公司基本信息 - 公司注册地点在开曼群岛，股份代号为274[1] - 公司总部位于香港，主要营业地点在香港[4] - 公司董事会成员包括主席邱振毅先生、潘枫先生、谢强明先生等[3] - 公司审计师为中汇安达会计师事务所有限公司[4] - 公司主要往来银行为香港上海汇丰银行有限公司和中国建设银行股份有限公司[4] 业绩及展望 - 2023年公司收购了新亚矿业有限公司，获得了位于中国吉林省的金矿项目，面积约0.6581平方公里，有效采矿许可至2031年[14] - 本集团在报告期内录得总收入约为347.3百万港元，较去年同期增长约67.5%[20] - 採礦產品业务分部在报告期间贡献的收入约为123.1百万港元，较去年同期增长约3.0%[21] - 煤炭及有色金属贸易；及凍肉及农产品批发及贸易业务分部贡献的收入约为224.2百万港元，较去年同期增长约154.8%[25] - 毛利约为23.6百万港元，较去年同期减少约66.3%[27] - 持续经营业务和非持续经营业务的亏损约为54.5百万港元，较去年同期减少约12.0%[28] - 公司未提前应用新或修订的香港财务报告准则，包括有关流动或非流动负债分类的修订[120] - 公司已开始评估新修订的香港财务报告准则对其运营的影响，可能导致会计政策变更和财务报表中某些项目的重新计量[121] 财务状况 - 2023年12月31日，公司未抵押现金及银行余额约为13.6百万港元，借款约为162.6百万港元[31] - 2023年12月31日，公司净流动负债约为158.4百万港元[31] - 2023年12月31日，公司没有任何重大承诺和银行借款[33][35] - 2023年12月31日，公司雇用了558名员工，比2022年的498名员工增加了60人[42] - 公司在报告期间主要以港元和人民币产生收入和发生成本，董事认为公司对外汇汇率波动的敞口很小，因此没有使用任何金融工具进行对冲[43] 股权及投资 - 公司已完成债务重组，发行新股份以悉数偿还债务，债务状况得到改善[50] - 公司发行新股份和可转换债券，预计募集资金约为59.8百万港元，用于一般营运资金[50] - 公司成功与主要债权人签订贷款延期协议，将还款期限延长至2023年3月31日，并将利率降至10%[52] - 公司与湖南西澳的主要债权人协定，通过债转股方式额外注资81.9百万元，使湖南西澳的注册资本增至约48.3百万元[53] - 湖南西澳的股权结构将发生变化，公司持股比例将从约41.0%被摊薄至约31.3%[55]

持续经营业务营业收益变化 - 2023年持续经营业务营业收益为347,267千港元，2022年为207,435千港元[1] - 2023年12月31日止十二个月，来自外部客户的总收益为347,267千港元，2022年为207,435千港元[11][12] - 报告期内集团总收益约3.473亿港元，较去年同期约2.074亿港元增加约67.5%[47] 毛利变化 - 2023年毛利为23,585千港元，2022年为70,092千港元[1] - 报告期内毛利约2360万港元，较去年同期约7010万港元减少约66.3%[48] 经营亏损变化 - 2023年经营亏损为37,068千港元，2022年为51,221千港元[1] 期内亏损相关变化 - 2023年期内亏损为54,470千港元，2022年为61,892千港元[2] - 2023年期内全面亏损总额为99,478千港元，2022年为85,296千港元[2] - 2023年本公司拥有人应占亏损为33,929千港元，2022年为38,831千港元[2] - 2023年非控股股东权益亏损为20,541千港元，2022年为23,320千港元[2] - 2023年本集团产生本公司拥有人应占亏损约33,929,000港元[6] - 2023年报告期内，公司拥有人应占每股基本亏损约33,929,000港元，2022年约为38,572,000港元[14] - 报告期内，集团来自持续经营业务及非持续经营业务的亏损约5450万港元，较去年同期约6190万港元减少约12.0%[48] 每股基本亏损变化 - 2023年每股基本亏损为1.89港仙，2022年为2.55港仙[3] 流动负债净额变化 - 2023年12月31日流动负债净额为158,441千港元，2022年为323,519千港元[4] - 2023年12月31日，集团流动负债净额约1.584亿港元（2022年12月31日：约3.235亿港元），负债净额约1251万港元[50] 可报告分部亏损总额变化 - 2023年12月31日止十二个月，可报告分部亏损总额为42,822千港元，2022年为49,812千港元[11][12] 分部资产与负债变化 - 2023年12月31日，分部资产总计348,912千港元，2022年为291,888千港元[11] - 2023年12月31日，分部负债总计211,989千港元，2022年为342,983千港元[11] 借款成本与资本化金额变化 - 2023年借款成本总额为38,134千港元，2022年为55,327千港元[13] - 2023年已资本化金额为37,068千港元，2022年为51,226千港元[13] 所得税率情况 - 报告期内，公司在中国的附属公司适用所得税率为5% - 25%，2022年为5% - 25%[13] 香港财务报告准则影响 - 新订及经修订香港财务报告准则于2023年1月1日生效，对财务报表无重大影响[7] - 部分新订或经修订香港财务报告准则将于2024年1月1日生效，公司尚无法确定其影响[8] 可报告分部情况 - 公司有采矿产品、贸易及批发、放债三个可报告分部，其中放债为非持续经营业务[9][10] 持续经营业务亏损变化 - 2023年12月31日止十二个月，公司来自持续经营业务的亏损为22,744千港元，2022年为18,596千港元[14] 资产折旧与摊销变化 - 2023年物业、厂房及设备折旧为378千港元，2022年为937千港元；使用权资产折旧2023年为4,225千港元，2022年为2,018千港元；采矿权摊销2023年为323,682千港元，2022年为137,343千港元[14] 采矿权成本与账面价值变化 - 2023年12月31日采矿权成本为1,434,919千港元，2022年12月31日为1,418,444千港元；2023年12月31日账面价值为75,852千港元，2022年12月31日为32,125千港元[15] 股权出售与亏损确认 - 2023年6月12日，公司全资附属公司出售一间中国有限公司10.8915%股权，确认亏损4,225,000港元[16] 应收账款与预付款项变化 - 2023年12月31日贸易应收账款（扣除拨备）为13,685千港元，2022年为8,465千港元；预付款项、按金及其他应收账款为106,996千港元，2022年为14,837千港元[16] 按金用途 - 2022年12月31日按金约7,567,000港元（相当于人民币7,000,000元），用于结清新亚矿业有限公司51%收购代价[17] 应付账款与票据变化 - 2023年12月31日贸易应付账款为49,948千港元，2022年为9,269千港元；应付票据2023年为5,506千港元，2022年为46,167千港元[19] 应计负债及其他应付账款情况 - 2023年12月31日应计负债及其他应付账款包括收购一间附属公司的应付代价人民币23,800,000元（相当于约26,211,000港元）[19] 采矿许可证到期情况 - 湖南采矿许可证将于2025年12月31日到期，吉林采矿许可证将于2031年9月20日到期[15] 借款情况变化 - 2023年12月31日短期借款为154,464千港元，2022年12月31日为301,434千港元；长期借款2023年12月31日为8,097千港元，2022年12月31日为14,329千港元[21] - 2023年4月1日，公司将一笔借款到期日延至2024年3月31日，年利率从24%降至10%，以湖南西澳51%股权作抵押[21] - 2023年12月31日，集团无抵押现金及银行结余约1360万港元（2022年12月31日：约5240万港元），借款约1.626亿港元（2022年12月31日：约3.158亿港元）[50] 债权债转股与债务减免 - 2023年7月18日，伍先生以5203.1万元债权债转股注资，完成后拥有借款人19.6%股权[23] - 2023年12月6日，借款人与伍先生将债务金额从1.3218639亿元减至4514.706万元[23] - 2023年12月6日，公司收购伍先生持有的借款人债务2274.5847万元，12个月内结算，年利率12%[24] - 2023年12月6日，借款人与卖方将债务金额从1885.8513万元减至644.0954万元[27] - 2023年12月6日，公司收购卖方持有的借款人债务324.5061万元，12个月内结算，年利率12%[27] - 2023年12月6日，借款人与蔡先生将债务金额从237.7419万元减至81.1986万元[29] - 2023年12月6日，公司收购蔡先生持有的借款人债务40.9092万元，12个月内结算，年利率12%[30] 股份发行情况 - 2023年公司三次发行股份，分别溢价约1471.1万、2248.8万、2913.8万港元[32][33][34] - 2024年1月30日，公司拟按每股0.028港元的认购价向认购方发行及配发8亿股股份[36] - 2023年1月30日公司完成债务重组，通过向债权人发行新股份偿还债务[64] - 2023年6月1日发行认购股份所得款项净额约2470万港元，用于相关项目及公司运营资金[64] - 2023年7月18日发行认购股份及可换股债券所得款项总额预期约3510万港元，用作集团运营资金[64] - 2024年1月30日公司与认购人订立协议，认购股份占报告期已发行股本约37.9%，占扩大后已发行股本约27.5%[64][69] - 认购事项所得款项总额预期约2240万港元，净额约2220万港元，用于结算费用、偿还贷款及金矿运营资金[70] 股权收购与出售 - 2024年1月5日，公司附属公司拟196.6666万美元（约1533.9996万港元）收购复兴（天津）融资租赁股份有限公司100%股权[35] - 2024年1月5日签订股份转让协议，出售复兴（天津）融资租赁100%股权，总代价196.6666万美元[68] - 2023年5月24日公司宣布收购新亚矿业51%股权，并于7月1日完成，其拥有面积约0.6581平方公里金矿[43] 业务经营情况 - 2023年湖南西澳收益约1.231亿港元，亏损约3700万港元[41] - 公司决定暂停放债业务和煤炭贸易业务，开展有色金属贸易业务[44][45] - 自2023年第一季度起公司在中国经营农产品贸易业务，预期营收持续增长[46] - 采矿产品业务分部报告期内贡献收益约1.231亿港元，较去年同期约1.195亿港元增加约3.0%[47] - 放债业务于2022年出售，报告期内无收益[47] - 报告期内，煤炭及有色金属贸易、冻肉及农产品批发及贸易业务分部收益约2.242亿港元，较去年同期约8800万港元大幅增加约154.8%[48] 员工数量变化 - 2023年12月31日，集团雇用了558名员工（2022年：498名）[58] 股息分配情况 - 董事会不建议就报告期内派付中期股息（2022年：无）[60] 管理层资料提供情况 - 公司认为管理层向董事会提供每月更新资料虽有延迟但可接受，不定时提供更新资料也足以让董事会履行职责[61] 持续经营能力情况 - 核数师就公司持续经营能力作出不发表意见，集团正积极与金融机构等联络寻求新贷款，湖南西澳已获几笔个人融资[62] 股东财务支持 - 集团已取得公司主要股东的承诺书，确认将继续提供财务支持[63] 贷款延期与债务豁免 - 已与主要债权人签订贷款延期协议，将还款期延至2023年3月31日，年利率降至10%[65] - 2023年12月6日债务豁免后，贷款应收账款剩余金额为人民币5240万元[65] 湖南西澳债转股注资 - 以人民币8.19亿元债权对湖南西澳进行债转股注资，完成后其注册资本由约3690万美元增至约4830万美元[66][71] - 集团在湖南西澳的股权将由约41.0%摊薄至约31.3%[66][71] - 2024年2月8日，公司非全资附属公司投资者拟以8190万元人民币（约1140万美元）债权进行债转股注资，注资后公司股权将由约41.0%摊薄至约31.3%[37] 诉讼情况 - 公司于2023年8月18日宣布收到传票及民事起诉状，原告就公司违规售股等事项索赔[72] - 公司董事会持续评估诉讼潜在影响，正寻求法律意见并积极抗辩，诉讼不影响正常运营[73] 董事证券交易合规情况 - 公司所有现任董事在报告期内遵守董事进行证券交易的标准守则[74] 公司证券买卖情况 - 报告期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[75] 审核委员会工作情况 - 公司审核委员会与管理层审阅会计原则政策及未经审核简明综合财务报表[76] 中期报告情况 - 公司截至2023年12月31日止十二个月的第二份中期报告将适时寄发并可查询[77] 可换股债券认购协议 - 公司与认购人B就认购本金302.5万港元可换股债券订立有条件认购协议[79] 公司股份与购股计划情况 - 公司股份为已发行股本中每股面值0.01港元的普通股[80] - 购股计划于2016年2月22日经股东批准采纳[80] 董事会构成情况 - 公告日期董事会包括3名执行董事、4名非执行董事和3名独立非执行董事[81]

认购协议 - 复兴亚洲(00274)与认购方订立认购协议，同意配发及发行8亿股股份[1] - 认购价为每股0.028港元，折让约39.1%[1] - 认购股份占公司已发行股本的约37.9%，经扩大后约27.5%[2] - 认购事项所得款项净额约为2220万港元[3]

公司业务构成 - 公司主要有三项业务，包括在中国从事黄金开采、勘探及买卖黄金产品，以及在中国从事煤炭贸易及冻肉和大豆油批发及贸易[4] - 公司有三个可报告分部，包括持续经营业务的采矿产品分部、贸易及批发分部，以及非持续经营业务的放债分部[116][117] - 采矿产品分部从事黄金开采、勘探及买卖黄金产品[116] - 贸易及批发分部从事有色金属贸易及冻肉和大豆油批发及贸易[116] - 放债分部提供放债服务[117] 湖南西澳业务情况 - 湖南西澳目前采矿环评手续仍在申请中，相关绿色矿山建设也在进行中[5][6][7] - 因过往探矿投入有限，湖南西澳已知矿产储量低、可开采探明矿藏不足且探矿权面积被缩减，报告期加大探矿力度[8] - 湖南西澳开采多为边采边探、小规模人工作业，导致采掘成本高[9] - 2023年上半年湖南西澳经营收益约5580万港元，亏损约2460万港元[9] - 报告期内，湖南西澳按上海黄金交易所黄金加权平均交易价格，以现货交付方式向客户生产并销售黄金产品[10][11] - 基于相关储量和产量计算，湖南西澳预计现有及新选矿厂满负荷运营时，剩余储量和资源将支持超14年运营[13] - 公司将在适当时间更新技术报告以“提升”金矿的储量及/或资源[13][14] - 截至2022业绩公布日期，湖南西澳已获几笔个人融资[52] - 报告期内，湖南西澳生产规模增加，经营及行政成本未明显增加[58] - 2023年7月18日，投资方以对湖南西澳的5200万元人民币债权（约720万美元）进行债转股出资，完成后湖南西澳注册资本将从2970万美元增至约3690万美元[62] - 完成债转股后，湖南西澳将由Westralian Resources、蔡硕先生、蔡朴先生及投资者分别拥有约41.0%、约23.3%、约16.1%及约19.6%权益，集团股权将由51.0%摊薄至约41.0%[62][63] 公司业务收购与出售 - 公司于2023年5月24日宣布收购新亚矿业51%股权，该公司拥有面积约0.6581平方公里的金矿项目[15] - 2022年第三季度公司以80万港元出售放债业务，出售收益约35万港元[17] - 2022年公司决定暂停煤炭贸易业务，以重新分配资源[19] - 2023年6月12日公司全资附属公司出售中国有限公司10.8915%股权，销售股份约4622.5万港元，出售代价4200万港元，确认亏损422.5万港元[137] - 2022年9月7日，公司出售全资附属公司环球高宝财务有限公司100%权益[153] - 2023年5月24日，公司全资附属公司签订买卖协议，以32,000,000元现金收购新亚矿业有限公司51%已发行股本，目标公司主要从事金、银等勘探、开采及销售[161] - 若对目标公司矿业资产估值低于64,000,000元，卖方及孙先生保证向买方退还估值与64,000,000元之间的差额，上限为20,000,000元；若估值超64,000,000元，买方无需支付额外代价[163] 公司财务数据关键指标变化 - 报告期内公司总收益约8210万港元，较去年同期约5170万港元增加约58.9%[22] - 报告期内采矿产品业务收益约5580万港元，较去年同期约4880万港元增加约14.3%[23] - 报告期内煤炭及冻肉和大豆油业务收益约2630万港元，较去年同期约290万港元大幅增加约808.1%[27] - 报告期内毛利约1570万港元，较去年同期约1150万港元增加约36.5%[29] - 报告期内公司亏损约3650万港元，较去年同期约4180万港元减少约12.7%[30] - 报告期内行政费用约2240万港元，较去年同期约2470万港元减少约9.3%[31] - 截至2023年6月30日，集团无抵押现金及银行结余约4850万港元，2022年12月31日约为5240万港元[33] - 截至2023年6月30日，集团借款约3.214亿港元，2022年12月31日约为3.158亿港元[33] - 截至2023年6月30日，集团流动负债净额约2.834亿港元，负债净值约1.29亿港元；2022年12月31日分别约为3.235亿港元和1.251亿港元[33] - 2023年上半年公司持续经营业务营收82,106千港元，较2022年的51,671千港元增长约58.9%[95] - 2023年上半年公司持续经营业务毛利15,665千港元，较2022年的11,450千港元增长约36.8%[95] - 2023年上半年公司期内亏损36,492千港元，较2022年的41,752千港元减少约12.6%[95] - 2023年上半年公司全面亏损总额19,266千港元，较2022年的40,675千港元减少约52.6%[95][96] - 截至2023年6月30日，公司非流动资产为174,560千港元，较2022年末的221,738千港元减少约21.3%[97] - 截至2023年6月30日，公司流动负债净额为283,439千港元，较2022年末的323,519千港元减少约12.4%[97] - 截至2023年6月30日，公司负债净值为129,031千港元，较2022年末的125,139千港元增加约3.1%[97] - 2023年上半年公司发行认购股份增加股本663千港元，股份溢价14,711千港元[98] - 2023年上半年公司出售股权类投资使股权估值储备增加8,775千港元[98] - 2023年上半年公司基本每股亏损1.56港仙，较2022年的1.80港仙减少约13.3%[96] - 2023年上半年经营活动所用现金净额为8481千港元，2022年同期为3174千港元[99] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为6491千港元，2022年同期为6352千港元[99] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为15612千港元，2022年同期产生现金净额4813千港元[99] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为30584千港元，2022年同期为4713千港元[99] - 2023年上半年末现金及现金等价物为48518千港元，2022年同期为4683千港元[99] - 2023年上半年集团拥有人应占亏损约为24451000港元[104] - 截至2023年6月30日，集团流动负债净额约为283439000港元，负债净额约为129031000港元[104] - 2023年上半年来自外部客户的总收益为82,106千港元，2022年同期为51,671千港元，同比增长约58.9%[119][120][122] - 2023年上半年可报告分部亏损总额为37,866千港元，2022年同期为34,264千港元，亏损同比增加约10.5%[119][120] - 2023年上半年融资成本为25,662千港元，2022年同期为1,899千港元，同比增长约1251.4%[120][124] - 2023年上半年其他损益为27,036千港元，2022年同期为 - 5,589千港元[120] - 2023年上半年期内来自持续经营业务的综合亏损为36,492千港元，2022年同期为41,686千港元，亏损同比减少约12.5%[120] - 2023年上半年采矿产品收益为55,815千港元，2022年同期为48,776千港元，同比增长约14.4%[122] - 2023年上半年煤炭贸易及冻肉及大豆油批发及贸易收益为26,291千港元，2022年同期为2,895千港元，同比增长约808.2%[122] - 2023年上半年贷款利息为26,754千港元，2022年同期为24,396千港元，同比增长约9.7%[124] - 2023年上半年借款成本总额为26,761千港元，2022年同期为24,425千港元，同比增长约9.6%[124] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损约2445.1万港元，2022年约为2474.1万港元[127] - 2023年上半年基本每股亏损计算基于已发行普通股加权平均数约15.71亿股，2022年约为13.78亿股[127] - 2023年上半年来自持续经营业务公司拥有人应占亏损约2445.1万港元，2022年约为2467.5万港元[129] - 2023年上半年集团添置物业、厂房及设备约649.1万港元，2022年约为635.5万港元[131] - 截至2023年6月30日使用权资产中楼宇为0千港元，2022年12月31日为378千港元[133] - 截至2023年6月30日租赁负债中流动部分为66千港元，2022年12月31日为456千港元[133] - 2023年上半年使用权资产折旧中楼宇为378千港元，2022年为489千港元[133] - 2023年上半年租赁利益中楼宇为7千港元，2022年为29千港元[133] - 截至2023年6月30日采矿权成本为1361809千港元，2022年12月31日为1418444千港元[134] - 截至2023年6月30日采矿权账面价值为26640千港元，2022年12月31日为32125千港元[134] - 截至2023年6月30日贸易应收款（扣除拨备）为2001.7万港元，2022年12月31日为846.5万港元；预付款项等为7068.5万港元，2022年12月31日为1483.7万港元[138] - 截至2023年6月30日贸易应收款61 - 90天为1135.8万港元，90天以上为865.9万港元；2022年12月31日31 - 60天为235.3万港元，90天以上为611.2万港元[141] - 截至2023年6月30日贸易应付款为5252.9万港元，2022年12月31日为926.9万港元；应付票据2022年12月31日为4616.7万港元[142] - 截至2023年6月30日贸易应付款90天以上为5203.3万港元；2022年12月31日90天以上为926.9万港元[142] - 截至2023年6月30日短期借款抵押年利率24%须一年内偿还为3430.5万港元，2022年12月31日为3280.9万港元[143] - 截至2023年6月30日短期借款抵押年利率36%须一年内偿还为21817.6万港元，2022年12月31日为20342.5万港元[143] - 截至2023年6月30日长期借款无抵押年利率36%须三年内偿还为72万港元，2022年12月31日为162.1万港元[143] - 截至2023年6月30日，递延税项负债总计10,375千港元，较2023年1月1日的9,029千港元增加1,346千港元[150] - 2023年上半年非持续经营业务亏损为0千港元，2022年同期为66千港元[154] 公司债务重组与融资 - 2023年1月30日，公司完成债务重组，向债权人发行新股份偿还债务[53] - 2023年6月1日，公司订立三份新股份认购协议，所得款项净额约2470万港元[53][54] - 2023年7月18日，公司订立股份及可换股债券认购协议，所得款项总额预期约3510万港元[53][54][59] - 公司与主要债权人签订贷款延期协议，还款期延至2023年3月31日，年利率降至10%[56][57] - 其余债权人初步同意将贷款延长至2023年，细节仍在谈判[57] - 2023年7月18日，公司拟按0.109港元发行294,318,174股认购股份[59] - 2023年7月18日，公司拟发行本金总额302.5万港元可换股债券[59][60] - 发行认购股份及可换股债券所得款项总额预期约为3510万港元，净额约为3490万港元，将用作集团营运资金[61] - 2023年7月6日，公司按每股0.105港元的净发行价配发出售236,716,397股每股面值0.01港元的普通股[156] - 2023年7月18日，公司订立股份认购协议，将按每股0.109港元的认购价发行及配发294,318,174股股份，同时订立本金总额为3,025,000港元的可换股债券认购协议，协议须于8月31日或之前达成先决条件方可完成[158] - 公司与认购

财务状况 - 2023年6月30日截至的中期业绩公告显示，持续经营业务營业收入为824.1亿港元，较去年同期增长59.1%[1] - 2023年6月30日截至的期内虧損为25.66亿港元，较去年同期略有增加[1] - 不可重新分類至損益的項目中，換算海外業務產生的匯兌差额为17.23亿港元，较去年同期大幅增长[2] - 非持续经营业务的期内虧損为36.49亿港元，较去年同期有所下降[2] - 流动资产中，银行及现金结余为139.22亿港元，较去年同期大幅增长[3] - 流动负债中，合约负债为311.60亿港元，较去年同期有所增加[3] - 股本为158.45亿港元，较去年同期有所减少[4] - 公司擁有人應佔權益为303.30亿港元，较去年同期略有减少[4] 业务发展 - 公司收购了华豐礦業有限公司，获得了位于中国吉林省的金礦项目股权，有助于扩大公司的礦產組合[40] - 公司与西班牙和泰国的冻肉工厂合作，业务持续向好发展，拓展了其他国家的冻品供货渠道[43] - 公司预计恢复进口凍品后将产生稳定的收入，同时开始经营中国的大豆油业务[44] 财务策略 - 公司将通过融资和债务重组活动协商并获得额外资金[60][61] - 公司将继续与债权人协商，以延长流动负债期限并降低利率[63] - 公司将继续控制和减少成本，以改善经营资金和现金流[64] 公司治理 - 公司致力于遵守企业治理守则，已采用守则规管企业治理事宜[58] - 公司已采纳标准守则规范董事进行证券交易，并确认所有现任董事在报告期间一直遵守规定[68] 其他信息 - 公司员工薪酬根据职责、资格、表现和市场薪酬待遇确定，公司鼓励员工提升技能并定期评估管理人员表现[55] - 公司在报告期间未采用任何财务工具进行外汇风险对冲[56]

公司经营情况 - 2022年是整体经济形势面对多重超预期因素的压力，公司保持经济社会大局稳定[4] - 主业生产正常运营，金矿生产持续稳定，生产储存条件得到改善[5] - 主业拓展稳步推进，收购潜在金矿工作进展顺利，对壮大集团黄金开采主业实力有积极助推作用[6] - 湖南西澳在2022年的收益约为1.195亿港元，较去年同期亏损大幅收窄[16] - 湖南西澳计划在现有选矿厂和新选矿厂正常运营时，剩余的储量和资源将支持超过5年的运营[19] - 本集团在2022年持续经营业务录得收益约为2.074亿港元，与去年同期相比增加约77.6%[24] 公司财务状况 - 公司财报显示，截至2022年12月31日，公司产生约323,519,000港元的亏损[29] - 公司流动负债净额约为125,139,000港元[29] - 公司正积极与金融机构协商获得额外融资以改善财务状况[30] - 公司已成功签订贷款延期协议将还款期延长至2023年3月31日[32] - 公司已发行新股并募集资金用于部分偿还高息借款[30] - 公司将继续与债权人协商以延长流动负债的到期还款期限或以其他方式偿还债务[32] - 公司将继续节省或减少成本以改善经营资金和现金流[31] 风险管理 - 公司董事会认为风险管理至关重要，应尽最大努力减轻公司的经营和财务风险[33] - 公司通过寻找不同类型的商业投资机会来管理商品价格波动可能带来的重大风险[35] - 公司管理层负责监督、进行定期经营审查，并通过定期报告方式通知董事会[36] - 湖南西澳面临多项不能控制的人为及自然灾害的风险和不确定因素，包括大灾难性事件和自然灾害、地质或采矿情况、意外或定期中断、水、电、燃料供应中断或短缺等[38] 公司发展战略 - 公司计划未来发展方向，将以绿色基建、能源和金融为理念，主营业务包括矿业资源和矿业贸易，同时整合金融服务、工程和项目咨询管理服务、投资管理以及衍生资源[52] - 公司考虑通过发行可转换债券、发行新股或贷款等方式筹集资金，以满足持续经营问题和未来业务发展的资金需求[53] - 公司将继续调整战略计划，寻求其他投资机会、合作伙伴或收购目标，以改善和扩展现金流来源，为股东创造最大价值和长期利益[54] 公司治理 - 公司深知企业治理对提高股东价值的重要性[70] - 董事会负责监督公司整体业务和战略，监督管理层和事务，并监控公司整体运营和表现[72] - 董事会已设立不同委员会，并授予各委员会多项职责[72] - 董事会成员包括执行董事和独立非执行董事[75] - 董事之间不存在重大相关关系[76] - 公司鼓励董事参与持续专业发展，以增进知识和技能[77]

持续经营业务营业收益情况 - 2022年持续经营业务营业收益为207,435千港元，2021年为116,810千港元[1] - 2022年来自持续经营业务的综合收益为207,435千港元，2021年为116,810千港元[17] - 2022年总收益为207,435千港元，2021年为116,810千港元，同比增长77.58%[20] - 2022年12月31日止年度，来自外部客户的收益为207,435千港元，2021年为119,066千港元[16] - 报告期内集团持续经营业务收益约2.074亿港元，较去年同期1.168亿港元增加77.6%[61] 销售成本情况 - 2022年销售成本为137,343千港元，2021年为66,534千港元[1] - 2022年销售成本包括员工成本及折旧约9163000港元，2021年约23861000港元[28] 毛利情况 - 2022年毛利为296千港元，2021年为18,484千港元[1] - 报告期内集团持续经营业务毛利约7010万港元，较去年同期5030万港元增加39.4%[64] 经营亏损情况 - 2022年经营亏损为51,221千港元，2021年为53,374千港元[1] 除税前亏损情况 - 2022年除税前亏损为1,609千港元，2021年盈利4,835千港元[1] - 2022年除税前亏损为60,283千港元，2021年为105,820千港元[26] 年度亏损情况 - 2022年来自持续经营业务的年度亏损为62,151千港元，2021年为104,740千港元[2] - 2022年年度亏损为61,892千港元，2021年为100,985千港元[2] - 2022年来自持续经营业务的年度综合亏损为 - 62,151千港元，2021年为 - 104,740千港元[17] - 2022年公司录得亏损约61,892,000港元，流动负债净额及负债净额分别约323,519,000港元及约125,139,000港元[8] - 2022年公司拥有人应占年度亏损约38572000港元，2021年约55378000港元；已发行普通股加权平均数为1515256000股，2021年为1377568000股[29] - 报告期内集团持续经营及非持续经营业务亏损约6190万港元，较去年同期1.01亿港元减少38.7%[64] - 2022年集团产生亏损约6189.2万港元，流动负债净额及负债净额分别约为3.23519亿港元及1.25139亿港元[66] 每股基本亏损情况 - 2022年每股基本亏损（来自持续及非持续经营业务）为2.55港仙，2021年为4.02港仙[3] 非流动资产情况 - 2022年12月31日非流动资产为137,728千港元，2021年为137,935千港元[4] 新订及经修订香港财务报告准则影响情况 - 公司于2022年1月1日开始的会计年度采纳新订及经修订香港财务报告准则，未导致重大变动[12] 分部（亏损）/溢利情况 - 2022年12月31日止年度，分部（亏损）/溢利为 - 49,812千港元，2021年为 - 92,911千港元[16] 分部资产情况 - 2022年12月31日，分部资产为291,888千港元，2021年为288,983千港元[16] 分部负债情况 - 2022年12月31日，分部负债为342,983千港元，2021年为269,895千港元[16] 综合总资产情况 - 2022年综合总资产为298,690千港元，2021年为290,584千港元[17] 综合总负债情况 - 2022年综合总负债为423,829千港元，2021年为330,427千港元[17] 客户收益情况 - 2022年客户A（有色金属销售）收益为86,413千港元，客户B（黄金产品销售）收益为67,021千港元[19] 其他开支情况 - 2022年其他开支为24,392千港元，2021年为51,339千港元，同比下降52.49%[24] 融资成本情况 - 2022年融资成本为51,226千港元，2021年为55,273千港元，同比下降7.32%[25] 借款资金借贷成本资本化年比率情况 - 2022年借款资金的借贷成本资本化年比率为8%，2021年为16%[25] 所得税情况 - 2022年所得税抵免为1,609千港元，2021年所得税开支为4,835千港元[25] - 报告期内，公司于中国的附属公司的适用所得税率为5% - 25%，2021年为5% - 25%[25] 非持续经营业务情况 - 2022年非持续经营业务的亏损为89千港元，2021年溢利为3,755千港元[27] - 2022年出售非持续经营业务的溢利为348千港元，2021年无此项溢利[27] - 2022年1月1日至9月7日非持续经营业务收益为0千港元，2021年为2256千港元；经营亏损84千港元，2021年溢利5654千港元[28] - 2022年出售附属公司经营业务支付约81000港元，2021年约96353000港元；融资活动收取约82000港元，2021年约93723000港元[28] - 2022年公司拥有人应占非持续经营业务溢利约259000港元，2021年约3755000港元；已发行普通股加权平均数为1515256000股，2021年为1377568000股[33] 采矿权情况 - 2022年采矿权成本为1418444千港元，2021年为1543342千港元；累计摊销及减值后账面价值2022年为32125千港元，2021年为59639千港元[35] - 2022年采矿权确认减值亏损约5693000港元，2021年约22215000港元；相关资产可收回金额约32125000港元，2021年约59639000港元[35] - 2022年计算采矿权公允价值减出售成本贴现率为17.53%，2021年为14.23%；现金流预测年份均为9年[36] - 报告期采矿权减值亏损约570万港元，较去年同期2220万港元减少74.4%[64] 按公允价值计入其他全面收益的股权投资情况 - 2022年按公允价值计入其他全面收益的股权投资中股本证券为51507千港元，2021年为64382千港元[37] - 2020年公司完成对德兴市益丰再生有色金属有限责任公司投资，购买代价为5500万港元，2022年12月31日该投资公允值约4622.5万港元，2021年约6210.4万港元[38] - 截至2022年12月31日止年度，以公允价值计入其他全面收益的股权投资公允价值亏损约1578.9万港元，2021年为公允价值溢利约425.1万港元[38] 应收贸易账款情况 - 2022年应收贸易账款1457.8万港元，亏损准备金拨备611.3万港元；2021年应收贸易账款1707万港元，亏损准备金拨备665万港元[38] 贷款应收账款情况 - 2022年贷款应收账款为0，2021年为836.2万港元，2022年亏损准备金拨备为0，2021年为795.1万港元[39] 应付贸易账款等情况 - 2022年应付贸易账款926.9万港元，应付票据4616.7万港元，应计负债及其他应付款项3862.9万港元；2021年应付贸易账款942.4万港元，应计负债及其他应付款项4091.3万港元[40] 借款情况 - 2022年短期借款总计30143.4万港元，长期借款总计1432.9万港元；2021年短期借款总计22380.8万港元，长期借款总计3811.8万港元[41] - 2022年部分抵押借款年利率为10% - 36%，无抵押借款年利率为24% - 36%；2021年部分抵押借款年利率为24% - 36%，无抵押借款年利率为24% - 36%[41] - 2022年4月1日，公司及Westralian Resources与蔡先生签订补充协议，将到期日延至2023年3月31日，年利率由24%降至10%，该借款以湖南西澳51%股权做抵押[41] - 2022年12月31日，集团借款约3.158亿港元，2021年约为2.619亿港元[91] 预期亏损率情况 - 2022年12月31日，即期加权平均预期亏损率为0%，90天以上逾期加权平均预期亏损率为50%；2021年12月31日，即期加权平均预期亏损率为0%，90天以上逾期加权平均预期亏损率为52%[39] 贸易应收账信贷期情况 - 贸易应收账信贷期为30天至180天，新客户一般需预先付款[38] 股本情况 - 2021 - 2022年法定股本为25000000千港元，2021年1月1日已发行及缴足股本为12627千港元，2021 - 2022年12月31日为15153千港元[47] - 2021年7月2日，公司与四名认购人订立认购协议，以每股0.234港元价格发行252542676股股份，发行股份溢价约56569000港元[47] - 2023年1月30日，公司以每股0.27港元价格向认购人发行66334814股偿付股份以清偿债务[50] - 2021年7月2日公司向第三方发行2.52542676亿股股份，筹集所得款项净额约5900万港元[67] - 2023年1月30日公司以每股0.27港元发行及配发6633.4814万股偿付股份[68] 湖南西澳业务情况 - 湖南西澳金矿东部采矿区采矿技术整改完成，取得100000吨/年产金矿开采工程环评批复，关闭150吨/天选矿厂，新选矿厂建设完成并取得100000吨/年选矿厂环评批复，尾矿储存场扩建竣工并使用，2022年新增尾砂充填系统正在测试[52] - 湖南西澳2022年收益约119500000港元，亏损约47600000港元，亏损较去年同期大幅收窄[54] - 湖南西澳预计现有选矿厂及新选矿厂以负荷运营时，剩余储量和资源将支持超14年运营[56] - 东部矿区及新选矿厂产能为100,000吨/年，已完成整改或建设，正处试运中[80] - 湖南西澳计划对西部矿区技改整治，更新技术报告提升金矿储量[81] 业务调整情况 - 2021 - 2022年管理层决定暂停煤炭贸易业务[57] - 2022年管理层决定以800000港元代价出售放债业务给独立第三方，第三季度终止经营，出售产生约350000港元收益[60] - 集团主要从事中国黄金开采等三个业务分部，放债业务为非持续经营业务[51] - 公司停止煤炭贸易业务，第三季度终止放债业务[85] 各业务分部收益情况 - 采矿产品业务分部报告期收益约1.195亿港元，较去年同期8590万港元增加39.1%[61] - 有色金属贸易及冻肉批发及贸易业务分部报告期收益约8800万港元，较去年同期3090万港元增加184.4%[63] 物业、厂房及设备减值亏损情况 - 报告期物业、厂房及设备减值亏损约2440万港元，较去年同期5130万港元减少52.5%[64] 潜在金矿项目情况 - 公司正调查位于中国吉林面积约0.6581平方公里的潜在金矿项目，可能进行收购[84] 审核委员会相关情况 - 审核委员会认同管理层对不发表意见的立场，要求解决其影响[69] - 2023年3月31日，审核委员会由3名独立非执行董事组成[102] 公司风险管理及投资策略情况 - 公司为管理商品价格波动风险，寻找商业投资机会扩大收入来源[72] - 管理层认为金价上涨或使采矿产品分部表现改善，必要时会融资注资[82] - 公司将物色采矿辅助或黄金相关业务的策略性投资机会[83] 湖南西澳营运风险情况 - 湖南西澳面临重大灾难性事件、地质情况等多项营运风险[74] 上海黄金交易所标准黄金市场价影响因素情况 - 上海黄金交易所标准黄金市场价受需求供应、央行采购等因素影响[76] 集团资金及负债相关情况 - 2022年12月31日，集团无抵押银行及现金结馀约5240万港元，2021年约为730万港元[91] - 2022年12月31日，集团流动负债净值约3.235亿港元，2021年约为2.572亿港元[91] - 2022年12月31日，集团并无任何重大或然负债，2021年亦无[93] - 2022年12月31日，集团

经营业绩 - 湖南西澳2022年上半年经营收益约为48,800,000港元，亏损约34,700,000港元[6] - 公司总收益为51,700,000港元，同比增长9.8%[14] - 采矿产品业务收益为48,800,000港元，同比增长33.8%[14] - 煤炭贸易及冻肉批发及贸易业务收益为2,900,000港元，同比减少65.3%[15] - 公司毛利为11,500,000港元，同比增长33.3%[16] - 公司亏损为41,800,000港元，同比增加108.2%[18] - 公司2022年上半年营业收益为51,671千港元，同比增长9.8%[60] - 公司2022年上半年毛利润为11,450千港元，同比增长33.3%[60] - 公司2022年上半年经营亏损为13,120千港元，同比扩大亏损[60] - 公司2022年上半年除税前亏损为36,229千港元，同比扩大亏损[60] - 公司2022年上半年期内亏损为41,752千港元，同比扩大亏损[60] - 公司2022年上半年每股基本亏损为1.80港仙，同比扩大亏损[60] - 公司2022年上半年全面亏损总额为40,675千港元，同比扩大亏损[60] - 公司2022年上半年非控股股东权益应占期内亏损为17,011千港元，同比扩大亏损[60] - 公司2022年上半年总收益为51,671千港元，同比增长9.8%[81][83] - 采矿产品分部亏损34,731千港元，贸易及批发分部盈利533千港元[81] - 公司2022年上半年综合亏损41,752千港元，同比扩大108.3%[83] - 公司期内亏损为24,741,000港元，较2021年的4,238,000港元大幅增加[91] - 公司销售成本为40,221,000港元，较2021年的38,480,000港元有所上升[90] 财务状况 - 公司无抵押现金及银行结余为4,700,000港元，较2021年底减少35.6%[20] - 公司借款为281,000,000港元，较2021年底增加7.3%[20] - 公司流动负债净额为323,100,000港元，较2021年底增加25.6%[20] - 公司负债净值为80,500,000港元，较2021年底增加102.3%[20] - 公司2022年6月30日的流動負債淨額為323,057千港元，負債淨額為80,518千港元[70] - 公司2022年6月30日的現金及現金等價物為4,683千港元，較2021年12月31日的7,274千港元減少[67] - 公司2022年6月30日的物業、廠房及設備為135,495千港元，較2021年12月31日的137,935千港元減少[62] - 公司2022年6月30日的貿易及其他應收賬款為22,946千港元，較2021年12月31日的19,689千港元增加[62] - 公司2022年6月30日的借款為278,876千港元，較2021年12月31日的223,808千港元增加[62] - 公司2022年6月30日的採礦權為56,462千港元，較2021年12月31日的59,639千港元減少[62] - 公司2022年6月30日的經營活動所用現金淨額為3,174千港元，較2021年同期的81,576千港元大幅減少[67] - 公司2022年6月30日的投資活動所用現金淨額為6,352千港元，較2021年同期的1,971千港元增加[67] - 公司2022年6月30日的融資活動產生現金淨額為4,813千港元，較2021年同期的61,037千港元減少[67] - 公司2022年6月30日的本公司擁有人應佔權益為237,075千港元，較2021年12月31日的253,832千港元減少[62] - 公司2022年上半年新增非流动资产6,355千港元，同比增长221.1%[81] - 公司2022年上半年融资成本为24,425千港元，同比下降45.0%[86] - 公司2022年上半年递延所得税开支为5,523千港元，2021年同期为所得税抵免708千港元[87] - 公司2022年上半年私募股权投资公允价值为64,282千港元，其中第三级公允价值为62,104千港元[77] - 公司2022年上半年分部总资产为284,040千港元，同比下降1.7%[81] - 公司添置物业、厂房及设备约6,355,000港元，较2021年的1,978,000港元显著增加[93] - 公司使用权资产折旧为489,000港元，较2021年的57,000港元大幅增加[95] - 公司采矿权摊销为565,000港元，较2021年的651,000港元有所减少[90] - 公司贸易应收账款为12,292,000港元，较2021年的10,420,000港元有所增加[101] - 公司贸易应付账款为12,002,000港元，较2021年的9,424,000港元有所增加[106] - 公司短期借款为31,688,000港元，较2021年的29,817,000港元有所增加[109] - 公司长期借款为190,739,000港元，较2021年的156,123,000港元显著增加[109] - 递延税项负债从2021年1月1日的11,802千港元增至2022年6月30日的12,358千港元[117] 业务调整与发展 - 公司暂停煤炭贸易业务，以便将资源重新分配至其他潜在发展项目[10] - 公司与白俄罗斯工厂完成试单，预计将签订长期供货协议[11] - 中国逐步放宽进口冻品政策，预计9月份恢复与泰国工厂的合作[13] - 公司计划通过持续的成本控制提高金矿产量，最终实现盈利[33] - 公司将继续通过成本控制措施，包括监控行政开支及营运成本，以改善营运资金及现金流[33] - 公司以800,000港元代价出售放债业务，预计产生约11,200,000港元亏损[9] - 公司以约42,842,000港元（人民币38,485,000元等值）出售湖南西澳29%股权以偿还部分欠款[112] - 借款到期日延长至2023年3月31日，年利率降至10%[112] - 借款以湖南西澳51%股权及35%采矿权作抵押[112][113] 资本与股权 - 公司通过发行252,542,676股股份，每股价格为0.234港元，筹集了约59,000,000港元，其中54,000,000港元用于偿还高息借款，5,000,000港元用于一般营运资金[35] - 公司法定股本为250,000,000港元，分为25,000,000,000股，每股面值为0.01港元，已发行1,515,256,058股，金额为15,152,560.58港元[34] - 公司于2021年7月2日与四名独立第三方签订认购协议，发行股份以增加营运资金并加强资本基础[35] - 公司2022年6月30日的已发行股份总数为1,515,256,058股，购股权计划授权限额为151,525,605股，占已发行股本的10%[49] - 公司2022年6月30日可供发行的股份总数为87,724,887股，占全部已发行股本的5.79%[49] - 公司发行252,542,676股股份，每股价格为0.234港元，总溢价约56,569,000港元[119] - 公司法定股本为25,000,000,000股普通股，每股面值0.01港元[119] - 公司已发行及缴足股本为1,515,256,058股普通股，每股面值0.01港元[119] 其他 - 公司员工人数为498名，较2021年减少3.1%[24] - 公司无重大或然负债[120] - 湖南西澳预计现有选矿厂及新选矿厂以负荷运营时，剩余储量和资源将支持超过14年的运营[7]

金矿生产与运营 - 金矿生产自2020年8月恢复正常开采运营，并出售黄金产品，同时继续实施矿山提升改造项目工程，扩大产能并持续改善尾矿处理和储存条件[9] - 湖南西澳金矿的选矿厂技术升级已完成，新选矿厂建设提前完成，正在试运营中，预计剩余储量和资源将支持超过14年的运营[19][21] - 湖南西澳选矿厂的生产能力已提高至150吨/天，并计划在2022年底全面投入运营500吨/天的新选矿厂[50] - 湖南西澳计划对西部矿区进行技改及整治，并寻求更新技术报告以提升金矿的储量及资源[50] - 金矿自2020年8月起恢复运营并开始产生收入及利润，预计其生产及绩效将会稳定改善[129] 公司战略与发展规划 - 公司计划在2022年积极回应“一带一路”国家发展战略，结合原有的主营业务，建设更紧密的绿色发展伙伴关系，加强绿色基建、绿色能源、绿色金融等领域的合作[10] - 管理层初步计划实施三步走战略：巩固矿业经营，探索扩展新矿经营；拓展金矿规模，加快金矿产业新布局；完善各附属公司的产业布局，围绕碳中和产业，加大资源型产业投资[12] - 公司将以产业融合为主导，以矿业资源、矿业贸易为主营业务，打造集相关金融服务、工程及项目管理服务、投资管理、工程融资以及衍生资源为一体的综合性集团[10] - 公司计划加强矿业和矿产品终端使用者的资本合作，设立境内外的工程咨询、管理、融资服务[12] - 公司计划通过发行可换股债券、新股或贷款融资等方式筹集资金，以支持现有业务和未来发展的资金需求[56] - 公司计划继续寻求投资机会、合作伙伴或收购目标，以改善并扩展现金流的来源[56] 业务多元化与扩展 - 公司已成立相关附属公司，启动矿石贸易和商业咨询管理业务，力求多元化主业经营及规模[10] - 公司于2022年在天津成立了两家全资附属公司，分别专注于矿产品贸易和工程咨询服务[56] - 公司已向目标公司注资55,000,000港元，持有其12.41%的股权，目标公司主要从事废弃资源综合利用及金属废料加工等业务[53] - 公司计划扩展冻肉批发及贸易业务，并探讨建立在线商店和冷链电子商务的可能性[52] - 公司已暂停煤炭贸易业务，将资源投放至其他具潜力的发展项目中[52] 财务与融资 - 公司2021年收益约为1.191亿港元，同比增长108.3%，主要由于采矿业务自2020年8月恢复运营及黄金产品销售增加[27] - 采矿产品业务2021年收益约为8590万港元，同比增长170.8%，主要由于选矿厂技术提升及恢复运营后实现每月平均4000吨的生产能力[27] - 放债业务2021年收益约为230万港元，同比减少71.5%，主要由于借款人提前偿还借款[27] - 煤炭贸易及冻肉批发及贸易业务2021年收益约为3090万港元，同比增长76.6%，主要由于中国冻肉市场需求旺盛及销售价格上升[28] - 公司2021年亏损约为1.01亿港元，较去年同期减少38.2%，主要由于其他借款宽免增加其他收入及物业、厂房及设备的减值亏损减少[29] - 公司2021年度亏损约100,985,000港元，流动负债净额约257,199,000港元，净负债约39,843,000港元[32] - 公司正在积极与金融机构协商获得额外融资，并已获得主要股东的财务支持承诺[35] - 公司通过发行252,542,676股股份筹集约59,000,000港元，主要用于偿还高息借款和营运资金[36] - 公司已与主要债权人签订贷款延期协议，争取更长的还款期和更低的利率[36] - 公司通过成本控制措施，湖南西澳生产规模增加，经营及行政成本未明显增加[36] - 公司董事会认为有足够流动资金支持未来12个月的营运，并预计持续经营问题将得到解决[38] - 公司2021年12月31日的无抵押银行及现金结余约为7,300,000港元，借款约为261,900,000港元[57] - 公司2021年12月31日录得约257,200,000港元的流动负债净额，较2020年的97,800,000港元有所增加[57] - 公司已悉数偿还1亿港元贷款，该贷款将于11月到期，因此计入流动负债类别[129] - 公司正在努力寻找新的低息融资或筹资活动，或与现有债权人协商延长还款期及降低利率以解决短期借款问题[129] - 公司负债净额和流动负债净额主要源自2020年第一季度金矿暂时停产、高行政费用及成本、高息金融借款、金矿必要的整改及建设项目等因素[127] - 公司管理层对未来12个月的充足营运资金持乐观态度，认为建议措施已采取及/或将采取以改善业绩、营运资金及现金流[128] - 公司通过发行252,542,676股股份筹集约59,000,000港元，主要用于偿还高息借款及一般营运资金[133] - 公司预计在2022年改善营运资金、现金流和财务状况后，不发表意见有望在下一年度核数师报告中被删除或财务状况大幅改善[135] 公司治理与董事会 - 公司管理层陆续对董事会、各辖下委员会、经营层进行调整，以加强管理，进一步优化健全决策和执行机制，完善制度[10] - 公司名称由“China Billion Resources Limited”更改为“Renaissance Asia Silk Road Group Limited”，中文名称由“中富资源有限公司”更改为“复兴亚洲丝路集团有限公司”，并于2021年11月17日生效[16] - 公司股份简称由英文“C BILLION RES”更改为“RA SILK ROAD”，中文由“中富资源”更改为“复兴亚洲”，自2021年12月15日起生效[16] - 公司标志和网站已更改为“www.rasr.com.hk”，以反映公司名称的变更[17] - 2021年9月2日，公司委任邱振毅先生为董事会主席，朱晟晟先生为行政总裁，主席和行政总裁的角色已经拆分[79] - 管理层每月向董事会提供月度更新资料，但时间上略有延迟，公司认为有关延迟可以接受[80] - 董事会成员包括执行董事邱振毅先生（董事会主席）、朱晟晟先生（行政总裁）、潘枫先生、谢强明先生、乔炳亚先生（已辞任）、张轶文先生（已辞任）[85] - 非执行董事包括吴青女士、孙爱民先生，独立非执行董事包括欧阳淞先生、何颖聪先生、谢仕斌先生、蔡建华先生、闫晓田先生[86] - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则第3.13条的规定就其独立性发出的书面年度确认书[88] - 公司鼓励全体董事参与持续专业发展，以增进及重温彼等的知识及技能[89] - 董事会主席为邱振毅先生，行政总裁为朱晟晟先生，主席及行政总裁的职位由不同人士担任，以保持独立性及维持均衡的意见与判断[91] - 公司董事会成员中，男性员工比例占约96%，女性员工比例占约4%[103] - 提名委员会由五名成员组成，包括邱振毅先生、谢强明先生、欧阳淞先生、何颖聪先生及谢仕斌先生，邱振毅先生为主席[102] - 薪酬委员会由四名成员组成，分别为欧阳淞先生、何颖聪先生、谢仕斌先生及谢强明先生，谢仕斌先生为主席[106] - 董事会在报告期间举行了13次会议，谢强明先生出席了8次，乔炳亚先生出席了10次[98] - 提名委员会在报告期间举行了5次会议，谢强明先生出席了1次，何颖聪先生出席了4次[105] - 薪酬委员会在报告期间举行了6次会议，谢强明先生出席了1次，何颖聪先生出席了5次[115] - 公司董事会文件须在会议前至少3天寄发给全体董事，以确保董事了解公司最新发展及财务状况[95] - 公司董事会负责重大事宜的决策，包括批准及监察所有政策事宜、整体策略及预算[100] - 公司日常管理、行政及营运由行政总裁及集团高级管理层负责[101] - 公司董事会成员多元化政策旨在达致董事会成员多元化及增加董事会效率[102] - 公司确认所有独立非执行董事的独立性，符合上市规则第3.13条[187] - 欧阳光先生于2022年2月4日被任命为独立非执行董事、审核委员会主席及成员，以及提名委员会及薪酬委员会成员[188] - 蔡建华先生于2022年2月4日辞去公司所有职务[188] - 吴青女士于2021年11月15日被任命为非执行董事[188] - 潘枫先生于2021年9月2日被任命为执行董事[188] - 邱振毅先生于2021年9月2日被任命为执行董事、董事会主席及提名委员会主席及成员[188] - 孙爱民先生于2021年11月15日辞去公司所有职务[188] - 谢仕斌先生于2022年2月4日被任命为独立非执行董事、薪酬委员会主席及成员，以及提名委员会及审核委员会成员[188] - 闫晓田先生于2022年2月4日辞去公司所有职务[188] - 朱晟晟先生于2021年9月2日被任命为公司法定代表人[188] 风险管理与内部监控 - 公司面临中国黄金行业的监管风险，正在寻找不同类型的商业投资机会以扩大收入来源[42] - 湖南西澳面临自然灾害、地质条件、天气中断等运营风险，已聘请第三方安全评估公司进行评估[45] - 公司已采纳三道防线模式以识别、评估和管理不同类型的风险，并持续评估风险登记册[137] - 公司制定了内部监控系统，涵盖财务、营运及合规监控，董事会对风险管理和内部监控系统进行年度检讨[138] - 公司已委聘内部监控顾问对风险管理和内部监控系统进行独立检讨，并采取加强监控措施纠正监控弱点[141] - 公司董事会肩负对环境、社会及管治事宜的有效管治及监督，并评估及管理重大环境及社会风险[142] - 公司审核委员会已就内部监控、风险管理及财务申报事宜与高级管理层进行讨论，并检讨会计原则、政策及惯例[122] 员工与薪酬 - 公司于2021年12月31日雇用了512名员工，较2020年的503名有所增加[63] - 公司将持续投放资源于培训、人才挽留及招聘计划，并鼓励员工自我发展及改善[118] - 公司薪酬政策包括基本薪金、津贴、奖励花红、强制性公积金及购股权计划，旨在吸纳、挽留及激励雇员[117] - 公司执行董事邱振毅先生于2021年9月加入，拥有36年高级管理经验[67] - 公司执行董事潘枫先生于2021年9月加入，拥有销售管理及招商引资经验[67] - 公司执行董事朱晟晟先生于2021年6月获委任，拥有能源及金融行业经验[68] - 公司非执行董事吴青女士于2021年11月获委任，拥有股权投资及证券行业经验[70] - 公司独立非执行董事欧阳淞先生于2022年2月加入，拥有投资银行及私募股权经验[73] - 公司财务总监王维新博士于2021年10月加入，拥有金融服务业管理经验[76] 股东与股息 - 公司不建議派付2021年報告期間的末期股息[166] - 公司於2021年並無可向股東分派的儲備[164] - 公司於2021年並無作出慈善及其他捐款[167] - 公司股東特別大會的召開程序受組織章程細則第58條規限，股東需持有不少於公司實繳股本十分一才能提出書面要求[153] - 公司於2021年並無派付末期股息，與2020年情況相同[166] - 公司於2021年並無作出慈善及其他捐款，與2020年情況相同[167] 供应商与客户 - 公司五大供应商占总采购额的79.08%，其中最大供应商占比53.08%[169] - 公司五大客户销售额占总销售额的77.20%，其中最大客户占比34.95%[169] 法律与合规 - 公司未能准时公布截至2020年12月31日止财政年度的全年业绩，构成违反上市规则第13.49(1)条的规定[79] - 2020年6月12日至2021年9月2日期间，董事会主席乔炳亚先生同时兼任行政总裁，与守则条文第C.2.1条规定有所偏离[79] - 公司于2020年3月27日与债权人B签订和解协议，偿还本金18,161,039.18港元及累计利息[174] - 公司于2020年8月31日与童女士签订偿债协议，偿还9,951,528.08港元，并发行70,789,074股股份[175] - 公司于2020年11月9日与三名独立第三方签订认购协议，发行139,500,000股股份，总面值1,395,000港元[178] - 公司于2021年7月2日与四名独立第三方签订认购协议，发行252,542,676股股份，总面值2,525,426.76港元[179] - 公司2021年12月31日贷款总额为261,926,000港元，较2020年的308,103,000港元有所减少[180] 审计与财务报告 - 公司2021年支付給外聘核數師中匯安達的年度審核服務費用為1,100,000港元，非審核服務費用總計172,000港元，費用總額為1,272,000港元[149] - 公司於2021年支付給外聘核數師中匯安達的內部監控審閱服務費用為65,000港元，環境、社會及管治報告服務費用為75,000港元，其他服務費用為32,000港元[149] - 公司法定股本为250,000,000港元，分为25,000,000,000股，已发行1,515,256,058股，金额为15,152,560.58港元[171]

金矿业务 - 湖南西澳金矿的现有选矿厂已实现150吨/天的生产能力，并计划在2022年底前建设日处理量为500吨/天的新选矿厂[25] - 湖南西澳预计现有选矿厂及新选矿厂以负荷运营时，剩余储量和资源将支持超过14年的运营[26] - 采矿产品业务收益为36,500,000港元，同比增长9.2倍，主要由于金矿恢复运营[33] - 采矿产品分部收益大幅增长至36,465千港元，同比增长920.1%[111][114] - 采矿产品分部亏损32,280千港元[111] - 公司2021年上半年采矿权账面值为78,146千港元，2020年12月31日为75,746千港元[129] 财务表现 - 公司总收益为47,100,000港元，同比增长151.3%，主要由于黄金产品销售增加[33] - 公司毛利为8,600,000港元，同比增长17.3%[35] - 公司亏损为20,000,000港元，同比减少47.0%，主要由于提早偿还借款产生收益[35] - 公司2021年上半年收益为47,070千港元，同比增长151.4%[88] - 公司2021年上半年期内亏损为20,051千港元，较2020年同期的37,702千港元有所收窄[88] - 公司2021年上半年综合亏损为20,051千港元，较2020年同期的37,702千港元有所收窄[113] - 公司2021年上半年每股基本亏损为0.34港仙，较2020年同期的7.10港仙大幅减少[88] - 公司2021年上半年期内亏损为4,238,000港元，2020年同期为32,990,000港元[122] 融资与借款 - 公司从金融机构取得的1亿港元无抵押贷款额度及向两名借款人提供的合共1亿港元有担保贷款额度均已结清[28] - 公司通过发行252,542,676股股份筹集了约59,000,000港元，主要用于偿还高息借款及一般营运资金[58] - 公司计划通过配售新股、发行可换股债券等方式继续融资，以支持营运资金需求[58] - 公司正在与债权人协商延长流动负债的还款期限至2022年，并争取更低的利率[58] - 公司于2021年7月2日发行252,542,676股股份，所得款项净额约59,000,000港元，其中54,000,000港元用于偿还高息借款，5,000,000港元用于一般营运资金[67] - 公司于2020年11月27日发行139,500,000股股份，所得款项净额约13,700,000港元，用于清偿增资协议项下的付款义务[64] - 公司于2020年10月9日发行70,789,074股股份，以每股0.14058港元的价格偿还9,951,528.08港元的债务[64] - 公司于2021年7月19日发行252,542,676股股份，每股价格为0.234港元，总面值为2,525,426.76港元[163] - 发行股份所得款项净额约59,000,000港元，其中54,000,000港元用于偿还高息借款，5,000,000港元用于一般营运资金[163] 冻肉批发及贸易业务 - 公司于2020年在中国成立新的附属公司以发展冻肉批发及贸易业务，并已完成与巴西、泰国、西班牙等国供应商的试订单[30][32] - 由于COVID-19疫情，进口冻肉业务受到更严格的检疫措施影响，但公司相信疫情控制后该业务将实现快速增长[30][32] - 煤炭贸易及冻肉批发业务收益为8,300,000港元，同比减少24.9%，主要由于煤炭贸易无贡献[33] - 贸易及批发分部收益下降至8,348千港元，同比下降24.9%[111][114] - 贸易及批发分部亏损498千港元[111] 现金流与负债 - 公司无抵押现金及银行结余为2,100,000港元，较2020年12月31日的9,300,000港元减少[37] - 公司借款为268,700,000港元，较2020年12月31日的308,100,000港元减少[37] - 公司流动负债净值为82,500,000港元，较2020年12月31日的97,800,000港元减少[37] - 公司2021年上半年经营业务产生的现金净额为81,576千港元，较2020年同期的-23,187千港元大幅改善[98] - 公司2021年6月30日的流动负债净额为82,521千港元，负债净额为37,476千港元[102] - 公司2021年6月30日的现金及现金等价物为2,123千港元，较2020年12月31日的9,307千港元减少77.2%[91][98] - 公司2021年上半年投资活动所用现金净额为1,971千港元，较2020年同期的43,404千港元大幅减少[98] - 公司2021年上半年融资活动产生的现金净额为-61,037千港元，较2020年同期的28,753千港元大幅下降[98] - 短期借款从2020年12月31日的53,655千港元增加至2021年6月30日的70,822千港元[147] - 长期借款从2020年12月31日的141,873千港元增加至2021年6月30日的197,867千港元[147] - 总借款从2020年12月31日的195,528千港元增加至2021年6月30日的268,689千港元[147] - 递延税项负债从2020年12月31日的11,802千港元减少至2021年6月30日的11,249千港元[151] 公司治理与股东结构 - 公司董事变动：张轶文先生于2021年6月3日辞去所有职务，朱晟晟先生同日被任命为执行董事，谢强明先生同日被任命为公司法定代表[73] - 公司购股权计划：根据购股权计划，公司可在任何十二个月内发行的总股份数上限为公司已发行股份的1%，超出此上限需股东批准[76] - 购股权行使价：购股权行使价不得低于提出要约日期的收市价、前五个交易日平均收市价或公司股份面值中的最高者[77] - 主要股东持股情况：淳大国际科技发展有限公司持有公司11.35%股份，王涛先生持有2.18%股份，王娟女士持有13.08%股份[80] - 公司未在报告期内购买、出售或赎回任何上市证券[84] - 公司已确定有足够公众持股量，最少占公司已发行股本的25%[86] - 公司股本从2020年12月31日的12,627千港元保持不变至2021年6月30日[154] 其他财务信息 - 公司私募股权投资按公允价值计入其他全面收益的金额为57,853千港元[108] - 公司采用新修订的香港财务报告准则对财务报表无重大影响[104] - 公司未应用已颁布但尚未生效的新订及经修订的香港财务报告准则[105] - 公司公允价值计量采用三级输入数据，其中第三级输入数据为不可观察输入数据[107] - 公司所有客户合约收益均来自中国，且收益确认时间均以某个时间点确认[115] - 公司2021年上半年融资成本总额为35,505千港元，其中已资本化金额为348千港元[117] - 公司2021年上半年递延税项为708千港元，2020年同期为-1,606千港元[118] - 公司2021年上半年添置物业、厂房及设备约1,978,000港元，2020年同期为11,405,000港元[124] - 公司2021年上半年按公允值计入其他全面收益的股权投资为60,088千港元，2020年12月31日为60,058千港元[130] - 公司2021年上半年贷款应收账款账面值为411千港元，2020年12月31日为91,003千港元[133] - 公司2021年上半年贷款应收账款的亏损拨备为7,950千港元，2020年12月31日为11,489千港元[138] - 贸易及其他应收款项从2020年12月31日的18,400千港元减少至2021年6月30日的17,877千港元[140] - 应收贸易账款从2020年12月31日的7,630千港元减少至2021年6月30日的5,110千港元[140] - 贸易及其他应付款项从2020年12月31日的36,812千港元减少至2021年6月30日的27,999千港元[141] - 公司无重大或然负债[160] - 公司2021年其他借款的利息费用为1,787千港元，较2020年的2,992千港元减少40.3%[161] - 公司于2021年8月27日批准并授权刊发中期财务报表[165]