香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈的內容概不 負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公佈 全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責 任。 WANJIA GROUP HOLDINGS LIMITED 普通事項 1 1. 考慮、省覽及採納本公司截至二零二五年三月三十一日止年度之經審核 綜合財務報表及董事（「董事」）會與核數師報告。 2. (I) (a) 重選陳詠珊女士為獨立非執行董事； (b) 重選許微女士為獨立非執行董事； (II) 授權董事會（「董事會」）釐定董事酬金。 3. 續聘國衛會計師事務所有限公司為本公司核數師，並授權董事會釐定其 酬金。 特別事項 作為特別事項，考慮及酌情通過（不論有否修訂）下列提呈之決議案為普通決 議案： 2 4. 動議： (a) 在本決議案(c)段之規限下，謹此一般及無條件批准董事會於有關期 間（定義見下文）行使本公司一切權力，以配發、發行及處理本公司 股本中之額外股份及作出及╱或授予可能須行使有關權力之售股建 議、協議及購股權； (b) 本決議案(a)段之批准將授權董事會於有關期間作出或授予可能須於 有關期 ...

WANJIA GROUP HOLDINGS LIMITED 萬嘉集團控股有限公 司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：401) 於二零二五年九月五日舉行之股東週年大會 代表委任表格 為萬嘉集團控股有限公司（「本公司」）股本中每股面值0.05港元之普通股 股之 登記持有人 （附註2） ，謹此委任股東週年大會主席或 地址為 為本人╱吾等之代表 （附註3） ，代表本人╱吾等出席本公司於二零二五年九月五日（星期五）上午十一時正假座香港九龍廣東道25 號海港城港威大廈第一座18樓1801室舉行之股東週年大會或其任何續會，並代表本人╱吾等於會上依照下列所示（或倘並無有 關投票或放棄投票之指示，則由本人╱吾等之代表酌情決定）進行投票。請於適當空格內填上「✓」號，以表明 閣下於投票表決 時之意願。 | | 決議案 | （附註4） 贊成 | （附註4） 反對 | | --- | --- | --- | --- | | 1. | 考慮、省覽及採納本公司截至二零二五年三月三十一日止年度之經審核綜合財 | | | | | 務報表及董事（「董事」）會與核數師報告 | | | | 2. | (I) (a) 重選陳詠珊女士為獨 ...

此乃要件 請即處理 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通函之內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不會就因本通函全部或任何 部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 閣下如對本通函任何方面或應採取之行動有任何疑問，應諮詢持牌證券交易商、銀 行經理、律師、專業會計師或其他專業顧問。 閣下如已售出或轉讓所有名下萬嘉集團控股有限公司（「本公司」）之股份，應立即將 本通函及隨附之代表委任表格送交買主或承讓人，或經手買賣或轉讓之銀行、持牌 證券交易商或其他代理商，以便轉交買主或承讓人。 WANJIA GROUP HOLDINGS LIMITED 萬嘉集團控股有限公 司 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：401) 建議 (1)發行及購回股份之一般授權； (2)重選退任董事； 及 (3)股東週年大會通告 除文義另有所指外，本封面頁所用詞彙與通函所用者具相同涵義。 本公司謹訂於二零二五年九月五日（星期五）上午十一時正假座香港九龍廣東道25號 海港城港威大廈第一座18樓1801室舉行股東週年大會（「股東週年大會」），召開大會 之通告載於本通函第18至2 ...

收入和利润（同比环比） - 集团总收益约为1.61693亿港元，较2024年减少约1939.9万港元[14] - 总收益约1.617亿港元，同比下降10.71%[27][31][45] - 毛利约为5034.7万港元，较2024年减少约439.3万港元[14] - 毛利约5035万港元，同比下降8.03%[27][31] - 公司拥有人应占年内亏损约为661.6万港元，较2024年减少约3336.1万港元[14] - 年度亏损约662万港元，同比减少83.45%[27][31] - 运营亏损约409万港元，同比大幅减少89.63%[27] - 公司拥有人应占年度亏损收窄至约661.6万港元（2024年：约3997.7万港元）[54][57] - 血液透析业务实现盈利736万港元（2024年亏损2954万港元）[44] 成本和费用（同比环比） - 销售及分销费用降至3204万港元，同比下降10.39%[47] - 销售及分销费用减少至约3204.1万港元，同比下降10.39%[51] - 行政开支减少至约2374.5万港元，同比下降20.29%[52][55] - 财务费用减少至约140.3万港元，同比下降18%[53][56] - 员工成本总额约为2137.9万港元，较2024年减少约110.2万港元（降幅约4.9%）[83] 各条业务线表现 - 集团业务聚焦中国药品批发分销及血液透析治疗咨询服务[12] - 药品批发业务收益约5049万港元，同比下降2.03%[32][37][41] - 血液透析业务收益约1.112亿港元，同比下降14.17%[32][34][44] 各地区表现 - 中国内地员工占比95.6%（172名），香港员工占比4.4%（8名）[83] - 员工地区分布：中国内地172人（95.6%），香港8人（4.4%）[178] - 按地区流失率：中国内地17%，香港13%[180] 管理层讨论和指引 - 集团将集中资源发展血液透析治疗及咨询服务业务[17] - 计划通过新建自营血液透析中心及提供医院咨询服务扩大运营规模[18] - 认为中国血液透析治疗服务需求远未被满足且发展潜力巨大[19] - 将继续探索有机增长和收购机会以拓展血液透析业务[17] - 将持续关注投资机会以增加股东回报[20] - 年内亏损主要由于血液透析治疗相关超额费用向县医疗保障局退款所致[14] - 因医疗政策要求退款约550万港元，其中500万港元已结算[59][60] 其他财务数据 - 现金及等价物增至2408万港元，同比增长32.13%[27] - 现金及现金等价物增至约2408.3万港元，同比增长32.1%[61][66] - 流动比率改善至1.95（2024年：1.92）[61][66] - 资产负债比率降至零（2024年：0.08）[62][67] - 已发行股本维持约2801.1万港元，对应5.6亿普通股[65][70] - 其他收益（含利息收入）增至7万港元[46] 员工和人力资源 - 公司员工总数为180名，较2024年减少13名（降幅约6.7%）[81][82] - 截至2025年3月31日，公司员工总数为180人，较2023/24年度的193人减少13人[177] - 员工性别分布：男性44人（占比24.4%），女性136人（占比75.6%）[178] - 员工年龄分布：30岁以下95人（52.8%），30-40岁38人（21.1%），41-50岁16人（8.9%），51-60岁5人（2.8%），60岁以上26人（14.4%）[178] - 2024/25年度总员工流失率为17%，较2023/24年度的28%下降11个百分点[179][180] - 按性别流失率：男性11%，女性18%[180] - 按年龄组流失率：30岁以下15%，30-40岁18%，41-50岁38%，51-60岁60%，60岁以上0%[180] - 公司为内地员工缴纳省级养老保险，为香港员工缴纳强制性公积金[191] 风险管理和合规 - 公司现金及现金等价物管理策略聚焦运营融资和现金流波动缓解[80][81] - 外汇风险控制通过人民币和港元计价交易（占比绝大部分）实现[78] - 商誉减值风险与未来现金流量预测及市场变化相关[79] - 公司未实施任何外汇对冲政策[78] - 资产抵押状况为零[85][87] - 无重大子公司收购或处置事项[86][88] - 集团未涉及重大诉讼或资本承担[63][64][68][69] - 报告期间公司未发生任何腐败相关法律案件[129] - 公司未发现任何与贿赂、勒索、欺诈和洗钱相关的重大违法违规行为[129] - 报告期间向所有董事和员工提供了反腐败培训计划[128] - 公司严格遵守包括《中华人民共和国反不正当竞争法》和《中华人民共和国刑法》在内的相关法律法规[123] - 报告期间公司无任何贪污诉讼案件[130] - 公司为所有董事会成员及员工开展反贪腐培训课程[130] - 公司严格遵循《禁止使用童工规定》和《未成年人保护法》，杜绝童工和强制劳动[197] - 公司严格遵守《禁止使用童工规定》及《中华人民共和国未成年人保护法》等法律法规[200] - 公司实施全面预防措施杜绝童工及强制劳工[200] - 招聘过程中严格核实应征者身份确保符合法定工作年龄要求[200] - 所有招聘决定需经跨部门审核及批准[200] - 发现涉及未成年或强制劳工个案立即停止工作[200] - 对人力资源部招聘程序进行全面调查防止再次发生[200] ESG和可持续发展 - 公司已与Riskory Consultancy Limited合作获取专业可持续发展顾问支持[118] - 董事会承担对ESG风险管理的关键监督职责并制定ESG绩效目标[118] - 报告数据源自公司正式记录并已获董事会正式审阅及批准[114] - 公司识别出27个重要ESG议题，其中8个具有较高重要性[140][141] - 较高重要性ESG议题包括水及污水管理、应对气候变化、反贪污、客户满意度、数据安全及隐私、产品健康安全、产品质量管理和员工沟通[141] - 环境关键绩效指标披露集中在中国药品批发及分销以及血液透析治疗及咨询业务[104] - 社会关键绩效指标披露范围涵盖整个集团[104] 供应商和产品质量管理 - 公司共有32家药品及消耗品供应商，全部位于中国[150] - 供应商年度重新评估率达到100%[154][156] - 报告期内产品投诉率为0%[166][170] - 药品召回事件发生0次[161][162] - 所有供应商均通过统一标准评估程序[150][154] - 质量管理部门执行每批进货全检制度[159][160] - 供应商需100%提供产品质量保证协议[159] 信息安全和数据隐私 - 电脑系统定期更新以防止信息泄露[167][171] - 员工信息访问权限实行分级管控[167][171] 利益相关方沟通 - 公司通过股东年会、年度中期报告、新闻公告和网站与投资者沟通[132] - 公司通过售后服务、客户反馈表格、热线邮件和网站与客户沟通[134] - 公司通过实地考察、业务会议和供应商评估与供应商沟通[134] - 公司通过培训、绩效评估、内部公告和意见箱与员工沟通[134] - 公司通过例行报告、工作会议和合规监管与政府机构沟通[135] - 公司通过社区活动、慈善捐款和社交媒体与社区沟通[135] 业务覆盖和运营范围 - 业务重心为血液透析治疗咨询服务和药品批发（主要覆盖福建省）[94][95][96] - 报告涵盖公司截至2025年3月31日止年度的药品批发及分销以及血液透析治疗及咨询业务[104]

WANJIA GROUP HOLDINGS LIMITED 萬嘉集團控股有限公司 ( 於開曼群島註冊成立的有限公司 ) (股份代號：401) 2025 年 7 月 31 日 致本公司的非登記股東 代表 萬嘉集團控股有限公司 王佳駿 行政總裁及執行董事 謹啟 註： • 2024/25年報 • 日期為二零二五年七月三十一日之通函，乃有關建議(1)發行及購回股份之一般授權；(2)重選退任董 事；及(3)股東週年大會通告 於本公司網站刊發公司通訊的通知 本公司謹通知 閣下，萬嘉集團控股有限公司 (「本公司」) 之下述公司通訊(「公司通訊」) 的英文本及中文 本，現已登載於本公司網站 www.wanjia-gp.com: 請於本公司網站內的「投資者關係」以閱覽公司通訊。公司通訊亦已載於「披露易」網站 www.hkexnews.hk 。 倘 閣下擬收取公司通訊的印刷本，可填妥隨附之申請表格及利用郵寄標籤寄回本公司之香港股份過戶登記分 處 – 卓佳證券登記有限公司。公司通訊的印刷本將免費發送予 閣下。 作為非登記股東，如 閣下欲以電子方式收取本公司的公司通訊的發佈通知， 閣下應聯絡代 閣下持有股份 的銀行、經紀、託管商、代 ...

WANJIA GROUP HOLDINGS LIMITED 萬嘉集團控股有限公司 ( 於開曼群島註冊成立的有限公司 ) (股份代號：401) 各位註冊股東： 於本公司網站刊登公司通訊之通知 謹此通知 閣下，萬嘉集團控股有限公司（「本公司」）之下述公司通訊（「本次公司通訊」）之英文及中文版本， 現已於本公司網站 www.wanjia-gp.com 及香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）網站 www.hkexnews.hk 登載；或 本次公司通訊之印刷本已按 閣下所選擇之語言版本隨件附上（如適用）： 附件 附註：公司通訊指按聯交所證券上市規則第1.01條所定義，本公司已發出或將予發出以供其任何證券的持有人或投 資大衆參照或採取行動的任何文件，其中包括但不限於 (a) 董事局報告、年度賬目連同核數師報告及 （如適用）財務摘要報告；(b) 中期報告及（如適用）中期摘要報告；(c) 會議通告；(d) 上市文件；(e) 通函； 及(f) 代表委任表格。 • 2024/25年報 • 日期為二零二五年七月三十一日之通函，乃有關建議(1)發行及購回股份之一般授權；(2)重選退任董事；及 (3)股東週年大會通告 • 股東週年大會 ...

收入和利润（同比环比） - 公司2025财年总收益约1.62亿港元，较2024年减少约10.71%[2] - 2025财年毛利约5035万港元，较2024年减少约8.03%[2] - 2025财年营运业务亏损约409万港元，较2024年减少约89.63%[2] - 公司拥有人2025财年应占亏损约662万港元，较2024年减少约83.45%[2] - 2025财年每股基本及摊薄亏损约1.18港仙，2024年约7.14港仙[2] - 2025年公司药品批发及分销业务收益50,491千港元，血液透析治疗及咨询服务业务收益111,202千港元，综合收益161,693千港元；2024年对应收益分别为51,536千港元、129,556千港元、181,092千港元[14][15][24] - 2025年公司除税前亏损5,492千港元，2024年除税前亏损41,149千港元[14][15] - 2025年集团总收益约为161693千港元，较2024年减少约10.71%[38][42] - 2025年药品批发及分销业务收益约为50491千港元，较2024年略微减少约2.03%[38][40] - 2025年血液透析治疗业务收益约为111202千港元，较2024年减少14.17%[38][41] - 2025年其他收益约为70千港元，较2024年的43千港元有所增加[43] - 2025年公司拥有人应占本年度亏损约661.6万港元，2024年约3997.7万港元[48] 成本和费用（同比环比） - 2025财年销售成本约1.11亿港元，2024年约1.26亿港元[3] - 2025年财务费用为1403千港元，较2024年的1711千港元有所减少[27] - 2025年所得税开支中，中国企业所得税为1081千港元，2024年为抵免854千港元[28] - 2025年员工费用总额为21379千港元，较2024年的22481千港元有所减少[29] - 2025年销售及分销费用约3204.1万港元，较2024年约3575.8万港元减少约10.39%[44] - 2025年行政开支约2374.5万港元，较2024年约2978.9万港元减少约20.29%[45] - 2025年财务费用约140.3万港元，较2024年约171.1万港元减少约18%[47] - 2025年3月31日公司全职雇员181名，2024年193名；2025年员工成本约2137.9万港元，2024年约2248.1万港元[62] 各条业务线表现 - 2025年公司药品批发及分销业务收益50,491千港元，血液透析治疗及咨询服务业务收益111,202千港元，综合收益161,693千港元；2024年对应收益分别为51,536千港元、129,556千港元、181,092千港元[14][15][24] - 2025年药品批发及分销业务收益约为50491千港元，较2024年略微减少约2.03%[38][40] - 2025年血液透析治疗业务收益约为111202千港元，较2024年减少14.17%[38][41] 各地区表现 - 2025年公司在香港的非流动资产账面价值2,328千港元，在中国为47,880千港元；2024年对应数值分别为3,311千港元、55,398千港元[19] 管理层讨论和指引 - 截至2025年6月20日，董事会由一名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成[87] - 截至2025年3月31日止年度公司无主席职位，现有董事会成员分担主席权力及职责[68] - 2024年4月30日何敏先生辞任后独立非执行董事人数少于三人，公司申请豁免并将填补空缺时间延至2024年9月30日[69] - 2024年9月30日公司全面遵守上市规则第3.10(1)条、第3.10(2)条、第3.21条及第3.27A条规定[70] - 审核委员会于2013年9月24日成立，截至2025年3月31日止年度已举行三次会议[72][73] - 截至2025年3月31日止年度，审核委员会审阅集团综合财务业绩，认为其编制遵守适用准则及规定并充分披露[75] - 薪酬委员会于2013年9月24日成立，回顾年度内修订职权范围，截至2025年3月31日止年度已举行三次会议[76][78] - 提名及企业管治委员会于2013年9月24日成立，由独立非执行董事刘勇平博士担任主席[79] - 提名及企业管治委员会财政年度内需举行一次会议，2025年3月31日止年度已举行两次会议[80][82] - 提名及企业管治委员会职责包括检讨董事会架构等并提建议、物色董事人选、就董事委任等事宜提建议、维持企业管治及内部监控系统有效性[80][81] - 公司采纳董事会多元化政策，将持续检讨确保每年有效[82] - 公司已采纳企业管治守则内的守则条文，惟偏离守则条文第C.2.1条除外[67] - 公司自2013年10月11日上市起至公布日期采纳上市规则附录十的标准守则[71] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司未提早应用已颁布但未生效的新订香港财务报告准则会计准则及其修订本，生效时间从2025年到2027年不等[10] - 公司收益全部来自中国外部客户，所有收益合约期限均为一年或以下[18][24] - 截至2025年及2024年3月31日止年度，无单一客户贡献公司10%以上的销售总额[20] - 2025年公司添置非流动资831千港元，2024年为4,026千港元[21][22] - 2025年其他收益70千港元，2024年为43千港元[25] - 2025年其他亏损净额151千港元，2024年为1,769千港元[26] - 2025年贸易应收款项扣除预期信贷亏损拨备后约为25074千港元，较2024年的37907千港元减少[33] - 2025年贸易应付款项约为6896千港元，较2024年的10458千港元减少[36] - 公司需退还2021 - 2024年血液透析治疗相关费用约550万港元，约500万已在2025年3月31日前退还[49] - 2025年3月31日总现金及现金等价物约2408.3万港元，2024年约1822.8万港元[51] - 2025年3月31日流动比率约为1.95，2024年约为1.92[51] - 2025年3月31日资产负债比率为零，2024年约为0.08[52] - 2025年3月31日公司已发行股本总额约2801.1万港元，对应560222136股普通股，与2024年相同[55] - 集团核数师国卫会计师事务所有限公司核对了2025年3月31日止年度综合财务报表数据，但未发出意见或核证结论[83] - 公司应届股东周年大会定于2025年9月5日上午11时在香港举行[84] - 公司2025年9月2日至9月5日暂停办理股份过户登记手续[84] - 为符合出席股东周年大会并投票资格，过户文件及股票须于2025年9月1日前下午4时30分前提交[84]

整体财务收益情况 - 本期收益约8369.5万港元，较2023年同期的约9337.3万港元减少约10.36%[5] - 截至2024年9月30日止六个月来自外部客户之收益为83,695千港元[32] - 截至2023年9月30日止六个月，来自外部客户的收益为93373千港元，其中药品批发及分销业务25139千港元，血液透析治疗及咨询服务业务68234千港元[40] - 2024年集团收益约83,695,000港元，较2023年同期减少约10.36%，主要因血液透析业务收益减少[71] 公司溢利情况 - 公司拥有人应占本期经营业务溢利约125.6万港元，2023年同期亏损约305万港元[5] - 公司拥有人应占每股基本及摊薄溢利约0.22港仙，2023年同期亏损约0.54港仙[5] - 本期经营业务溢利为231.6万港元，2023年亏损199.4万港元[7] - 本期全面收入总额为279.1万港元，2023年开支总额为741.8万港元[7] - 本期每股基本溢利根据公司拥有人应占溢利约1256000港元及560222136股普通股计算，2023年为亏损约3050000港元[48] - 本公司拥有人应占本期间溢利约为125.6万港元，2023年亏损约305万港元[81] - 本公司拥有人应占本集团全面收入总额约为272.6万港元，2023年开支约741.9万港元[82] 现金及现金等价物情况 - 集团于2024年9月30日总现金及现金等价项目约3206.2万港元，2024年3月31日约1822.8万港元[5] - 2024年9月30日总现金及现金等值项目约为3206.2万港元，2024年3月31日约为1822.8万港元[84] - 截至2024年9月30日止六个月经营业务所得现金净额为11,159千港元，2023年为10,056千港元[23] - 截至2024年9月30日止六个月投资业务所得／（所用）现金净额为26千港元，2023年为(254)千港元[23] - 截至2024年9月30日止六个月融资业务所得现金净额为1,630千港元，2023年为1,384千港元[23] - 截至2024年9月30日止六个月现金及现金等值项目增加净额为12,815千港元，2023年为11,186千港元[23] 资产情况 - 2024年9月30日非流动资产为1977.8万港元，2024年3月31日为2229.5万港元[10] - 2024年9月30日资产总值为12118.7万港元，2024年3月31日为11710.1万港元[10] - 2024年9月30日，综合资产总值为121187千港元，较2024年3月31日的117101千港元增长约3.5%；综合负债总额为42466千港元，较2024年3月31日的41906千港元增长约1.3%[43] - 2024年9月30日贸易应收款项总额为34534千港元，较2024年3月31日的37907千港元下降约9%[51] - 2024年9月30日流动资产总值约6604.8万港元，流动负债总额约3184.9万港元，流动比率约为2.07；2024年3月31日流动资产总值约5839.2万港元，流动负债总额约3036.1万港元，流动比率约为1.92[86] 负债情况 - 2024年9月30日流动负债为31,849千港元，3月31日为30,361千港元[12] - 2024年9月30日非流动负债中租赁负债为10,617千港元，3月31日为11,545千港元[12] - 2024年9月30日权益及负债总额为121,187千港元，3月31日为117,101千港元[12] - 2024年9月30日流动资产净值为34,199千港元，3月31日为28,031千港元[12] - 2024年9月30日资产总值减流动负债为89,338千港元，3月31日为86,740千港元[12] - 2024年9月30日贸易应付款项为8617千港元，较2024年3月31日的10458千港元下降约17.6%[52] - 2024年9月30日应计费用及其他应付款项为6338千港元，较2024年3月31日的5318千港元增长约19.2%[52] - 贸易应付款项于2024年9月30日为8,617千港元，较2024年3月31日的10,458千港元有所减少[53] - 应付一名董事款项年利率为5.75%，2024年9月30日须偿还账面价值为307千港元，较2024年3月31日的1,691千港元减少[55] - 2024年9月30日无抵押银行贷款已悉数偿还，此前实际年利率介乎7.10%至14.40%；有抵押其他贷款为307千港元，较2024年3月31日的391千港元减少[56][57] 股息情况 - 董事会不建议派付中期股息，2023年也无派息[5] 毛利情况 - 本期毛利为2643.3万港元，2023年为2666.9万港元[7] - 2024年集团毛利率约31.58%，2023年同期约28.56%，本期改善因实施削减成本措施[74] 折旧情况 - 2024年截至9月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为2827千港元，较2023年的4368千港元下降约35.3%；使用权资产折旧为1266千港元，较2023年的1490千港元下降约15.1%[45] 费用及税项情况 - 2024年截至9月30日止六个月，财务费用为738千港元，较2023年的893千港元下降约17.4%；即期税项为256千港元，较2023年的146千港元增长约75.3%[46] - 2024年集团销售及分销费用约15,075,000港元，较2023年同期减少约23.83%，因营销开支及物流费用减少[76] - 2024年集团行政开支约9,056,000港元，较2023年同期减少约23.79%，因折旧、员工成本及一般办公费用减少[77] - 本期间财务费用约为73.8万港元，较2023年同期减少约15.5万港元[79] - 本期间税项开支约为25.6万港元，2023年约为14.6万港元[80] 物业、厂房及设备购置与出售情况 - 本期集团未购置物业、厂房及设备（2023年约291000港元），未出售物业、厂房及设备（2023年约24000港元）[50] - 本期间集团并无产生有关物业、厂房及设备的资本开支，2023年约为29.1万港元[83] 股本情况 - 法定股本为1000000000股每股面值0.05港元之普通股，金额为50000千港元；已发行及缴足股本为560222136股每股面值0.05港元之普通股，金额为28011千港元[52] 员工情况 - 2024年9月30日集团雇用155名全职雇员，2024年3月31日为193名；截至2024年9月30日止六个月，员工成本总额约为1336万港元，2023年约为1447.7万港元[95] 股权权益情况 - 2024年9月30日，王佳骏先生于普通股权益总额为156862198，相关股份权益总额为11893413，总权益为168755611，占已发行股份概约百分比为30.12%[100] - 2024年9月30日，刘勇平博士于相关股份权益总额为340419，总权益为340419，占已发行股份概约百分比为0.06%[100] - 王先生为9,393,413份购股权实益拥有人，视作于翁女士拥有的2,500,000份购股权中拥有权益，翁女士全资拥有的威扬持有156,862,198股股份[102] - 刘博士拥有可认购340,419股股份的购股权[104] - 截至2024年9月30日，威扬、Expert Wealth Investments Limited、泓港财务有限公司、吴国辉分别持有156,862,198股股份，占已发行股份总数约28.00%[105] 购股权情况 - 截至2024年9月30日，根据2013年购股计划已授出80,793,054份购股权且仍发行在外或尚未行使[108] - 董事王先生截至2024年9月30日拥有1,293,413份、2,500,000份、5,600,000份购股权，行使价分别为0.668港元、0.190港元、0.094港元[108] - 刘博士截至2024年9月30日拥有40,419份、100,000份购股权，行使价分别为0.668港元、0.190港元[108] - 黄汉杰先生截至2024年9月30日拥有200,000份购股权，行使价为0.094港元[108] - 何敏先生截至2024年9月30日无购股权[108] - 雇员截至2024年9月30日拥有11,689,222份、14,570,000份、44,800,000份购股权，行使价分别为0.668港元、0.190港元、0.094港元[108] - 2018年10月26日授出的购股权行使期为2018年10月26日至2028年10月26日；2020年4月24日授出的购股权行使期为2020年4月24日至2030年4月24日；2023年9月5日授出的购股权行使期为2023年9月5日至2033年9月5日[108] - 2013年购股权计划于2023年9月24日到期，2023年9月15日公司股东批准终止该计划并采纳2023年购股计划，有效期十年[111] - 2023年购股计划下公司有权授出最多56,022,213份购股权，本期无授出[112] 证券交易及守则遵守情况 - 截至2024年9月30日，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[114] - 截至2024年9月30日，全体董事遵守证券交易标准守则规定[116] 企业管治情况 - 公司除未区分主席与行政总裁角色外，全面遵守企业管治守则[117] - 2020年4月1日起，王佳骏任公司行政总裁[117] - 薪酬委员会于2013年9月24日成立，负责董事薪酬等，购股授出需其审批[119] - 提名及企业管治委员会于2013年9月24日成立，负责董事会架构等相关事宜[121] - 审核委员会于2013年9月24日成立，已审阅本期未经审核业绩[122][124] - 自2013年10月11日上市以来，公司维持充足公众持股量[125] 药品批发及分销业务情况 - 药品批发及分销业务2024年收益约27,232,000港元，较2023年增加约8.33%，溢利约225,000港元[65] 血液透析治疗及咨询服务业务情况 - 血液透析治疗及咨询服务业务2024年收益约56,463,000港元，较2023年减少约17.25%，溢利约7,080,000港元[66] 集团其他收益及收入情况 - 2024年集团其他收益及收入约14,000港元，2023年约3,011,000港元[75]

收益与利润 - 本期间收益约为83,695,000港元，较去年同期减少约10.36%，主要由于血液透析业务收益减少[3] - 本公司拥有人应占本期间经营业务溢利约为1,256,000港元，去年同期为亏损约3,050,000港元[3] - 本公司拥有人应占每股基本及摊薄溢利约为0.22港仙，去年同期为亏损约0.54港仙[3] - 本期间全面收入总额为2,791,000港元，去年同期为亏损7,418,000港元[5] - 公司2024年9月30日止六个月的收益为83,695千港元，其中药品批发及分销业务贡献27,232千港元，血液透析治疗及咨询服务业务贡献56,463千港元[52] - 公司2024年9月30日止六个月的经营业务溢利为2,316千港元，较2023年同期的亏损1,994千港元有显著改善[52][64] - 公司2024年9月30日止六个月的除税前溢利为1,578千港元，较2023年同期的亏损2,887千港元大幅提升[52][66] - 公司2024年9月30日止六个月的每股基本溢利为1,256千港元，较2023年同期的亏损3,050千港元有显著改善[76] - 公司拥有人应占本期间溢利为1,256,000港元，去年同期为亏损3,050,000港元[114] 现金与资产 - 本集团于2024年9月30日的总现金及现金等价物约为32,062,000港元，较2024年3月31日的18,228,000港元有所增加[3] - 本集团于2024年9月30日的总资产为121,187,000港元，较2024年3月31日的117,101,000港元有所增加[15] - 本公司拥有人应占权益为76,949,000港元，较2024年3月31日的73,488,000港元有所增加[15] - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等价物为32,062千港元，较2023年同期的15,765千港元增长103.3%[37] - 公司2024年经营业务所得现金净额为11,159千港元，较2023年同期的10,056千港元增长11.0%[31] - 公司2024年融资业务所得现金净额为1,630千港元，较2023年同期的1,384千港元增长17.8%[33] - 公司2024年投资业务所得现金净额为26千港元，较2023年同期的-254千港元实现扭亏为盈[32] - 总现金及现金等价物增加至32,062,000港元[117] 负债与流动比率 - 本集团于2024年9月30日的流动负债为31,849,000港元，较2024年3月31日的30,361,000港元有所增加[17] - 本集团于2024年9月30日的流动资产净值为34,199,000港元，较2024年3月31日的28,031,000港元有所增加[17] - 流动比率从1.92提升至2.07[119] 业务表现 - 药品批发及分销业务收益为27,232,000港元，同比增长8.33%，溢利为225,000港元[98] - 血液透析治疗及咨询业务收益为56,463,000港元，同比下降17.25%，但溢利增加至7,080,000港元[99] - 公司计划通过有机增长和收购进一步发展血液透析治疗及咨询业务[101] - 批发业务收益增加8.33%，达到27,232,000港元[104] - 血液透析业务收益减少17.25%，为56,463,000港元[106] - 毛利率从28.56%提升至31.58%[107] 成本与费用 - 销售及分销费用减少23.83%，为15,075,000港元[109] - 行政开支减少23.79%，为9,056,000港元[110] - 公司2024年9月30日止六个月的员工成本为13,360千港元，较2023年同期的14,477千港元有所下降[72] - 公司2024年9月30日止六个月的财务费用为738千港元，较2023年同期的893千港元有所减少[72] - 员工成本减少至13,360,000港元，去年同期为14,477,000港元[128] 股东与股权 - 王佳骏先生及其配偶翁嘉丽女士合计持有公司股份168,755,611股，占已发行股份的30.12%[133][135] - 刘勇平博士持有340,419股公司股份，占已发行股份的0.06%[133][136] - 威扬投资发展有限公司持有156,862,198股公司股份，占已发行股份的28.00%[138][139] - Expert Wealth Investments Limited和吴国辉先生被视为拥有公司28.00%的权益[138][141] - 泓港财务有限公司持有156,862,198股公司股份的抵押权益[138][141] 购股权计划 - 截至2024年9月30日，公司根据2013年购股权计划授出80,793,054份购股权，其中9,733,832份为董事持有，71,059,222份为雇员持有[145] - 2023年购股权计划允许公司授出最多56,022,213份购股权，但在此期间未授出任何购股权[151] - 2023年购股权计划的目标是激励合资格参与者提升表现效率，并吸引和留聘对公司长期增长有利的人才[151] - 2023年购股权计划自采纳之日起十年内有效，除非被取消或修订[150] 公司治理 - 公司已向全体董事确认，截至2024年9月30日，所有董事均遵守了证券交易的标准守则[155] - 公司自2020年4月1日起，王佳骏先生担任行政总裁[156] - 公司薪酬委员会包括一名执行董事王佳骏先生及三名独立非执行董事[158] - 薪酬委员会负责厘定所有执行董事的具体薪酬待遇，包括实物福利、退休金权利及报酬款项[158] - 提名及企业管治委员会负责定期检讨董事会的架构、人数及构成，并推荐符合资格担任董事会成员的人选[161] - 审核委员会包括三名独立非执行董事，负责监督公司财务报表及内部控制系统的有效性[162] - 公司自2013年10月11日上市以来，一直维持充足的公众持股量[164] - 董事会由一名执行董事王佳骏先生、一名非执行董事萧致信医生及三名独立非执行董事组成[164] 其他 - 公司2024年汇兑储备为-2,024千港元，较2023年同期的-1,957千港元有所增加[19] - 公司2024年累计亏损为903,145千港元，较2023年同期的867,372千港元增加4.1%[19] - 公司2024年以股份为基础付款为735千港元，较2023年同期的176千港元增长317.6%[19] - 公司2024年全面收入总额为2,791千港元，较2023年同期的-7,418千港元实现扭亏为盈[19] - 公司2024年9月30日止六个月的中国企业所得税税率为5%，与2023年同期持平[75] - 公司在本期间未购置物业、厂房及设备，也未出售任何物业、厂房及设备[78] - 贸易应收款项总额在2024年9月30日为34,534千港元，较2024年3月31日的37,907千港元有所减少[82] - 贸易应付款项总额在2024年9月30日为16,887千港元，较2024年3月31日的17,742千港元有所减少[84] - 公司银行借贷在2024年9月30日为307千港元，较2024年3月31日的1,691千港元大幅减少[89] - 公司未宣派本期间的中期股息[103] - 公司在此期间未购买、出售或赎回任何上市证券[152]

公司财务表现 - 公司截至2024年3月31日止年度总收入约为181,092,000港元，较上一年增加约4.25%[1] - 毛利约为54,740,000港元，较上一年减少约3.86%[2] - 公司營運業務虧損约为39,438,000港元，较上一年營運業務溢利约4,473,000港元[3] - 本公司擁有人應佔本年度虧損约为39,977,000港元，较上一年本公司擁有人應佔本年度溢利约1,820,000港元[4] - 每股基本及攤薄虧損约为7.14港仙，较上一年每股基本及攤薄盈利约0.32港仙[5] - 公司截至2024年3月31日的总现金及现金等值项约为18,228,000港元，较上一年约为9,876,000港元[6] - 公司不建议就截至2024年3月31日止年度派发末期股息[7] 会计政策变更 - 本集团已首次应用新的香港会计准则对遞延税项资产和负债进行了确认[14] - 本集团已追溯应用新的会计政策于2022年4月1日之后的租赁交易[15] - 本集团的财务状况和表现受到新的会计政策影响不大，但披露了约4639万港元的遞延税项资产和遞延税项负债[16] - 本集团尚未提前应用已颁布但尚未生效的香港财务报告准则修订本[17] - 新的香港财务报告准则对本集团未来的综合财务报表预计不会产生重大影响[20] 业务分布及财务状况 - 本集团的主要经营分为药品批发和分销业务以及血液透析治疗和咨询服务业务[22] - 本集团的收入主要来自中国外部客户，没有分部间销售额[26] - 香港和中国是本集团的两个主要经营地区，资产主要集中在这两个地区[26] - 本集团在2024年的财务状况表中显示，血液透析业务和药品批发业务的资产总值分别为19532千港元和95083千港元[25] - 本集团在2024年的财务状况表中显示，血液透析业务和药品批发业务的负债总值分别为7522千港元和22365千港元[25] - 本集团截至2024年3月31日止年度血液透析业务的资本开支为967千港元[28] - 本集团截至2024年3月31日止年度藥品批发及治疗服务业务的资本开支为7,363千港元[28] 财务细节 - 本集团2024年度收益中，藥品批发及分销业务收入为129,556千港元[29] - 本集团2024年度收益中，血液透析治疗及咨询服务业务收入为181,092千港元[29] - 本集团2024年度其他收益中，政府补助为43千港元[29] - 本集团2024年度其他虧損中，出售物业、廠房及设备的虧損为5,030千港元[30] - 本集团2024年度财务费用中，利息支出为585千港元[30] - 本集团2024年度即期税项为854千港元[32] - 本集团2024年度每股基本及稀释盈利为39,977千港元[33] - 本公司不建议派发2024年度股息[32] 公司运营情况 - 公司收入增长主要来自中国的血液透析治疗及咨询服务业务[44] - 公司其他收入主要包括利息收入，约为43,000港元[45] - 销售及分销费用约为35,758,000港元，较2023年增加约2.76%[45] - 行政开支约为29,789,000港元，较2023年增加约21.17%[46] - 公司财务费用约为1,711,000港元，较2023年减少约15.21%[47] - 公司擁有人應佔本年度虧損约为39,977,000港元，较2023年减少约1,820,000港元[48] - 公司虧損主要由预期信贷虧損撥备、血液透析治疗相关费用退款和商誉减值等原因导致[49] 资产及负债情况 - 本集团于2024年3月31日的总现金及现金等值项约为18,228,000港元，较2023年增加了58,392,000港元[51] - 本集团于2024年3月31日的流动资产总值约为76,869,000港元，较2023年增加了30,361,000港元[51] - 本集团于2024年3月31日的流动比率约为1.92（按流动资产除以流动负债计算），较2023年略有下降[51] - 本集团于2024年3月31日的资产负债比率约为0.08，较2023年略有下降[52] 公司治理及股东事项 - 公司已自二零一三年十月十一日起遵守上市规则附录十的董事进行证券交易的标准守则[75] - 審核委員會已于二零一三年九月二十四日成立，成员包括黄汉杰先生（主席）、刘勇平博士等，主要职责包括监督财务报表、风险管理等[76][77] - 截至二零二四年三月三十一日止年度，審核委員會已与管理层审阅本集团采纳的会计原则及常规，确认业绩编制符合会计准则[79] - 薪酬委员会已于二零一三年九月二十四日成立，成员包括黄汉杰先生（主席）、刘勇平博士等，主要职责包