599升，总用电量为29,646千瓦特小时[59] - 2024财年公司总用水量为133立方米，主要来自煤炭业务[62] - 2024财年公司纸张总使用量为304公斤，主要来自办公室运作[64] - 2024财年汽油消耗强度为59.08，2023年为95.51；2024年购买电力消耗强度为673.77，2023年为54,871.48[70] - 2024财年用水消耗强度为3.03，2023年为41.92；2024年用纸消耗强度为6.90，2023年为3.27[70] - 2024财年未消耗柴油，2023年消耗3,315升[70] 用户数据 - 截至2024年12月31日，公司员工总数为47名，2023年为899名[56] - 2024年雇员中男性34名、女性13名，2023年分别为736名和153名[82] - 2024年30岁或以下雇员2名，31 - 40岁12名，41 - 50岁17名，51岁或以上16名，2023年分别为136名、259名、229名和265名[82] - 2024年香港地区雇员16名，中国内地31名，2023年分别为14名和875名[82] - 2024年全职雇员47名，无兼职雇员，2023年分别为852名和37名[82] - 2024年一般员工29名，中级管理层11名，高级管理层7名，2023年分别为628名、210名和51名[82] - 2024财年雇员流失率为9.09%[84] - 2024财年男性雇员流失率为8.70%，女性为10.00%，2023年分别为50.47%和13.64%[85] - 2024财年31 - 40岁雇员流失率为35.29%，2023年为36.60%[85] - 2024财年香港地区雇员流失率为20.00%，2023年中国内地为45.39%[85] - 2024财年员工共出席约155.50小时培训[106][107] - 2024财年男性受训员工占比66.67%，女性占比33.33%；2023财年男性占比87.69%，女性占比12.31%[108] - 2024财年中级管理层受训员工占比16.67%，高级管理层占比83.33%；2023财年中级管理层占比15.64%，高级管理层占比4.36%[108] - 2024财年男性员工受训平均时数为3.24小时，女性为3.50小时；2023财年男性为43.24小时，女性为15.78小时[108] - 2024财年中级管理层员工受训平均时数为1.41小时，高级管理层为20.00小时；2023财年中级管理层为19.32小时，高级管理层为24.96小时[108] 未来展望 - 公司以2021年为基线，设定未来三年环境目标，2024年已达成目标，后续以2024年为基线继续维持或减少环境排放[40][43] - 2027年与2024年公司对废气排放、温室气体排放等多方面目标均为减少或维持[44] 新产品和新技术研发 - 未提及相关内容 市场扩张和并购 - 未提及相关内容 其他新策略 - 集团建立三级ESG治理架构，自上而下管理ESG问题[15] - 公司通过多种渠道与持份者沟通，了解其对ESG的期望及要求，作为发展ESG策略的依据[26][27][29] - 公司将环保纳入业务运营各方面，采用减废、节水、节能及固废回收程序[38][41] - 公司人力政策遵守香港及中国适用雇佣法律法规，包括《雇佣条例》《劳动法》《劳动合同法》等[87][89] - 公司根据员工绩效、能力等提供公平有竞争力薪酬福利，参考市场标准[88][90] - 公司进行年度评估用奖金鼓励优秀员工，设购股期权计划激励关键管理人员[93][95] - 公司按当地雇佣法制定工作时数和假期政策，非办公时间工作有加班费或补假[94][96] - 公司制定“平等就业政策”，零容忍工作场所歧视等行为[97][100] - 公司提供年度体检、工作餐、制服和宿舍等福利，鼓励员工与管理层双向沟通[98][101] - 公司依据国务院和香港政府相关法规制定职业健康安全政策[103] - 公司致力于维护健康安全工作环境，采取综合健康安全管理方法[104] - 公司设有质量控制部门，确保成品质量符合国家标准[122][125] - 公司密切关注客户隐私，制定客户数据隐私政策并提供培训[123][126] - 公司聘请法律顾问保护知识产权，隔离商业机密区域[127][131] - 公司维持最高的开放、正直和问责标准，不容忍腐败等欺诈活动[129][132] - 公司制定欺诈检测及举报政策，为员工提供保密举报渠道[134][137] - 公司认为企业与社区密不可分，关注环境与健康问题并赞助相关活动[135][138]

管理层变动 - 张三货于2024年9月4日辞任执行董事，安娟于2024年6月28日获委任为执行董事[4][6] - 朱嘉盈于2024年10月4日辞任公司秘书，陈卓豪于同日获委任，且同日获委任为授权代表[5][6] - 谢南洋67岁，2007年2月12日加入公司，2016年9月1日重新获任执行董事、董事会主席及行政总裁，有超30年企业管理经验[24][29] - 安娟46岁，2024年6月28日获任执行董事，有超20年管理经验，2021年11月起任公司附属公司行政人员[27][30] - 何建昌57岁，2020年8月5日获任独立非执行董事，有超29年财务及会计等经验，还任多家公司独立非执行董事[32][36] - 田宏60岁，2020年8月10日获任独立非执行董事，2009年获山西财经大学工商管理硕士学位，有超30年银行和金融经验[39] - 沈卫东55岁，2020年11月2日获任独立非执行董事，有超25年酒店和房地产行业管理经验[41] - 何建昌自2020年10月21日起任亚东集团控股有限公司独立非执行董事[33][36] - 何建昌自2020年10月22日起任JW (Cayman) Therapeutics Co. Ltd独立非执行董事[33][36] - 何建昌自2021年4月21日起任微泰医疗器械（杭州）股份有限公司独立非执行董事[33][36] - 何建昌于2018年8月6日至2022年2月8日任中国节能海东青新材料集团有限公司独立非执行董事，该公司2022年2月14日除牌[34][36] - 何建昌于2020年7月1日至2022年11月1日任融信资源控股有限公司独立非执行董事[34][37] - 报告日期董事会由5名董事组成[191][196] - 张三货于2024年9月4日辞任董事[191][196] - 安娟于2024年6月28日获委任为董事[191][196] - 每届周年股东大会三分之一董事须轮值退任[191][196] - 2025年周年股东大会沈先生、田先生及安女士将退任并可膺选连任[191][196] - 公司收到3名独立非执行董事独立性确认书[193][198] - 董事会认为全体独立非执行董事均属独立人士[194][198] 业务线表现 - 公司在年内终止若干无法盈利的矿业运营[12][16] - 公司增加对煤炭加工、混合及产品销售业务的投资，采用先进洗煤技术并优化混合策略[13][16] - 本年度通过山西昌通开展的煤炭贸易业务总收入约8884.3万港元，占集团合并总收入约37.9%，集团合并总收入约2.34169亿港元，其中持续经营业务收入约1.20234亿港元，已终止经营业务收入约1.13935亿港元[56] - 年内山西昌通煤炭贸易业务总收益约为8884.3万港元，占集团综合总收益约2.34169亿港元的约37.9%[60] - 山西昌通对集团的收益贡献在2020 - 2023财年分别占集团综合总收益约0%、24.1%、14.7%、11.6%[62] - 山西昌通在截至2024年12月31日的五个年度产生亏损，自7月起无收益且无具体发展计划[62] - 公司为煤炭混合业务的设备投资约人民币203.5万元（相当于约226.1万港元）[64][68] - 恒佰泰年内收入约1.20234亿港元，2023年约为9568万港元[65][68] - 集团推出策略性重建措施强化核心煤炭业务，包括获取新场所、升级设备和采用先进技术[58][60] - 集团决定终止山西昌通的煤炭贸易业务，以优化运营架构和推动核心业务可持续增长[57][59][60][61] - 集团在柬埔寨探索木薯相关农业及深加工业务商机，探索系统集成服务及软件解决方案业务机会[66][67][69][70] - 公司主要从事煤炭、木薯种植加工、信息技术产品销售及相关服务业务[148][152] 财务数据关键指标变化 - 集团来自持续经营业务的年内亏损约2.41236亿港元，2023年约为1.93519亿港元[74][76] - 集团年内收入约1.20234亿港元，2023年约为9568万港元，增加约2455.4万港元或25.7%[74][76] - 公司年内毛利约1636.1万港元，毛利率约13.6%，2023年分别约为1563.7万港元和16.3%[77][82] - 公司年内行政及其他经营开支约1407万港元，较2023年增加约38.9万港元[78][83] - 公司年内融资成本约2.49707亿港元，较2023年增加约6370.6万港元[80][84] - 公司年内拥有人应占亏损约2.41236亿港元，主要因融资成本增加[87][89] - 自2024年1月19日起，公司对6家附属公司终止综合入账，确认收益约18.62901亿港元[91][92][95] - 附属公司终止综合入账使公司非流动资产减少约44.88213亿港元，流动资产减少约11.18081亿港元，负债总额减少约69.81793亿港元[93][95] - 截至2024年12月31日，公司总资产约1495.55万港元，总负债约2.629857亿港元，资本亏损总额约2.480302亿港元[93][96] - 截至2023年12月31日，公司总资产约52.2257亿港元，总负债约89.36183亿港元，资本亏损总额约37.13613亿港元[93][96] - 公司2024及2023年末有资本亏损，资产负债比率无意义[94][97] - 截至2024年12月31日，集团现金及现金等价物总额约201.6万港元，2023年12月31日约为1.0143亿港元，两年均无银行借贷[99][104] - 2024年持续经营业务收入增长率为25.7%，持续及已终止经营业务收入增长率为 - 84.0%，2023年持续及已终止经营业务收入增长率为 - 36.5%[108] - 2024年持续经营业务毛利率为13.6%，持续及已终止经营业务毛利率为5.8%，2023年持续及已终止经营业务毛利率为1.5%[108] - 2024年持续经营业务除税前亏损2.37514亿港元，持续及已终止经营业务除税前溢利15.60194亿港元，2023年持续及已终止经营业务除税前亏损39.76091亿港元[108] - 2024年和2023年持续及已终止经营业务流动比率均为0.07，2023年持续及已终止经营业务流动比率为0.09[108] - 2024年公司收入23.4169亿港元，除税前溢利156.0194亿港元，年度溢利156.1226亿港元[142] - 2023年公司收入146.328亿港元，除税前亏损397.6091亿港元，年度亏损333.9315亿港元[142] - 2024年末非流动资产0.5842亿港元，流动负债218.3915亿港元，流动负债净值204.0202亿港元[143] - 2023年末非流动资产45.19499亿港元，流动负债787.4708亿港元，流动负债净值717.1637亿港元[143] 管理层讨论和指引 - 国际货币基金组织预计2024年全球经济增长率维持在3.2%[15][17] - 未来一年中国政府将坚持稳中求进方针，加大宏观调控力度，中国经济预计保持稳中向好发展[15][17] - 公司将密切监测形势，配合政府政策，降低业务可预见风险[19][21] - 公司将探索强化财务结构的机会和潜在商机[19][21] - 公司煤炭业务面临业务/运营、经济、流动性等多种风险[115][120][122] - 公司通过与可靠供应商和客户建立长期合作关系等措施缓解煤炭业务运营风险[115] - 集团积极监测中国宏观经济状况和政府政策变化，采取灵活业务策略降低经济风险[116] - 集团管理流动性风险时，维持管理层认为充足的现金及现金等价物水平[120] - 集团根据内部信贷评级评估为客户分类，不接受低评级客户票据以降低信贷风险[120] - 集团通过密切监测市场趋势等方式管理煤炭贸易价格风险，采用多元化采购策略[122] - 集团管理层密切监测外汇风险，必要时考虑对冲重大外汇风险[122] - 集团不断完善环保管理制度，加强监督检查，推动节能减排应对环境风险[125] - 集团提供有竞争力的奖励和福利，确保良好工作环境以应对人才风险[125] - 除2024年6月18日公告的设备收购外，集团年内无重大投资及子公司等重大收购或处置[126] - 公司目前无外币对冲政策，预计不久无重大货币风险，但人民币兑港元汇率变动或影响业绩和财务状况[135][138] - 随着特朗普第二次就职，关税增加等因素给中国经济带来不确定性，公司对国内煤炭市场前景保持谨慎乐观[137][140] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司与2020年票据持有人有条件同意将本金总额3.95亿港元的2020年可换股票据到期日从2022年10月20日延长至修订契据完成日期的第二周年当日，于2024年6月26日完成[49][51] - 2024年1月19日，晋能控股集团将山西煤炭集团41%股权（含董事任命权）转让给山西焦煤，由西山煤电管理[52][53] - 因重组，公司间接全资附属公司就山西煤炭集团发出承诺书，额外委任的两名董事放弃投票权，集团投票权低于50%，不再控制山西煤炭集团董事会，其财务资料自2024年1月19日后不再合并入账[52][53] - 2022年6月17日，公司接获2017年票据持有人追索函，要求赎回本金4000万美元的可换股贷款票据及相关款项[111][114] - 2022年7月22日，公司接获法定要求偿债书，要求支付2017年可换股贷款票据项下8494.373872万美元[112][114] - 2023年12月31日，公司就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本承担约为3.2145亿港元[129][133] - 2024年12月31日后至报告日期，公司无重大期后事项[136][139] - 董事不建议支付2024年股息（2023年亦无）[151][155] - 截至2024年12月31日，公司有526,260,404股每股面值0.001港元的已发行股份，与2023年12月31日相同[157][160] - 截至2024年12月31日，公司缴入盈余约9,049,712,000港元可予分派，与2023年12月31日相同[164][168] - 公司维持足够公眾持股量，不少于公司全部已发行股本的25%[172][177] - 2024年集团向最大客户销售占总销售额约72%，向五大客户销售占约100%[174][179] - 2024年集团从最大供应商采购占总采购约33%，从五大供应商采购占约97%[174][179] - 截至2024年12月31日，集团在香港及中国雇佣约47名全职雇员[183][188] - 集团于回顾年内就持续经营业务的员工成本总额（包括董事酬金）约6,512,000港元，2023年12月31日约5,923,000港元（经重列）[185][188] - 年内公司及附属公司无购买、赎回或出售公司上市证券[173][178] - 回顾年内无订立或存在有关公司全部或任何主要业务的管理及行政合约[176][180] - 公司已购买并维持董事责任保险，为董事及集团附属公司董事提供保障[166][170] - 香港附属公司设有强积金计划，按适用薪酬开支百分比或固定款额供款[189] - 中国附属公司参加政府退休福利计划，按适用薪酬开支百分比供款[189] - 年内公司无慈善捐款，2023年也无[190][195]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入为120,234千港元，2023年为95,680千港元[2][3] - 2024年公司毛利为16,361千港元，2023年为15,637千港元[2][3] - 2024年公司年度溢利为1,561,226千港元，2023年亏损3,339,315千港元[2][3][5] - 2024年公司拥有人应占年度溢利为1,577,500千港元，2023年亏损1,803,269千港元[2][3] - 2024年持续经营业务年度亏损为241,236千港元，2023年为193,519千港元[3] - 2024年已终止经营业务年度溢利为1,802,462千港元，2023年亏损3,145,796千港元[3] - 2024年每股盈利为300港仙，2023年每股亏损343港仙[4] - 2024年年度其他全面收益为197,271千港元，2023年为支出5,385千港元[5] - 2024年公司拥有人应占年度全面收益总额为1,772,688千港元，2023年亏损1,796,762千港元[5] - 2024年公司资本亏绌总额为2,480,302千港元，2023年为3,713,613千港元[7] - 截至2024年12月31日止年度，集团经营活动所用现金净额约为1316.2万港元（2023年：无）[14] - 集团有累计亏损约118.59亿港元（2023年：135.37亿港元）[14] - 集团流动负债超出其流动资产约20.40亿港元（2023年：71.72亿港元）[14] - 集团负债总额超出其资产总值约24.80亿港元（2023年：37.14亿港元）[14] - 集团总借贷12.50亿港元（2023年：65.06亿港元），现金及现金等价物仅约201.6万港元（2023年：1.18亿港元）[14] - 2024年持续经营业务向外部客户销售收入为120,234千港元，2023年为95,680千港元，同比增长约25.66%[28] - 2024年持续经营业务分部溢利为20,056千港元，2023年为6,999千港元，同比增长约186.56%[28] - 2024年未分配收入为4,231千港元，2023年为2千港元，同比增长约211,450%[28] - 2024年融资成本为249,707千港元，2023年为186,001千港元，同比增长约34.25%[28] - 2024年除税前亏损为237,514千港元，2023年为189,795千港元，同比增长约25.14%[28] - 2024年银行利息收入为7千港元，2023年为10千港元，同比下降约30%[31] - 2024年政府补助为0千港元，2023年为88千港元，同比下降100%[31] - 2024年可换股贷款票据实际利息开支为29,696千港元，2023年为0千港元[32] - 2024年中国企业所得税即期税项开支为3,722千港元，2023年为3,724千港元，同比下降约0.05%[35] - 来自已终止经营业务的年度溢利2024年为18.02462亿港元，2023年亏损31.45796亿港元[40] - 本公司拥有人应占年度溢利2024年为15.775亿港元，2023年亏损18.03269亿港元[43] - 本公司拥有人应占来自持续经营业务的年度亏损2024年为2.41236亿港元，2023年为1.93519亿港元[45] - 本公司拥有人应占来自已终止经营业务的年度溢利2024年为18.18736亿港元，2023年亏损16.0975亿港元[46] - 贸易应收款项及应收票据2024年为5545万港元，2023年为3.55642亿港元[47] - 贸易应付款项2024年为4834.1万港元，2023年为2413.8万港元[49] - 法定股本2024年和2023年均为200亿港元，已发行及缴足股本2024年和2023年均为52.6万港元[50] - 已终止经营业务经营活动现金净额2024年流出2828.7万港元，2023年流入1.3332亿港元[41] - 已终止经营业务投资活动现金净额2024年流出1.11974亿港元，2023年流出1.05402亿港元[41] - 已终止经营业务融资活动现金净额2024年流入582.5万港元，2023年流出5570.8万港元[41] - 截至2024年12月31日止年度，集团经营活动所用现金净额约为1316.2万港元[54] - 2024年12月31日，集团有累计亏损约118.59亿港元，流动负债超出流动资产约20.40亿港元，负债总额超出资产总值约24.80亿港元[54] - 2024年12月31日，集团总借贷约12.50亿港元，现金及现金等价物仅约201.6万港元[54] - 来自持续经营业务的年内亏损约2.41亿港元，较2023年12月31日的约1.94亿港元增加[82] - 集团年内收入约1.20亿港元，较2023年12月31日的约9568万港元增加约2455万港元或25.7%[82] - 集团年内毛利约1636万港元，毛利率约为13.6%；2023年12月31日毛利约1564万港元，毛利率约为16.3%[83] - 集团年内行政及其他经营开支约1407万港元，较2023年的约1368万港元增加约39万港元[84] - 集团年内融资成本约2.50亿港元，较2023年12月31日的1.86亿港元增加约6371万港元[85] - 2024年12月31日集团资产总额约1.50亿港元，负债总额约26.30亿港元，资本亏绌总额约24.80亿港元[88] - 2024年12月31日集团现金及现金等价物总额约202万港元，较2023年12月31日的约1.01亿港元减少[90] - 2024年12月31日公司有5.26亿股每股面值0.001港元的已发行股份，与2023年12月31日相同[93] - 集团回顾年内持续经营业务的员工成本总额（包括董事酬金）约651.2万港元（2023年12月31日：约592.3万港元（经重列））[103] - 2024年，集团向最大客户销售占销售总额约72%，向五大客户销售占销售总额约100%[105] - 2024年，集团向最大供应商采购占采购总额约33%，向五大供应商采购占采购总额约97%[105] 公司债务相关情况 - 2017年可换股票据余下未偿还本金金额为4000万美元（相当3.12亿港元，连同违约利息），已到期及逾期偿还[15] - 2024年及2023年12月31日，与收购附属公司代价相关的其他应付款项账面价值约人民币1.20亿元（相当于约1.27亿港元，2023年：1.32亿港元，连同违约利息）已到期及逾期偿还[15] - 2024年12月31日，应付联营公司款项约为4.76亿港元（2023年：无），须按要求偿还[15] - 2024年12月31日，2017年发行余下未偿还本金额为4000万美元（相当于3.12亿港元）的可换股票据连同违约利息已到期及逾期偿还[55] - 2024年12月31日，账面价值约人民币1.1971亿元（相当于约1.2729亿港元）的其他应付款项连同违约利息已到期及逾期偿还[55] - 2024年12月31日，集团仍未偿还的应付联营公司款项约4.7561亿港元当中载有按要求偿还的条款[55] - 截至综合财务报表获批准及授权刊发日，公司未接获任何针对公司的清盘呈请，除2022年催款函外无新催款函，逾期结余未结清[55] - 公司与2020年票据持有人将本金总额3.95亿港元可换股票据到期日延至修订契据完成日期的第二周年当日[71] - 公司正与2017年票据持有人磋商，寻求延期及/或和解可能性，但偿还时间表未落实[62] - 公司于2022年7月22日接获2017年票据持有人法定要求偿债书，三周内未偿还债项，且无进一步诉讼通知[62] - 2022年11月3日集团接获其他债权人催缴函，目前仍在协商延长其他应付款项还款到期日[63] - 截至公告日期，集团正与联营公司协商应付联营公司款项还款期[64] - 2020年可换股票据按每股0.22港元兑换价向中国能源及郝女士分别发行3.80亿港元及1500万港元本金总额[91] - 2022年6月17日，公司接获2017年票据持有人赎回未偿还本金4000万美元的全部2017年可换股贷款票据的追索函[99] - 2022年7月22日，公司接获法定要求偿债书，要求支付2017年可换股贷款票据项下的8494.373872万美元[100] 公司业务线相关情况 - 集团主要从事木薯淀粉业务、煤炭业务、系统集成服务及软件解决方案业务[8] - 2024年1月19日完成重组后，集团不再拥有对山西煤炭集团董事会的控制权，其财务业绩不再综合入账[9] - 公司经营分部包括持续经营的木薯淀粉业务、煤炭业务、系统集成服务及软件解决方案，以及已终止经营的采矿业业务[23][24] - 已终止经营的采矿业业务分部资料于附注9披露[25] - 公司根据产品及服务划分业务单位，管理层个别监察经营业绩以进行资源分配和表现评估[25] - 主要经营决策者审阅其他分部资料以监察分部表现和分配资源[26] - 2024年1月19日，晋能将山西煤炭集团41%股权（含委派董事权利）转让给山西焦煤，由西山煤电管理，集团对山西煤炭集团董事会不再有控制权[72] - 年内山西昌通煤炭贸易业务总收益约8884.3万港元，占集团综合总收益约23416.9万港元的约37.9%，集团决定终止该业务[73] - 集团推出策略性重建措施强化核心煤炭业务，将资源转移至核心业务提高利润率[74] - 山西昌通在2020 - 2023年财政年度分别占集团综合总收益约0%、24.1%、14.7%、11.6% [75] - 恒佰泰主要业务包括煤炭加工、混合、销售及提供相关服务[76] - 2024年5月29日，恒佰泰就山西钢结构储煤棚订立三年租赁协议，有效期自2024年6月1日至2027年5月31日，集团为煤炭混合业务设备投资约226.1万港元[77] - 恒佰泰年内收入约12023.4万港元，2023年约9568万港元[78] - 集团在柬埔寨探索与木薯相关农业及深加工业务商机[79] - 集团寻求系统集成服务及软件解决方案分部相关业务机会[80] 公司持续经营相关情况 - 公司持续经营能力存在重大不确定因素，需与可换股票据持有人、其他应付款项债权人、联营公司达成还款协议，增加煤炭业务盈利能力，获取外部融资[17] - 若无法持续经营，可能需对资产账面价值、负债等进行调整，影响未反映在综合财务报表内[18] - 公司采取与相关方协商还款期、增加煤炭业务盈利能力、获取外部融资等措施改善财务状况[19] - 董事认为集团将拥有足够营运资金履行未来十二个月到期的财务责任，已考虑与可换股贷款票据持有人、其他债权人、联营公司的协商，增加煤炭业务盈利能力及寻求外部融资等事项[59] - 董事认为按持续经营基准编制综合财务报表恰当，但集团能否持续经营仍存在重大不确定性[61] - 集团持续经营取决于与票据持有人、债权人、联营公司达成协议，增加煤炭业务盈利能力及获得外部融资等[61] - 公司加大煤炭业务投资后，该业务收入稳步增长，预期该分部将产生现金流入改善财务状况[65] - 集团与多家金融机构及/或其他投资者接洽融资集资，但未达成协议，将持续探索机会[66] - 假设成功落实措施，有望于2025年12月31日止财政年度综合财务报表去除不发表意意见[66] 会计准则相关情况 - 本年度公司应用香港财务报告准则会计准则修订，对财务表现、状况及披露无重大影响[20] - 已颁布但未生效的新订香港财务报告准则会计准则及其修订，生效时间从2025 - 2027年不等[21] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后生效，预期影响损益表呈列和未来财务报表披露，公司正评估影响[22] 公司治理及合规相关情况 - 公司有3名独立非执行董事，董事会认为其均具独立性[112] - 公司董事会由2名执行董事及3名独立非执行董事组成[114] - 公司采纳上市规则附录C1所载企业管治守则[113] - 公司主席兼行政总裁由谢先生担任，偏离企业管治守则C.2.1条[114] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为守则[115] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，已审阅集团年内综合财务报表[116] - 公告所载集团2024年12月31日相关财务报表数字已由核数师核对一致[117] - 本公告可于联交所及公司网站查阅，2024年年