配售协议核心条款 - 四海国际与宝新证券订立配售协议 以每股0.108港元配售最多1亿股股份予不少于六名承配人 [1] - 配售价较最后交易日收市价0.126港元折让14.3% [1] - 配售股份占现有已发行股份总数8.07% 占配售后扩大股本7.46% [1] 股权结构影响 - 世纪城市国际目前间接持有四海国际70.30%股权 [1] - 若配售完成且股本无其他变动 世纪城市持股比例将摊薄至65.06% 减少5.24个百分点 [1] 资金用途与规模 - 配售所得款项总额预计为1080万港元 净额约1030万港元 [2] - 净资金将用于减少四海集团债务 [2] 交易执行安排 - 配售事项将根据一般授权配发及发行股份 [1] - 宝新证券作为配售代理按尽力基准执行 需满足协议先决条件 [1]

配售情况 - 四海将按每股0.108港元配售最多1亿股股份，占已发行股份约8.07%，占扩大后股份约7.46%[5] - 配售价格较最后交易日收市价折让约14.3%，较前五个交易日平均收市价折让约18.6%[5] - 假设1亿股全部配售，所得款项总额及净额分别约为1080万港元及1030万港元[6] - 配售代理佣金为配售金额的1.5%[15] - 配售股份总面值为200万港元，按最后交易日收市价计算市值为1260万港元[12] 股权变化 - 世纪城市间接持股从约70.30%摊薄至约65.06%，减少约5.24%[7][29] - 百利保持股从4.30%降至3.98%，富豪从8.98%降至8.31%，百富控股从57.02%降至52.77%[23] 业绩情况 - 2023 - 2024年除税前亏损从3.282亿港元增至3.667亿港元，除税后亏损从3.723亿港元增至4.531亿港元[31] - 2023 - 2024年资产总值从39.876亿港元降至33.035亿港元，资产净值从11.864亿港元降至6.811亿港元[33] 其他要点 - 四海拟用所得款项净额减少集团债务[36] - 最后交易日为2025年7月31日[43] - 最后截止日期为2025年8月21日或双方书面协定的较后日期[43] - 四海获股东一般性授权，可配发、发行及出售不超已发行股份总数20%的未发行股份[42] - 约229,500,000股可换股优先股和约1,362,200,000股可换股票据可转换为四海股份[25] - 视作出售构成世纪城市须予披露交易，遵守申报及公布规定，豁免通函及股东批准规定[39] - 配售事项须待上市委员会批准及四海无重大违约等条件达成，若条件未于最后截止日期前达成，双方权利义务将终止[16] - 四海将向上市委员会申请批准配售股份上市及买卖[5]

财务表现：收入与利润 - 公司2023年收入为港币XX亿元，同比增长XX%[6] - 公司净利润达到港币XX亿元，较上年增长XX%[6] - 收入大幅增长至3.689亿港元，同比增长377%[147] - 公司2024年净亏损为4.531亿港元，较2023年净亏损3.723亿港元有所扩大[157][154] - 公司股东应占亏损453.1百万港元，较去年亏损372.3百万港元增加21.7%[20] - 年内亏损扩大至4.531亿港元，较去年3.723亿港元增加22%[147][149] - 全面亏损总额达5.053亿港元，较去年4.882亿港元增加3.5%[150] - 公司截至2024年12月31日止年度母公司股份持有人应占净亏损为港币453.1百万元，较2023年港币372.3百万元亏损扩大[166] - 公司2024年末累计亏损扩大至12.321亿港元，2023年末为7.79亿港元[157][154] 财务表现：每股与股息 - 每股盈利为港币XX元，同比增长XX%[6] - 董事会建议派发末期股息每股港币XX元，派息率为XX%[6] - 年度内未派发股息（2023年：无）[78][79] - 每股亏损为30.85港仙，较去年32.35港仙略有改善[149] 业务线表现：酒店业务 - 酒店业务收入贡献港币XX亿元，占总收入XX%[6] 业务线表现：物业投资业务 - 物业投资业务收入港币XX亿元，同比增长XX%[6] - 投资物业公允价值变动收益港币XX亿元，占总收益XX%[6] - 投资物业公平值亏损360万港元，较去年190万港元增加89%[147] - 公司2024年投资物业公平值亏损360万港元，2023年为190万港元[160] 项目表现：成都综合发展项目 - 成都及天津综合发展项目销售进度缓慢，导致亏损增加[20] - 成都项目包括商业综合大楼、五幢写字楼及酒店大楼，已大致落成[21] - 成都项目总楼面面积约495,000平方米（5,330,000平方英尺）[50] - 成都项目住宅销售总额约人民币2,048,300,000元（港币2,189,800,000元）[50] - 成都项目商铺已售4,002平方米（43,078平方英尺），销售总额约人民币93,200,000元（港币99,600,000元）[50] - 成都项目475个泊车位已售，销售总额约人民币51,600,000元（港币55,200,000元）[50] - 成都项目写字楼单位已售14,665平方米（157,854平方英尺），销售总额人民币126,000,000元（港币134,700,000元）[52] - 成都项目商铺单位已售274平方米（2,949平方英尺），销售总额约人民币8,100,000元（港币8,700,000元）[52] 项目表现：天津综合发展项目 - 成都及天津综合发展项目销售进度缓慢，导致亏损增加[20] - 天津项目包括商业综合大楼及两幢写字楼，部分商铺单位已于2024年上半年售出[22] - 公司计划在2024年后启动天津写字楼单位销售[22] - 天津项目总楼面面积约145,000平方米（1,561,000平方英尺）[53] - 天津项目商铺已售9,744平方米（104,884平方英尺），销售总额约人民币185,400,000元（港币200,800,000元）[53] 成本与费用：减值与拨备 - 物业组合减值拨备增加及税项支出庞大加剧亏损[20] - 发展中和待售物业减值亏损合计2.603亿港元，占亏损总额的57%[147] - 公司2024年发展中物业减值亏损1.144亿港元，2023年为6330万港元[160] - 公司2024年待售物业减值亏损1.459亿港元，2023年为1.089亿港元[160] 成本与费用：利息与融资成本 - 年度利息支出净额为港币69.0百万元（2023年：港币49.0百万元）[61] - 公司2024年融资成本为8070万港元，与2023年8030万港元基本持平[160] - 公司2024年已付利息为6980万港元，较2023年4920万港元增加[161] 现金流状况 - 经营业务所用现金流量净额为港币238.3百万元（2023年：港币449.9百万元）[61] - 公司2024年经营业务所用现金净额为2.383亿港元，较2023年4.499亿港元有所改善[160] - 公司2024年来自关联公司垫款获得2.742亿港元现金流入[161] 资产与负债状况 - 公司总资产为港币XX亿元，较上年增长XX%[6] - 负债比率维持在XX%，较去年同期下降XX个百分点[6] - 现金及银行结余为港币XX亿元，较上年增加XX%[6] - 现金及银行结存连同定期存款为港币52.5百万元（2023年：港币63.6百万元）[62] - 扣除现金及存款后债项（含可换股票据）为港币1,324.0百万元（2023年：港币1,302.4百万元）[62] - 资产负债比率达40.1%（2023年：32.7%）[62] - 总资产为港币3,303.5百万元（2023年：港币3,987.6百万元）[62] - 用作抵押的银行存款及金融资产为港币27.2百万元（2023年：港币23.6百万元）[66] - 租赁负债为港币0元（2023年：港币1.1百万元）[65] - 现金及银行结存减少至1230万港元，同比下降22%[152] - 流动负债大幅减少至9.256亿港元，同比下降56%[152] - 其他债项（非流动）增加至11.69亿港元，同比增长150%[153] - 资产净值下降至6.811亿港元，同比减少43%[153] - 公司2024年末现金及现金等值项目为1230万港元，较2023年末1570万港元下降[161] - 公司于2024年12月31日流动资产净值为港币2181.9百万元，较2023年港币1672.3百万元增长30.5%[166] - 公司于2024年12月31日资产净值为港币681.1百万元，较2023年港币1186.4百万元下降42.6%[166] - 公司资产净值港币681,100,000元，每股约港币0.46元[58] - 可换股票据悉数转换后每股资产净值约港币0.25元[58] 融资与贷款安排 - 获得同系附属公司融资总额857.0百万港元，贷款到期日延长三年至2027年10月12日[23] - 与富豪集团签订补充协议将港币857.0百万元贷款还款日延至2027年10月12日[60] - 富豪集团提供定期贷款3.57亿港元及循环贷款5亿港元融资，利率为HIBOR加1.95%年息，到期日延至2027年10月12日[103] - 2024年融资协议已获独立股东批准并于2024年12月30日完成全部先决条件[104] 市场环境与政策 - 中国中央政府推出降低房贷利率、调低首付比例等刺激政策[21] - 2024年第四季成都房地产市场出现回稳迹象[21] - 一線城市房價於2025年前兩個月扭轉下跌趨勢[24] 公司架构与股权结构 - 罗旭瑞先生持有本公司普通股权益总计2,463,279,426股，占已发行股份的198.71%[88] - 罗旭瑞先生持有本公司优先股权益229,548,733股，占已发行优先股的99.99%[88] - 罗旭瑞先生持有世纪城市国际控股有限公司普通股权益2,144,511,405股，占已发行股份的69.34%[88] - 罗旭瑞先生持有百利保控股有限公司普通股权益830,953,817股，占已发行股份的74.55%[90] - 罗旭瑞先生持有富豪酒店国际控股有限公司普通股权益623,140,161股，占已发行股份的69.33%[90] - 罗旭瑞先生持有富豪产业信托基金单位2,443,033,102个，占已发行基金单位的74.99%[90] - 罗俊图先生持有本公司普通股权益680,730股，占已发行股份的0.05%[88] - 罗宝文女士持有本公司普通股权益414,000股，占已发行股份的0.03%[88] - 罗旭瑞先生通过可换股优先股持有229,548,733股本公司未发行普通股的衍生权益[93] - 罗旭瑞先生通过可换股票据持有1,362,226,414股本公司未发行普通股的衍生权益[93] - 罗先生通过YSL International Holdings Limited持有世纪城市58,894,398股普通股衍生权益[94] - 罗先生于世纪城市持有67.43%股份权益[94][95][96] - 世纪城市于百利保持有62.28%股份权益[95][96] - 百利保于富豪持有69.25%股份权益[95][96] - 富豪全资附属公司持有本公司111,319,732股已发行普通股[95] - 百利保全资附属公司持有本公司53,333,332股已发行普通股[95] - P&R全资附属公司持有本公司1,272,070,219股未发行普通股[95] - YSL Int'l持有本公司2,463,279,426股普通股（含未发行），占已发行普通股198.71%[97] - 富豪持有本公司2,303,279,430股普通股（含未发行），占已发行普通股185.81%[97] - P&R持有本公司1,978,921,434股普通股（含未发行），占已发行普通股159.64%[97] 附属公司信息 - 主要物业发展附属公司成都富博房地产开发有限公司注册资本增至人民币281百万元，较2023年人民币207.24百万元增长35.6%[163] - 主要物业发展附属公司天津市富都房地产开发有限公司注册资本增至人民币155.505百万元，较2023年人民币100百万元增长55.5%[164] - 主要物业发展附属公司置富投资开发（成都）有限公司注册资本增至港币417.8百万元，较2023年港币373百万元增长12%[164] - 新疆丽宝生态开发有限公司注册资本增至9百万美元，较2023年8.8百万美元增长2.3%[163] - 公司所有主要附属公司股权比例保持100%完全控股[163][164] 企业管治 - 公司主席与行政总裁角色由同一人担任，未符合企业管治守则部分条款[119] - 董事会包含4名独立非执行董事，符合上市规则人数及专业资格要求[121] - 所有董事2024年董事会会议出席率100% (10/10)[122] - 所有董事2024年股东大会出席率100% (2/2)[122] - 审计委员会2024年举行2次会议 所有成员出席率100% (2/2)[128] - 薪酬委员会2024年举行1次会议 所有成员出席率100% (1/1)[130] - 提名委员会会议举行1次并审查董事会多元化政策[136] - 所有独立非执行董事2024年完成A类(简报会/研讨会)和B类(阅读材料)培训[125] - 所有执行董事2024年完成B类培训 其中3人额外完成A类培训[125] - 董事确认已遵守证券交易标准守则[140] - 公司未持有任何库存股份且年度内未购回或赎回上市证券[106] 审计与核数 - 安永会计师事务所即将任满但愿意连任核数师[114] - 公司续聘安永会计师事务所为外聘核数师[128] - 外聘核數師安永會計師事務所核數服務酬金為港幣150萬元較2023年130萬元增長15.4%[143] - 非核數服務酬金為港幣50萬元較2023年40萬元增長25%[143] - 中期財務報表審閱服務費用港幣30萬元[143] - 合規及其他服務費用港幣20萬元[143] 风险管理与内部控制 - 风险管理系统经年度检阅确认为有效及足够[141] - 内部核数师未发现内部监控系统存在重大不足之处[142] - 會計及審計職能分配預算經檢閱確認為足夠[137] 财务报告与会计准则 - 财务报告编制采用港元计价，数值精确至百万单位[166] - 财务报表按持续经营基准编制且无重大疑虑[138] - 香港财务报告准则第16号修订未对公司财务状况或表现造成任何影响[172] - 公司无供应商融资安排 相关修订未对财务报表造成影响[173] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日生效 公司正评估其对财务报表呈列及披露的影响[176][177] - 香港财务报告准则第19号允许合格子公司应用精简披露 但作为上市公司不符合应用资格[178] - 香港财务报告准则第9号及第7号修订预计不会对公司财务报表构成重大影响[179] - 涉及依赖自然能源生产电力合约的修订预计不会对公司财务报表构成重大影响[180] - 香港会计准则第21号修订将于2025年1月1日生效[177] - 香港财务报告准则第9号及第7号关于金融工具分类计量的修订将于2026年1月1日生效[177] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号修订尚未厘定强制生效日期[177] - 香港财务报告准则年度改进涉及第1号第7号第9号第10号及香港会计准则第7号的修订[175] - 公司需披露合约特征数据，包括电力数量变动风险及无法用电交割期内需购电风险的相关信息[181] - 公司需提供未确认合约承担数据，该数据由相关合约产生[181] - 公司需报告期内无法用电对财务表现的定性及定量影响数据[181] - 香港财务报告准则第10号及第28号修订要求资产出售或注资构成业务时须确认全额收益或亏损[182] - 香港会计准则第21号修订要求披露货币不可兑换的影响，允许提早应用[182] - 香港财务报告准则第7号修订简化披露要求并澄清实施指引，允许提前应用[183] - 香港财务报告准则第9号修订要求租赁负债终止时在损益表确认收益或亏损[183] - 香港财务报告准则第10号修订澄清投资者与实际代理人关系示例，允许提前应用[183] - 香港会计准则第7号修订将"成本法"改为"按成本"表述，允许提前应用[183] - 商誉按成本减累计减值损失计量，每年至少进行一次减值测试[185] - 合营公司投资按权益法核算，以公司应占资产净值减减值亏损列账[187] - 投资物业、衍生金融工具及股本投资按公允价值计量，分为三个等级（第一级活跃市场报价、第二级可观察输入值、第三级不可观察输入值）[188] - 非金融资产减值测试以可收回金额（使用价值与公允价值减出售成本较高者）为准，账面值超可收回金额时确认亏损[190] - 发展中物业按成本与可变现净值孰低列账，含土地成本、建筑成本及债务成本等[192] - 待售物业按成本与可变现净值孰低分类为流动资产，参考市价确定可变现净值[193] - 物业、厂房及设备折旧率：建筑物按20年或剩余租赁期较短者、租赁装修按剩余租期或10%、家具设备及汽车均按20%[195] - 投资物业按公允价值计量，初始成本含交易成本，后续变动计入损益表[196][197] - 非金融资产减值亏损可能拨回，仅当可收回金额估计变动时且不超过假设未减值账面值[191] - 公允价值计量优先使用可观察输入值，最小化不可观察输入值[188] - 资产减值测试涉及现金流折现，使用税前折现率反映时间价值及特定风险[190] - 金融资产初始确认时按摊余成本、公允价值计入其他全面收益或公允价值计入损益分类[199] - 业务往来客户应收账款按香港财务报告准则第15号交易价格计量（不含重大融资部分）[199] - 金融资产分类取决于合约现金流特征及公司管理业务模式[199] - 非纯粹支付本金利息的金融资产强制以公允价值计入损益计量[199] - 按摊余成本计量的资产需以持有并收集合约现金流为业务模式[200] - 按公允价值计入其他全面收益的资产需同时满足收集现金流和出售的双重目标[200] - 不符合上述业务模式的金融资产一律按公允价值计入损益[200] - 金融资产购置或出售在交易日期（承诺日）确认[200] - 初始计量通常按公允价值加交易成本（非公允价值计入损益类资产）[199] - 业务模式决定现金流来源：收集合约现金流、出售资产或两者兼有[200] 其他重要事项 - 公司确认获得上市母公司世纪城市国际

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年度公司收入3.689亿港元，较2023年度的7730万港元增长377.2%[1] - 2024年度公司毛利2540万港元，较2023年度的1090万港元增长133.0%[1] - 2024年度公司经营业务亏损2.851亿港元，较2023年度的2.466亿港元增加15.6%[1] - 2024年度公司股东应占年内亏损4.531亿港元，较2023年度的3.723亿港元增加21.7%[1][2] - 2024年度公司每股基本亏损30.85港仙，较2023年度的32.35港仙减少4.6%[1] - 2024年末公司每股基本资产净值0.46港元，较2023年末的0.81港元减少43.2%[1] - 2024年末公司每股全面摊薄资产净值0.25港元，较2023年末的0.43港元减少41.9%[1] - 2024年12月31日，母公司股份持有人应占集团资产净值为港币681,100,000元，每股约港币0.46元；假设可换股票据全数转换，全面摊薄后每股约港币0.25元[18] - 回顾年度内，经营业务所用现金流量净额为2.383亿港元（2023年：4.499亿港元），利息支出净额为6900万港元（2023年：4900万港元）[22] - 2024年12月31日，集团现金及银行结存连同定期存款为5250万港元（2023年：6360万港元），扣除现金及银行结存连同定期存款后之债项（包括可换股票据）为13.24亿港元（2023年：13.024亿港元）[23] - 2024年12月31日，集团资产负债比率为40.1%（2023年：32.7%）[23] - 2024年12月31日，集团无租赁负债（2023年：110万港元）[24] - 2024年12月31日，若干集团银行存款及按公平值计入损益之金融资产2720万港元（2023年：2360万港元）已作抵押以担保一般性银行贷款[25] - 2024年公司收入为3.689亿港元（2023年：7730万港元），经营业务亏损为2.86亿港元（2023年：2.479亿港元），除税前亏损为3.667亿港元（2023年：3.282亿港元）[32] - 2024年母公司股份持有人应占每股股份（包括普通股及可换股优先股）亏损为30.85仙（2023年：32.25仙）[34] - 2024年年内全面亏损总额为5.053亿港元（2023年：4.882亿港元）[35] - 2024年12月31日，非流动总资产为1.96亿港元（2023年：2.145亿港元），流动总资产为31.075亿港元（2023年：37.731亿港元）[36] - 2024年流动总负债为9.256亿港元，2023年为21.008亿港元[37] - 2024年流动资产净值为21.819亿港元，2023年为16.723亿港元[37][38] - 2024年扣除流动负债后总资产为23.779亿港元，2023年为18.868亿港元[37] - 2024年非流动总负债为16.968亿港元，2023年为7.004亿港元[37] - 2024年资产净值为6.811亿港元，2023年为11.864亿港元[37][38] - 2024年母公司股份持有人应占净亏损为4.531亿港元，2023年为3.723亿港元[38] - 2024年和2023年综合分类收入分别为36890万港元和7730万港元[44] - 2024年和2023年除税前亏损分别为36670万港元和32820万港元[44] - 2024年和2023年所得稅分别为8640万港元和4410万港元[44] - 2024年和2023年母公司股份持有人应占年内亏损分别为45310万港元和37230万港元[44] - 2024年和2023年总资产分别为330350万港元和398760万港元[45] - 2024年和2023年总负债分别为262240万港元和280120万港元[45] - 2024年最大客户销售额占全年总销售额的59%，无其他单一客户收入超集团收入10%[49] - 2024年和2023年出售物业所得款项分别为33760万港元和7400万港元[50] - 2024年和2023年融资成本总额分别为8070万港元和8030万港元[51] - 2024年每股股份基本亏损根据母公司股份持有人应占亏损45310万港元及已发行股份加权平均数14.692亿股计算[54] - 2024年非流动预付款项为14430万港元，2023年为14040万港元；流动业务往来客户应收账项2024年为50万港元，2023年为60万港元[55] - 2024年合约成本为10万港元，2023年为250万港元；流动预付款项2024年为1960万港元，2023年为5850万港元[55] - 2024年按金为0，2023年为10万港元；其他应收款项2024年为13580万港元，2023年为400万港元[55] - 2024年按金、预付款项及其他资产总额为15600万港元，2023年为6570万港元[55] - 业务往来客户应收账项三个月内未收取账项结存2024年为0，2023年为10万港元；超过一年未收取账项结存2024年和2023年均为100万港元[57] - 业务往来客户应收账项减值2024年和2023年均为50万港元；总额2024年为50万港元，2023年为60万港元[57] - 2024年有抵押票据为46800万港元，2023年为46800万港元；其他债项2024年为85700万港元，2023年为84720万港元[58] - 2024年其他债项总额为13.25亿港元，2023年为13.152亿港元[58] - 2024年须于一年内偿还的其他债项为15600万港元，2023年为84720万港元；于第二年偿还的2024年为31200万港元，2023年为15600万港元；于第三至第五年偿还的2024年为85700万港元，2023年为31200万港元[58] 公司贷款融资相关情况 - 公司与同系附属公司就8.57亿港元现有贷款融资订立补充协议，还款日期延至2027年10月12日[6] - 2021年9月公司将总额为港币857,000,000元的修订贷款融资还款日期延至2024年10月12日，2024年9月再次延至2027年10月12日[20] - 定期贷款原须于2024年10月12日偿还，年息率为5%，经修订后还款日期延至2027年10月12日，年息率为HIBOR加1.95%[60] 公司股息分配情况 - 董事会决定不建议派发截至2024年12月31日止年度的末期股息，该年度也无中期股息（2023年均无）[28] 公司业务分类相关说明 - 公司业务分为物业发展及投资、金融资产投资两类[43] - 分类表现根据报告分类的盈利/（亏损）评估，即计量经调整的除税前盈利/（亏损）[43] - 分类资产不包括应收贷款等按集团整体基准管理的资产[43] - 分类负债不包括可换股票据等按集团整体基准管理的负债[43] 公司各项目业务线数据关键指标变化 - 因中国物业市况疲弱，成都和天津项目余下部分销售进度慢，亏损增加[2][3] - 董事希望成都和天津项目余下商业部分未来数年带来可观收入[3][7] - 成都富豪国际新都荟项目整体总楼面积约495,000平方米，住宅销售收入约为人民币2,048,300,000元（港币2,189,800,000元）[9] - 成都项目第三期已出售或订约出售商铺面积4,002平方米，销售代价约为人民币93,200,000元（港币99,600,000元）；已出售或订约出售475个泊车位，销售收入约为人民币51,600,000元（港币55,200,000元）[10] - 成都项目已订约出售或被认购写字楼面积约14,665平方米，销售代价为人民币126,000,000元（港币134,700,000元）；已订约出售商铺面积约274平方米，销售代价约为人民币8,100,000元（港币8,700,000元）[11] - 天津富豪新开门项目整体总楼面积约145,000平方米，已出售住宅单位，回顾年度内出售商铺面积9,744平方米，销售代价约为人民币185,400,000元（港币200,800,000元）[12] - 新疆项目地块总面积约7,600亩，已造林面积约4,300亩，约1,843亩土地待检查和程序后可用于房地产发展[14] 公司股权交易及金融资产投资情况 - 2019年7月公司收购中国注册公司80%股权权益，2021年12月签订协议出售全部80%股权权益及股东贷款，买方未全付代价[15] - 2022年9月公司全资附属公司以约港币122,100,000元认购Interra12,210,000股A类股份，2024年10月收到约港币132,200,000元赎回款项[16][17] 公司资金管理政策 - 公司整体业务运作采纳审慎资金及财务政策，现金存放银行，适时投资财资产品[19]

公司基本信息 - 公司执行董事包括罗旭瑞、罗俊图、罗宝文、黄宝文等[3] - 公司核数师为安永会计师事务所[3] - 公司主要往来银行有澳新银行集团有限公司、交通银行（香港）有限公司等[3] - 公司注册办事处位于开曼群岛，总办事处及主要营业地点在香港铜锣湾[3] - 公司网址为www.cosmoholdings.com[3] - 公司秘书为林秀芬[3] - 公司业务分为物业发展及投资、金融资产投资两类[35] 公司管理层信息 - 罗旭瑞为公司主席兼行政总裁，统筹集团整体政策及决策事宜[4] - 罗俊图为公司副主席兼董事总经理，参与监督百利保集团物业项目及负责业务发展[4] - 罗宝文为公司副主席兼执行董事，统筹富豪集团酒店业务及企业投资等[5] - 黄宝文为公司执行董事兼首席营运官，在物业发展项目有逾32年经验[5] 公司财务业绩 - 截至2024年6月30日止六个月，集团股东应占综合亏损为1.69亿港元，2023年同期亏损为9830万港元[8] - 回顾期内亏损增加主要因中国物业项目发展成本分配基准修订产生的税务费用及房地产市场疲弱致盈利贡献少[8] - 2024年上半年收入为3.143亿港元，销售成本为3.129亿港元，毛利为140万港元；2023年同期收入为2350万港元，销售成本为1700万港元，毛利为650万港元[24] - 2024年上半年经营业务亏损为3600万港元，2023年同期为2910万港元[24] - 2024年上半年除税前亏损为7530万港元，所得税为9370万港元；2023年同期除税前亏损为6450万港元，所得税为3380万港元[24] - 2024年上半年全面亏损总额为2.063亿港元，2023年同期为1.801亿港元[25] - 2024年6月30日，母公司股份持有人应佔集团资产淨值为9.801亿港元，每股约0.67港元[16] - 假設2024年6月30日未償還可換股票據全數轉換，按全面攤薄基準每股資產淨值約0.36港元[16] - 2024年上半年经营业务所用现金流量净额为1.577亿港元，2023年为2.588亿港元；利息支出净额为1280万港元，2023年为630万港元[18] - 2024年6月30日，公司现金及银行结存连同定期存款为6210万港元，2023年12月31日为6360万港元；扣除现金及银行结存连同定期存款后之债项为13.154亿港元，2023年12月31日为13.024亿港元[19] - 2024年6月30日，公司资产负债率为36.9%，2023年12月31日为32.7%[19] - 2024年6月30日，公司并无任何租赁负债，2023年12月31日为110万港元[20] - 2024年6月30日，公司若干银行存款及按公平值计入损益之金融资产2440万港元已作抵押，2023年12月31日为2360万港元[21] - 2024年6月30日非流动总资产为1.955亿港元，较2023年12月31日的2.145亿港元有所下降[26] - 2024年6月30日流动总资产为33.737亿港元，较2023年12月31日的37.731亿港元减少[26] - 2024年6月30日流动总负债为18.741亿港元，较2023年12月31日的21.008亿港元降低[26] - 2024年6月30日流动资产净值为14.996亿港元，较2023年12月31日的16.723亿港元减少[26] - 2024年6月30日扣除流动负债后总资产为16.951亿港元，较2023年12月31日的18.868亿港元下降[26] - 2024年6月30日非流动总负债为7.15亿港元，较2023年12月31日的7.004亿港元增加[27] - 2024年6月30日资产净值为9.801亿港元，较2023年12月31日的11.864亿港元减少[27] - 2024年上半年母公司股份持有人应占股本总值从11.864亿港元降至9.801亿港元[28] - 2024年上半年母公司股份持有人应占累计亏损从7.79亿港元增至11.978亿港元[28] - 2024年上半年母公司股份持有人应占公平值储备从 - 5.521亿港元变为 - 2.987亿港元[28] - 截至2024年6月30日止六个月，经营业务所用现金流量净额为1.577亿港元，较2023年同期的2.588亿港元有所收窄[30] - 2024年上半年投资活动所得现金流量净额为2280万港元，高于2023年同期的1280万港元[30] - 2024年上半年融资活动所得现金流量净额为1.386亿港元，低于2023年同期的2.614亿港元[30] - 2024年上半年现金及现金等值项目增额净额为370万港元，低于2023年同期的1540万港元[30] - 2024年6月30日现金及现金等值项目期末余额为1740万港元，低于2023年同期的6880万港元[30] - 2024年上半年应收贷款增额为10万港元，低于2023年同期的20万港元[30] - 2024年上半年出售投资物业所得款项为610万港元，低于2023年同期的1320万港元[30] - 2024年上半年提取其他债项为1640万港元，低于2023年同期的2.619亿港元[30] - 2024年上半年收入3.143亿港元，较2023年上半年的2350万港元大幅增长[43] - 2024年上半年出售物业所得款项3.128亿港元，2023年上半年为2220万港元[43][44] - 2024年上半年融资成本3930万港元，2023年上半年为3540万港元[45] - 2024年上半年出售物业盈利净额10万港元，2023年上半年为430万港元[46] - 2024年上半年所得税支出9370万港元，2023年上半年为3380万港元[47] - 截至2024年6月30日止六个月无派付或宣派股息[49] - 2024年上半年母公司股份持有人应占亏损1.69亿港元，2023年为9830万港元[50] - 2024年6月30日非流动预付款项1.386亿港元，2023年12月31日为1.404亿港元[52] - 2024年6月30日流动业务往来客户应收账项60万港元，与2023年持平[52] - 2024年6月30日流动合约成本20万港元，2023年12月31日为250万港元[52] - 2024年6月30日尚未收取账项结存总计60万港元，与2023年12月31日持平[55] - 2024年6月30日非流动应付账项及费用总计3920万港元，较2023年12月31日的3530万港元有所增加；流动应付账项及费用总计3.405亿港元，较2023年12月31日的4.717亿港元有所减少[56] - 2024年6月30日已动用的银行融资为1250万港元，与2023年12月31日持平，融资以总计2440万港元的若干银行结存及金融资产作担保[59] - 2024年6月30日其他债项总计13.25亿港元，较2023年12月31日的13.152亿港元略有增加[60] - 2024年6月30日可换股票据本金额为1.48222641亿港元，已转换1200万港元为1.2亿股普通股[63] - 2024年上半年向最终上市控股公司之一全资附属公司支付管理费500万港元，较2023年上半年的510万港元略有减少[65] - 2024年上半年其他债项利息支出为2130万港元，较2023年上半年的1850万港元有所增加[65] - 2024年上半年可换股票据/债券利息支出为170万港元，较2023年上半年的890万港元大幅减少[65] - 2024年6月30日应付合营公司款项为2270万港元，与2023年12月31日持平[56] - 2024年6月30日应付同系附属公司款项为3040万港元，较2023年12月31日的910万港元大幅增加[56] - 截至2024年6月30日止六个月，支付予主要管理层人员之补偿总额为330万港元，与2023年同期持平[66] - 截至2024年6月30日，物业发展项目的合约承担为1.265亿港元，较2023年12月31日的1.658亿港元有所下降[66] - 2024年6月30日，若干集团银行结存及按公平值计入损益之金融资产2440万港元已作抵押，高于2023年12月31日的2360万港元[67] - 截至报告期末，集团就旗下物业买家按揭融资向银行提供担保约2.019亿港元，较2023年12月31日的3.739亿港元减少[68] - 2024年6月30日，按公平值计量之资产总计1.248亿港元，低于2023年12月31日的1.439亿港元[70][71] - 指定为按公平值计入其他全面收益之非上市股本投资于2024年6月30日为4110万港元[72] - 上一期间，集团将一按公平值计入损益之上市股本投资1.221亿港元由第一级转入第二级[72] - 2024年6月30日，集团并无持有任何按公平值计量之金融负债，与2023年12月31日情况相同[72] 公司物业项目情况 - 回顾期内中国一手商品房全国整体销量按年持续收缩，商业及零售用途市场较显著[9] - 成都富豪国际新都荟项目大部分住宅单位已售，部分写字楼及商铺单位在售但进度慢[9] - 天津富豪新开门项目除少数单位预定2024年完成销售交易外，其他住宅单位过往已售，部分商业单位已竣工且有商铺出售[9] - 成都富豪國際新都薈項目總樓面面積約49.5萬平方米，住宅單位銷售收入約20.48億元人民幣（22.43億港元）[11] - 成都項目第三期商舖已出售或訂約出售面積4002平方米，銷售代價約9320萬元人民幣（1.021億港元）；泊車位已出售或訂約出售470個，銷售收入約5120萬元人民幣（5610萬港元）[11] - 成都項目酒店內部建築工程竣工，預計完成裝修後分階段開業；寫字樓及商舖單位銷售進度緩慢[11][12] - 天津富豪新開門項目總樓面面積約14.5萬平方米，回顧期間商舖已出售面積9744平方米，銷售代價約1.854億元人民幣（2.006億港元）[12] - 新疆項目在4300畝土地上造林，待檢查及程序完成後，1843畝土地可用於房地產發展[13] 公司股权收购与投资 - 2019年7月公司收購中國一公司80%股權權益，2021年12月簽署出售協議，買方未全數支付代價[14] - 2022年9月公司附屬公司以約1.221億港元認購Interra Acquisition Corporation 1221萬股A類股份[15] 公司人员持股情况 - 罗旭瑞先生持有本公司已发行普通股871,504,279股，占比198.71%；已发行优先股229,548,733股，占比99.99%[75] - 罗旭瑞先生持有世纪城市国际控股已发行普通股2,144,511,405股，占比69.34%[75] - 罗旭瑞先生持有百利保控股有限公司已发行普通股830,953,817股，占比74.55%[76] - 罗旭瑞先生持有富豪酒店国际控股有限公司已发行普通股623,140,161股，占比69.33%[76] - 罗旭瑞先生持有富豪产业信托已发行基金单位2,443,033,102个，占比74.99%[76] - 罗俊图先生持有本公司已发行普通股680,730股，占比0.05%[75] - 罗俊图先生持有世纪城市国际控股已发行普通股251,735股，占比0.008%[75] - 罗俊图先生持有百利保控股有限公司已发行普通股2,274,600股，占比0.20%[76] - 罗宝文女士持有本公司已发行普通股414,000股，占比0.03%[75] - 罗宝文女士持有世纪城市国际控股已发行普通股112,298股，占比0.004%[75] - 截至2024年6月30日，YSL Int'等多家公司持有已发行普通股871,504,279股，未发行普通股1,591,775,147股，普通股总数2,463,279,426股，占已发行普通股约198.71%[82] - 截至2024年6月30日，富豪及其附属公司持有已发行普通股818,170,947股，未发行普通股1,485,108,483股，普通股总数2,303

财务数据对比 - 2024年上半年公司收入3.143亿港元，较2023年同期的2350万港元增长1237.4%[2] - 2024年上半年公司经营业务亏损3540万港元，较2023年同期的2840万港元增长24.6%[2] - 2024年上半年母公司股份持有人应占亏损1.69亿港元，较2023年同期的9830万港元增长71.9%[2][3][5] - 2024年上半年母公司股份持有人应占每股基本亏损11.50仙，较2023年同期的8.75仙增长31.4%[2] - 2024年6月30日母公司股份持有人应占每股基本资产净值0.67港元，较2023年12月31日的0.81港元下降17.3%[2] - 2024年6月30日，母公司股份持有人应占集团资产净值为9.801亿港元，每股约0.67港元；假设可换股票据全数转换，全面摊薄后每股约0.36港元[15] - 回顾期内，经营业务所用现金流量净额为1.577亿港元（2023年：2.588亿港元），利息支出净额为1280万港元（2023年：630万港元）[17] - 2024年6月30日，集团现金及银行结存连同定期存款为6210万港元，2023年12月31日为6360万港元；扣除现金等后的债项为13.154亿港元，2023年12月31日为13.024亿港元[18] - 2024年6月30日，集团资产负债比率为36.9%，2023年12月31日为32.7%[18] - 2024年6月30日，集团无租赁负债，2023年12月31日为110万港元[19] - 2024年上半年收入为3.143亿港元，2023年同期为2350万港元；毛利为140万港元，2023年同期为650万港元[22] - 2024年上半年经营业务亏损为3600万港元，2023年同期为2910万港元；除税前亏损为7530万港元，2023年同期为6450万港元[22] - 2024年上半年母公司股份持有人应占每股亏损为11.5仙，2023年同期为8.75仙[23] - 2024年上半年期内全面亏损总额为2.063亿港元，2023年同期为1.801亿港元[24] - 2024年6月30日，非流动总资产为1.955亿港元，2023年12月31日为2.145亿港元；流动总资产为33.737亿港元，2023年12月31日为37.731亿港元[25] - 2024年6月30日，流动总负债为18.741亿港元，2023年12月31日为21.008亿港元；非流动总负债为7.15亿港元，2023年12月31日为7.004亿港元[26] - 2024年6月30日，资产净值为9.801亿港元，2023年12月31日为11.864亿港元[26] - 2024年上半年公司综合收入3.143亿港元，2023年同期为2350万港元[30] - 2024年上半年公司除税前亏损7530万港元，2023年同期为6450万港元[30] - 2024年上半年公司所得稅9370万港元，2023年同期为3380万港元[30] - 2024年上半年公司归属母公司股份持有人亏损1.69亿港元，2023年同期为9830万港元[30] - 2024年上半年出售物业所得款项3.128亿港元，2023年同期为2220万港元[31] - 2024年上半年出售物业盈利净额100万港元，2023年同期为430万港元[32] - 2024年上半年物业、厂房及设备折旧40万港元，2023年同期为40万港元[32] - 2024年上半年使用权资产折旧20万港元，2023年同期为30万港元[32] - 2024年上半年一项银行贷款利息40万港元，2023年同期为30万港元[33] - 2024年上半年可换股票据/债券利息170万港元，2023年同期为890万港元[33] - 截至2024年6月30日止六个月，期内税项支出总额为9370万港元，2023年同期为3380万港元[34] - 截至2024年6月30日止六个月，母公司股份持有人应占亏损为1.69亿港元，2023年同期为9830万港元；已发行股份加权平均数为14.692亿股，2023年同期为11.242亿股[36] - 2024年6月30日，非流动预付款项为1.386亿港元，2023年12月31日为1.404亿港元；流动总额为2950万港元，2023年12月31日为6570万港元[38] - 2024年6月30日，业务往来客户应收账项总额为60万港元，与2023年12月31日持平[38][41] - 2024年6月30日，其他债项总额为13.25亿港元，2023年12月31日为13.152亿港元[42] - 2024年6月30日，须于一年内偿还的其他债项为8.57亿港元，2023年12月31日为8.472亿港元；须于第二年偿还的为4.68亿港元，2023年12月31日为1.56亿港元[42] - 其他贷款包括来自同系附属公司的定期贷款3.57亿港元及循环贷款5亿港元（2023年12月31日：定期贷款3.57亿港元及循环贷款3.382亿港元），年息率5%[44] 项目进展与销售情况 - 成都富豪国际新都荟项目余下部分工程按计划进行，一幢写字楼及商铺单位销售进度缓慢[4][6] - 天津富豪新开门项目余下部分已竣工，商业综合大楼内商铺销售计划继续，已出售多个商铺单位[4][6] - 成都富豪国际新都荟项目全部第三期住宅单位已售，销售收入总额约22.431亿港元[9] - 成都项目第三期商铺已出售或订约出售面积4002平方米，销售代价约9320万元人民币（1.021亿港元）；车位已出售或订约出售470个，销售收入约5120万元人民币（5610万港元）；写字楼单位已获订约出售或认购面积13241平方米，销售代价1.139亿元人民币（1.247亿港元）；商铺单位已获订约出售面积274平方米，销售代价约810万元人民币（890万港元）[10] - 成都325间客房酒店内部建筑工程竣工，预计完成装修后分阶段开业；余下商业部分建筑工程稳步进行，部分已封顶，商场及写字楼正进行市场重新定位[10] - 天津项目整体总楼面面积极约14.5万平方米，除少数单位外住宅已售罄，回顾期内商铺已售面积9744平方米，销售代价约1.854亿元人民币（2.006亿港元），部分商业面积已出租[11] - 新疆项目在约4300亩土地上造林，待检查及程序后约1843亩土地可用于房地产发展，集团持有造林土地，合法权益有效[12] - 整体写字楼及商铺单位销售进度因需求放缓相对缓慢[11] 市场环境 - 中国房地产市场上半年表现疲软，一手商品房全国整体销量按年持续收缩[6] - 放宽购买限制后，成都、天津等城市物业市场过去数月开始逐步复苏[4][7] 股权与投资情况 - 2019年7月集团收购中国公司80%股权并提供股东贷款，该公司拥有另一家房地产公司10%股权，2021年12月集团签协议出售股权及贷款，买方未付清代价，集团正磋商解决[13] - 2022年9月集团全资附属公司以约1.221亿港元认购Interra Acquisition Corporation 1221万股A类股份，投资由借款提供资金，认购者有赎回权[14] 资金与财务政策 - 集团采用审慎资金及财务政策，现金存银行或投资，成都和天津项目收购曾通过递延付款、再融资、发行可转债等方式融资，贷款还款期与项目进度配合[16] 股息与证券交易 - 截至2024年6月30日止六个月，无派付或宣派股息，自报告期末后亦无宣派股息（2023年：无）[36] - 截至2024年6月30日止六个月，公司或附属公司无购回、出售或赎回上市证券[45] 财务报表审核与企业管治 - 集团截至2024年6月30日止六个月的简明综合财务报表未经审核，但经外聘核数师安永会计师事务所审阅[45] - 审计委员会已与外聘核数师审阅集团截至2024年6月30日止六个月的简明综合财务报表[45] - 截至2024年6月30日止六个月，公司遵守上市规则附录C1所载企业管治守则，但主席与行政总裁角色未区分[46] 董事会成员 - 公布刊发日期，董事会成员包括罗旭瑞等执行董事和庞述英等独立非执行董事[47] 债券发行情况 - 2022年9月19日，全资附属公司发行本金面值2000万美元三年期无抵押票据，票面年利率为HIBOR加0.6%[42] - 2023年4月14日，全资附属公司发行本金面值4000万美元三年期有抵押票据，票面年利率为HIBOR加3.11%[43]

公司治理与董事会 - 公司董事包括罗旭瑞（主席兼行政总裁）、罗俊图（副主席兼董事总经理）、罗宝文（副主席）等[3] - 罗旭瑞先生自2013年起担任公司主席兼行政总裁，并负责统筹集团整体政策及决策事宜[5] - 罗俊图先生自2013年起担任公司副主席兼董事总经理，主要负责监督中国物业项目及业务发展[5] - 罗宝文小姐自2013年起担任公司副主席，负责销售与市场推广及企业管理[5] - 黄宝文先生自2013年起担任公司执行董事兼首席运营官，拥有超过32年的物业发展项目经验[6] - 公司董事会成员在2023年的董事会会议和股东大会的出席率均为100%[62] - 公司董事会设立了三个委员会：审计委员会、薪酬委员会和提名委员会，以履行董事会的不同职能[64] - 公司审计委员会建议续聘安永会计师事务所为外聘核数师[65] - 公司薪酬委员会负责审阅董事及高级管理层的薪酬政策及架构，并向董事会提供推荐建议[67] - 公司提名委员会在2023年举行了一次会议，审阅和评估董事会成员组合的全面多元化[72] - 公司董事会确认其有责任编制真实及公平反映集团财务状况的财务报表，并确保选用合适的会计政策[73] - 公司董事会持续监督集团的风险管理及内部监控系统，并确认该系统有效及足够[75] - 公司已制定政策，确保内幕消息根据适用法例及法规公平及适时地向公众发布[76] - 公司股东特别大会可在接获两名股东书面要求后召开，且公司须向请求人发还因董事未能召开大会而产生的一切合理开支[78] - 公司主席与行政总裁角色未区分，由同一人担任[59] - 公司董事会成员在2023年接受了持续专业发展培训，包括阅读有关上市规则更新的材料[63] - 公司董事会成员在2023年全面遵守了上市规则关于独立非执行董事人数和专业资格的要求[61] 财务表现与亏损 - 公司2023年股东应占亏损为港币372,300,000元，而2022年为盈利港币4,000,000元[9] - 公司2023年综合收入为港币3,919.2百万元，较去年略有增长[159] - 公司2023年综合除税后亏损为港币2,801.2百万元，较去年扩大8.1%[159] - 公司2023年总收入为77.3百万港元，较2022年的1,015.7百万港元大幅下降[161] - 中国内地收入从2022年的1,014.5百万港元降至2023年的75.8百万港元[161] - 公司2023年出售物业所得款项为74.0百万港元，较2022年的1,013.4百万港元显著下降[163] - 2023年非流动资产为200.3百万港元，较2022年的207.0百万港元略有下降[162] - 公司2023年预期一年内确认为收入的金额为388.5百万港元，较2022年的410.6百万港元有所减少[166] - 2023年出售物业成本为65.9百万港元，较2022年的659.3百万港元大幅下降[168] - 公司2023年融资成本为80.3百万港元，较2022年的56.4百万港元有所增加[169] - 2023年公司在中国内地的企业所得税收支出为39.3亿港元，较2022年的88.0亿港元大幅减少[179] - 2023年公司在中国内地的土地增值税支出为87.6亿港元，较2022年的79.8亿港元有所增加[179] - 2023年公司总税项支出为44.1亿港元，较2022年的142.0亿港元显著减少[179] - 2023年公司除税前亏损为328.2亿港元，其中香港地区亏损122.5亿港元，中国内地亏损205.7亿港元[181] - 2023年公司未确认的税项亏损为17.6亿港元，较2022年的10.3亿港元有所增加[181][182] - 2023年公司未派付或宣派任何股息，与2022年情况相同[183] - 截至2023年12月31日，公司每股基本亏损为港币0.323元，基于母公司股份持有人应占年度内亏损港币372,300,000元及加权平均股份数1,150,600,000股计算[184] - 2023年公司物业、厂房及设备账面净值从年初的港币9.5百万元下降至年末的港币8.5百万元，主要由于折旧和汇兑调整[186] - 2023年公司投资物业账面值从年初的港币65.2百万元下降至年末的港币47.9百万元，主要由于出售和公平值调整亏损[189] - 2023年公司投资物业的公平值计量全部为第三级，即使用重大不可观察输入值进行估值，年末公平值为港币47.9百万元[190] - 商业物业的资本化率保持在5.5%，与去年持平[192] - 商业物业的估计每平方米月租范围从人民币90元至179元，较去年的93元至186元有所下降[192] - 公司使用权资产账面值从2022年的0.2港币百万元增加到2023年的1.1港币百万元[194] - 租赁负债账面值从2022年的0.2港币百万元增加到2023年的1.1港币百万元[195] - 公司确认的租金收入从2022年的港币1,100,000元增加到2023年的港币1,800,000元[197] - 未来期间应收的未贴现最低租赁款项总额从2022年的8.1港币百万元增加到2023年的36.9港币百万元[198] - 公司在一合营公司的应占资产净值为2.4港币百万元[199] - 公司持有Faith Crown Holdings Limited的50%股份，与去年持平[200] 物业发展与投资 - 由于中国内地物业市况疲弱，成都及天津两项综合发展项目的物业销售盈利贡献较去年不显著[9] - 公司对成都及天津发展项目中的部分待售物业及发展中物业计提了港币172,200,000元的减值亏损[9] - 成都富豪国际新都荟项目第三期住宅单位销售总收入约为人民币20.483亿元（港币22.115亿元）[20] - 成都富豪国际新都荟项目第三期商铺已出售或已订约出售面积共4,002平方米，销售代价总额约为人民币9,320万元（港币1.006亿元）[20] - 成都富豪国际新都荟项目第三期泊车位已出售或已订约出售470个，销售总收入约为人民币5,120万元（港币5,530万元）[20] - 成都富豪国际新都荟项目酒店内部建筑工程已竣工，预计在完成装修工程后分阶段开业[20] - 天津富豪新开门项目绝大部分住宅单位已在过往年度售出，商业综合大楼及写字楼大楼已全部竣工[11] - 成都富豪国际新都荟项目商业综合大楼及写字楼大楼的建筑工程稳步进行中，全部写字楼大楼及商业设施已封顶[20] - 写字楼预售面积为12,254平方米（131,902平方呎），占总预售面积的61.27%，销售总额为人民币105,800,000元（港币114,200,000元）[21] - 商铺预售面积为274平方米（2,949平方呎），占总预售面积的10.34%，销售总额为人民币8,100,000元（港币8,700,000元）[21] - 天津项目住宅单位接近全部售出，商业综合大楼销售进度缓慢，部分面积已租出[21] - 新疆项目已完成4,300亩土地的造林工作，预计1,843亩土地可用于房地产开发[22] - 公司出售中国房地产公司80%股权及股东贷款，买方尚未全数支付协议条款下的代价[24] - 公司投资Interra Acquisition Corporation，认购12,210,000股A类股份，投资总额为港币122,100,000元[24] - 公司资产净值为港币1,186,400,000元，每股净资产为港币0.81元[25] - 公司经营业务所用现金净额为港币449,900,000元，利息支出净额为港币49,000,000元[27] - 公司现金及银行存款连同定期存款为港币63,600,000元，较2022年的港币81,600,000元减少[28] - 公司扣除现金及银行存款连同定期存款后的债项为港币1,302,400,000元，较2022年的港币1,113,600,000元增加[28] - 公司资产负债比率为32.7%，较2022年的27.8%上升[28] - 公司租赁负债为港币1,100,000元，较2022年的港币200,000元增加[29] - 公司银行存款及按公平值计入损益的金融资产金额为港币23,600,000元，较2022年的港币23,000,000元略有增加[29] - 公司股本合併后，法定股本为港币250,000,000元，分为12,060,239,047股合併普通股及439,760,952股合併优先股[30] - 公司红股发行中，共发行255,370,728股新合併普通股及本金为港币148,222,641.4元的可换股票据[31] - 公司可换股债券本金为港币300,000,000元，已转换为225,000,000股新合併普通股[32] - 公司可换股票据本金为港币12,000,000元，已转换为120,000,000股新合併普通股[32] - 公司未派发2023年度末期股息，与2022年相同[36] - 罗旭瑞先生持有本公司普通股865,504,279股，占已发行股份的198.23%[43] - 罗旭瑞先生持有本公司优先股229,548,733股，占已发行股份的99.99%[43] - 罗俊图先生持有本公司普通股680,730股，占已发行股份的0.05%[43] - 罗宝文小姐持有本公司普通股414,000股，占已发行股份的0.03%[43] - 罗旭瑞先生持有世纪城市国际控股有限公司普通股2,144,511,405股，占已发行股份的69.34%[43] - 罗旭瑞先生持有百利保控股有限公司普通股830,953,817股，占已发行股份的74.55%[44] - 罗旭瑞先生持有富豪酒店国际控股有限公司普通股623,140,161股，占已发行股份的69.33%[44] - 罗旭瑞先生持有富豪产业信托基金单位2,443,033,102股，占已发行股份的74.99%[44] - 罗旭瑞先生通过其全资公司持有世纪城市1,973,420,928股已发行普通股，占世纪城市已发行普通股的67.43%[45] - 罗旭瑞先生通过YSL International Holdings Limited持有世纪城市58,894,398股已发行普通股的衍生权益[45] - 世纪城市通过其全资公司持有百利保694,124,547股已发行普通股，占百利保已发行普通股的62.28%[45] - 百利保通过其全资公司持有富豪622,433,861股已发行普通股，占富豪已发行普通股的69.25%[46] - P&R Holdings Limited通过其全资附属公司持有本公司700,851,215股已发行普通股，占本公司已发行普通股的159.16%[47] - 富豪通过其全资附属公司持有本公司111,319,732股已发行普通股，占本公司已发行普通股的185.32%[47] - 百利保通过其全资附属公司持有本公司53,333,332股已发行普通股，占本公司已发行普通股的172.06%[47] - 富豪产业信托通过其全资附属公司持有2,439,613,739个已发行基金单位，占富豪产业信托已发行基金单位的69.25%[48] - YSL International Holdings Limited持有本公司2,457,279,426股普通股，占本公司已发行普通股的198.23%[50] - Grand Modern Investments Limited持有本公司2,457,279,426股普通股，占本公司已发行普通股的198.23%[50] - 世纪城市持有百利保62.28%的股份权益[52] - 百利保持有富豪69.25%的股份权益[52] - 公司可供分配储备达港币1,168,100,000元[57] - 公司五家最大供应商合计占购货额的百分比及五家最大客户合计占销售额的百分比均少于30%[56] - 公司2023年收入为7730万港元，较2022年的10.157亿港元大幅下降[83] - 2023年公司毛利为1090万港元，较2022年的3.492亿港元大幅下降[83] - 2023年公司经营亏损为2.479亿港元，而2022年经营盈利为2.024亿港元[83] - 2023年公司税前亏损为3.282亿港元，而2022年税前盈利为1.46亿港元[83] - 2023年公司净亏损为3.723亿港元，而2022年净利润为400万港元[83] - 2023年公司每股亏损为32.35港仙，而2022年每股盈利为0.36港仙[84] - 2023年公司全面亏损总额为4.882亿港元，较2022年的2.177亿港元扩大[85] - 公司股息政策考虑因素包括经营业绩、保留盈利、流动资金状况、债务权益比率等[80][81] - 公司于2023年10月完成股本重组，将普通股和优先股由10股合并为1股[79] - 公司2023年投资物业公平值亏损1900万港元，较2022年的4600万港元有所改善[83] - 公司非流動資產總額從2022年的292.6億港元下降至2023年的214.5億港元，降幅為26.7%[86] - 流動資產總額從2022年的3,707.9億港元微增至2023年的3,773.1億港元，增長1.8%[86] - 流動負債總額從2022年的1,518.6億港元增加至2023年的2,100.8億港元，增長38.3%[86] - 流動資產淨值從2022年的2,189.3億港元下降至2023年的1,672.3億港元，降幅為23.6%[86] - 扣除流動負債後總資產從2022年的2,481.9億港元下降至2023年的1,886.8億港元，降幅為24.0%[86] - 非流動負債總額從2022年的1,071.2億港元下降至2023年的700.4億港元，降幅為34.6%[87] - 資產淨值從2022年的1,410.7億港元下降至2023年的1,186.4億港元，降幅為15.9%[87] - 母公司股份持有人應佔股本從2022年的17.4億港元增加至2023年的29.4億港元，增長69.0%[87] - 累計虧損從2022年的406.7億港元下降至2023年的410.7億港元，增加4.0億港元[88] - 公司股本總值為1,410.7百萬港元，累計虧損為779.0百萬港元[89] - 公司經營業務所用現金流量淨額為449.9百萬港元，較去年增加6.1百萬港元[90] - 公司投資活動所得現金流量淨額為12.1百萬港元，較去年減少5.2百萬港元[90] - 公司融資活動所得現金流量淨額為409.5百萬港元，較去年增加24.6百萬港元[91] - 公司年終現金及現金等值項目為15.7百萬港元，較去年減少39.8百萬港元[91] - 公司主要從事物業發展及投資，業務範圍主要集中於中國[92] - 公司主要附属公司包括添濠有限公司、Bizwise Investments Limited、四海国际财务有限公司等，均持有100%的股本权益[93] - 新疆丽宝生态开发有限公司的注册缴足资本为8,800,000美元，主要从事物业发展[93] - 成都富博房地产开发有限公司的注册缴足资本为人民币207,240,000元，主要从事物业发展[93] - 天津市富都房地产开发有限公司的注册缴足资本为人民币100,000,000元，主要从事物业发展[94] - 置富投资开发（成都）有限公司的注册缴足资本为港币373,000,000元，主要从事物业发展[94] - 富宏（深圳）贸易有限公司的注册缴足资本为人民币10,000,000元，主要从事发展顾问[94] - 公司财务报表按香港财务报告准则编制，采用原值成本惯例，投资物业、金融资产等按公平值计算[96] - 公司首次采纳了香港财务报告准则第17号、香港会计准则第1号等新修订的会计准则[98] - 香港会计准则第12号修订涉及单一交易产生的资产及负债相关的递延税项，范围收窄，不再适用于产生相等应课税及可扣税暂时性差异的交易，如租赁[99] - 香港会计准则第12号修订引入豁免确认及披露因实施经济合作及发展组织公布的支柱二规则范本而产生的递延税项的强制性临时措施[99] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号修订处理投资者与其联营

公司财务状况 - 公司在2023年度录得股东应占亏损港币372,300,000元，较去年盈利4,000,000元[10] - 公司在2023年全年录得股东应占亏损港币372,300,000元，主要受到物业市场调整和部分待售物业减值损失的影响[11] - 公司未偿还的可换股债券已于2023年12月转换为225,000,000股新合并股份，有助于减轻未来融资成本[5][13] - 公司在2023年12月完成了红利发行建议，未偿还的可换股债券持有人已行使换股权，转换为225,000,000股新合并股份[13] - 公司持续面临挑战，但仍持乐观态度，相信随着中国物业市场逐渐复苏，公司将从成都和天津的两个项目获得可观收入[9] - 公司位于成都和天津的物业销售进度相对缓慢，受到物业市场疲弱影响[15][16] - 公司持续实施支持性政策措施以稳定整个物业市场，但预期效果可能需要一段时间才能显现[14] - 公司持续看好中国物业市场，预计能从成都和天津的两个发展项目获得可观收益[22] 合作与战略 - 公司与Regal Hotels International Holdings Limited达成战略合作协议，共同合作酒店开发和管理项目[8] - 公司与沙特阿拉伯投资部(MISA)签订战略合作备忘录，共同合作酒店开发和管理项目[18] 项目销售情况 - 成都项目中，第三期住宅单元销售收入约为20.48亿元人民币(22.11亿港币)，商铺和停车位销售也在进行中[28] - 天津项目中，几乎所有住宅单元已售出，商业综合大楼销售进度较慢，部分商业部分已出租[36] 公司投资与收购 - 公司持有AMTD IDEA Group的股份，已将部分股份转换并出售，目前仍持有部分股份[40] - 本公司于2019年7月收购了一家在中国注册成立的公司的80%股权权益[41] - 本公司于2022年9月以122,100,000港元认购了Interra Acquisition Corporation的12,210,000股A类股份[42] - 本公司认为投资于Interra可以多元化投资组合并获得有利的投资回报[43] 财务数据 - 二零二三年度收入为77.3港币百万元，较二零二二年度的1,015.7港币百万元有所下降[61] - 二零二三年度经营业务亏损为247.9港币百万元，较二零二二年度的盈利202.4港币百万元有明显下降[61] - 二零二三年度全面亏损总额为488.2港币百万元，较二零二二年度的217.7港币百万元有显著增加[63] - 本公司核审师已确认截至2023年12月31日止年度的初步业绩公布与草拟的财务报表相符[96] - 審計委員會已与外聘核审师审阅截至2023年12月31日止年度的财务报表[97]

房地产市场 - 2023年上半年，中国内地房地产市场整体表现相对呆滞，特别是写字楼及商业项目[21] - 成都富豪国际新都薈发展项目大部分住宅单位已售出，其他部分包括商业大楼、写字楼和酒店大楼正在稳步进行中[22] - 天津富豪新开门项目已竣工，新的销售计划将延至稍后适当时间推出[24] - 中国中央政府重申房地产行业作为经济支柱的重要性，预计将继续实施扶持政策以恢复房地产行业稳健发展[26] 公司资产状况 - 二零二三年中期，公司非流动资产总额为269.9亿港币，较二零二二年底减少了22.7亿港币[69] - 公司流动资产总额为3,712.6亿港币，与去年相比基本持平[69] - 公司流动负债总额为1,355.2亿港币，较去年减少163.4亿港币[69] - 公司资产净值为1,230.6亿港币，较去年同期下降了180.1亿港币[70] - 公司经营活动所用现金流量净额为258.8亿港币，较去年同期增加了17.1亿港币[73] - 公司投资活动所得现金流量净额为12.8亿港币，较去年同期减少了5.0亿港币[73] - 公司融资活动所得现金流量净额为261.4亿港币，较去年同期增加了78.9亿港币[73] - 公司期末现金及现金等值项目为68.8亿港币，较期初增加了13.3亿港币[73] 财务表现 - 本集团截至2023年6月30日止六个月录得股东应占综合亏损98,300,000港币，而2022年同期盈利87,800,000港币[18] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的出售物业所得款项为港币22.2百万元，较二零二二年的1,030.3百万元有显著下降[84] - 出售物业的盈利（净额）为4.3百万元，较二零二二年的337.2百万元有明显减少[86] - 融资成本方面，本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的利息支出为36.5百万港币，较二零二二年的30.6百万港币有所增加[86] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的即期税项支出为33.8百万港币，较二零二二年的123.2百万港币有显著减少[87] - 每股股份的基本虧損为根据母公司股份持有人应佔期间内虧損港币98,300,000元计算，较二零二二年的盈利港币87,800,000元有明显变化[90] 财务债务 - 非流动应付账项为34.5亿港元，较去年同期增加4.7亿港元[98] - 流动应付账项为314.5亿港元，较去年同期减少40.5亿港元[98] - 有抵押银行贷款到期日为2023年，金额为12.5亿港元[101] - 其他債項中，无抵押票据为0港元，有抵押票据为468亿港元，其他贷款为695.2亿港元[102] - 其他債項中，需要在一年内偿还的金额为338.2亿港元，第二年为357亿港元，第三至第五年为468亿港元[102] - 可转换债券到期日为2026年，本金为3亿港元，转换至公司股份每股价格为0.40港元[107] 其他 - 本集团未派付或宣派股息，且自报告期末后也未宣派任何股息[89] - 关联人士交易中，上市最终控股公司的全资附属公司管理费为5.1亿港元[111] - 关联人士交易中，上市中层控股公司的附属公司其他債項利息支出为18.5亿港元[111] - 主要管理层人员的短期员工福利为3.1亿港元，员工退休计划供款为0.2亿港元[112]

财务表现 - 公司2023年上半年收入为2350万港元，同比下降97.7%[2] - 公司2023年上半年股东应占综合亏损为9830万港元，而2022年同期盈利为8780万港元[3][4] - 公司2023年上半年每股基本亏损为1.13港仙，同比下降212.9%[2] - 公司2023年上半年每股资产净值为0.14港元，同比下降12.5%[2] - 公司半年收入为港币1,031.1百万元，较去年同期的港币23.5百万元大幅增加[22] - 公司半年毛利为港币6.5百万元，较去年同期的港币341.8百万元大幅下降[22] - 公司半年经营业务亏损为港币29.1百万元，较去年同期的盈利港币239.0百万元大幅下降[22] - 公司半年除税后亏损为港币98.3百万元，较去年同期的盈利港币87.8百万元大幅下降[22] - 公司半年全面亏损总额为港币180.1百万元，较去年同期的亏损港币74.3百万元有所增加[24] - 公司综合收入为23.5亿港元，较去年同期的1,031.1亿港元下降97.7%[32] - 公司经营业务亏损为29.1亿港元，去年同期为盈利239.0亿港元[32] - 公司出售物业所得款项为22.2亿港元，较去年同期的1,030.3亿港元下降97.8%[33] - 公司出售物业之盈利净额为4.3亿港元，较去年同期的337.2亿港元下降98.7%[34] - 公司融资成本为35.4亿港元，较去年同期的28.0亿港元增加26.4%[35] - 公司期內稅項支出總額為33.8億港元，較去年同期的123.2億港元下降72.6%[36] - 公司每股股份之基本虧損為0.0113港元，去年同期為盈利0.0101港元[38] 项目进展 - 公司位于成都的富豪国际新都荟项目已预售192个写字楼和5个商铺单位[3][5] - 公司位于天津的富豪新开门项目已完成两幢写字楼大楼和一座四层高商业裙楼的建设[3][5] - 公司预计成都和天津的剩余发展项目将在市场复苏时带来可观收入[3][6] - 成都项目第三期住宅单位销售总收入约为人民币20.47亿元，接近全部单位已售出[8] - 成都项目第三期商铺已售出或已订约出售面积达3,965平方米，销售代价总额约为人民币9,190万元[8] - 成都项目第三期泊车位已售出或已订约出售465个，销售总收入约为人民币5,060万元[8] - 成都项目酒店预计将于2023年底前完成内部建筑工程，并计划在取得竣工证明书后展开室内装修工程[8] - 成都项目写字楼大楼已封顶，其中一幢写字楼大楼的434个单位中已有192个单位获订约预售或被准买家认购，销售代价总额为人民币7,200万元[8] - 天津项目接近全部住宅单位已售出，商业综合大楼销售进度相对缓慢，部分面积已租出以赚取租金收入[10] - 新疆项目已完成4,300亩土地的造林工作，预计1,843亩土地将可用于房地产发展[11] 投资与股权 - 公司持有AMTD IDEA Group的6,069,000股A类普通股，预期通过与其策略性合作寻求新商机[12] - 公司计划在2023年底前出售其在中国房地产公司的80%股权权益及股东贷款，预计出售将完成[13] - 公司于2022年9月以约港币1.221亿元认购Interra Acquisition Corporation的12,210,000股A类股份，旨在多元化投资组合[14] - 公司发行了4000万美元的有抵押票据，年利率为HIBOR加3.11%，并以成都物业发展项目的股份权益作为抵押[44] 财务状况 - 公司经营业务所用之现金流量净额为港币258,800,000元，较去年同期的港币241,700,000元有所增加[18] - 公司现金及银行结存连同定期存款为港币110,900,000元，较去年底的港币81,600,000元有所增加[19] - 公司扣除现金及银行结存连同定期存款后之债项为港币1,361,200,000元，较去年底的港币1,113,600,000元有所增加[19] - 公司资产负债比率为34.2%，较去年底的27.8%有所上升[19] - 公司租赁负债为港币1,300,000元，较去年底的港币200,000元有所增加[20] - 公司流动负债从2022年12月31日的1518.6亿港元减少至2023年6月30日的1355.2亿港元，减少了163.4亿港元[26] - 公司流动资产净值从2022年12月31日的2189.3亿港元增加至2023年6月30日的2357.4亿港元，增加了168.1亿港元[26] - 公司非流动负债从2022年12月31日的1071.2亿港元增加至2023年6月30日的1396.7亿港元，增加了325.5亿港元[26] - 公司资产净值从2022年12月31日的1410.7亿港元减少至2023年6月30日的1230.6亿港元，减少了180.1亿港元[26] - 公司非流動預付款項為130.8億港元，較去年同期的129.7億港元增加0.8%[40] - 公司业务往来客户的应收账项账龄分析显示，2023年未收取账项结存为1.2亿港元，减值后为0.6亿港元[42] - 公司2023年6月30日的其他债项总额为11.632亿港元，其中一年内需偿还的债项为3.382亿港元[43] 会计与审计 - 公司首次采纳了香港财务报告准则第17号及其修订版，用于保险合约的会计处理[29] - 公司采纳了香港会计准则第12号的修订版，涉及单一交易产生的资产及负债相关的递延税项[30] - 公司截至2023年6月30日的简明综合财务报表已由外聘核数师安永会计师事务所审阅[45] 业务分类 - 公司业务分为物业发展及投资分类和金融资产投资分类，分别涉及物业发展、销售、租赁以及金融资产买卖[31] - 公司截至2023年6月30日止六个月的物业发展及投资收入为23.0亿港元，较去年同期的1,030.7亿港元大幅下降[32] 公司治理 - 公司计划通过股份合并及红股发行维持公众持股比例[4] - 公司董事会成员包括主席兼行政总裁罗旭瑞先生及其他执行董事和独立非执行董事[47] - 公司在2023年上半年未进行任何上市证券的购回、出售或赎回[45] 市场展望 - 公司对中国的房地产市场长远发展前景感到乐观[6] - 公司在中国新疆乌鲁木齐的造林项目成本预计可全额收回，相关土地使用权估值的30%将作为赔偿[41]