财务业绩 - 2022年公司收益由上年约5.4328亿港元大幅减少至约1.39285亿港元，亏损约为5.93714亿港元（2021年约为3.77947亿港元），公司拥有人应占亏损约为3.92648亿港元（2021年约为2.24271亿港元）[9] - 2022年深圳商务公寓及写字楼租金收入及销售额分别占总收益约13%及78%，物业管理服务收入、贸易收入及酒店经营收入占比分别约为4%、3%及2%[9] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价项目约为2541.8万港元（2021年12月31日约为5158.2万港元）[12] - 2022年12月31日，公司流动资产总额约为8.41066亿港元（2021年12月31日约为10.71145亿港元），流动负债总额约为7.45285亿港元（2021年12月31日约为8.87895亿港元）[13] - 2022年12月31日，公司资产总额约为28.21259亿港元（2021年12月31日约为37.50128亿港元）[13] - 2022年12月31日，公司计息借贷总额约为6.48475亿港元（2021年12月31日约为6.7533亿港元），其中约2.10321亿港元须于一年内偿还，约383.6万港元须于一年以上但不超过两年内偿还，约4.34318亿港元须于两年以上但不超过五年内偿还[13] - 2022年12月31日，公司计息借贷约6.48475亿港元以人民币计值，固定利率为每年6.35%至12%（2021年为每年6.5%至12%）[14] - 2022年12月31日，公司资产负债比率约为114%（2021年12月31日约为65%）[15] - 2022年和2021年12月31日，集团发展中投资物业及在建销售物业资本承担分别为9.17亿和9.96亿港元[22] - 2022年12月31日，深圳棕科账面价值约17.67亿港元物业为约5.55亿港元银行贷款作抵押[23] - 2022年公司拥有人应占亏损约3.926亿港元，经营活动所用现金流量净额约为7210万港元[145] - 集团账面价值约为1.094亿港元的有抵押银行贷款因未履行财务契约分类为按要求还款[145] 未来规划 - 2023年公司计划采取审慎乐观态度，优化成本支出及降低负债，增强现金流，提升资产负债表财务指标[5] - 2023年公司将集中精力完成旗下所有物业的招商及营运，增加出租率，优化资产组合，出售部分非核心资产，降低负债比率[10] - 2022年无重大投资、收购及出售附属公司事项，2023年将扩展业务、寻求并购[24] 股本与债券 - 2022年12月31日，公司已发行股本为244.96万港元，发行总数2.45亿股每股面值0.01港元的普通股股份[18] - 2022年10月31日完成发行本金最高9650万港元的18个月期限6厘可换股债券，旧可换股债券未偿还本金已结算[19] - 假设换股期权全部行使，将配发及发行2.52亿股新普通股，认购人股权将从28.92%变为64.99%[19] 员工与薪酬 - 2022年12月31日，集团有132名员工和7名董事，员工总成本约1410.5万港元[30] - 集团薪酬政策按员工表现定薪酬，每年检讨，视业绩和表现发花红[30] - 集团高级管理层本年度薪酬在零至港幣1,000,000元範圍的有1人[70] 董事信息 - 主席兼执行董事马学绵委任函为期三年，自2022年4月1日起生效，有权收取董事袍金每月港币60,000元[32] - 执行董事郭小彬委任函为期三年，自2022年4月1日起生效，有权收取董事袍金每月港币41,800元[37] - 执行董事周桂华委任函为期三年，自2022年4月1日起生效，有权收取董事袍金每月港币41,800元[39] - 执行董事郭小华委任函为期三年，自2022年4月1日起生效，有权收取董事袍金每月港币41,800元[40] - 独立非执行董事许培伟委任函获重续一年，自2023年4月1日起生效，有权收取董事袍金每月港币10,000元[43] - 独立非执行董事刘朝东委任函获重续一年，自2023年4月1日起生效，有权收取董事袍金每月港币10,000元[44] - 曾义先生及曾芷诺女士分别持有公司主要股东Rhenfield Development Corp. 50%股权[37][40] - 马学绵自1999年加入集团，负责中国物业销售及管理，有逾20年物业管理及营销经验[32] - 郭小彬在银行、资讯科技及葡萄酒业务等多行业有逾10年专业经验[36] - 郭小华于会计及行政管理方面拥有逾10年经验[40] - 独立非执行董事崔慕勤委任函获续期一年，自2023年4月1日起生效，每月董事袍金10,000港元[46] - 总经理曾义于2018年10月1日获委任，2015年加入集团负责多项事务，曾在新鸿基地产等工作[47] 企业管治 - 公司本年度遵守上市规则附录十四企业管治守则，仅主席与行政总裁角色未区分，行政总裁职位悬空[50] - 公司按上市规则附录十采纳董事证券交易操守守则，本年度无不符合规定情况[51] - 本年度董事会由7名董事组成，4名执行董事和3名独立非执行董事[53] - 本年度举行7次董事会会议和2次股东大会，全体董事出席率均为100%[57] - 公司将为董事安排或推介培训课程，全体董事已参与持续专业发展[59] - 董事参与的培训主题包括企业管治、监管，崔慕勤还参与财务主题培训[61] - 本年度主席由馬學綿先生擔任，行政總裁職位自2011年4月15日陳木東先生辭任後一直懸空，董事會將檢討架構並適時填補空缺[64] - 獨立非執行董事許培偉先生、劉朝東先生及崔慕勤先生與公司簽訂2023年4月1日至2024年3月31日委任函，主席已按要求與其單獨會議[65] - 薪酬委員會2005年9月26日成立，2022年12月29日採納最新職權範圍，本年度召開一次會議審閱薪酬，成員出席率均為100%[66][69] - 審核委員會1999年8月4日成立，2019年1月1日更新職權範圍，本年度召開兩次會議，成員出席率均為100%[73][79] - 審核委員會本年度與外部核數師審閱多份財務報表，討論審核及財務申報事宜，無異議[75][80] - 審核委員會建議2022年股東週年大會續聘中匯安達會計師事務所有限公司為集團外部核數師[80] - 審核委員會審閱企業風險評估報告、內控覆核報告，評估風險管理及內部監控系統有效性[81] - 審核委員會本年度與外部核數師會面兩次，已審閱並批准集團本年度年度業績[83][84] - 公司2022年1月1日經董事會採納最新版董事提名政策，由提名委員會執行[86] - 提名委员会运用多种方法物色董事人选，可提名未获董事会成员提名的候选人，也考虑股东提名的人选[87] - 所有董事候选人由提名委员会基于资格评估，董事会对推荐事宜有最终决定权[89] - 提名委员会收到委任新董事建议及资料后，依据准则评估候选人资格[90] - 提名委员会检讨退任董事贡献、服务及是否符合准则，并向股东提出重选建议[95][96][97] - 提名委员会推荐董事候选人的最低资格包括个人操守、过往实绩、补足董事会资格等[98][99] - 提名委员会于2012年3月28日成立，2022年12月31日成员包括一名执行董事和两名独立非执行董事[100] - 提名委员会主要职责包括检讨董事会架构等、物色董事人选、评估独立性等[100] - 董事会于2022年1月1日起生效采纳最新版本的多元化政策，由提名委员会执行[101] - 董事会多元化政策目标是拥有获股东支持的董事会，产生广泛意见、有利决策、以可持续发展为核心价值[104][107] - 董事会致力持续评估董事独立性，考虑所有相关因素[106] - 公司确保独立董事能向董事会及相关委员会表达独立意见，设有定期董事会问卷调查等渠道[108] - 公司承诺在运营业务中提供无性别歧视环境，要求董事会至少有一名其他性别成员并每年检讨[109] - 非执行董事（主席除外）65岁不应再膺选连任，董事会可豁免或放宽执行[110] - 董事会成员应具备配合集团业务的不同技能，包括专业会计资格[113] - 公司每年评估多元化状况，董事继任人计划注重培养多元化雇员[115] - 董事会须包括至少三名独立董事，且占成员人数至少三分之一[116] - 本年度董事会实现多元化政策可计量目标，提名委员会举行一次会议[117] - 年报日期董事会由五名男性和两名女性董事组成，已实现性别多元化[118] - 董事会将从内部物色潜在继任者，也考虑猎头及引荐等外部来源[120] - ESG委员会于2021年9月更名并采纳最新职权范围，职责广泛[122][123] - ESG委员会本年度举行一次会议，马学绵、刘朝东、崔慕勤出席率均为100%（1/1）[125] - 公司建立企业风险管理框架，由风险管理架构和风险管理程序两部分构成[126] - 董事会负责建立风险管理框架和政策，每年至少检讨一次风险管理及内部监控系统效力[127] - 审核委员会就风险事宜向董事会提供建议和支援，监督风险管理程序执行等[128] - 环境、社会及管治委员会协助审核委员会履行监督责任[131] - 管理层负责日常运营中识别和监测风险，制定减轻风险的内部监控措施[132] - 公司将内部审核功能外判至独立内控顾问，内控顾问以风险评估为基础制定内部监控审阅计划[134] - 风险管理程序包括订立风险范围、识别潜在风险、评估风险严重程度等[136] - 公司设有明确内部监控政策和程序、员工行为守则、举报机制等[139] - 本年度公司委任内控顾问进行内控覆核，涵盖2022年1月1日至12月31日，管理层已制定纠正措施[143] - 公司自2022年1月1日起采纳新版独立意见机制，由提名委员会执行[175] - 机制旨在确保董事会具独立元素，公司致力委任最少三名独立董事且至少三分之一成员为独立董事[178] - 提名委员会每年评估独立董事独立性，独立董事无绩效相关股本权益薪酬[178] - 董事会保持执行董事、非执行董事和独立董事组合均衡，确保董事会独立性[179] - 独立董事有权向管理层、公司秘书寻求协助及独立专业意见，费用由公司承担[181] - 董事会主席至少每年与独立董事举行一次无其他董事出席的会议[182] - 连任多年的独董重选需经独立股东批准，不应给予与绩效挂钩的股本权益酬金[185] 股东沟通 - 公司利用多种渠道向股东及投资者交代表现，包括刊发达中期及年度报告等[153] - 股东周年大会将发出至少足20个营业日通告，相关人员会出席解答提问[153] - 持有不少于当日附有投票权之缴足股本十分之一的股东可要求召开特别股东大会[154] - 股东提名董事候选人的通告须在规定时间内递交给公司[157] - 董事会自2022年1月1日起采纳最新版股东通讯政策[158] - 董事会应鼓励股东参与股东大会，相关人员需在大会上回答提问[160] - 召开股东周年大会需提前至少21天发通知，其他股东大会提前至少14天发通知，且通知须书面并送交所有持有人，通告要刊于公司及联交所网站[162] - 公司须在财政期间结束后4个月内且股东周年大会召开前至少21天送交年度报告，每会计年度首6个月结束后3个月内刊发中期报告[164] - 董事会每年或按需检讨股东通讯政策及成效，可通过增加沟通渠道改善与股东沟通[171] - 董事会考虑采取委任高级投资关系主任、定期与股东会议、年报披露独立董事贡献资料等方法改善与股东沟通[172] 股息政策 - 公司股息政策于2019年1月1日起生效，旨在平衡股东利益与审慎资本管理[187] - 董事会决定是否派付股息及派付形式，宣派末期股息需经股东周年大会批准[188] - 公司不时检讨及重新评估股息政策，修改须经董事会审批[189] 业务情况 - 公司主要业务为投资控股，本年度主要业务性质无重大变化[194] - 市场需求风险增加，因经济复苏前景不明朗，集团推行灵活租赁政策应对[197] - 信贷风险增加，若未按时收租会增加集团资金压力，采取收取押金等措施[199] - 流动性风险无重大变化，房地产行业资产变现难，集团采取弹性付款等措施[199] - 集团业务回顾及未来业务发展讨论载于年报第4页的管理层讨论与分析[196] 其他 - 集团库务政策以审慎理财为方针，2022年维持合适流动资金水平[27] - 人民币兑港元汇率预计有轻微波动，集团认为外汇风险可接受[16] - 核数师提供年度审核服务酬金为73.5万港元（2021年：72.5万港元），非审核服务酬金为13.5万港元（2021年：13万港元）[151] - 公司公司秘书林婉玲女士由外聘服务供应商委派，主要联络人为执行董事周桂华女士[190] - 董事认为基于缓解资金压力和改善财务状况的计划及措施，集团能持续经营[146]

财务收益情况 - 2022年总收益为139,285,000港元，较2021年的543,280,000港元下降74.37%[2][10] - 2022年毛利为1,337,000港元，较2021年的1,476,000港元下降9.42%[2] - 2022年物业发展收益为108941千港元，2021年为505845千港元[19] - 2022年物业投资收益为24115千港元，2021年为14658千港元[19] - 2022年酒店经营收益为2353千港元，2021年无相关数据[19] - 2022年一般贸易收益为3501千港元，2021年为22646千港元[19] - 2022年物业租金收入约1865.7万港元（2021年：1058.1万港元）[32] - 2022年收益由上年约5.4328亿港元大幅减至约1.3929亿港元，亏损约为5.9371亿港元（2021年约3.7795亿港元），公司拥有人应占亏损约为3.9265亿港元（2021年约2.2427亿港元）[45] - 2022年深圳商务公寓及写字楼租金收入及销售额分别占总收益约13%及78%，物业、贸易及酒店经营收入占比分别约4%、3%及2%[45] 财务亏损情况 - 2022年经营亏损为50,982,000港元，较2021年的50,801,000港元增加0.36%[2] - 2022年除税前亏损为593,714,000港元，较2021年的377,947,000港元增加57.09%[3] - 2022年年内亏损为593,714,000港元，较2021年的377,947,000港元增加57.09%[3][4] - 2022年每股基本及摊薄亏损为160.3港仙，较2021年的91.6港仙增加75.00%[3] - 2022年除税前亏损为683939千港元，2021年为416381千港元[18] - 2022年年内亏损为593714千港元，2021年为377947千港元[19] - 2022年公司拥有人应占年内亏损约3.93亿港元（2021年：2.24亿港元），每股基本亏损据此计算[23] - 截至2022年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损约3.926亿港元，经营活动所用现金流量净额约7210万港元[74] 资产情况 - 2022年非流动资产为1,980,193,000港元，较2021年的2,678,983,000港元下降25.93%[5] - 2022年流动资产为841,066,000港元，较2021年的1,071,145,000港元下降21.48%[5] - 2022年12月31日分部资产合计为2611698千港元，2021年为3476460千港元[20] - 2022年集团投资物业公平值约13.42亿港元（2021年：4.55亿港元），部分已作计息借款抵押[25] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价项目约为2541.8万港元（2021年约5158.2万港元）[48] - 2022年12月31日，集团流动资产总额约为8.4107亿港元（2021年约10.7115亿港元），流动负债总额约为7.4529亿港元（2021年约8.8790亿港元）[48] - 2022年12月31日，集团资产总额约28.2126亿港元（2021年约37.5013亿港元），计息借贷总额约为6.4848亿港元（2021年约6.7533亿港元）[48] - 2022年12月31日，深圳棕科账面价值约1767297000港元物业为约555025000港元银行贷款作抵押[60] 负债情况 - 2022年流动负债为745,285,000港元，较2021年的887,895,000港元下降16.06%[5] - 2022年资产净值为1,259,156,000港元，较2021年的1,996,045,000港元下降36.92%[6] - 2022年贸易应付账款及其他应付款总计4.12亿港元（2021年：4.17亿港元）[26] - 2022年合约负债为6.88亿港元（2021年：2.43亿港元），预计2023年确认为收益[27] - 2022年计息借款总计6.48亿港元（2021年：6.75亿港元）[28] - 2022年独立第三方有抵押一年期贷款本金为人民币5600万元（2021年：4020万元），年利率12% [28] - 2022年12月31日分部负债合计为478998千港元，2021年为583126千港元[20] - 2022年12月31日，集团资产负债比率约为114%（2021年约为65%）[50] - 集团账面价值约1.094亿港元的有抵押银行贷款因未履行财务契诺分类为按要求还款[74] - 截至公布日期，贷款授信未偿还本金总额约1.09亿港元[75] - 附属公司截至2022年12月31日止年度未达成贷款授信有关财务契诺，构成违约事件[76] - 集团正就违约豁免与贷款人讨论，公布日期贷款人未要求立即还款[77] - 董事认为若贷款人要求立即还款，集团有充足资源偿还债务，不会对营运产生重大不利影响[77] 成本与费用情况 - 2022年融资成本开支为50982千港元，2021年为50801千港元[15] - 2022年所得税抵免为90225千港元，2021年为38434千港元[15] - 2022年无形资产摊销79.6万港元（2021年：82.7万港元）[23] - 2022年核数师酬金73.5万港元（2021年：72.5万港元）[23] - 2022年折旧1413.1万港元（2021年：755.2万港元）[23] - 2022年及2021年12月31日，银行贷款年利率为6.35% - 12%（2021年：6.5% - 8.5%），利息开支加权平均实际利率为7.4%（2021年：7.5%）[31] - 2022年12月31日，集团有132名员工（2021年12月31日为106名），7名董事（2021年12月31日为7名），员工总成本约14105000港元（2021年约14496000港元）[64] 租赁情况 - 报告期末，集团与租户订约收取最低租赁付款一年內为2.4787亿港元（2021年：1.8538亿港元），第二至第五年为6.1896亿港元（2021年：5.2648亿港元），五年以上为2.2938亿港元（2021年：3.1935亿港元）[33] 股息情况 - 董事不建议派发2022年度股息（2021年：零）[33] - 董事不建议派发2022年度末期股息，截至2022年6月30日止六个月无宣派中期股息[66] 股本情况 - 法定股本为50亿股每股面值0.01港元普通股，已发行及缴足2.44955413亿股每股面值0.01港元普通股[33] - 2022年12月31日，公司已发行股本为2449554.13港元，已发行总数244955413股，每股面值0.01港元[53] - 2021年2月21日向曾芷諾女士发行本金总额99757011港元的旧可换股债券，于2022年8月22日到期[54] - 2022年10月31日完成发行新可换股债券，本金额95896475.43港元，附带权利可按0.38港元每股兑换成252359145股新普通股，换股后认购人股权从28.92%变为64.99%[57] 法律诉讼情况 - 四季香港贸易有限公司向公司提出申索，要求许可代表公司对相关人员及附属公司提出法律诉讼及要求诉讼费，诉讼审讯日期未确定[34] - 陈焕池就建设工程施工合同纠纷向公司附属公司提出申索，二审判决维持原判，嘉丰已申诉，公司作出约4203.7万人民币（约5072.4万港元）赔偿拨备[37][38] - 附属公司幸福假日起诉浙江北深文旅归还借款本金3000万元及利息，法院一审判决幸福假日对浙江北深文旅享有3042.695891万元债权，后法院裁定再审[39] - 北深公司指定管理人起诉附属公司钧濠房地产，要求其对宁波禾山未实缴的2998.12万元注册资本金及其利息承担连带清偿责任，案件已开庭未裁判[41] - 全资附属公司濠康国际供应链被商业伙伴涉嫌欺诈，相关人士已被公安拘捕调查，公司或循民事诉讼途径追讨损失[43] 未来规划 - 2023年集团将集中精力完成旗下物业招商及营运，增加出租率，优化资产组合，出售非核心资产以降低负债比率[46] - 2023年公司将扩展现有业务、探索商机、寻求并购交易以拓展新市场和获取非房地产开发收入流[61] 其他情况 - 2022年无单一客户对集团总收益贡献达或超10%（2021年：无）[22] - 2022年及2021年12月31日，所有计息借款均以人民币计值[31] - 报告期末，集团就发展中投资物业及在建销售物业已订约但未作出拨备金额为9.1715亿港元（2021年：9.9552亿港元）[31] - 2022年12月31日和2021年12月31日，集团发展中投资物业及在建销售物业已订约但未拨备金额分别为91715千港元和99552千港元[59] - 公司本年度主席由马学綿先生担任，行政总裁职位悬空，董事会将检讨架构并适时填补空缺[69] - 公司不知悉本年度内证券交易有不符合标准守则规定准则的情况[70] - 公司审核委员会认为截至2022年12月31日止年度的经审核综合财务报表符合适用准则及规定并已充分披露[71]

财务数据关键指标变化 - 收益与利润 - 2022年上半年收益为176,563千港元，2021年同期为255,091千港元[6] - 2022年上半年毛利为5,014千港元，2021年同期为130,755千港元[6] - 2022年上半年经营亏损为564,793千港元，2021年同期经营溢利为83,805千港元[6] - 2022年上半年除税前亏损为588,763千港元，2021年同期除税前溢利为62,688千港元[6] - 2022年上半年期间亏损为477,216千港元，2021年同期期间溢利为22,026千港元[6] - 2022年上半年公司期间亏损为477216000港元，2021年同期为22026000港元[12] - 2022年上半年公司期间全面亏损总额为559845000港元，2021年同期为45420000港元[12] - 2022年上半年外界销售收益为176563千港元，2021年同期为255091千港元；2022年上半年分部业绩亏损535159千港元，2021年同期盈利111472千港元[30] - 2022年上半年经营亏损564793千港元，2021年同期盈利83805千港元；2022年上半年除税前亏损588763千港元，2021年同期盈利62688千港元；2022年上半年期间亏损477216千港元，2021年同期盈利22026千港元[34] - 2022年上半年所得税抵免111547千港元，2021年上半年所得税开支40662千港元[34][37] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入约为港币1.76563亿元，较去年同期减少31%[74][79] - 报告期内，公司录得公司拥有人应占亏损约港币3.17413亿元，去年同期为溢利约港币705.6万元[74][79] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2022年6月30日非流动资产为2,019,172千港元，2021年12月31日为2,678,983千港元[9] - 2022年6月30日流动资产为1,088,469千港元，2021年12月31日为1,071,145千港元[9] - 2022年6月30日流动负债为807,743千港元，2021年12月31日为887,895千港元[9] - 2022年6月30日流动资产净值为280,726千港元，2021年12月31日为183,250千港元[10] - 2022年6月30日资产净值为1,436,558千港元，2021年12月31日为1,996,045千港元[10] - 2022年6月30日公司权益总计为1436558000港元，较2021年1月1日的2323615000港元有所下降[12] - 2022年6月30日已竣工投资物业（中国）公平值为1764525000港元，较2021年12月31日的2394190000港元下降约26.3%[24] - 2022年6月30日按公平值计入损益的金融负债（可换股债券）公平值为101492000港元，2021年12月31日为101408000港元[24] - 2022年6月30日已竣工投资物业（中国）公平值为1764525千港元，2021年12月31日为2394190千港元[26] - 2022年6月30日分部资产为2968828千港元，2021年12月31日为3476460千港元；2022年6月30日分部负债为453445千港元，2021年12月31日为583126千港元[35] - 截至2022年6月30日，贸易应收款项为423.2万港元，较2021年12月31日的652.9万港元有所下降[48] - 截至2022年6月30日，贸易应付账款及其他应付款为48800.9万港元，较2021年12月31日的41741万港元有所增加[49] - 截至2022年6月30日，新可换股债券的公平值为10149.2万港元[54] - 2022年6月30日，公司现金及现金等价项目约为港币5925.7万元，较2021年12月31日的约港币5158.2万元有所增加[76] - 2022年6月30日，公司流动资产总额约港币10.88469亿元，流动负债总额约港币8.07743亿元[76] - 2022年6月30日，公司资产总额约港币31.07641亿元，较2021年12月31日的约港币37.50128亿元有所减少[76] - 2022年6月30日，公司计息借贷总额约港币6.57208亿元，较2021年12月31日的约港币6.7533亿元有所减少[76][77] - 2022年6月30日，公司资产负债比率约为97%，2021年12月31日约为65%[77] - 深圳棕科物业为约4.94515亿人民币（约5.79274亿港币）银行贷款作抵押，2021年12月31日为4.48405亿人民币（约5.49072亿港币）[87] - 2022年6月30日集团已订约但尚未拨备的投资物业及在建销售物业为94,649千港币，2021年12月31日为99,552千港币[90] - 2021年12月31日徐州一全资附属公司物业为3900万人民币（约4775.6万港币）计息银行贷款作抵押[87] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2022年上半年公司经营业务所得现金流量净额为21318000港元，2021年同期为180425000港元[15] - 2022年上半年公司投资业务所用现金流量净额为1041000港元，2021年同期为30445000港元[15] - 2022年上半年公司融资业务所用现金流量净额为8004000港元，2021年同期为119855000港元[15] - 2022年上半年公司现金及现金等值项目增加净额为12273000港元，2021年同期为30125000港元[15] - 2022年6月30日公司现金及现金等值项目为59257000港元，2021年同期为94976000港元[15] 财务数据关键指标变化 - 其他 - 2022年上半年无形资产摊销414千港元，2021年同期为412千港元；2022年上半年物业、厂房及设备折旧5937千港元，2021年同期为3577千港元[39] - 2022年上半年使用员工成本（包括董事薪酬）7165千港元，2021年同期为6920千港元[39] - 2022年上半年投资物业公平值亏损453820千港元，在建销售物业减值亏损10395千港元，物业、厂房及设备减值亏损13937千港元[39] - 2022年上半年每股基本亏损根据公司拥有人应占期内亏损约317413000港元及普通股加权平均数约244955000股计算；2021年上半年每股基本盈利根据公司拥有人应占期内盈利约7056000港元及普通股加权平均数约244955000股计算[41] - 截至2022年6月30日止六个月，公司普通股加权平均股数为244,955千股，视作于可换股债券转换时发行股份之影响为89,561千股，共计334,516千股[44] - 截至2022年6月30日止六个月，公司无派付、宣派或建议宣派股息[45] - 截至2022年6月30日止六个月，公司购置物业、厂房及设备约93.5万港元，出售物业、厂房及设备约4.2万港元，约8199.8万港元的物业从投资物业转拨至持作销售物业，确认约1393.7万港元的减值亏损[46] - 截至2022年6月30日，公司法定股本为50亿股每股面值0.01港元的普通股，金额为50000万港元；已发行及缴足股本为24495.5万股每股面值0.01港元的普通股，金额为244.9万港元[56] - 2021年2月21日，公司发行本金额9975.7011万港元的新可换股债券，年利率5%，兑换价为每股0.8港元，全部兑换时将发行约1.24696亿股新股份[52] - 报告期末，公司法定股本为每股面值港币0.01元的普通股500亿股，金额为港币50亿元；已发行及缴足股本为2.44955413亿股，金额为港币2449万元[80] - 新可换股债券本金额为港币9975.7011万元，附带权利可按兑换价每股港币0.80元兑换成1.24696263亿股新普通股[83] - 新可换股债券换股权获悉数行使后，曾芷诺女士股权将由约28.92%变更为52.90%[83] - 2022年6月30日集团雇员132名，2021年12月31日为106名；报告期员工成本约716.5万港币，去年同期约692万港币，增加4%[92] - 2022年6月30日郭小彬持有150,000股普通股，占已发行股份总数0.06%；周桂华持有195,000股，占0.08%；郭小华持有300,000股，占0.12%[97] - 2022年6月30日Rhenfield Development Corp.持有70,366,823股普通股，占已发行股份总数28.73%；曾义同比例持股；曾芷诺权益总额占比51.10%；吕健忠权益总额占比79.83%；周伟康持有14,869,514股，占6.07%[99] - 2022年6月30日，根据购股权计划可供发行的股份总数为24,495,541股，相当于公司已发行股份总数的约10%[101] - Rhenfield Development Corp.由曾义先生及曾芷诺女士分别持有50%，二人被视作于公司的70,366,823股股份中拥有权益[101] - 曾芷诺女士个人拥有125,170,793股股份，其中124,696,263股为公司于2021年2月21日以转换价每股港币0.8元发行总本金额为港币99,757,011元之可换股债券的相关股份[101] - 董事不建议报告期内派中期股息，去年同期亦无[96] 公司业务与运营 - 2022年公司继续扩展现有业务、探索商机、寻求并购交易[93] - 2022年6月30日集团无重大投资、无重大收购及出售附属公司[93] 公司治理与合规 - 集团简明综合财务报表由董事会于2022年8月30日批准及授权刊发[71] - 公司主席职务由马学绵先生担任，行政总裁职位悬空[104] - 审核委员会成员包括独立非执行董事崔慕勤先生（主席）、许培伟先生、刘朝东先生[107] - 公司已遵守上市规则附录14所载之企业管治守则第二部分之所有守则条文，惟主席及行政总裁角色未区分[104] - 公司已采纳标准守则，报告期内公司证券交易无不符合规定准则的情况[105] 法律诉讼与赔偿 - 2017年8月11日，公司涉及一起法律诉讼，审讯日期尚未确定，董事认为该诉讼不会对集团运营产生重大影响，但无法可靠计量财务影响[59][60] - 嘉丰须向陈焕池支付工程款本金约人民币1548万元及相应利息，公司作出约人民币4203.7万元（约等于港币4924.2万元）的赔偿拨备[62] - 幸福假日酒店管理（深圳）有限公司起诉要求被告归还借款本金人民币3000万元整及利息[64] - 嘉丰实业有限公司须支付人民币15,480,436.01元及相关应计利息，董事认为嘉丰有权申请重审[112] 子公司权益情况 - 截至2022年6月30日，Grand Field Group Holdings (BVI) Limited等多家公司由公司直接或间接持有100%权益，已发行及缴足股本多为1美元或少量港币[66] - 深圳棕科公司公司拥有50%权益，缴足股本为人民币352903193元[68] - 濠康国际供应链（深圳）有限公司公司拥有100%权益，缴足股本为人民币6000000元[68] - 徐州国金房地产开发有限公司公司拥有100%权益，缴足股本为港币70000000元[68] - 深圳市合生壹联贸易有限公司公司拥有100%权益，缴足股本为人民币20000000元[68] - 钧豪科技（深圳）有限公司公司拥有40%权益，缴足股本为人民币1000000元[70] - 大爆影视（深圳）有限公司公司拥有72.5%权益，缴足股本为人民币1000000元[70] 债券相关协议 - 2022年8月12日，公司与新可换股债券持有人订立暂停还款协议，将还款时间延长至2022年11月30日，利率不变[57] - 2022年8月12日，公司与曾芷诺女士订立暂停还款协议，将新可换股债券项下所有未偿还款项的偿还时间延长至2022年1

财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益由上年约11.41亿港元大幅减少至约5.43亿港元，本年度亏损约3.78亿港元（2020年溢利约9148.1万港元），公司拥有人应占亏损约2.24亿港元（2020年溢利约3468.2万港元）[10] - 2021年末公司现金及现金等价物约5158.2万港元（2020年末约6060.7万港元）[13] - 2021年末公司流动资产总额约10.71亿港元（2020年末约6.24亿港元），流动负债总额约8.88亿港元（2020年末约14.05亿港元）[13] - 2021年末公司资产总额约37.50亿港元（2020年末约42.82亿港元）[13] - 2021年末公司计息借贷总额约6.75亿港元（2020年末约6.79亿港元），其中约2.22亿港元须于一年内偿还（2020年末约6.33亿港元）[13] - 2021年末公司计息借贷以人民币计值，固定利率为每年6.5%至12%（2020年为每年5.66%至15%）[14] - 2021年末公司无港币计值的借贷（2020年末为零）[15] - 2021年末公司资产负债率约为65%（2020年末约为55%）[15] - 2021年12月31日及2020年12月31日，发展中投资物业及在建销售物业已订约但未拨备分别为99,552千港元和109,631千港元[23] - 2021年12月31日徐州完成投资物业公平值约2.59115亿港元，为4775.6万港元计息银行贷款作抵押，2020年分别为2.66162亿港元和9535.2万港元[24] - 2021年12月31日深圳棕科物业为约5.49072亿港元银行贷款作抵押，2020年为5.06704亿港元[24] - 2021年12月31日集团聘有106名员工，2020年为88名；员工总成本约1449.6万港元，2020年约为923.2万港元[31] - 本年度来自集团五大客户的收益占集团营业额（未扣除物业销售退还）约7%，2020年约为4%[164] - 本年度来自集团最大客户的收益占集团营业额总额约2%，2020年约为1%[165] - 本年度集团五大供应商的采购额约为集团总采购额的57%，2020年约为83%；最大供应商采购额约占集团总采购额的31%，2020年约为19%[165] - 股东应占亏损约2.00397亿港元，2020年溢利约1.11817亿港元[167] - 2021年12月31日，公司储备包括缴入盈余约1.40281亿港元，与2020年持平；累计亏损约1.68036亿港元，2020年约为3.91199亿港元[169] - 董事不建议派发本年度末期股息，2020年为零；截至2021年6月30日止六个月无宣派中期股息，2020年为零[170] - 集团投资物业重估导致亏损约2.64035亿港元，2020年亏损约1.27982亿港元；2021年重估产生的递延税项抵免约为1.14861亿港元，2020年约为3199.6万港元[171] - 核数师提供年度审核服务酬金为72.5万港元，2020年为67万港元；提供非审核服务酬金为13万港元，2020年为16万港元[129] 各条业务线数据关键指标变化 - 物业销售占2021年总收益约93%，贸易收入及租金收入分别占约4%及2%[10] 项目进展情况 - 2021年深圳棕科云端项目完成竣工验收，房产证明办理到位，投资物业持续出租及招商，商场与多家大品牌商户签订租赁意向书并试业[11] 股本变动情况 - 2021年1月25日公司已发行股本削减至244.955413万港元，分为244,955,413股每股面值0.01港元的股份[19] 可换股债券情况 - 2020年12月31日旧可换股债券尚未偿还本金1.1232亿港元，视为结算金额1256.2989万港元，新可换股债券按本金9975.7011万港元发行[20] - 新可换股债券按兑换价每股0.80港元全部行使，将配发及发行124,696,263股新普通股，曾芷诺女士股权将由约28.92%变为52.90%[22] 未来业务规划 - 2022年公司将扩展现有业务、探索商机、寻求并购交易[27] 董事委任及薪酬情况 - 执行董事马学绵委任函为期三年，自2022年4月1日起生效，有权收取董事袍金每月6万港元[33] - 郭小彬、周桂華、郭小華三位执行董事委任函为期三年，自2022年4月1日起生效，每月董事袍金41,800港元[36][38][39] - 许培伟、刘朝东、崔慕勤三位独立非执行董事委任函续期一年，自2022年4月1日起生效，每月董事袍金10,000港元[41][42][44] 董事背景信息 - 郭小彬在多个行业拥有逾10年专业经验[35] - 郭小华于会计及行政管理方面拥有逾10年经验[39] - 许培伟在市场推广行业拥有逾20年经验[41] - 曾义于2018年被评为深圳市青年创业年度风云人物[45] - 曾义于2015年加入公司，负责房地产开发等业务[45] - 崔慕勤于2021年7月23日获委任为独立非执行董事[44] - 刘朝东具有中国注册会计师等多项执业资格[42] 企业管治情况 - 公司本年度遵守企业管治守则，仅偏离守则条文第A.2.1条，行政总裁职位悬空[48] - 公司按规定采纳董事证券交易操守守则，本年度无违规情况[49] - 年报日期董事会由7名董事组成，4名执行董事，3名独立非执行董事[51] - 本年度举行4次董事会会议和2次股东大会[56] - 马学绵、郭小彬、周桂华、郭小华出席股东大会和董事会会议比例均为100%，许培伟出席股东大会比例为50%[56] - 全体董事确认遵守董事培训守则条文，参与持续专业发展[58] - 陈木东于2011年4月15日辞任行政总裁后职位一直悬空[62] - 许培伟、刘朝东、崔慕勤与公司签订2022年4月1日至2023年3月31日委任函[63] - 主席按规定至少每年与独立非执行董事举行一次无其他董事出席的会议[63] - 薪酬委员会于2005年9月26日成立，2012年3月28日采纳最新职权范围[64] - 2021年12月31日，薪酬委员会成员包括1名执行董事和3名独立非执行董事[66] - 本年度薪酬委员会举行1次会议，许培伟、刘朝东、马学绵、黄思乐出席率均为100%[67] - 集团高级管理层本年度薪酬在零至港币1,000,000元的有19人[68] - 2021年12月31日，审核委员会成员包括3名独立非执行董事[70] - 本年度审核委员会举行2次会议，许培伟、刘朝东出席率为100%，黄思乐、崔慕勤出席各自任期内会议的比例为100%[76] - 本年度审核委员会与公司外部核数师会面2次[80] - 审核委员会已审阅并批准集团本年度年度业绩[81] - 1999年5月20日，公司将董事人数上限订为15人[82] - 公司董事提名政策2019年1月1日起生效，由提名委员会负责执行[83] - 提名委员会运用多种方法物色董事人选，董事会对提名事宜有最后决定权[84][86] - 提名委员会于2012年3月28日成立，职权范围于2013年9月1日修订[97] - 2021年12月31日，提名委员会成员包括一名执行董事马学绵和两名独立非执行董事刘朝东、崔慕勤[97] - 董事会多元化政策可计量目标：独立非执行董事人数不少于三名且占董事会三分之一[98] - 董事会多元化政策可计量目标：至少一名独立非执行董事拥有适当专业资格或会计等专业知识[98] - 董事会多元化政策可计量目标：至少一名董事为集团业务所在行业专业人士或有丰富行业经验[98] - 2021年，董事会实现董事会多元化政策中的可计量目标[100] - 2021年，提名委员会举行一次会议[100] - 企业管治委员会于2012年3月28日成立，2021年9月17日更名为ESG委员会并采纳新职权范围[101] - 2021年12月31日，ESG委员会由执行董事马学绵及独立非执行董事刘朝东、崔慕勤组成[101] - 提名委员会会议中，刘朝东、马学绵、黄思乐出席情况为1/1[100] - 本年度ESG委员会举行1次会议，马学绵先生、刘朝东先生、黄思乐先生出席率均为100%（1/1）[104] 风险管理情况 - 董事会负责建立风险管理框架及政策，每年至少检讨1次集团风险管理及内部监控系统效力[108] - 集团将内部审核功能外判至独立内控顾问，内控顾问制定的内部监控审阅计划以风险评估为基础，由审核委员会审批[115] - 本年度管理完成风险管理架构及程序检讨工作，并向董事会及审核委员会汇报风险评估结果[122] - 本年度集团委任内控顾问进行内控覆核工作，覆核期间为2021年1月1日至2021年12月31日[123] - 集团建立企业风险管理框架，由风险管理架构和风险管理程序两部分构成[107] - 审核委员会就所有风险事宜向董事会提供建议及支援，监督风险管理程序执行等[109] - 环境、社会及管治委员会协助审核委员会履行监督责任，向其负责相关事宜[110] - 管理层负责日常运营中识别和监测风险，制定减轻风险的内部监控措施[112] - 集团设有明确内部监控政策和程序、员工行为守则、举报机制等[120] 股东相关政策 - 股东欲召开特别大会，需持有当日附有投票权缴足股本的十分之一[133] - 股东提名董事候选人，通告须在大会通告寄发后至大会举行日期前七日递交，建议提前至少15个营业日[135] - 公司股息政策于2019年1月1日起生效，派付股息由董事会决定[137][140] - 董事会决定派付股息时需考虑集团财务业绩、现金流等多项因素[142] 公司业务性质及沟通情况 - 公司主要业务为投资控股，本年度业务性质无重大变化[146] - 管理层需向董事会提供解释及资料，供其对财务等事项作评估[126] - 董事负责监督公司财务事宜，编制财务报表[126] - 公司利用多种渠道与股东及投资者沟通，提供披露和财务透明度[132] - 公司设有网站载有集团及业务最新资讯[136] - 集团本年度业务回顾及未来业务发展讨论载于年报第4至8页管理层讨论与分析[148] 公司面临风险及应对措施 - 市场需求风险增加，因经济复苏前景不明朗、行业竞争激烈、客户预算收紧，集团推行灵活租赁政策等应对[149] - 信贷风险增加，若未按预定时间收取租金，会增加资金压力和财务成本，集团采取收取押金等措施[152] - 资金风险无重大变化，若无法合理取得资金会影响项目进度或利润，集团与供应商协商付款方式等应对[152] - 外包风险无重大变化，依赖外包商服务，若服务不佳会增加成本，集团选择外包商时严格评估[155] - 自然灾害风险增加，不当处理灾害会造成损失，集团制定应急预案、检查设备、购买保险[155] - 职业健康与安全风险增加，未提供防护设备会导致赔偿等问题，集团制定程序、提供培训[157] - 房地产相关政治政策及法规风险无重大变化，政策变化影响市场需求，集团监察法规变动[157] - 业务拓展风险增加，开展新项目可能有潜在问题，集团挑选合作企业、评估项目、委托审查[160] - 投诉、纠纷或索偿风险无重大变化，集团可能涉纠纷，建立服务品质控制流程应对[160] 购股计划情况 - 购股计划自2016年6月21日起十年内有效，至2026年6月20日；公司或董事会可随时终止，不影响已授购股权行使[185] - 购股计划下股份认购价由董事会酌情厘定，不低于授出日期收市价、前五个营业日平均收市价及授出面值中最高者[185] - 承授人接纳购股时须支付1港元作为授出代价，授出要约须在10个营业日内接纳，行使期不超授出日期起十年[185] - 购股计划可发行股份总数不得超批准日期公司已发行股份总数10%，可寻求股东批准更新上限，但更新后仍不得超批准更新日期已发行股份总数10%；所有购股计划涉及股份数不得超公司不时已发行股份总数30%；12个月内授予各合资格人士购股涉及股份数不得超当时已发行股份总数1%；授予主要股东或独立非执行董事购股可认购股份数上限不超500万港元且不超授出日期前12个月已发行股份总数0.1%[188] - 年报日期，购股计划可发行股份24,495,541股，约占公司已发行股份总数10%[189] - 购股计划有效期自2016年6月21日起10年[190] 股东持股情况 - 2021年12月31日，郭小彬持有普通股150,000股，占已发行股份总数0.06%；周桂华持有195,000股，占0.08%；郭小华持有300,000股，占0.12%[192] - 2021年12月31日，Rhenfield Development Corp.持有普通股70,366,823股，占已发行股份总数28.73%；曾义通过控制法团权益对应股份占比28.73%；曾芷诺个人及控制法团权益对应股份占比51.10%；吕健忠配偶权益对应股份占比79.83%；周伟康持有14,869,514股，占6.0

财务数据关键指标变化 - 收益与盈利 - 2021年上半年收益为255,091千港元，2020年同期为1,187千港元，同比大幅增长[6] - 2021年上半年毛利为130,755千港元，2020年同期为843千港元，同比显著提升[6] - 2021年上半年经营溢利为83,805千港元，2020年同期经营亏损为19,801千港元，扭亏为盈[6] - 2021年上半年除税前溢利为62,688千港元，2020年同期除税前亏损为29,412千港元，实现盈利[6] - 2021年上半年期间溢利为22,026千港元，2020年同期期间亏损为28,364千港元，业绩改善[6] - 2021年基本每股盈利为2.9港仙，2020年基本每股亏损为8.0港仙[6] - 2021年上半年公司拥有人应占权益总计12.61931亿港元，较2020年末的12.43136亿港元增加1.51%[14] - 2021年上半年公司全面收益总额为2054.6万港元，2020年上半年全面亏损总额为5110.9万港元[14] - 2021年上半年集团总收益为255,091千港元，2020年同期为1,187千港元；2021年上半年分部业绩为111,472千港元，2020年同期为843千港元[33] - 2021年上半年经营溢利为83,805千港元，2020年同期亏损19,801千港元；2021年上半年除税前溢利为62,688千港元，2020年同期亏损29,412千港元[35] - 2021年上半年所得税开支为40,662千港元，2020年同期抵免为1,048千港元；中国附属公司税率为25%，土地增值税累进税率为30% - 60%[35][38] - 2021年上半年每股基本盈利根据公司拥有人应占期内溢利约7,056,000港元及普通股加权平均数约244,955,000股计算；2020年同期每股基本亏损根据亏损约19,637,000港元及相同股数计算[42] - 2021年上半年每股摊薄盈利根据公司拥有人应占期内溢利约5,499,000港元及约334,516,000股普通股加权平均数计算[43] - 截至2021年6月30日止六个月，公司收入约为2.55091亿港元，较去年同期增加21390%，主要由深圳棕科住宅单位销售产生[69] - 报告期内，公司拥有人应占溢利约为705.6万港元，去年同期亏损约1963.7万港元，业绩改善因深圳棕科住宅单位销售溢利增加[71] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2021年6月30日非流动资产为2,821,538千港元，2020年12月31日为3,658,404千港元[10] - 2021年6月30日流动资产为1,432,016千港元，2020年12月31日为623,534千港元[10] - 2021年6月30日流动负债为1,270,896千港元，2020年12月31日为1,404,819千港元[10] - 2021年6月30日资产净值为2,369,035千港元，2020年12月31日为2,323,615千港元[11] - 2021年6月30日集团分部资产为3,892,292千港元，分部负债为893,453千港元；2020年12月31日分部资产为4,058,550千港元，分部负债为782,265千港元[36] - 2021年6月30日，公司现金及现金等价项目约为9497.6万港元，2020年12月31日约为6060.7万港元[72] - 2021年6月30日，公司流动资产总额约为14.32016亿港元，2020年12月31日约为6.23534亿港元[72] - 2021年6月30日，公司流动负债总额约为12.70896亿港元，2020年12月31日约为14.04819亿港元[72] - 2021年6月30日，公司资产总额约为42.53544亿港元，2020年12月31日约为42.81938亿港元[72] - 2021年6月30日，公司计息借贷总额约为5.8273亿港元，2020年12月31日约为6.79182亿港元，其中约5.8273亿港元须于一年内偿还[72] - 2021年6月30日，公司计息借贷以人民币计值，固定利率为5.66% - 15%，资产负债比率约为46%，2020年12月31日约为55%[74] - 贸易应收款项2021年6月30日为3719千港元，较2020年12月31日的1989千港元有所增加[49] - 贸易应付账款及其他应付款2021年6月30日为508260千港元，2020年12月31日为479180千港元[50] - 2021年6月30日按公允价值计入损益的金融负债（可换股债券）为1.0152亿港元，2020年末为1.13211亿港元[26] - 2021年6月30日可换股债券公平值为101,520千港元，2020年12月31日为113,211千港元[29] - 可换股债券2020年1月1日公平值为108046千港元，2021年6月30日新可换股债券公平值为101520千港元[56] - 2021年6月30日，徐州完成投资物业公平值约2.6864亿港元（2020年12月31日约2.66162亿港元），抵押作4500万元人民币（2020年12月31日8000万元人民币）计息银行贷款担保[82] - 2021年6月30日，深圳棕科物业为约3.8亿元人民币（2020年12月31日4.25123亿元人民币）银行贷款作抵押[82] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2021年上半年经营业务所得现金流量净额为1.80425亿港元，2020年同期为8940.4万港元[17] - 2021年上半年投资业务所用现金流量净额为3044.5万港元，2020年同期为7074.1万港元[17] - 2021年上半年融资业务所用现金流量净额为1.19855亿港元，2020年同期为8982.8万港元[17] - 2021年上半年现金及现金等价物增加净额为3012.5万港元，2020年同期减少7116.5万港元[17] - 2021年6月30日现金及现金等价物期末余额为9497.6万港元，2020年末为6060.7万港元[17] 财务数据关键指标变化 - 股本与股息 - 法定股本2021年6月30日和2020年12月31日均为500000千港元[58] - 已发行及缴足股份2020年为244955千港元，2021年6月30日为2449千港元[58] - 2020年11月17日董事会建议实行股本重组，2021年1月25日完成[58] - 截至2021年6月30日止六个月，无派付、宣派或建议宣派股息[46] - 报告期末，公司法定股本为50亿港元，已发行及缴足股本为244.955413万港元，分为2.44955413亿股每股面值0.01港元的股份[75] - 董事不建议报告期内派发中期股息（2020年同期无）[91] 财务数据关键指标变化 - 其他财务信息 - 2021年上半年无形资产摊销412千港元，物业、厂房及设备折旧3,577千港元，使用权资产折旧373千港元，员工成本6,920千港元[40] - 2021年上半年集团购置物业、厂房及设备约636,000港元，2020年同期为50,000港元；约305,832,000港元的物业转拨自投资物业及在建销售物业[47] 业务相关信息 - 业务范围 - 公司主要业务为投资控股、地产发展、物业投资及一般贸易[18] 业务相关信息 - 可换股债券 - 2019年2月22日公司发行本金112320000港元可换股债券，年利率3%，2021年2月21日到期[53] - 2021年2月21日发行本金99757011港元新可换股债券，年利率5%，18个月内到期[53] - 2020年11月17日公司与曾芷诺订立认购协议，发行本金9975.7011万港元的新可换股债券，旧可换股债券未偿还本金1.1232亿港元，其中1256.2989万港元以视为结算金额抵销[76] - 新可换股债券兑换价每股0.80港元，若换股权利悉数行使，将发行1.24696263亿股新普通股，曾芷诺股权将从约28.92%变为52.90%[77] 业务相关信息 - 人员情况 - 2021年6月30日集团有110名雇员（2020年12月31日88名），7名董事（2020年12月31日7名），报告期员工成本约692万港元（去年同期约412.2万港元），同比增加68%[86] 业务相关信息 - 未来规划 - 2021年6月30日公司无重大投资、重大收购及出售附属公司，公司将扩展现有业务、探索商机、寻求并购交易[88] 业务相关信息 - 或然负债 - 2021年6月30日集团无重大或然负债（2020年12月31日无）[89] 业务相关信息 - 股权结构 - 2021年6月30日，郭小彬持有15万股普通股，占已发行股份总数0.06%；周桂华持有19.5万股普通股，占0.08%；郭小华持有30万股普通股，占0.12%[92] - 除上述披露外，2021年6月30日公司董事或主要行政人员无其他须登记或通知的权益或淡仓[93] - 截至2021年6月30日，Rhenfield Development Corp.持有70,366,823股普通股，占已发行股份总数28.73%[94] - 截至2021年6月30日，曾义通过所控制法团拥有70,366,823股权益，占已发行股份总数28.73%[94] - 截至2021年6月30日，曾芷诺个人拥有125,170,793股股份，占已发行股份总数51.10%[94][96] - 截至2021年6月30日，吕健忠通过配偶权益拥有70,841,353股及124,696,263股相关股份，占已发行股份总数79.83%[94] - 截至2021年6月30日，周伟康持有14,869,514股普通股，占已发行股份总数6.07%[94] - 截至2021年6月30日，根据购股计划可供发行股份总数为24,495,541股，占已发行股份总数约10%，报告期内未授出购股权[97] 业务相关信息 - 企业管治 - 报告期内公司遵守企业管治守则，惟主席与行政总裁角色未区分，行政总裁职位悬空[101] - 公司已成立审核委员会，报告期内成员包括崔慕勤、黄思乐、许培伟、刘朝东[104][105] - 2021年7月23日，黄思乐辞任独立非执行董事等职务，崔慕勤获委任相关职务[107] 业务相关信息 - 证券交易 - 报告期内公司及其附属公司无购回、出售、赎回或注销上市证券[99] 法律诉讼相关信息 - 2017年8月11日四季香港贸易有限公司向公司提出申索，诉讼审讯日期未确定[59] - 董事认为该法律诉讼对集团运营无重大影响，但无法可靠计量财务影响[60] - 公司涉及多起诉讼，(2017)粵1973民初5565號案被告须支付15480436.01元及利息，(2019)粵1973民初16767號案追索金额为5189100元，(2021)粵0307民初4344號案申索金额为2251200元，(2021)粵0307民初22137號案申索金额为5752462.66元[62][64] 会计准则相关信息 - 公司已采纳2021年1月1日开始生效的新订及经修订香港财务报告准则，未应用已颁布但未生效准则[21]

公司整体财务亏损情况 - 2020年上半年公司拥有人应占亏损约为1963.7万港元，2019年同期为1747.8万港元[12][15] - 2020年上半年公司拥有人应占亏损约港幣19,637,000元，虧損較去年同期增加約港幣2,159,000元[69] - 截至2020年6月30日止六个月，每股基本亏损根据公司拥有人应占期内亏损约1963.7万港元及普通股加权平均数24.49554132亿股计算，2019年同期亏损为1747.8万港元[48] 公司整体收益、毛利情况 - 2020年上半年收益为118.7万港元，2019年同期为173.9万港元[15] - 2020年上半年毛利为84.3万港元，2019年同期为173.9万港元[15] - 2020年上半年公司收入約港幣1,187,000元，較去年同期減少32%[69] 公司经营亏损情况 - 2020年上半年经营亏损为1980.1万港元，2019年同期为2141.8万港元[15] - 截至2020年6月30日止六个月，公司经营亏损为19,801千港幣，2019年同期为21,418千港幣[40] 公司融资成本情况 - 2020年上半年融资成本为818万港元，2019年同期为137万港元[15] 公司除税前亏损情况 - 2020年上半年除税前亏损为2941.2万港元，2019年同期为2491.4万港元[15] - 截至2020年6月30日止六个月，公司除税前虧損为29,412千港幣，2019年同期为24,914千港幣[40] 公司期间亏损情况 - 2020年上半年期间亏损为2836.4万港元，2019年同期为2162.2万港元[15] - 截至2020年6月30日止六个月，公司期内虧損为28,364千港幣，2019年同期为21,622千港幣[40] 公司基本每股亏损情况 - 2020年上半年基本每股亏损为0.80港仙，2019年同期为0.71港仙[15] 公司全面亏损总额情况 - 2020年上半年期间全面亏损总额为7764万港元，2019年同期为2019.1万港元[16] - 2020年上半年公司拥有人应占全面亏损总额为51109000港元，非控股权益亏损为26531000港元，权益总额亏损为77640000港元[21] 公司资产情况 - 2020年6月30日非流动资产为3495251000港元，较2019年12月31日的3491520000港元增长0.11%[18] - 2020年6月30日流动资产为1067295000港元，较2019年12月31日的1090696000港元下降2.14%[18] - 2020年6月30日公司流動資產總額約港幣1,067,295,000元，流動負債總額約港幣2,002,786,000元[70] - 2020年6月30日公司資產總額約港幣4,562,546,000元，計息借貸總額約港幣591,327,000元[70] 公司负债情况 - 2020年6月30日集团净流动负债约为93549.1万港元[12] - 2020年6月30日流动负债为2002786000港元，较2019年12月31日的1821535000港元增长9.95%[18] - 2020年6月30日流动负债净值为-935491000港元，较2019年12月31日的-730839000港元亏损扩大28.00%[19] - 2020年6月30日非流动负债为547800000港元，较2019年12月31日的671081000港元下降18.37%[19] 公司资产净值情况 - 2020年6月30日资产净值为2011960000港元，较2019年12月31日的2089600000港元下降3.71%[19] 公司经营业务现金流量情况 - 2020年上半年经营业务所得现金流量净额为89404000港元，较2019年同期的233209000港元下降61.66%[24] 公司现金及现金等值项目情况 - 2020年6月30日现金及现金等值项目为83755000港元，较2019年同期的39066000港元增长114.40%[24] - 2020年6月30日公司現金及現金等價項目約為港幣83,755,000元，較2019年12月31日的約港幣164,134,000元減少[70] 公司可换股债券公平值情况 - 2020年6月30日，按公平值計入損益的可換股債券第二層公平值為110,976千港幣，2019年12月31日為108,046千港幣[33] - 可换股债券于2019年12月31日的公平值为1.08046亿港元，2020年6月30日为1.10976亿港元[58] 物业投资业务情况 - 截至2020年6月30日止六个月，物业投资外界销售收益为1,187千港幣，2019年同期为1,739千港幣[40] - 截至2020年6月30日止六个月，物业投资分部业绩为843千港幣，2019年同期为1,739千港幣[40] 物业发展分部资产情况 - 2020年6月30日，物业发展分部资产为870,601千港幣，2019年12月31日为834,360千港幣[42] 物业投资分部资产情况 - 2020年6月30日，物业投资分部资产为3,367,652千港幣，2019年12月31日为3,361,304千港幣[42] 公司税率情况 - 中国附属公司企业所得税率两个期间为25%，深圳注册物业发展附属公司土地增值税按销售收益5% - 10%计算[44] 公司递延税项情况 - 截至2020年6月30日止六个月，递延税项为1,048千港幣，2019年同期为3,292千港幣[45] 公司资产摊销及折旧情况 - 2020年无形资产摊销38.1万港元，2019年为39.7万港元；物业、厂房及设备折旧65.1万港元，2019年为33.1万港元；使用权资产折旧37.5万港元，2019年为43.5万港元[47] 公司员工成本情况 - 2020年员工成本（包括董事薪酬）412.2万港元，2019年为406.5万港元[47] - 2020年6月30日集团共聘有73名雇员（2019年12月31日为86名），报告期员工成本约412.2万港元，较去年同期增加1%[84] 公司股息情况 - 截至2020年6月30日止六个月，公司无派付、宣派或建议宣派股息，2019年同期亦无[50] - 公司不建议就报告期（截至2019年6月30日止6个月）派发中期股息[94] 公司购置物业、厂房及设备情况 - 截至2020年6月30日止六个月，集团购置物业、厂房及设备约5万港元，2019年同期为55.1万港元[51] 公司贸易应收款项情况 - 2020年6月30日贸易应收款项为198.5万港元，其中超过365天的为198.5万港元；2019年12月31日为194.5万港元，其中365天内的为194.5万港元[52] 公司贸易应付账款及其他应付款情况 - 2020年6月30日贸易应付账款及其他应付款为13449.26万港元，2019年12月31日为12156.07万港元[53] 公司可换股债券发行情况 - 2019年2月22日，公司发行本金额1.1232亿港元的可换股债券，年利率3%，将于2021年2月21日到期，兑换价为每股0.123港元[56] - 2018年11月16日公司与认购人订立认购协议，发行本金为1.1232亿港元的新可换股债券，假设换股权利悉数行使，曾芷诺女士股权将从28.92%变为48.22%[75] 公司股本情况 - 公司法定股本为5亿股每股面值0.1港元的普通股，即5亿港元；已发行及缴足股本为2.449554132亿股每股面值0.1港元的普通股，即2449.55万港元，2020年和2019年无变化[59] - 報告期末公司法定股份5,000,000,000股，金額港幣500,000千元；已發行及繳足股份2,449,554,132股，金額港幣244,955千元[73] 公司法律纠纷情况 - 深圳棕科上訴得直，優富被判需向其支付人民幣17,920,993.86元[63] - 陳煥池就建設工程施工合同糾紛申索人民幣2,119,822元，案件未有裁判結果[63] - 陳煥池就建築施工合約糾紛追索人民幣5,189,100元，案件將於2020年9月10日聆訊[63] 公司资产抵押情况 - 2020年6月30日，徐州完成投资物业公平值约2.37764亿港元（2019年12月31日约2.31443亿港元），抵押作5400万元人民币（约5919.2万港元）计息银行贷款担保[79] - 2020年6月30日，深圳棕科置业有限公司土地为4.3亿元人民币（约4.71345亿港元）银行贷款作抵押（2019年12月31日为4.5亿元人民币，约5.02875亿港元）[79] 公司合营项目情况 - 2019年9月12日，项目公司由合营伙伴拥有，公司间接全资附属公司深圳钧濠拥有34%[86] - 2019年3月7日，合营伙伴北影电影中标杭州土地使用权，代价为5687万元人民币[87] - 公司与合营伙伴就深圳钧濠于项目公司投资的34%股权可能退出计划展开磋商，目前未物色到潜在买方[89] 公司业务发展计划情况 - 2020年公司将继续扩展现有业务、探索商机、寻求并购交易以促进多元化业务发展[91] 公司或然负债情况 - 2020年6月30日集团并无任何重大或然负债（2019年12月31日：无）[92] 公司营运货币及政策情况 - 集团主要营运业务位于中国，主要营运货币为港币及人民币，目前无外币对冲政策[77] 公司股权持有情况 - 2020年6月30日，郭小彬持有普通股150万股，占已发行股份总数0.06%；周桂华持有195万股，占0.08%；郭小华持有300万股，占0.12%[95] - 2020年6月30日，Rhenfield Development Corp.持有普通股703,668,236股，占已发行股份总数28.73%；曾义通过所控制法团权益对应股份数相同，占比28.73%；曾芷诺权益总额占比37.47%；吕健忠权益总额占比66.20%；周伟康持有148,695,140股，占6.07%[98] 公司购股计划情况 - 2020年6月30日，根据购股计划可供发行股份总数为244,955,413股，相当于已发行股份总数约10%，公司无授出购股[102] 公司证券交易情况 - 报告期内，公司及其附属公司无购回、出售、赎回或注销上市证券[104] 公司企业管治情况 - 报告期内，公司遵守上市规则附录14企业管治守则及报告所有守则条文，但主席与行政总裁角色未区分，行政总裁职位空缺[106] - 公司采纳标准守则，报告期内未发现证券交易不符合规定准则情况[107] 公司审核委员会情况 - 公司于1999年8月4日成立审核委员会，2019年1月1日采纳最新职权范围[109] - 2020年6月30日，审核委员会成员包括三名独立非执行董事[109] 公司薪酬委员会情况 - 公司于2005年9月26日成立薪酬委员会，2012年3月28日采纳最新职权范围[111] - 2020年6月30日，薪酬委员会成员包括一名执行董事和三名独立非执行董事[111] 公司提名委员会情况 - 公司于2012年3月28日成立提名委员会，2013年9月1日修订职权范围[113] - 2020年6月30日，提名委员会成员包括一名执行董事和两名独立非执行董事[113] 公司企业管治委员会情况 - 公司于2012年3月28日成立企业管治委员会并采纳最新职权范围[114] - 2020年6月30日，企业管治委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成[114] 公司期后事项情况 - 集团在报告期后至报告日期无重大期后事项[117] 报告日期情况 - 报告日期为2020年8月28日[117]

公司整体财务状况关键指标变化 - 2019年公司收益从约6801.9万港元减至约354.2万港元，主要源于物业租金收入[9] - 2019年公司亏损约1.67824亿港元，2018年溢利约3.52722亿港元，主要因深圳布吉棕科云端项目及徐州项目投资物业录得公平值亏损[9] - 2019年公司拥有人应占亏损约1.01219亿港元，2018年溢利约1.93255亿港元[9] - 2019年12月31日，公司现金及现金等值项目约为1.64134亿港元，2018年12月31日约为1.27652亿港元[12] - 2019年12月31日，公司流动资产总额约为10.90696亿港元，2018年12月31日约为8.01131亿港元；流动负债总额约为18.21535亿港元，2018年12月31日约为8.12938亿港元[12] - 2019年12月31日，公司资产总额约为45.82216亿港元，2018年12月31日约为41.61138亿港元[12] - 2019年12月31日，公司计息借贷总额约为6.55727亿港元，2018年12月31日约为10.11906亿港元，其中约5.99852亿港元须于一年内偿还，2018年12月31日约为5.06894亿港元[12] - 2019年12月31日，公司计息借贷约6.55727亿港元以人民币计值，按每月1.5%及每年10%至25%的固定利率计息；无港币计值借贷，2018年12月31日港币计值借贷为1.1232亿港元，按固定年利率3%计息[13] - 2019年12月31日，公司资产负债比率约为58%，2018年12月31日约为82%[13] - 2019年12月31日及2018年12月31日，集团发展中投资物业已订约但未拨备分别为3.60071亿港元和3.73111亿港元[21] - 本年度公司拥有人应占亏损约为港币1.01219亿元，2019年12月31日集团净流动负债约为港币7.30839亿元[120] - 股东应占亏损约1.07274亿港元转拨至储备，2018年为溢利约1.24821亿港元[152] - 集团投资物业重估导致亏损约1.67227亿港元，2018年为收益约5.03575亿港元；2019年重估产生递延税项抵免约3327.3万港元，2018年为开支约1.25894亿港元[155] 各业务线项目进展情况 - 截至2019年底，深圳棕科云端项目住宅部分已销售套数近8成，商业部分已招商并与多家大品牌商户签订租赁意向书[10] - 2019年9月12日，项目公司由合营伙伴拥有，公司间接全资附属公司深圳钧濠拥有34%[23] - 2019年3月7日，北影电影中标位于中国杭州市土地使用权，代价为5687万元人民币[26] 公司股权结构及相关情况 - 2019年12月31日，公司已发行股本为2.44955413亿港元，已发行总数24.49554132亿股每股面值0.10港元的已发行普通股股份[17] - 2018年10月28日，原可换股债券到期，尚有余额1.1232亿港元，相当于原可换股债券未偿还本金额[17] - 新可换股债券附带权利按兑换价每股0.123港元兑换成兑换股份，假设换股权按兑换价悉数行使，将向曾芷诺女士配及发行9.13170731亿股新普通股[18] - 新可换股债券所附换股权获悉数行使后，主要股东曾芷诺女士股权将由约28.92%变为48.22%[18] - 2019年12月31日，董事郭小彬持有普通股1,500,000，总权益占已发行股份总数的0.06%[181] - 2019年12月31日，董事周桂华持有普通股1,950,000，总权益占已发行股份总数的0.08%[181] - 2019年12月31日，董事郭小華持有普通股3,000,000，总权益占已发行股份总数的0.12%[181] - 2019年12月31日，股东Rhenfield Development Corp.持有普通股703,668,236，权益总额占已发行股份总数的28.73%[186] - 2019年12月31日，股东曾义通过所控制法团权益对应普通股703,668,236，权益总额占已发行股份总数的28.73%[186] - 2019年12月31日，股东曾芷诺持有普通股4,745,301及相关股份913,170,731，权益总额占已发行股份总数的37.47%[186] - 2019年12月31日，股东吕健忠通过配偶权益对应普通股708,413,537及相关股份913,170,731，权益总额占已发行股份总数的66.20%[186] - 2019年12月31日，股东周伟康持有普通股148,695,140，权益总额占已发行股份总数的6.07%[186] - Rhenfield Development Corp.由曾義先生及曾芷諾女士分別持有50%，二人於公司703,668,236股股份中擁有權益[191] - 曾芷諾女士擁有權益之913,170,731股股份，來自公司2019年2月22日按兌換價每股0.123港元發行的本金總額1.1232億港元可換股債券[191] - 曾芷諾女士持有708,413,537股股份，相當於公司年報日期已發行股份總數約28.92%[194] - 2018年11月16日，公司與曾煒麟先生及曾芷諾女士訂立認購協議，發行本金額1.1232億港元新可換股債券，2019年2月22日完成發行[194] 公司资产抵押情况 - 2019年12月31日，徐州若干完成投资物业已就本金总额约9722.25万港元计息银行贷款作抵押[22] - 2019年12月31日，深圳棕科土地已就本金总额约5.02875亿港元银行贷款作抵押，2018年12月31日为7.37454亿港元[22] 公司未来发展规划 - 2020年，公司将继续扩展现有业务、探索其他商机及寻求并购交易[30] 公司人员相关情况 - 2019年12月31日公司聘用86名员工，较2018年的77名增加9名[34] - 2019年12月31日公司有7名董事，较2018年的8名减少1名[34] - 2019年员工总成本（含董事薪酬）约为985.5万港元，2018年约为895.8万港元[34] - 主席兼执行董事马学绵每月董事袍金为6万港元[36] - 执行董事郭小彬每月董事袍金为4.18万港元[40] - 执行董事周桂华每月董事袍金为4.18万港元[43] - 执行董事郭小华每月董事袍金为4.18万港元[44] - 独立非执行董事许培伟每月董事袍金为1万港元[47] - 马学绵、郭小彬、周桂华、郭小华的委任函为期三年，从2019年4月1日起生效[36][40][43][44] - 许培伟的委任函获续期一年，从2020年4月1日起生效[47] - 独立非执行董事刘先生和黄先生委任函续期一年，自2020年4月1日起生效，二人每月有权收取董事袍金10,000港元[48][51] - 曾先生28岁，2018年10月1日获委任公司总经理，2015年加入集团负责房地产相关业务[52] - 集团高级管理层本年度薪酬零至港币1,000,000元的有1人[76] - 执行董事马学绵等与公司订立3年委任函，自2019年4月1日至2022年3月31日；独立非执行董事许培伟等与公司签订1年委任函，自2020年4月1日至2021年3月31日[167] - 马学绵、郭小彬及郭小華将在股东周年大会上退任并接受重选[162] 公司企业管治情况 - 公司本年度遵守上市规则附录十四所载企业管治守则及报告的所有守则条文，但存在两项偏离[54] - 企业管治守则第A.2.1条规定主席及行政总裁角色应区分，本年度主席由马学绵担任，行政总裁职位悬空[54] - 企业管治守则第E.1.2条规定董事会主席应出席股东周年大会，马学绵未出席2019年股东周年大会，委任郭小彬代表[55] - 公司按上市规则附录十采纳董事证券交易操守守则，本年度未发现不符合规定情况[56] - 年报日期，董事会由7名董事组成，4名执行董事，3名独立非执行董事[58] - 董事会负责批准及监察集团整体策略、政策、业务计划等，委派执行及高级管理人员负责日常运营[59] - 除董事简历披露外，董事会成员间无财务、业务、家族等重大关系[60] - 本年度管理层按企业管治守则向董事会成员提供每月更新资料[61] - 本年度举行四次董事会会议及两次股东大会[64] - 各董事出席股东大会和董事会会议情况：马学绵先生1/2、4/4；郭小彬先生2/2、4/4等[64] - 全体董事已遵守董事培训相关守则，参与持续专业发展[66] - 主席由马学绵先生担任，行政总裁职位自2011年4月15日起悬空[69] - 三位独立非执行董事与公司签订2020年4月1日至2021年3月31日委任函[70] - 薪酬委员会于2005年9月26日成立，2012年3月28日采纳最新职权范围[71] - 2019年12月31日薪酬委员会成员包括一名执行董事和三名独立非执行董事[74] - 本年度薪酬委员会举行一次会议，成员出席情况均为1/1[75] - 审核委员会于1999年8月4日成立，2019年1月1日更新职权范围[77] - 本年度审核委员会举行两次会议，黄思乐、许培伟、刘朝东出席率均为100%（2/2）[78] - 1999年5月20日，公司将董事人数上限订为15人[80] - 公司董事提名政策于2019年1月1日起生效，由提名委员会负责执行[81] - 提名委员会运用多种方法物色董事人选，包括董事会成员、管理层及专业猎头公司推荐[82] - 董事会对提名委员会推荐候选人在股东大会上参选的事宜有最后决定权[84] - 董事候选人需按既定格式提交个人资料及同意书[85] - 提名委员会应检讨退任董事对公司的整体贡献及服务[89] - 提名委员会认为推荐董事候选人所需最低资格包括个人操守、过往实绩等多项内容[93] - 提名委员会于2012年3月28日成立，2013年9月1日修订职权范围[94] - 2019年12月31日，提名委员会成员包括一名执行董事和两名独立非执行董事[94] - 公司董事会多元化政策可计量目标包括独立非执行董事人数不少于三名及董事会的三分之一等[95] - 本年度提名委员会举行一次会议，成员出席率均为100%（1/1）[97] - 公司于2012年3月28日成立企业管治委员会并采纳书面职权范围[98] - 2019年12月31日，企业管治委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成[98] - 本年度企业管治委员会举行一次会议，成员出席率均为100%（1/1）[100] - 董事会负责建立风险管理框架及政策，每年至少检讨一次风险管理及内部监控系统效力[102] - 审核委员会为仅次于董事会的最高级别风险管理及内部监控系统机构[105] - 企业管治委员会协助审核委员会履行监督风险管理及内部监控系统的责任[106] - 集团将内部审核功能外判至独立内控顾问，内控顾问以风险评估为基础制定内部监控审阅计划并由审核委员会审批[109] - 风险管理程序包括识别、评估、应对和监测风险及其变化，管理层与各营运职能部门沟通收集重大风险因素[110][112] - 公司设有内幕消息披露政策，董事会已检讨内部监控政策和程序有效性[116] - 管理层根据企业风险管理框架及政策收集重大风险资讯并持续监察风险变化[117] - 本年度公司委任内控顾问进行内控复核工作，复核期间为2019年1月1日至12月31日[118] - 董事负责监督公司财务事宜，以持续经营基准编制财务报表[120] 公司股东及股息政策相关 - 公司利用多种渠道与股东及投资者沟通，交代公司表现[124][125] - 股东周年大会将发出至少足20个营业日通告[125] - 持有不少于当日附有投票权缴足股本十分之一的股东可要求召开股东特别大会[126] - 股东提名董事候选人的通告须在相关股东大会通告寄发后至大会举行日期前七日递交[129] - 公司股息政策于2019年1月1日起生效，旨在平衡股东利益与审慎资本管理[131] - 董事会决定是否派付股息及形式，末期股息需经股东周年大会批准且不超建议金额，还会考虑宣派特殊股息[133] - 董事不建议派发本年度末期股息，2018年为零；截至2019年6月30日止6个月无宣派中期股息，2018年为零[154] 公司业务性质及风险情况 - 公司主要业务为投资控股，本年度主要业务性质无重大变化[139] - 工程延误、资金、外包等是集团主要风险，工程延误和资金风险减少，自然灾害和职业健康与安全风险增加，外包和房地产相关政治政策及法规风险无变化[142][146] - 集团致力于经营业务所在环境及社区的长期可持续发展，遵守环保法律法规并采取

财务数据关键指标变化 - 2019年上半年收益为1739万港元，2018年同期为1149万港元[7] - 2019年上半年经营亏损为2.1418亿港元，2018年同期为9659万港元[7] - 2019年上半年除税前亏损为2.4914亿港元，2018年同期为1.5606亿港元[7] - 2019年上半年期间亏损为2.1622亿港元，2018年同期为1.32亿港元[7] - 2019年6月30日非流动资产为36.01457亿港元，2018年12月31日为33.60007亿港元[10] - 2019年6月30日流动资产为9.0123亿港元，2018年12月31日为8.01131亿港元[10] - 2019年6月30日流动负债为10.55044亿港元，2018年12月31日为8.12938亿港元[10] - 2019年6月30日流动负债净值为 -1.53814亿港元，2018年12月31日为 -1180.7万港元[11] - 2019年6月30日资产净值为22.57686亿港元，2018年12月31日为22.77877亿港元[11] - 2019年上半年基本每股亏损为0.71港仙，2018年同期为0.77港仙[7] - 截至2019年6月30日止六个月，公司全面亏损总额为2.0191亿港元，2018年同期为3.5391亿港元[13] - 2019年上半年经营业务所得现金流量净额为23.3209亿港元，2018年同期为 -5.2326亿港元[15] - 2019年上半年投资业务所用现金流量净额为17.3482亿港元，2018年同期为7.883亿港元[15] - 2019年上半年融资业务所用现金流量净额为15.4911亿港元，2018年同期为所得14.4688亿港元[15] - 2019年上半年现金及现金等价物减少净额为9.5184亿港元，2018年同期为增加1.3532亿港元[15] - 2019年物业投资外界销售收益为1739千港元，2018年为1149千港元；2019年物业投资分部业绩为1739千港元，2018年为1143千港元[37] - 2019年未分配收入及收益净额为221千港元，2018年为29千港元；2019年未分配开支为23378千港元，2018年为10831千港元[37] - 2019年经营亏损为21418千港元，2018年为9659千港元；2019年融资成本为1370千港元，2018年为817千港元[37] - 2019年分占一间联营公司之亏损为345千港元，2018年无此项亏损；2019年可换股债券之公平值亏损为1781千港元，2018年为5130千港元[37] - 2019年除税前亏损为24914千港元，2018年为15606千港元；2019年所得税抵免为3292千港元，2018年为2406千港元[37] - 2019年6月30日期内亏损为21622千港元，2018年为13200千港元[37] - 2019年递延税项为329.2万港元，2018年为240.6万港元[42] - 2019年上半年每股基本亏损按公司拥有人应占亏损约1747.8万港元及已发行普通股加权平均数约24.49554亿股计算，2018年同期分别为1247.8万港元和约16.1805亿股[45] - 2019年上半年集团购置物业、厂房及设备约55.1万港元，2018年同期为1.4万港元[48] - 2019年6月30日贸易应收款项360天内为193.5万港元，2018年12月31日为228.8万港元[49] - 2019年6月30日贸易应付账款及其他应付款总计7.65552亿港元，2018年12月31日为2999.15万港元[50] - 截至2019年6月30日止六个月，集团收入约为1,739,000港元，较去年同期增加51%，收入主要由物业租金收入产生[67] - 报告期内，公司拥有人应占亏损约为17,478,000港元，较去年同期增加约5,000,000港元，亏损增加主要因深圳棕科云端项目成本和开支增加[67] - 2019年6月30日，集团现金及现金等价项目约为39,066,000港元，2018年12月31日约为127,652,000港元[68] - 2019年6月30日集团流动资产总额约为9.0123亿港元，2018年12月31日约为8.01131亿港元；流动负债总额约为10.55044亿港元，2018年12月31日约为8.12938亿港元[69] - 2019年6月30日集团资产总额约为45.02687亿港元，2018年12月31日约为41.61138亿港元；计息借贷总额约为7.93867亿港元，2018年12月31日约为10.11906亿港元[69] - 2019年6月30日集团所有借贷金额约为人民币6.99458亿元（相当于约7.93867亿港元），2018年12月31日为8.99586亿港元；借贷应计利率介于每月1.5%及每年6.09%至25%，2018年12月31日固定利率为每月1.5%及每年10%至25%[71] - 2019年6月30日集团资产负债比率约为86%，2018年12月31日为66%[71] - 2019年6月30日法定股本为5亿股每股面值0.1港元的普通股，计5000万港元；已发行及缴足2.449554132亿股，计2449.55万港元[55] - 2019年6月30日法定股本为50亿股，金额为5亿港元；已发行及缴足股本为24.49554132亿股，金额为2.44955亿港元[75] - 2019年6月30日集团已抵押已竣工持作销售物业账面价值约442.6万港元，获贷款本金约482.4万港元；抵押投资物业账面价值约2.64135亿港元，获贷款本金约1.00979亿港元[79] - 2019年6月30日集团重大资本承担已订约但尚未拨备金额为5.2953亿港元，2018年12月31日为4.81343亿港元[82] - 2019年6月30日集团共聘有83名雇员，2018年6月30日为54名；委任7名董事，2018年6月30日为8名；员工成本约为406.5万港元，较去年同期增加12%[84] 租赁相关数据 - 集团作为承租人，土地及楼宇租赁主要年利率为8.3% – 33%[19] - 短期租赁为初步租期12个月或少于12个月的租赁，低价值资产为价值低于5000美元的资产[19] - 2019年1月1日租赁负债适用的承租人加权平均递增借款利率为7%[23] - 2019年1月1日，预付土地租赁溢价减少5268千港元，使用权资产增加6075千港元，租赁负债增加807千港元[25] - 2018年12月31日披露的经营租赁承担为843千港元，折现36千港元后，2019年1月1日的租赁负债为807千港元，其中流动为599千港元，非流动为208千港元[26] 可换股债券相关数据 - 2019年6月30日，按公平值计入损益的金融负债（可换股债券）第二层级公平值为113038千港元[32] - 2019年2月22日公司发行本金总额1.1232亿港元可换股债券，年利率3%，2021年2月21日到期[53] - 截至2019年6月30日可换股债券开始为1.1232亿港元，公平值亏损178.1万港元，公平值收益106.3万港元，期末为1.13038亿港元[54] - 假设新可换股债券换股权限数行使，将向曾芷诺女士配发及发行9.13170731亿股新普通股，其股权将由约28.92%变更为48.22%[74] 公司业务相关 - 公司主要业务为投资控股、地产发展及物业投资[16] - 2019年上半年深圳棕科云端项目住宅部分预定销售面积达4成，商业部分在招商并已签租赁意向书[65] - 深圳棕科云端项目计划2019年底竣工，2020年完成验收、办理房产证，届时物业管理团队投入服务及运营[65] - 徐州物业项目商场及酒店部分已启动装修，预计明年初开始运营[65] 公司法律及责任相关 - 公司全资附属公司徐州国金应向法院支付519万元人民币，以清偿匠铸结欠其债权人的未支付费用，但公司无需承担责任[59] 股东权益相关 - 截至2019年6月30日，董事马学绵持有相关股份910,209股，总权益占已发行股份总数的0.04%[89] - 截至2019年6月30日，董事郭小彬根据购股权持有普通股1,500,000股，持有相关股份2,326,570股，总计3,826,570股，总权益占已发行股份总数的0.16%[89] - 截至2019年6月30日，董事周桂华根据购股权持有普通股1,950,000股，持有相关股份2,326,570股，总计4,276,570股，总权益占已发行股份总数的0.17%[91] - 截至2019年6月30日，董事郭小华根据购股权持有普通股3,000,000股，持有相关股份2,326,570股，总计5,326,570股，总权益占已发行股份总数的0.22%[91] - 截至2019年6月30日，股东Rhenfield Development Corp.持有普通股703,668,236股，权益总额占已发行股份总数的28.73%[93] - 截至2019年6月30日，股东曾义持有相关股份2,326,570股，权益总额占已发行股份总数的0.09%；通过所控制法团持有普通股703,668,236股，权益总额占已发行股份总数的28.73%[93] - 截至2019年6月30日，股东曾芷诺持有普通股4,745,301股，相关股份913,170,731股，权益总额占已发行股份总数的37.47%；通过所控制法团持有普通股703,668,236股，权益总额占已发行股份总数的28.73%[93] - 截至2019年6月30日，股东吕健忠通过配偶权益持有普通股708,413,537股，相关股份913,170,731股，权益总额占已发行股份总数的66.20%[93] - 截至2019年6月30日，股东周伟康持有普通股148,695,140股，权益总额占已发行股份总数的6.07%[93] 购股计划相关 - 公司于2016年6月21日有条件采纳购股计划，合资格人士可获授可认购公司股份的购股[97] - 2019年1月1日购股权总数为187,034,535，6月30日为93,292,971，报告期内失效93,741,564[98] 公司证券交易相关 - 2019年报告期内公司及其附属公司无购回、出售、赎回或注销公司上市证券情况[101] - 公司不知悉报告期内公司证券交易有不符合标准守则规定准则的情况[104] 公司治理相关 - 公司于报告期内遵守企业管治守则，仅主席与行政总裁角色未区分，行政总裁职位空缺[102] - 审核委员会于1999年8月4日成立，2019年6月30日成员包括黄思乐、许培伟及刘朝东[105] - 薪酬委员会于2005年9月26日成立，2019年6月30日成员包括马学绵、许培伟、刘朝东及黄思乐[107] - 公司于2012年3月28日成立提名委员会和企业管治委员会[109][110] - 提名委员会职权范围于2013年9月1日修订[109] - 2019年6月30日，提名委员会成员包括1名执行董事和2名独立非执行董事[109] - 2019年6月30日，企业管治委员会由1名执行董事和2名独立非执行董事组成[112] 其他事项 - 集团自2019年1月1日起追溯采纳香港财务报告准则第16号，未重列2018年报告期间的比较数字[22] - 应付董事款项包括约45.4万港元，按每年10%利率计息[52] - 2018年配售股份1.1399亿股，公开发售8.16518亿股[56] - 2018年8月13日完成公开发售，发行816,518,044股发售股份，认购价每股0.12港元，面值每股0.10港元，扣除成本后公司已发行股本增加约81,651,000港元，股份溢价账增加约12,577,000港元[57] - 董事不建议就报告期内派发现金中期

公司整体财务数据关键指标变化 - 2018年公司收益从约1.78575亿港元减至约6801.9万港元，主要因出售一幅地块90%物业开发权[11] - 2018年公司溢利净额约3.52722亿港元，较上年增加约1.2076亿港元，公司拥有人应占溢利净额增加约51%至约1.93255亿港元[11] - 2018年12月31日，公司现金及现金等价物约1.27652亿港元，2017年为约590.2万港元[15] - 2018年12月31日，公司流动资产总额约8.01131亿港元，2017年为约2.51021亿港元；流动负债总额约8.12938亿港元，2017年为约3.2413亿港元[15] - 2018年12月31日，公司资产总额约41.61138亿港元，2017年为约26.09262亿港元[15] - 2018年12月31日，公司计息借贷总额约10.11906亿港元，2017年为约4842万港元，其中约5.06894亿港元须一年内偿还[15] - 2018年12月31日，公司资产负债比率约为66%，2017年为约32%[16] - 2018年末集团已订约但未拨备的发展中投资物业为373,111千港元，2017年为647,853千港元；向中国附属公司出资为108,232千港元，2017年为194,344千港元[22] - 2018年末集团已抵押名下账面价值约4,426,000港元持作销售物业，取得约4,824,000港元计息借款；深圳棕科土地为737,454,000港元银行贷款作抵押，2017年为零[25] - 2018年股东应占溢利约2.03891亿港元转拨至储备，2017年约为1.27979亿港元[177] - 2018年集团投资物业重估导致溢利约5.03575亿港元，2017年约为3.3054亿港元[181] - 2018年投资物业重估产生的递延税项约为1.25894亿港元，2017年约为0.81375亿港元[181] 业务线项目进展及预期 - 深圳布吉棕科云端项目住宅部分2018年12月底取得预售证，2019年初推出市场，商业部分未来可产生现金流及盈利[12] - 徐州项目已竣工备案并获房产证，预计2019年底开始营运，可分散市场风险并提供现金流[12] 股份发行与融资 - 2018年公司发行930,508,044股新股份，其中配售股份113,990,000股，公开发售816,518,044股[27] - 2018年3月13日配售股份总面值为11,399,000港元，所得款项净额约为18,961,000港元，每股净值约为0.166港元[29] - 2018年公开发售筹得约97,862,000港元（扣除开支前），发售股份816,518,044股，认购价为每股0.120港元，每股净价约为0.116港元[30] - 2018年3月13日配售股份所得款项净额18,961,000港元；8月13日公开发售所得款项净额94,228,000港元[33] - 公开发售所得款项净额用于向深圳棕科注资60,000,000港元、赎回部分可换股债券24,680,000港元等[33] 员工与薪酬情况 - 2018年末集团聘有77名员工，2017年为61名；有8名董事，与2017年持平[39] - 2018年员工总成本（包括董事薪酬）约为8,958,000港元，2017年约为7,397,000港元[39] - 集团高级管理层本年度薪酬零至港币1,000,000元的有1人[83] 公司发展战略 - 2019年公司将继续扩展现有业务、探索商机、寻求并购交易[26] 董事相关信息 - 执行董事长马学绵现年54岁，委任函为期三年，自2019年4月1日起生效，有权收取董事袍金每月港币60,000元[42] - 执行董事郭小彬现年43岁，委任函为期三年，自2019年4月1日起生效，有权收取董事袍金每月港币41,800元[45][46] - 执行董事周桂华现年53岁，委任函为期三年，自2019年4月1日起生效，有权收取董事袍金每月港币41,800元[49] - 执行董事郭小华现年44岁，委任函为期三年，自2019年4月1日起生效，有权收取董事袍金每月港币41,800元[50] - 非执行董事曾芷彤现年29岁，委任函获重续一年，自2019年4月1日起生效，有权收取董事袍金每月港币20,000元[53] - 独立非执行董事许培伟现年48岁，委任函获重续一年，自2019年4月1日起生效，有权收取董事袍金每月港币10,000元[54] - 独立非执行董事刘朝东和黄思乐委任函续期一年，自2019年4月1日起生效，二人每月董事袍金均为港币10,000元[55][58] - 曾义先生和曾芷诺女士分别持有公司主要股东Rhenfield Development Corp. 50%股权[46] - 马学绵自1999年加入集团，负责中国物业销售及管理，有逾20年物业管理及营销管理经验[42] - 郭小彬在银行、资讯科技及葡萄酒业务等多行业有逾10年专业经验[45] - 郭小华于2000年加入集团负责财务管理，在会计及行政管理方面有逾10年经验[50] - 曾义于2018年10月1日获委任为公司总经理，其在深圳成立708090共享工作空间并多次获当地政府奖励，2018年被评为深圳市青年企业家年度人物[59] - 执行董事马学绵等四人与公司订立三年委任函，有效期从2019年4月1日至2022年3月31日；非执行董事曾芷彤等四人与公司签订一年委任函，有效期从2019年4月1日至2020年3月31日[191] - 周桂华、许培伟及刘朝东将在股东周年大会上退任并接受重选，黄思乐任职至首次股东周年大会并接受重选[186] 公司治理结构与运作 - 公司本年度遵守上市规则附录十四所载企业管治守则及报告的所有守则条文，但主席和行政总裁角色未区分，行政总裁职位悬空[62] - 年报日期，董事会由8名董事组成，其中4名执行董事、1名非执行董事、3名独立非执行董事[66] - 本年度内举行7次董事会会议及1次股东大会，马学绵、郭小彬、周桂华、郭小华、曾芷彤、许培伟出席股东大会和董事会会议比例均为100%，刘朝东出席董事会会议比例为100%、股东大会为0%，崔卫红出席股东大会比例为100%、董事会会议为100%（任期内），黄思乐出席董事会会议比例为100%（任期内）[71] - 本年度全体董事参与持续专业发展，涵盖企业管治、监管、财务等培训主题[74] - 主席由马学绵先生担任，行政总裁职位自2011年4月15日起一直悬空[77] - 非执行董事曾芷彤女士及各独立非执行董事任期自2019年4月1日至2020年3月31日[78] - 薪酬委员会于2005年9月26日成立，2018年12月31日成员包括一名执行董事和三名独立非执行董事，本年度举行一次会议[79][81][82] - 审核委员会于1999年8月4日成立，2018年12月31日成员为三名独立非执行董事，本年度举行两次会议[85] - 1999年5月20日将董事人数上限订为15人，2009年高等法院判决明确公司在股东大会选举新增董事的相关权力及限制[88] - 公司董事提名政策于2019年1月1日起生效，由提名委员会负责执行[89] - 提名委员会于2012年3月28日成立，职权范围于2013年9月1日修订[103] - 2018年12月31日，提名委员会成员包括1名执行董事和2名独立非执行董事[103] - 独立非执行董事人数须不少于3名且占董事会的三分之一[107] - 至少1名独立非执行董事须拥有适当专业资格或会计等相关财务管理专业知识[108] - 至少1名董事应为集团业务所在行业专业人士或有丰富行业经验[109] - 本年度董事会已实现董事会多元化政策中的可计量目标[110] - 本年度提名委员会举行1次会议[113] - 提名委员会主席刘朝东先生出席会议情况为1/1[113] - 执行董事马学绵先生出席会议情况为1/1[113] - 崔卫红女士（2018年7月12日辞任）出席会议情况为1/1[113] - 公司于2012年3月28日成立企业管治委员会并采纳书面职权范围[114] - 2018年12月31日，企业管治委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成[114] - 本年度企业管治委员会举行一次会议，马学绵、刘朝东出席率100%，崔卫红出席率100%，黄思乐于7月12日获委任未显示出席情况[117] 风险管理相关 - 董事会负责建立风险管理框架和政策，每年至少检讨一次风险管理及内部监控系统效力[119] - 审核委员会就风险事宜向董事会提供建议及支援，监督风险管理程序执行等[120] - 企业管治委员会协助审核委员会监督风险管理及内部监控系统，向其负责相关事宜[122] - 管理层负责日常运营中识别和监测风险，制定舒缓措施并纠正内控缺失[123] - 公司将内部审核功能外判至独立内控顾问，顾问以风险评估为基础制定计划并向审核委员会报告结果[126] - 公司通过企业风险管理框架识别、评估、应付和监测风险，管理层由下而上收集风险因素[127][129] - 本年度管理层完成风险管理架构及程序检讨工作，并向董事会及审核委员会汇报风险评估结果[135] - 内控顾问完成2018年1月1日至12月31日的内控复核工作并提交报告[136] - 集团面临工程延误、资金、外包等多种风险，部分风险有减少趋势[164][166][169] 核数师酬金 - 核数师提供年度审核服务酬金为50万港元（2017年：49万港元），非审核服务酬金为1.4万港元（2017年：12.5万港元）[143] 股东相关规定 - 公司股东周年大会将发出至少20个营业日通告[146] - 股东若持有不少于当日公司附有投票权的缴足股本十分之一，可要求召开股东特别大会[147] - 股东提名董事候选人的通告须在相关股东大会通告寄发后至大会举行日期前七日止期间递交，建议在大会日期前至少15个营业日递交[149] 股息政策 - 公司股息政策于2019年1月1日起生效[151] - 董事不建议派发2018年度末期股息，2017年为零；截至2018年6月30日止六个月无宣派任何中期股息，2017年为零[180] 客户与供应商情况 - 2018年来自集团五大客户的收益占集团营业额（未扣除物业销售退还）约100%，2017年约为4%[174] - 2018年来自集团最大客户的收益占集团营业额总额约90%，2017年约为1%[175] - 2018年集团五大供应商的采购额约为集团总采购额的89%，2017年约为15％[175] - 2018年集团最大供应商的采购额约占集团总采购额的72%，2017年约为10%[175] 购股计划相关 - 购股计划自2016年6月21日起十年内有效，至2026年6月20日[194][199] - 购股计划下认购价由董事会酌情厘定，但不低于授出日期收市价、前五个营业日平均收市价及授出面值中的最高者[194] - 承授人接纳购股需支付1港元作为代价，授出要约须在10个营业日内接纳，行使期不超授出日起十年[194] - 未经股东批准，行使所有购股计划可发行股份数最多不超批准日公司已发行股份总数10%，董事会可寻求更新上限，更新后行使购股可发行股份数不超更新日公司已发行股份总数10%[195] - 根据购股计划及其他购股计划可能授出购股涉及股份数最多不超公司不时已发行股份总数30%[198] - 截至及包括要约授出日期止12个月内，授予各合资格人士购股涉及股份数最多不超公司当时已发行股份总数1%[198] - 授予主要股东或独立非执行董事购股可认购股份数上限不超500万港元（按授出日收市价计算）及授出日期止12个月内公司已发行股份总数0.1%[198] - 年报日期，公司旧购股计划及购股计划下已授出尚未行使购股一旦行使可发行股份总数为187,034,535股，相当于公司已发行股份总数约7.6%[198] 董事购股权变动 - 董事马学绵2018年1月1日购股权结余8,805,478，调整164,808，12月31日结余8,970,286[200] - 董事马学绵2016年5月6日授出购股权行使价从0.363港元调整至0.356港元[200] - 董事郭小彬2018年1月1日购股权结余7,415,139，调整138,786，12月31日结余7,553,925[200] - 董事郭小彬2016年11月16日授出购股权行使价从0.255港元调整至0.250港元[200] - 董事周桂华2018年1月1日购股权结余7,415,139，调整138,786，12月31日结余7,553,925[200