收入和利润（同比环比） - 截至2024年及2023年12月31日止年度，公司收益分别约为9.02316亿港元及10.08101亿港元，减少约10.5%[11][17] - 2024年和2023年公司收益分别约为9.02316亿港元和10.08101亿港元，减少约10.5%[23][27] - 截至2024年及2023年12月31日止年度，公司纯利分别约为1888.4万港元及2216.8万港元，减少约14.8%[11][17] - 2024年和2023年公司毛利分别约为1.20939亿港元和1.29565亿港元，毛利率分别约为13.4%和12.9%，均维持相对稳定[24][28] - 2024年和2023年公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额分别约为1888.4万港元和2216.8万港元，减少约14.8%[34][38] 成本和费用（同比环比） - 2024年和2023年公司行政费用分别约为6329.5万港元和7102.3万港元，减少约10.9%[25][29] - 2024年和2023年公司财务成本分别约为3537.5万港元和3141.7万港元，增加约12.6%[26][31] 股息分配 - 2024年公司董事会建议向股东派付每股普通股末期股息1.67港仙（2023年：无），合共1336万港元，待股东于2024年股东周年大会批准[13][19] 人员变动 - 罗洪伟先生自2024年1月17日起获委任为独立非执行董事、审核委员会成员、提名委员会成员、薪酬委员会成员及主席[3][4][5] - 何嘉恩博士自2024年12月1日起获委任为独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会成员[3][4][5] - 邹广荣教授自2024年1月17日起辞任独立非执行董事、审核委员会成员、提名委员会成员、薪酬委员会主席[3][4][5] - 叶士桢先生自2024年12月1日起辞任独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会成员[3][4][5] - 罗洪伟先生委任自2024年1月17日起生效，何嘉恩博士委任自2024年12月1日起生效，邹广荣教授辞任自2024年1月17日起生效，叶士桢先生辞任自2024年12月1日起生效[101] 办公地点变更 - 公司香港总部及主要营业地点自2024年12月9日起迁至香港九龙湾宏开道8号其士商业中心18楼[7][8] 业务拓展 - 公司推出“变形傢俬”“智能洗手间解决方案”“发光层板”“智能求助系统”，“Oodles Smart”于2024年3月推出并扩展至日本和新加坡[14][20] 公司基本信息 - 公司股份代号为0368，公司网站为www.superland - group.com[9] 项目情况 - 截至2024年12月31日，公司手头有60个装修项目（2023年12月31日为51个），合约总额约为53.71亿港元（2023年12月31日约为41.29亿港元）[37][39] - 截至2024年12月31日，37个合约总额达约5000万港元或以上的项目合约总额约为44.29亿港元（2023年12月31日30个项目约为36.63亿港元）[37][39] 市场展望 - 2024年香港经济缓步增长，公司预计2025年赢得香港现有装修行业新投标将充满挑战[40][44] - 公司预计香港装修行业长期将保持稳定健康发展，会投入资源发展核心业务并探索商机[41][42][44] 企业管治 - 截至2024年12月31日及年报日期，除“主席及行政总裁”所述偏离事项外，公司遵守企业管治守则守则条文[80][83] - 全体董事确认2024年遵守上市发行人董事进行证券交易标准守则规定准则[81][84] - 董事会负责集团企业政策、战略规划等重大事宜，将日常管理运营权力责任授予高级管理层[82][85] - 董事会成立薪酬、提名、审核委员会并转授职责[86][87][92] - 年报日期，董事会由5名成员组成，含2名执行董事和3名独立非执行董事[90][94] - 执行董事服务合约为期3年，独立非执行董事委任函为期2或3年[91][95] - 公司为董事及高级管理层从事公司业务面临法律诉讼责任安排适当投保[89][93] - 截至2024年12月31日止年度，个别董事会成员在不同会议的出席情况：吴志超先生董事会会议6/6、提名委员会会议3/3、股东周年大会1/1；赵海燕女士董事会会议5/5、股东周年大会1/1等[100] - 截至2024年12月31日止年度，董事会主席和独立非执行董事在其他执行董事和非执行董事不在场的情况下至少进行了一次会面[104] - 定期董事会会议每年至少举行四次，且在董事会认为适当的时候举行额外会议，定期董事会会议通告在会议举行前最少14天送达所有董事[105] - 会议文件在定期董事会或委员会会议（所有其他情况切实行时）最少在会议拟定日期3天前送交董事或成员[106] - 若主要股东或董事存在重大利益冲突，以实体董事会会议而非书面决议案处理[107] - 公司秘书负责记录和保存所有董事会及委员会会议记录，草稿在会后合理时间内传阅，定稿供董事查阅[108] - 除“董事及高级管理层履历 — 董事”披露外，董事会成员彼此无财务、业务等重大关系[109] - 2024年，董事会对公司企业管治政策和实践进行了审查[178] - 董事会已检讨公司2024年度企业管治政策及常规，负责履行企业管治守则守则条文第A.2.1条所载职能[183] 委员会运作 - 截至年报日期，审核委员会由三名独立非执行董事组成，2024年举行两次会议[145][146][150] - 2024年审核委员会两次会议讨论2023年全年业绩、审核委员会职权范围、2024年上半年业绩并建议董事会审批[147][151] - 截至年报日期，提名委员会由三名成员组成，2024年举行三次会议[153][155][156] - 2024年提名委员会三次会议建议提名罗洪伟、何嘉恩为独立非执行董事，还审核多项内容[160] - 公司已采纳董事提名政策，供提名委员会物色及评估董事人选[158][161] - 提名委员会至少每年检讨董事会架构等并提建议，执行及检讨董事会多元化政策[152][154] - 审核委员会主要负责维系与核数师关系、审核财务资料等工作[144][149] - 提名委员会负责评估独立非执行董事及候任者的独立性[152][154] - 截至2024年12月31日止年度，提名委员会举行三次会议，建议提名罗洪伟先生和何嘉恩博士为独立非执行董事[162] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会举行三次会议，检讨及批准罗洪伟先生和何嘉恩博士的薪酬待遇，独立检讨及批准全体董事及高级管理层的薪酬待遇及架构[169][170][174] - 于年报日期，薪酬委员会由三名独立非执行董事组成[165][167] 薪酬与酬金 - 截至2024年12月31日止年度，向薪酬在0 - 1,000,000港元范围的高级管理层成员支付薪酬的人数为2人[177] - 本集团五位最高薪人士及董事酬金详情分别载于综合财务报表附注8及9[172][175] 财务报表相关 - 董事确认对编制2024年合并财务报表负责，报表真实、公允反映集团财务状况、经营成果和现金流量[180] - 董事知悉有责任编制能真实公平反映集团2024年12月31日事务状况、业绩及现金流量的综合财务报表[185] 审计服务 - 截至2024年12月31日止年度，审计师普华永道提供审计服务获得酬金138万港元，未提供非审计服务[179] - 截至2024年12月31日止年度，核数师罗兵咸永道会计师事务所就提供核数服务收取138万港元，且未提供非核数服务[184] 持续经营能力 - 截至2024年12月31日止年度，无可能对公司持续经营能力构成重大疑问的重大不明朗因素[186] 风险管理与内部监控 - 公司风险管理及内部监控程序包括明确界定权责的管理架构，旨在提供合理保证[188][192] - 公司采纳举报制度，让员工及相关人士可向审核委员会保密匿名报告不当行为[190][192] - 公司进行风险管理检讨及评估，聘请独立内部控制顾问公司评估内部控制系统[191][193][194][198] - 董事会认为自上次年度审阅以来，管理风险的性质及范围维持不变[194][198] - 董事会信纳集团风险管理职能及内部监控程序有效且足够，每年进行检讨[195][199] - 集团对是否设立内部审核部门作年度检讨，因架构精简，董事会在审核委员会协助下直接负责相关系统及检讨[196][199]

公司基本信息 - 公司于2019年7月11日在开曼群岛注册成立[5] - 公司股份于2020年7月17日在港交所主板上市[6] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日年度，公司收益为902,316千港元，2023年同期为1,008,101千港元[2] - 2024年服务成本为781,377千港元，2023年为878,536千港元[2] - 2024年毛利为120,939千港元，2023年为129,565千港元[2] - 2024年其他收入为1,332千港元，2023年为2,295千港元[2] - 2024年其他收益净额为270千港元，2023年亏损净额为589千港元[2] - 2024年行政费用为63,295千港元，2023年为71,023千港元[2] - 2024年贸易应收款项及合约资产减值亏损净额为769千港元，2023年为2,990千港元[2] - 2024年除财务收入及成本及所得税开支前溢利为58,477千港元，2023年为57,258千港元[2] - 2024年公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额为18,884千港元，2023年为22,168千港元[2] - 2024年公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利为2.36港仙，2023年为2.77港仙[2] - 2024年总资产为1065422千港元，2023年为870322千港元，同比增长22.42%[3] - 2024年非流动资产为127709千港元，2023年为94457千港元，同比增长35.20%[3] - 2024年流动资产为937713千港元，2023年为775865千港元，同比增长20.86%[3] - 2024年总权益为220036千港元，2023年为201152千港元，同比增长9.39%[3] - 2024年总负债为845386千港元，2023年为669170千港元，同比增长26.33%[4] - 2024年非流动负债为17962千港元，2023年为213千港元，同比增长8332.86%[4] - 2024年贸易应收款项为158961千港元，2023年为114855千港元，同比增长38.40%[3] - 2024年合约资产为622297千港元，2023年为513703千港元，同比增长21.14%[3] - 2024年贸易应付款项为75689千港元，2023年为171044千港元，同比下降55.75%[4] - 2024年所得税开支4,412千港元，其中即期税项开支4,225千港元，过往年度超额拨备(59)千港元，递延所得税246千港元；2023年所得税开支3,765千港元，其中即期税项开支4,996千港元，过往年度超额拨备(894)千港元，递延所得税(337)千港元[18] - 2024年公司拥有人应占溢利18,884,000港元，每股基本及摊薄盈利2.36港仙；2023年公司拥有人应占溢利22,168,000港元，每股基本及摊薄盈利2.77港仙[21] - 2024年末期股息为每股1.67港仙，合共13,360,000港元[23] - 2024年贸易应收款项158,988千港元，减值拨备(27)千港元，净额158,961千港元；2023年贸易应收款项117,899千港元，减值拨备(3,044)千港元，净额114,855千港元[24] - 2024年贸易应收款项账龄1 - 30日为82,301千港元，31 - 60日为10,104千港元，61 - 90日为11,288千港元，90日以上为14,206千港元；2023年对应分别为88,218千港元、56,060千港元、7,413千港元、7,297千港元[24] - 截至2024年和2023年12月31日，公司收益分别约为9.02316亿港元及10.08101亿港元，减少约10.5%[28] - 同期，公司毛利分别约为1.20939亿港元及1.29565亿港元，毛利率分别约为13.4%及12.9%，维持相对稳定[29] - 同期，公司行政费用分别约为6329.5万港元及7102.3万港元，减少约10.9%[30] - 同期，公司财务成本分别约为3537.5万港元及3141.7万港元，增加约12.6%[31] - 同期，公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额分别约为1888.4万港元及2216.8万港元，减少约14.8%[33] - 2024年和2023年12月31日，贸易应付款项分别为1.71044亿港元及7568.9万港元，其中1至30日账龄的分别为1252.73万港元及206.88万港元[25] - 2024年和2023年12月31日，公司或然负债分别为1.26423亿港元及9322.5万港元，对应装修合约履约保证分别为13份及10份[26] - 2024年12月31日集团总债务约为4.9838亿港元，2023年12月31日约为4.44341亿港元[39] - 2024年12月31日保险合约投资约为5938.9万港元，2023年12月31日约为4981.2万港元[42] - 2024年12月31日已抵押定期存款约为718.7万港元，2023年12月31日约为312.7万港元[43] - 2024年12月31日集团资产负债率约为66.3%，2023年12月31日约为66.5%；流动比率约为1.1，2023年12月31日约为1.2[43] - 2024年度从综合全面收益表中扣除的强积金计划供款约为340.6万港元，2023年约为583.1万港元[47] - 2024年度雇员福利开支（包括董事酬金）约为1.00595亿港元，2023年约为1.19216亿港元[47] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年装修服务收益898,609千港元，维修及维护服务收益3,707千港元，总计902,316千港元；2023年装修服务收益1,005,607千港元，维修及维护服务收益2,494千港元，总计1,008,101千港元[14] - 2024年客户A收益196,146千港元，客户E收益169,662千港元，客户F收益115,683千港元；2023年客户A收益203,252千港元，客户B收益174,833千港元，客户C收益144,234千港元，客户D收益142,254千港元，客户E收益108,722千港元[16] - 2024年分包费用323,338千港元，材料成本373,764千港元；2023年分包费用440,229千港元，材料成本334,653千港元[17] 会计准则相关 - 公司自2024年1月1日开始的年度报告期间首次应用多项经修订准则及诠释，无重大会计政策变更[9] - 香港会计准则第21号及缺乏可兑换性的修订于2025年1月1日生效[10] - 香港财务报告准则第9号及金融工具分类及计量的修订于2026年1月1日生效[10] - 香港财务报告准则第7号的修订于2026年1月1日生效[10] - 香港财务报告准则第1号等年度改进第11册于2026年1月1日生效[10] - 香港会计准则第7号等财务报表的呈列及披露的修订于2027年1月1日生效[10] - 香港财务报告准则第19号非公共受托责任的附属公司披露的修订于2027年1月1日生效[10] - 香港诠释第5号的修订借款人类别等相关修订于2027年1月1日生效[10] 经营分部信息 - 公司按整个实体之综合财务资料作出资源分配及表现评估决策，只有一个单一经营分部符合为可呈报分部[13] 业务地域信息 - 截至2024年及2023年12月31日止年度，公司所有收益及资产均在香港[15] 项目情况 - 截至2024年12月31日，公司手头共有60个装修项目（2023年：51个），合约总额约为53.71亿港元（2023年：41.29亿港元）[35] - 其中37个项目合约总额达约5000万港元或以上，合约总额合共约为44.29亿港元（2023年：30个项目，约为36.63亿港元）[35] 行业展望 - 公司预计2025年赢得香港现有装修行业新投标充满挑战，但香港装修行业长远将保持稳定及健康发展[36] 股本信息 - 2024年12月31日公司已发行股本为800万港元，已发行普通股数目为8亿股，每股面值0.01港元[41] 雇员信息 - 2024年12月31日集团共聘有233名雇员，2023年12月31日为238名[45] - 集团及雇员须按雇员每月相关收入的5%供款强积金，上限为每月1500港元[46] 租赁信息 - 2024年9月2日集团确认订立租赁协议的使用权资产金额约为2100万港元[48] 股息派发 - 董事会建议向股东派发截至2024年12月31日止年度每股普通股末期股息1.67港仙，合共1336万港元[51] 证券交易情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[52] 董事合规情况 - 全体董事确认截至2024年12月31日止年度，已遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[53] 企业管治情况 - 公司主席与行政总裁的角色未按企业管治守则的守则条文第C.2.1条规定区分[55] 董事变动 - 何嘉恩博士自2024年12月1日起获委任为独立非执行董事，叶士桢先生同日辞任[56] 购股权计划 - 公司购股权计划于2020年6月16日获有条件采纳，有效期至2030年6月15日[57] - 于2024年12月31日，无根据购股权计划授出而尚未行使之购股权[58] 审核委员会情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团会计原则和惯例等事宜[59] 股东周年大会 - 2024年股东周年大会拟于董事会厘定日期举行，相关通告将在指定网站刊载并寄发股东[60] 核数师情况 - 集团核数师确认初步公告所载数字与综合财务报表草稿数额一致，未发出意见或鉴证结论[61] 公告刊载 - 本年度业绩公告将在联交所网站和公司网站刊载[62] - 公司截至2024年12月31日止年度的年报将在适当时候于上述网站刊载并寄发予有要求的股东[62] 公告日期及董事信息 - 公告日期为2025年3月27日[65] - 公告日期时执行董事为吴志超先生及赵海燕女士[65] - 公告日期时独立非执行董事为叶杰洲先生、罗宏伟先生及何嘉恩博士[65]

财务表现 - 收益减少约22.2%,主要由于回顾期内因应客户要求,部分项目进度放缓[11] - 毛利率上升至13.8%,主要由于公司积极有效加强成本控制和项目管理[12][14] - 公司擁有人應佔溢利及全面收益總額減少約43.3%,剔除非經常性補貼後減少約18.4%[17] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应佔溢利及全面收益总额约为5,233,000港元[19] - 截至2024年6月30日止六个月的收益为404,683千港元，较去年同期的520,216千港元下降[6] - 截至2024年6月30日止六个月的毛利为55,843千港元，较去年同期的58,112千港元下降[6] - 截至2024年6月30日止六个月的除所得税开支前溢利为6,144千港元，较去年同期的9,941千港元下降[6] - 截至2024年6月30日止六个月的本公司擁有人應佔溢利及全面收益總額為4,272千港元，較去年同期的7,528千港元下降[6] - 期內溢利為4,272,000港元,每股基本及攤薄盈利為0.53港仙[118] - 期內所得稅開支為1,872千港元[112] - 截至2024年6月30日止六個月,每股基本及攤薄盈利相同[120] 收入构成 - 收益总额为404,683千港元,较上年同期下降22.2%[106] - 装修服务收益为403,075千港元,占总收益的99.6%[106] - 维修及保养服务收益为1,608千港元,占总收益的0.4%[106] - 所有收益均来自香港市场[107,108] 成本结构 - 主要成本包括分包费251,826千港元、材料成本53,616千港元、员工福利开支52,229千港元、借款利息开支17,351千港元[114] 财务状况 - 公司总债务(包括银行借款及租赁负债)约为470,773,000港元[26] - 公司银行融资由董事个人及公司担保、物业抵押等方式提供[26,27] - 公司资产负债率约为66.4%，流动比率约为1.1[31] - 本集團於2024年6月30日的已抵押定期存款約為7,127,000港元[33] - 本集團的資產負債比率約為66.4%[33] - 本集團的流動比率約為1.1[33] - 截至2024年6月30日的合約資產為605,039千港元，較2023年12月31日的513,703千港元增加[76] - 截至2024年6月30日的借款為467,448千港元，較2023年12月31日的437,992千港元增加[76] - 截至2024年6月30日的合約負債為86,350千港元，較2023年12月31日的35,172千港元大幅增加[76] - 截至2024年6月30日的現金及現金等價物為57,863千港元，較2023年12月31日的42,391千港元增加[76] - 截至2024年6月30日的總資產為974,899千港元，較2023年12月31日的870,322千港元增加[76] - 截至2024年6月30日的總權益為205,424千港元，較2023年12月31日的201,152千港元增加[76] 现金流 - 截至2024年6月30日止六个月的现金及现金等价物增加净额为15,472千港元[85] - 截至2024年6月30日止六个月的经营活动所得现金净额为19,596千港元[85] - 截至2024年6月30日止六个月的融资活动所得现金净额为4,981千港元[85] - 截至2024年6月30日止六个月的投资活动所用现金净额为9,105千港元[85] 其他收益及费用 - 其他(虧損)/收益淨額主要為保險合約投資價值的變動[13] - 行政費用保持相對穩定[13] - 財務成本增加約13.0%,主要由於銀行借款及其他銀行融資的整體使用增加[16] 公司概况 - 公司主要從事裝修服務和維修保養服務,在香港擁有20多年經營歷史[18] - 公司主要從事香港住宅及商业物业的装修服务以及维修及保养服务[20] - 截至2024年6月30日,公司手头共有58个装修项目,合约总额约为4,760百万港元[21] - 其中35个项目合約總額為約50百萬港元或以上,合共約為4,283百萬港元[21] - 本集團於2024年6月30日合共聘有224名員工[40] - 截至2024年6月30日止六個月,員工福利開支約為52,229,000港元[40] - 本集團於2024年6月30日及截至報告日期,並無任何重大投資、重大收購或出售事項的正式計劃[41] - 本集團於2024年6月30日並無任何重大資本承擔[42] - 本集團於2024年6月30日並無任何重大或然負債[43] 股权结构 - 吳先生通過受控法團Space Plus持有本公司75%股份[51] - 趙女士為吳先生的配偶,被視為於Space Plus持有的股份中擁有權益[52] - 趙女士被視為於吳先生持有的股份中擁有權益[59] - 董事及本公司行政總裁於本公司及其相聯法團的股份、相關股份及債權證中擁有權益或淡倉[57][58] - 本公司主要股東於本公司的股份及相關股份中擁有5%或以上的權益及淡倉[63] - 本公司購股權計劃下可發行的股份總數為76,000,000股,佔已發行股份的9.5%[66] - 於回顧期內,本公司並無向董事或高級管理人員授出任何購股權[67][68] 会计政策 - 本中期簡明綜合財務資料乃根據香港會計準則第34號「中期財務報告」編製[89] - 本集團已採納若干新訂及經修

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为404,683千港元，较2023年同期的520,216千港元下降22.21%[1] - 2024年上半年公司毛利为55,843千港元，2023年同期为58,112千港元，同比下降3.90%[1] - 2024年上半年公司本公司拥有人应占期内溢利及全面收益总额为4,272千港元，较2023年同期的7,528千港元下降43.25%[1] - 2024年上半年公司基本及摊薄每股盈利为0.53港仙，2023年同期为0.94港仙，同比下降43.62%[1] - 截至2024年6月30日，公司总资产为974,899千港元，较2023年12月31日的870,322千港元增长12.02%[2] - 截至2024年6月30日，公司总权益为205,424千港元，较2023年12月31日的201,152千港元增长2.12%[2] - 截至2024年6月30日，公司总负债为769,475千港元，较2023年12月31日的669,170千港元增长14.99%[3] - 2024年上半年总收益404,683千港元，2023年同期为520,216千港元[10] - 截至2024年和2023年6月30日止六个月，公司收益分别约为4.04683亿港元及约为5.20216亿港元，减幅约为22.2%[22] - 截至2024年和2023年6月30日止六个月，公司毛利分别约为5584.3万港元及约为5811.2万港元，毛利率分别约为13.8%及约为11.2%[23] - 2024年和2023年公司行政费用分别约为3112.6万港元及约为3380.3万港元，保持相对稳定[25] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，集团财务成本分别约为1745.1万港元及1544.3万港元，增幅约为13.0%[26] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利及全面收益总额分别约为427.2万港元及752.8万港元，减幅约为43.3%[26] - 撇除非经常性补贴，截至2023年6月30日止六个月公司拥有人应占溢利及全面收益总额调整至约为523.3万港元，与2024年同期相比减幅约为18.4%[26] - 2024年6月30日，集团总债务约为4.70773亿港元（2023年12月31日：约为4.44341亿港元）[30] - 2024年6月30日，集团资产负债比率约为66.4%，2023年12月31日约为66.5%[31] - 2024年6月30日，集团流动比率约为1.1，2023年12月31日约为1.2[31] - 截至2024年6月30日止六个月，雇员福利开支约为5222.9万港元，2023年同期约为5859.9万港元[33] 公司资产及负债项目关键指标变化 - 2024年6月30日，公司贸易应收款项为127,322千港元，较2023年12月31日的114,855千港元增长10.86%[2] - 2024年6月30日，公司合约资产为605,039千港元，较2023年12月31日的513,703千港元增长17.78%[2] - 2024年6月30日，公司借款为467,448千港元，较2023年12月31日的437,992千港元增长6.72%[3] - 2024年6月30日和2023年12月31日，公司贸易应收款项分别为12753.8万港元和11789.9万港元[18] - 2024年6月30日和2023年12月31日，公司贸易应付款项分别为10793.8万港元和7568.9万港元[20] - 2024年6月30日和2023年12月31日，公司履约保证分别为8795.8万港元和9322.5万港元[21] - 2024年6月30日，集团银行融资的抵押物包括保险合约投资约为5779.5万港元（2023年12月31日：约为4981.2万港元）[30] - 2024年6月30日，集团银行融资的抵押物包括已抵押定期存款约为712.7万港元（2023年12月31日：约为312.7万港元）[30] - 2024年6月30日，集团已抵押定期存款约为712.7万港元，2023年12月31日约为312.7万港元[31] 公司业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年装修服务收益403,075千港元，2023年同期为519,311千港元；维修及保养服务收益1,608千港元，2023年同期为905千港元[10] - 2024年和2023年公司分包费分别为25182.6万港元和23657.1万港元[13] - 2024年和2023年公司材料成本分别为5361.6万港元和17882.8万港元[13] - 2024年和2023年公司雇员福利开支分别为5222.9万港元和5859.9万港元[13] - 2024年和2023年公司借款利息开支分别为1735.1万港元和1526.3万港元[13] - 2024年6月30日，集团手头共有58个装修项目（2023年12月31日：51个），合约总额约为47.6亿港元（2023年12月31日：约为41.29亿港元）[28] - 2024年6月30日，35个合约总额约5000万港元或以上的项目合约总额约为42.83亿港元（2023年12月31日：30个项目，约为36.63亿港元）[28] 公司税务相关数据变化 - 2024年上半年即期所得税期内拨备1,463千港元，2023年同期为2,173千港元[12] - 2024年上半年递延所得税409千港元，2023年同期为240千港元[12] - 2024年上半年所得税开支1,872千港元，2023年同期为2,413千港元[12] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，首200万港元估计应课税溢利按8.25%计算香港利得税，余额按16.5%计算[12] 公司会计政策及准则相关 - 公司已采纳于2024年1月1日开始生效的多项修订准则，无需更改会计政策或追溯调整[7][8] - 截至2024年12月31日止年度，部分准则修订已颁布但未强制生效，公司未提前采纳，正评估影响[9] 公司业务地区及人员相关 - 公司截至2024年及2023年6月30日止六个月的所有收益及2024年6月30日和2023年12月31日的资产均源于香港[11] - 2024年6月30日，集团雇员共224名，2023年12月31日为238名[33] 公司业务展望及策略 - 集团预期2024年下半年业务面临艰难挑战，但香港装修行业业务长远将维持稳定[29] - 集团将采取谨慎态度确保2024年企业可持续发展，密切监控营运资金管理及核心业务发展[29] 公司股本及股息相关 - 2024年6月30日，公司已发行股本为800万港元，已发行普通股数目为8亿股，每股面值0.01港元[31] - 董事会不建议向股东派发截至2024年6月30日止六个月的中期股息[39] 公司证券交易及合规相关 - 截至2024年6月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司其他上市证券[39] - 全体现有董事确认，截至2024年6月30日止六个月，一直遵守证券交易标准守则规定准则[40] 公司治理结构相关 - 集团主席与行政总裁角色未按企业管治守则规定区分[41] 公司购股权计划相关 - 公司购股权计划于2020年6月16日获有条件采纳，有效期至2030年6月15日[42] - 截至2024年6月30日，无根据购股计划授出而尚未行使的购股权[42] 公司审核及报告披露相关 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团会计原则及中期报告等且无异议[43] - 公司中期业绩公告将在联交所网站和公司网站刊载[44] - 公司截至2024年6月30日止六个月的中期报告将在上述网站刊载并按需寄发给股东[44] 公司董事信息相关 - 公告日期，执行董事为吴志超先生及赵海燕女士，独立非执行董事为叶杰洲先生、罗宏伟先生及叶士桢先生[45]

财务数据关键指标变化 - 截至2023年及2022年12月31日止年度公司收益分别约为10.08101亿港元及约为8.19302亿港元，增加约23.0%[6] - 截至2023年及2022年12月31日止年度，公司纯利分别约为2216.8万港元及约为2806.5万港元，减少约21.0%[6] - 扣除2022年12月31日止年度疫情期间的特殊项目后，2022年12月31日止年度的纯利将调整至约为1588.7万港元[6] - 公司2023年12月31日止年度的纯利约为2216.8万港元，较经调整的约1588.7万港元相比增加约39.5%[6] - 2023年和2022年公司收益分别约为10.08101亿港元和8.19302亿港元，增加约23.0%[11] - 2023年和2022年公司毛利分别约为1.29565亿港元和1.14023亿港元，增加约13.6%；毛利率分别约为12.9%和13.9%[13] - 2023年和2022年公司其他收入分别约为229.5万港元和1240.5万港元，减少约81.5%[14] - 2023年和2022年公司行政费用分别约为7102.3万港元和7460.2万港元，维持稳定[18] - 2023年和2022年公司财务成本分别约为3141.7万港元和1647.3万港元，增加约90.7%[20] - 2023年和2022年公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额分别约为2216.8万港元和2806.5万港元，减少约21.0%[23] - 扣除2022年疫情期间特殊项目补贴后，2022年公司拥有人应占年内溢利调整至约1588.7万港元，2023年较调整后增加约39.5%[24] - 2023年12月31日，公司总债务约为4.44341亿港元，2022年同期约为4.13396亿港元[36] - 2023年12月31日，公司银行融资的保险合约投资约为4981.2万港元，2022年同期约为3542.9万港元[38] - 2023年12月31日，公司已抵押定期存款约为312.7万港元，与2022年同期持平[38][45] - 2023年12月31日，公司资产负债比率约为66.5%，2022年同期约为66.8%[45] - 2023年12月31日，公司流动比率约为1.2，与2022年同期持平[45] - 2023年集团综合全面收益表中扣除的强积金计划供款约为583.1万港元，2022年约为382.1万港元[53] - 截至2023年12月31日止年度，员工成本（包括董事酬金）约为1.19216亿港元，2022年约为1.16827亿港元[54] 业务线数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司手头共有51个装修项目（2022年12月31日：46个），合约总额约为41.29亿港元（2022年12月31日：约38.22亿港元）[28] - 截至2023年12月31日，手头30个合约总额达约5000万港元或以上项目，合约总额约为36.63亿港元（2022年12月31日：28个项目，约为34.51亿港元）[28] 公司基本信息 - 公司股份代号为0368[4] - 公司是香港具规模承建商，有逾20年营运历史，提供装修及维修保养服务，具备相关注册资格[26] 公司人员变动 - 陈铭严先生于2023年7月17日起辞任非执行董事[2] - 叶士桢先生于2023年7月17日起获委任为独立非执行董事[2] - 叶杰洲先生于2023年10月17日起获委任为独立非执行董事[2] - 罗洪伟先生于2024年1月17日起获委任为独立非执行董事[2] - 何钟泰博士于2023年7月17日起辞任独立非执行董事[2] - 陈铭严先生于2023年7月17日辞任非执行董事[103] - 叶士楨先生于2023年7月17日获委任为独立非执行董事[103] - 叶杰洲先生于2023年10月17日获委任为独立非执行董事[103] - 何钟泰博士于2023年7月17日辞任独立非执行董事[103] - 叶俊安先生于2023年10月17日辞任独立非执行董事[103] 公司业务展望与策略 - 公司预计2024年业务充满挑战，香港市场受利率、通胀和人才短缺影响经济复苏缓慢[29] - 公司预计香港装修业务长期保持稳定，并将适时投入资源提升市场份额[30] - 公司将继续多元化开发和应用科技及技术解决方案，提升项目管理效益[32] - 公司将密切监控营运资金管理、核心业务发展及技术商业化，并适时调整业务策略[34] 公司员工情况 - 截至2023年12月31日，集团员工总数为238名，较2022年的272名有所减少[48] - 集团和员工需按雇员每月相关收入的5%向强积金计划供款，上限为每月1500港元[50] - 2023年12月31日集团雇员中约76%为男性，约24%为女性[115] 公司重大事项情况 - 截至2023年12月31日，集团无重大投资、重大收购或出售事项[55] - 截至2023年12月31日，集团无重大资本承担[58] - 截至2023年12月31日，集团无重大或然负债[59] - 截至2023年12月31日及报告日期，无其他重大事项发生[60] 公司企业管治情况 - 截至2023年12月31日止年度及报告日期，除“主席及行政总裁”一节所述偏离事项外，公司遵守企业管治守则所有守则条文[64] - 全体董事确认，截至2023年12月31日止年度，已遵守标准守则规定准则[66] - 截至年报日期，董事会由5名成员组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[78] - 各执行董事和独立非执行董事与公司订立的合约或委任函为期3年[80][81] - 2023年12月31日止年度，董事会会议举行11次[84] - 2023年12月31日止年度，审核委员会会议举行2次[84] - 2023年12月31日止年度，提名委员会会议举行3次[84] - 2023年12月31日止年度，薪酬委员会会议举行3次[84] - 2023年12月31日止年度，股东周年大会举行1次[84] - 定期董事会会议每年至少举行4次[87] - 定期董事会会议通告需在会议举行前至少14天送达所有董事[87] - 2023年12月31日止年度，董事会主席和独立非执行董事至少进行了一次其他执行董事和非执行董事不在场的会面[86] - 会议文件至少在会议拟订日期3天前送交董事或委员会成员[88] - 截至2023年12月31日，公司遵守上市规则第3.10(1)及(2)条以及第3.10A条[93] - 全体董事须最少每三年轮值退任一次，新董事须在获委任后首届股东周年大会上由股东重选[96] - 截至2023年12月31日，公司为董事安排独立第三方提供的研讨会作为企业管治及合规持续专业培训[100] - 截至2023年12月31日，全体董事通过出席研讨会等参与持续专业发展[103] - 年报日期董事会五名董事中有一名女性执行董事，公司认为已达成董事会性别多元化[110] - 提名委员会至少每年对董事会组成进行一次检讨，目前认为董事会多元化足够[117] - 审核委员会主要负责维系与核数师关系、审阅财务信息等工作，职权范围于2020年6月16日被采纳[121] - 年报日期审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席具备所需专业资格[123] - 截至2023年12月31日止年度，审核委员会举行了三次委员会会议[124] - 审核委员会与核数师举行三次会议，讨论并审阅集团2022年业绩、现有职权范围、2023年上半年业绩及2023年审核计划[125] - 公司采纳董事会多元化政策，从多方面考虑董事会多元化并制定可计量目标[107][108][109] - 董事会及提名委员会将识别董事会潜在继任人渠道，集团实行招聘及晋升政策鼓励员工担任高级管理职务[113] - 董事会成立董事委员会监督公司事务特定范畴，各委员会有具体书面职权范围并需向董事会汇报[119][120] - 提名委员会于2020年6月16日采纳职权范围，薪酬委员会于2020年6月16日采纳职权范围并于2022年12月30日修订[128,138] - 截至年报日期，提名委员会由三名成员组成[129] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行三次委员会会议[130,134] - 公司已采纳董事提名政策，供提名委员会物色及评估合适人选[131] - 提名委员会建议提名委任叶士桢先生和叶杰洲先生为独立非执行董事[134,135] - 薪酬委员会主要负责公司全体董事及高级管理层的薪酬政策等多方面工作[137] - 薪酬委员会参照董事职责、工作量、投入集团时间及集团业绩检讨及厘定董事薪酬与补偿待遇[139] - 提名委员会职责包括检讨董事会架构等多项内容[127] - 董事提名政策作出提名需考虑技能、多元化等因素[132] - 提名委员会提出推荐意见后，董事会将审阅并批准董事提名重选[133] - 截至2023年12月31日，薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，年内举行三次会议[140][141] 公司薪酬与核数情况 - 2023年，高级管理层薪酬在0 - 100万港元区间的有3人[147] - 2023年，核数师罗兵咸永道就提供核数服务收取144.9万港元，未提供非核数服务[150] - 2023年，董事会与审核委员会在续聘核数师罗兵咸永道方面无意见分歧[151] 公司财务报表相关 - 董事知悉有责任编制能真实公平反映集团2023年12月31日事务状况、业绩及现金流量的综合财务报表[152] - 2023年，管理层向董事会提供每月更新，以便董事评估公司表现、状况及前景[154] - 公司独立核数师对集团2023年综合财务报表的申报责任载于年报第102 - 108页的“独立核数师报告”[155] 公司风险管理与内部控制 - 集团风险管理及内部监控程序包括明确权责的管理架构，旨在提供合理保证[156] - 公司已制订政策及程序防止资产未经授权使用或出售，确保会计记录保存及合规[158] - 公司已采纳举报制度，也设立促进及支持反腐法律及法规的制度[160] - 公司已进行风险管理检讨及评估，并委聘独立内部控制顾问公司对集团内部控制系统进行整体评估，已采纳改进措施[163][164] - 董事会已在2023年就风险管理及内部控制程序成效进行年度检讨，未发现需重大改善情况，认为管理风险性质及范围不变[166][167] - 公司认为内部控制程序有效且足够，董事会及其他董事委员会每年检讨相关程序[168][169] - 鉴于集团架构精简，董事会在审核委员会协助下直接负责风险管理及内部控制系统检讨[170][171] 公司信息披露与沟通 - 公司知悉证券及期货条例和上市规则责任，制定内幕消息处理及应对外来查询程序[172] - 截至2023年12月31日，公司秘书接受不少于15个小时相关专业培训[174] - 公司通过股东大会与股东沟通，董事会主席及各委员会主席将回应查询，还将邀请核数师代表出席[176][177][178][179] - 公司设有网站提供业务、财务等信息，集团最新资料会在联交所及公司网站发布[180][181] - 2023年股东周年大会定于2024年6月21日举行，通告将在会前不少于21个完整营业日发布[183] - 公司与股东的沟通在截至2023年12月31日止年度为有效[184] 公司组织章程修订 - 2023年6月19日股东周年大会批准对公司组织章程大纲及细则进行修订，以符合相关标准和目的[185] 公司股息政策 - 公司已采纳股息政策，以让股东分享利润并保留足够储备供未来发展[188] - 董事会考虑股息时需考虑实际及预期财务表现等多方面因素[190] - 任何末期或特别股息须经股东在股东大会批准，且不超董事会建议金额，董事会可酌情支付中期股息[191] - 公司派付股息受开曼群岛公司法等多种规定限制，无预定派息率，过往派息记录不能作未来参考[192] - 董事会将持续检讨并保留更新、修订及修改股息政策的权利，股息政策无法律约束力[194] 股东特别大会相关 - 持有公司附带股东大会投票权的缴足股本不少于十分之一的股东有权要求召开股东特别大会[196] - 股东特别大会要求须述明目的、经签署并送交公司香港主要营业地点转公司秘书[198] - 若要求适当，公司秘书将要求董事会按规定通知股东召开股东特别大会；若无效，相关股东将获告知结果[199]

财务数据对比 - 2023年收益为1008101千港元，2022年为819302千港元[1] - 2023年毛利为129565千港元，2022年为114023千港元[1] - 2023年本公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额为22168千港元，2022年为28065千港元[1] - 2023年本公司拥有人应占每股盈利为2.77港仙，2022年为3.51港仙[1] - 2023年总负债为669170千港元，2022年为620142千港元[3] - 2023年权益及负债总额为870322千港元，2022年为799126千港元[3] - 2023年装修服务收益为1005607千港元，2022年为810147千港元；维修及保养服务收益2023年为2494千港元，2022年为9155千港元[16] - 2023年来自客户A的收益为203252千港元，客户B为174833千港元等；2022年客户B为230599千港元，客户F为105876千港元等[21] - 2023年创新科技署的企业支援计划补贴为2295千港元，2022年“保就业”计划补贴为12178千港元[22] - 2023年所得税开支为3765千港元，2022年为4789千港元[25] - 2023年公司拥有人应占溢利为22168000港元，每股基本及摊薄盈利为2.77港仙；2022年分别为28065000港元和3.51港仙[29] - 2023年贸易应收款项为117899千港元，减值拨备为3044千港元，净额为114855千港元；2022年分别为187633千港元、142千港元和187491千港元[36] - 2023年分包费用为440229千港元，材料成本为334653千港元等；2022年分别为347253千港元和268914千港元等[27] - 截至2023年和2022年12月31日止年度，公司收益分别约为10.08亿港元及8.19亿港元，增加约23.0%[47] - 同期，公司毛利分别约为1.296亿港元及1.14亿港元，增加约13.6%；毛利率分别约为12.9%及13.9%[47] - 2023年和2022年其他收入分别约为229.5万港元及1240.5万港元，减少约81.5%[53] - 2023年和2022年行政费用分别约为7102.3万港元及7460.2万港元，维持稳定[50] - 2023年和2022年财务成本分别约为3141.7万港元及1647.3万港元，增加约90.7%[61] - 2023年和2022年公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额分别约为2216.8万港元及2806.5万港元，减少约21.0%[52] - 2023年履约保证为9.32亿港元，2022年为9.02亿港元；2023年有10份装修合约履约保证，2022年为11份[46] - 2023年12月31日，公司手头共有51个装修项目，合约总额约为41.29亿港元；2022年12月31日分别为46个和约38.22亿港元[65] - 2023年12月31日保险合约投资约为4981.2万港元，2022年12月31日约为3542.9万港元[69] - 2023年12月31日已抵押定期存款约为312.7万港元，与2022年12月31日持平[69][71] - 2023年12月31日公司资产负债比率约为66.5%，2022年12月31日约为66.8%；流动比率约为1.2，与2022年12月31日持平[71] - 截至2023年12月31日止年度员工成本（包括董事酬金）约为1.19216亿港元，2022年约为1.16827亿港元[80] - 2023年12月31日集团合共聘用238名雇员，2022年12月31日为272名[93] - 2023年总资产为870,322千港元，较2022年的799,126千港元有所增长[102] - 2023年总权益为201,152千港元，较2022年的178,984千港元有所增长[102] - 2023年贸易应收款项为114,855千港元，较2022年的187,491千港元有所下降[102] - 2023年合约资产为513,703千港元，较2022年的419,791千港元有所增长[102] 公司业务信息 - 公司主要业务为提供装修服务以及维修及保养服务，只有一个单一经营分部[12] - 公司为投资控股公司，集团为香港住宅及商业物业提供装修、维修及保养服务[99] 会计政策与准则 - 截至2023年12月31日止年度，集团收益随时间确认，与2022年相同[13] - 多项香港会计准则修订本及诠释将于2024年或2025年生效，预期不会对集团财务报表及未来交易产生重大影响[10] - 公司自2023年1月1日开始的年度报告期间首次应用多项新订及经修订准则，未对会计政策构成重大变动[105] 公司基本情况 - 公司于2019年7月11日在开曼群岛注册成立，主要营业地点在香港[8] 股息政策 - 董事会不建议派发2023年末期股息，2022年也无[35] - 董事会不建议向股东派发截至2023年12月31日止年度的末期股息[83] 贸易款项情况 - 贸易应收款项于开具发票后30日至90日内到期，主要以港元计值[40] - 公司贸易应付款项主要以港元计值，账面价值与其公平值相若[45] 业务展望 - 公司预计2024年业务充满挑战，但香港装修行业业务长远将维持稳定，会适时提升市场份额[58] - 董事会对集团业务长远前景保持审慎乐观，将确保2024年企业可持续发展，密切监控营运资金管理等[68] 公司发展策略 - 公司会继续以多元方法开发及应用科技及技术解决方案，改善项目管理效益和协助业界发展[67] 公司股本信息 - 2023年12月31日公司已发行股本为800万港元，已发行普通股数目为8亿股，每股面值0.01港元[75] 证券交易情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司及附属公司并无购买、出售或赎回公司其他上市证券[86] 重大事项情况 - 2023年12月31日集团并无拥有任何重大资本承担，董事会并无授权重大投资、收购或出售事项的正式计划[89][91] 董事合规情况 - 截至2023年12月31日止年度，全体董事确认遵守标准守则规定准则[96] 购股权计划 - 对于未能符合归属条件的承授人，未归属的购股权会全部或部分被撤销，被撤销的认股权会被注销[109] - 购股权计划于2020年6月16日获有条件采纳，有效期至2030年6月15日，2023年12月31日无尚未行使的购股权[116][117] 公司人员信息 - 公告日期，执行董事为吴志超先生及赵海燕女士，独立非执行董事为叶杰洲先生、罗宏伟先生及叶士桢先生[112] - 叶杰洲先生和罗宏伟先生分别自2023年10月17日和2024年1月17日获委任为独立非执行董事[129] - 叶俊安先生和邹广荣教授分别自2023年10月17日和2024年1月17日辞任独立非执行董事一职[129] 信息披露安排 - 本年度业绩公告将在联交所网站和公司网站刊登，2023年年报将适时在上述网站刊登并按需寄发给股东[114] - 2023年股东周年大会拟于董事会确定日期举行，召开通告将适时在联交所网站和公司网站刊登并按需寄发给股东[119] 核数师工作情况 - 核数师确认初步公告所载2023年度综合全面收益表等数字与综合财务报表草稿数额一致，相关工作不构成鉴证业务[120] 企业管治情况 - 截至2023年12月31日止年度，公司已遵守上市规则附录C1所载企业管治守则第二部分全部守则条文（除下文披露外）[123] - 因考虑集团业务性质及规模等因素，主席与行政总裁角色未按企业管治守则第C.2.1条规定区分[124] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，已审阅集团会计原则等事宜[126]

财务表现 - 2023年截至6月30日的收入为约520,216,000港元，较2022年同期增长约67.1%[4] - 毛利为约58,112,000港元，较2022年同期增长约59.0%[6] - 毛利率分别为11.2%和11.7%，保持稳定[7] - 行政费用相对稳定，分别约为33,803,000港元和36,586,000港元[10] - 财务成本增长约165.9%，主要由银行借款和利率上升导致[12] - 公司截至2023年6月30日的净利润为约7,528,000港元，较2022年同期的净损失有所好转[15] - 公司在2023年上半年的收入为520,216千港元，较去年同期的311,235千港元增长67.2%[82] - 公司在2023年上半年的毛利为58,112千港元，较去年同期的36,546千港元增长59.2%[82] - 公司在2023年上半年的净利润为7,528千港元，较去年同期的净亏损9,246千港元有显著改善[82] - 本集团截至2023年6月30日止六个月的收入为520,216千港元，较去年同期增长67.3%[110] - 本集团截至2023年6月30日止六个月的即期所得税为2,173千港元，较去年同期增长263.9%[113] - 本集团截至2023年6月30日止六个月的每股基本盈利为0.94港仙，较去年同期改善至正数[116] - 本集团截至2023年6月30日止六个月的機械及設備添置約532,000港元，较去年同期有所增加[118] 资产负债 - 其他收益/(损失)主要来自科技券计划和企业支持计划的补助，以及保险合约投资价值变动[8] - 集团的总债务截至2023年6月30日约为448,533,000港元，较2022年12月31日的约413,396,000港元有所增加[28] - 截至2023年6月30日，公司的资产负债比率约为67.8%[36] - 截至2023年6月30日，公司股本为8,000千港元，股份溢价为86,006千港元，保留溢利为90,006千港元[85] - 本集团的金融资产和负债的账面价值与公平值相近，主要由于短期到期或按浮动利率计息[105] - 截至2023年6月30日，应收账款账龄分析显示，0-30天为61,037千港元，31-60天为30,662千港元，61-90天为20,167千港元，90天以上为53千港元[123] - 截至2023年6月30日，应付账款账龄分析显示，0-30天为35,942千港元，31-60天为3,502千港元，61-90天为2,960千港元，90天以上为1,543千港元[124] - 截至2023年6月30日，集团与关联方的租金支出为300千港元，租金押金为200,000港元[128][129] - 截至2023年6月30日，集团与关联方的租赁物业相关的租赁负债约为831,000港元，租赁资产的余额约为822,000港元[131][132] - 银行融资和办公室租赁协议由关联方提供的物业、公司和个人担保，包括吴先生、趙女士以及其他共同受吴先生控制的公司[133] 股权结构 - 截至2023年6月30日，吴先生和赵女士分别持有公司股份的75%[60][61] - 截至2023年6月30日，Fate Investment持有公司相联法团股份的100%[62] - 截至2023年6月30日，Fate Investment持有公司股份的75%[63] - 公司的股票期权计划于2020年6月16日有条件通过，有效期至2030年6月15日[64] - 股票期权计划旨在激励合格参与者优化绩效，吸引和留住对公司长期发展有益的人员[65] - 截至2023年6月30日，尚无未行使的股票期权[68] - 截至2023年6月30日，股票期权计划可发行的股份总数为7600万股，占已发行股份的9.5%[69] - 在审查期间，未涉及股票期权计划的重大事项[70] - 公司未涉及向董事或高级管理人员授予期权的事项[71] 公司治理 - 截至2023年6月30日，公司主席和首席执行官的角色未分离，不符合CG Code的要求[58] - 主要管理人员的薪酬包括董事酬金、薪金、獎金、其他福利和退休福利计划供款[136] - 董事酬金在2023年上半年为3,580千港元，较2022年下降了1,898千港元[136] - 主要管理人员的薪酬在2023年上半年为4,919千港元，较2022年下降了1,534千港元[136]

财务表现 - 截至2023年6月30日止六个月，Superland Group Holdings Limited的收入为520,216千港元，较去年同期增长67.1%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，Superland Group Holdings Limited的毛利为58,112千港元，较去年同期增长59.1%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，Superland Group Holdings Limited的本公司擁有人應佔期內溢利为7,528千港元，较去年同期增长181.4%[1] - 本集团收益截至二零二三年六月三十日止六个月约为520,216,000港元，增长约67.1%[24] - 收益增长主要由于在后疫情时代加快项目进度以满足客户需求[25] - 毛利截至二零二三年六月三十日止六个月约为58,112,000港元，增长约59.0%[26] - 毛利增加主要源于收益增长[26] - 毛利率保持稳定，截至二零二三年六月三十日为11.2%[27] - 其他收益主要来自科技券计划、企业支援计划和保险合约投资价值变动[28] - 本集团行政费用在2023年和2022年六个月分别约为33,803,000港元和36,586,000港元，保持相对稳定[29] - 本集团财务成本在2023年和2022年六个月分别约为15,443,000港元和5,808,000港元，增加约165.9%[30] - 财务成本增加主要由整体使用银行借款及其他银行融资增加以及整体银行借款利率上升导致[31] - 本公司擁有人應佔期內溢利及全面溢利总额约为7,528,000港元，相较于2022年同期的9,246,000港元，实现回顾期间转亏为盈[32] 业务展望 - 本集团主要从事香港住宅及商业物业提供装修服务以及维修及保养服务[34] - 本集团预计2023年仍是充满挑战的一年，受高通胀和利率上升等不确定因素影响[36] - 香港特区政府将持续开发土地资源以满足房屋需求，本集团预期香港裝修行业业务将长期维持稳定[37] - 本集团将大数据科技及技术解决方案融入家居设计及装修项目，以展示创新能力[38] - 董事会对本集团业务的长远前景保持审慎乐观态度，将继续采取非常谨慎的态度确保企业可持续发展[39] 其他事项 - 本集团的总债务约为448,533,000港元，銀行融資由董事个人擔保、公司擔保、物业抵押等方式提供[40] - 截至2023年6月30日止六个月，员工福利支出约为5859.9万港元[51] - 公司未有重大投资、收购或出售事项[52] - 公司未授权任何重大投资、收购或出售事项的正式计划[53] - 公司未来没有其他重大投资或资本资产计划[54] - 公司于2023年6月30日没有任何重大资本承担[55] - 公司于2023年6月30日没有任何重大或可能的负债[56] - 截至报告日期，公司未发生其他重大事项[57] - 公司不建议向股东派发2023年6月30日止六个月的中期股息[58] - 公司截至2023年6月30日没有购买、出售或赎回任何其他上市证券[59] - 公司董事已确认遵守上市规则附录10的董事证券交易标准守则[60] - 德合集团控股有限公司主席、行政总裁兼执行董事吴志超先生感谢股东、客户、供应商、分包商、往来银行及专业人士的持续支持[70] - 公司执行董事为吴志超先生和赵海燕女士，独立非执行董事为叶俊安先生、邹广荣教授和叶士楨先生[70] - 请参阅公司网站www.superland-group.com刊登的本公告内容[70]

公司基本信息 - 公司股份代号为0368[3] - 公司主要往来银行有星展银行（香港）有限公司和香港上海滙丰银行有限公司[3] - 香港股份过户登记分处自2022年8月15日起由卓佳证券登记有限公司负责[3] - 何雅凌女士于2022年8月31日辞任执行董事[2] 财务数据关键指标变化 - 2022年和2021年公司收益分别约为8.19302亿港元和7.98108亿港元，维持相对稳定[5][10] - 2022年和2021年公司纯利分别约为2806.5万港元和1259.7万港元，增加约122.8%[5] - 扣除2022年新冠疫情期间特殊项目补贴1217.8万港元（2021年：约56.4万港元）后，2022年公司纯利调整至约1588.7万港元，较2021年经调整金额增加约32.0%[5] - 2022年和2021年公司毛利分别约为1.14023亿港元和1.02298亿港元，毛利率分别约为13.9%和12.8%，均维持稳定[11] - 2022年和2021年公司其他收入分别约为1240.5万港元和62.8万港元，增加约1875.3%[12] - 2022年和2021年行政费用分别约为7460.2万港元及7654.7万港元，维持相对稳定[15] - 2022年和2021年财务成本分别约为1647.3万港元及1063.8万港元，增加约54.9%，主要因整体使用银行借款及其他银行融资增加[16][17] - 2022年和2021年公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额分别约为2806.5万港元及1259.7万港元，增加约122.8%[18] - 扣除2022年“保就业”计划补贴约1217.8万港元（2021年约为56.4万港元）后，2022年公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额调整至约为1588.7万港元，较2021年经调整金额增加约32.0%[19] - 截至2022年12月31日，公司总债务（包括银行借款及租赁负债）约为4.13396亿港元（2021年12月31日：约为2.72185亿港元）[33] - 2022年12月31日保险合约投资约为3542.9万港元，2021年12月31日约为1818万港元[34] - 2022年12月31日已抵押定期存款约为312.7万港元，2021年12月31日约为661.1万港元[34][42] - 2022年12月31日集团资产负债比率约为66.8%，2021年12月31日约为57.4%[42] - 2022年12月31日集团流动比率约为1.2，2021年12月31日约为1.2[42] - 2022年12月31日集团共聘用272名员工，2021年12月31日为264名[45] - 2022年定额供款退休计划供款约为382.1万港元，2021年约为355.8万港元[49] - 2022年员工成本（包括董事酬金）约为1.16827亿港元，2021年约为1.09865亿港元[50] - 上市后首次公开发售所得款项净额约为7940万港元[51] - 截至2022年12月31日，支付新项目前期成本动用2920万港元、取得履约保证动用4230万港元、一般营运资金动用790万港元，合计动用7940万港元[52] - 截至年报日期，所得款项净额已悉数动用并按建议分配一致的方式使用[53] 业务线数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日，公司手头共有46个装修项目，合约总额约为38.22亿港元，其中28个项目合约总额达约5000万港元或以上，总额约为34.51亿港元（2021年12月31日：25个项目，约为28.65亿港元）[22][23] 业务发展策略 - 2022年香港经济受疫情、外部环境和金融状况影响，公司短期内面临巨大挑战，但长期香港装修业务有望稳定，公司将适时投入资源提升市场份额[25][26] - 公司将大数据科技及技术解决方案融入家居设计及装修项目推向市场，有意打造一站式家居解决方案以节约成本和提高效率，并评估相关机遇为客户提供更好服务[28][29] - 董事会对公司业务长远前景保持审慎乐观，2023年将采取谨慎态度确保企业可持续发展，考虑监控营运资金管理，密切监察核心业务和科技方案的发展并适时调整策略[31] 公司治理结构 - 董事会由6名成员组成，包括2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[75] - 各执行董事、非执行董事及独立非执行董事与公司订立的合约或委任函期限均为3年，自上市日期起计[77][78] - 2022年举行6次董事会会议，包括主席与独立非执行董事的1次会议[81] - 2022年审核委员会会议举行3次，提名委员会会议举行1次，薪酬委员会会议举行1次，股东周年大会举行1次[81] - 2022年执行董事吴志超、赵海燕、何雅凌董事会会议出席率分别为100%、100%、100%，股东周年大会出席率均为100%[81] - 2022年非执行董事陈铭严董事会会议出席率为100%，股东周年大会出席率为100%[81] - 2022年独立非执行董事何钟泰、叶俊安董事会会议出席率为100%，邹广荣为80%；审核委员会会议何钟泰、叶俊安、邹广荣出席率均为100%；提名委员会会议叶俊安、邹广荣出席率为100%；薪酬委员会会议何钟泰、叶俊安、邹广荣出席率均为100%；股东周年大会出席率均为100%[81] - 定期董事会会议每年至少举行4次，通告于会议前至少14天送达董事[84] - 会议文件至少在会议拟订日期3天前送交董事[85] - 2022年公司遵守上市规则第3.10(1)及(2)条以及第3.10A条[91] - 全体董事须最少每三年轮值退任一次，新董事须在获委任后首届股东周年大会上由股东重选，任职超九年的独立非执行董事连任须经股东个别决议案批准[94] - 截至2022年12月31日止年度，公司为董事安排独立第三方提供的研讨会作为企业管治及合规的持续专业培训，部分董事按自身喜好参与其他研讨会[98] - 截至2022年12月31日止年度，全体董事通过出席研讨会/内部简报/阅读材料参与持续专业发展[101] - 就企业管治守则的守则条文第C.2.1条而言，公司主席与行政总裁角色未区分，由吴志超先生兼任两职[101][102][103] - 公司已采纳董事会多元化政策，从性别、年龄等多方面考虑董事会多元化[104][105] - 董事会制定可计量目标实施董事会多元化政策并适时检讨，最终按候选人优点及贡献作决定[106] - 于年报日期，董事会六名董事中有一名女性执行董事，董事会致力于改善性别多元化并保持最少一名女性董事[107] - 为加强性别多元化，董事会及提名委员会将识别潜在继任人渠道，集团实行招聘及晋升政策鼓励员工担任高级管理及董事会职务[109] - 公司未来委任董事会成员时继续提倡性别多元化，但未制订加强性别多元化的特定目标或时间表[109] - 公司认为所有独立非执行董事均独立于公司[92][93] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2022年举行三次委员会会议[120][122] - 审核委员会与核数师举行三次会议，讨论2021年业绩、职权范围、2022年上半年业绩及2022年审核计划[123] - 提名委员会主要负责检讨董事会结构等多项工作，职权范围于2020年6月16日采纳[124][125] - 提名委员会由三名成员组成，2022年举行一次委员会会议[127][128] - 公司已采纳董事提名政策，供提名委员会物色及评估人选[129] - 提名委员会至少每年检讨董事会组成，认为目前董事会多元化足够[114] - 审核委员会职权范围于2020年6月16日被采纳，可在联交所及公司网站查阅[118][119] - 提名委员会将审核董事会多元化政策以确保其有效性[115] - 董事会成立各委员会，各委员会有书面职权范围并需向董事会汇报[116][117] - 截至2022年12月31日止年度，提名委员会举行一次会议，审议董事会组成、提名政策等事项[132] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，2022年举行一次会议，独立审查并批准全体董事及高级管理层薪酬待遇及架构[138][139][140] - 薪酬委员会职权范围于2020年6月16日采纳，2022年12月30日修改[135] - 2022年向高级管理层成员支付薪酬，1000001 - 1500000港元范围有2人[142] 审计与财务报表相关 - 截至2022年12月31日止年度，核数师罗兵咸永道就核数服务收取1498000港元，未提供非核数服务[144] - 2022年董事会与审核委员会在续聘核数师罗兵咸永道方面无意见分歧[145] - 董事负责编制能真实公平反映集团2022年12月31日事务状况、业绩及现金流量的综合财务报表[146] - 概无对公司持续经营能力构成重大疑问的重大不明朗因素[147] - 独立核数师对集团2022年综合财务报表的申报责任载于年报第98页至第104页[149] 风险管理与内部控制 - 集团风险管理制度旨在防止资产滥用、确保交易按授权执行及会计记录可靠[151] - 公司已采纳举报制度和促进支持反腐法律的制度[155] - 公司进行风险管理检讨评估，采纳独立顾问建议的内控改进措施[158] - 董事会负责维持集团充分的风险管理及内控程序并进行年度检讨[160] - 董事会认为集团内控程序和风险管理职能有效且足够[162] - 董事会和其他委员会每年检讨集团风险管理及内控程序[163] - 公司知悉处理内幕消息的责任并制定应对外来查询的程序[166] 股东与股东大会相关 - 2022年股东周年大会定于2023年6月19日举行，通告将在大会日期前至少20个完整营业日寄发股东[175] - 截至2022年12月31日，公司的章程文件无变动[176] - 提出要求当日持有公司附带股东大会投票权的缴足股本不少于十分之一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，会议须在提出要求后两个月内举行；若董事会21日内未召开，申请人可自行召开，公司报销费用[185] - 召开股东大会的要求需述明目的、经申请人签署并送交公司香港主要营业地点转交公司秘书[187] - 若要求适当，公司秘书将要求董事会向全体注册股东发出通知召开股东特别大会；若无效，相关股东将获告知结果且不会召开[188] - 股东特别大会上普通决议案需至少14日书面通知，特别决议案需至少21日书面通知[190][191] - 除退任董事外，参选董事需获董事会推荐，且相关书面通知需在股东大会举行前最少7日送交公司香港主要营业地点[192] - 股东向董事会提出查询可将书面查询递交给公司香港主要营业地点或公司通知的地址，公司将尽快回复[194] - 股东大会提呈的所有决议案须以按股数投票方式表决，投票结果将在联交所网站及公司网站登载[196] 股息政策 - 公司已采纳股息政策，允许股东分享利润，公司保留储备用于未来发展[177] - 董事会考虑股息时需考虑实际及预期财务表现、盈余、营运资金需求等多方面因素[179] - 任何末期或特别股息须经股东在股东大会批准，金额不超董事会建议，董事会可根据集团利润派付中期股息[180] - 公司派付股息受开曼群岛公司法、香港公司条例等限制，无预定派息率，过往派息记录不能用于确定未来股息水平[182] - 董事会将持续检讨股息政策，保留更新、修订及修改的权利，股息政策不构成公司对未来股息的法律约束力承诺[184] 环境、社会及管治（ESG） - 公司提呈截至2022年12月31日止年度的环境、社会及管治报告，将业务可持续发展放首位[198] - 公司为应对气候变化设立短期及长期可持续发展愿景目标，逐步减排[200] - 董事会负责督导、管理及监督公司的环境、社会及管治议题和进度[198][199] - 公司成立跨部门的环境、社会及管治工作小组促进部门合作[200] 其他信息 - 集团及其雇员须根据强积金计划按雇员每月相关收入的5%供款，上限为每月1500港元[47] - 截至2022年12月31日止年度，集团无重大投资、收购或出售事项[54] - 截至2022年12月31日及年报日期，董事会无重大投资、收购或出售事项的正式计划[55] - 截至2022年12月31日止年度，集团无重大投资或资本资产的未来计划[56] - 截至2022年12月31日，集团无重大资本承担[57] - 截至2022年12月31日，除年报其他部分披露外，集团无重大或然负债[58] - 截至2022年12月31日止年度及报告日期，除“主席及行政总裁”所述偏离事项外，公司遵守企业管治守则所有守则条文[63] - 全体董事确认截至2022年12月31日止年度，已遵守标准守则规定准则[64] - 截至2022年12月31日，公司秘书接受不少于15小时相关专业培训[169] - 公司设有网站www.superland - group.com，提供业务、财务等最新信息，集团最新资料会在联交所网站及公司网站适时更新[173] - 截至2022年12月31日，公司雇员中约75%为男性，约25%为女性[112]

财务数据增长情况 - 2022年收益为819,302千港元，较2021年的798,108千港元增长约2.66%[1] - 2022年毛利为114,023千港元，较2021年的102,298千港元增长约11.46%[1] - 2022年本公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额为28,065千港元，较2021年的12,597千港元增长约122.87%[1] - 2022年基本及摊薄每股盈利为3.51港仙，较2021年的1.57港仙增长约123.57%[1] - 2022年总资产为799,126千港元，较2021年的648,814千港元增长约23.17%[2] - 2022年总负债为620,142千港元，较2021年的497,895千港元增长约24.55%[3] - 2022年总权益为178,984千港元，较2021年的150,919千港元增长约18.60%[2] - 2022年和2021年公司其他收入分别约为1240.5万港元及约62.8万港元，增加约1875.3%，主要因香港政府2022年推行“保就业”计划发放补贴[28][29] - 2022年和2021年财务成本分别约为1647.3万港元和1063.8万港元，增加约54.9%[32] - 2022年和2021年公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额分别约为2806.5万港元和1259.7万港元，增加约122.8%[33] - 扣除特殊项目后，2022年公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额调整至约1588.7万港元，较2021年经调整金额增加约32.0%[34] - 2022年底总债务约为4.134亿港元，2021年底约为2.722亿港元[42] 财务数据对比情况 - 2022年和2021年公司收益分别约为8.19302亿港元及约7.98108亿港元，维持相对稳定[26] - 2022年和2021年公司毛利分别约为1.14023亿港元及约1.02298亿港元，毛利率分别约为13.9%及约12.8%，维持相当稳定[27] - 2022年装修服务收益为8.10147亿港元，维修及保养服务收益为915.5万港元；2021年分别为7.95051亿港元和305.7万港元[15] - 2022年主要客户中，客户A收益为2.30599亿港元，客户B为1.05876亿港元，客户C为1.00877亿港元；2021年客户B为2.98382亿港元，客户D为1403.71万港元，客户E为1135.66万港元，客户F为1093.08万港元[17] - 2022年和2021年公司除所得税开支前溢利扣除分包费用分别为3.47253亿港元和3.83268亿港元，材料成本分别为2.68914亿港元和2.41374亿港元等[19] - 2022年和2021年公司所得税开支分别为478.9万港元和376.3万港元，首200万港元估计应课税溢利按8.25%计算香港利得税，余额按16.5%计算[19] - 2022年和2021年公司每股基本盈利分别为3.51港仙和1.57港仙，每股摊薄盈利与每股基本盈利相同[20] - 2022年和2021年贸易应收款项净额分别为1.87491亿港元和9205.9万港元，贸易应付款项分别为5270.6万港元和1.08669亿港元[22][24] - 2022年和2021年公司或然负债中履约保证分别为9022.2万港元和5525万港元[25] - 2022年和2021年行政费用分别约为7460.2万港元和7654.7万港元，维持相对稳定[31] - 2022年底资产负债率约为66.8%，2021年底约为57.4%；流动比率约为1.2，与2021年底持平[50] 公司业务情况 - 公司为香港住宅及商业物业提供装修、维修及保养服务[5] - 公司将大数据科技及技术解决方案融入家居设计及装修项目并推向市场，有意打造一站式家居解决方案[40] - 公司预计香港装修业务长远维持稳定，将适时投放资源提升市场份额[39] 准则应用情况 - 公司于2022年1月1日开始的年度报告期首次应用多项经修订准则，预计对本期间及未来无重大影响[10] - 多项新订及经修订准则和诠释已颁布，将于2023 - 2024年生效，公司未提前采纳[11] 项目及股本情况 - 2022年底手头共有46个装修项目，合约总额约为38.22亿港元，其中28个项目合约总额达约5000万港元或以上，合共约为34.51亿港元[37] - 2022年底已发行股本为800万港元，已发行普通股数目为8亿股，每股面值0.01港元[48] 员工情况 - 2022年底公司共有272名雇员，较2021年底的264名增加8名[52] - 截至2022年12月31日止年度，员工成本（含董事酬金）约为1.17亿港元，2021年约为1.10亿港元[53] 资金使用及股权情况 - 首次公开发售所得款项净额约为7940万港元，截至2022年12月31日已悉数动用[54][55] - 2021年4月1日公司按行使价每股0.712港元向一名顾问授出400万份购股权，截至2022年12月31日已悉数撤销及注销[68][69] 股息及证券交易情况 - 董事会不建议派付2022年度末期股息[62] - 截至2022年12月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[63] 公司合规情况 - 全体董事确认2022年度遵守证券交易标准守则规定准则[64] - 公司主席与行政总裁角色未按企业管治守则规定区分[66] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2022年度业绩并确认合规[70] 公司会议及公告情况 - 公司2022年度股东周年大会拟于董事会确定日期举行[71] - 本年度业绩公告所载集团截至2022年12月31日止年度综合全面收益表等数字与综合财务报表草稿数额一致[72] - 本年度业绩公告将在联交所网站及公司网站刊登[73] - 公司截至2022年12月31日止年度的年报将适时寄发股东并在上述网站刊登[73]