FF301 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年10月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 錦藝集團控股有限公司（於開曼群島註冊成立之有限公司） 呈交日期: 2025年11月3日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 00565 | 說明 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 HKD | | 50,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 HKD | | 50,000,000 | 本月底法 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通告的內容概不負責， 對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本通告全部或任 何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 茲通告錦藝集團控股有限公司（「本公司」）謹訂於二零二五年十二月十九日（星期五） 下午三時正假座香港中環康樂廣場1號怡和大廈4610-4619室召開股東週年大會， 以討論下列事項：— 普通事項 1 1. 省覽及考慮本公司及其附屬公司截至二零二五年六月三十日止年度之經審核 綜合財務報表及截至二零二五年六月三十日止年度之本公司董事（「董事」） 會報告及獨立核數師報告。 2. (A) 重選黃浩賢博士為執行董事。 (B) 重選莊賢琳女士為獨立非執行董事。 (C) 重選陳錦艷先生為執行董事。 (D) 重選王玉琴女士為獨立非執行董事。 (E) 重選姚霖穎先生為執行董事。 3. 授權董事會釐定董事酬金。 4. 重新委任天健國際會計師事務所有限公司為本公司核數師，並授權董事會釐 定本公司核數師酬金。 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：565） 股東週年大會通告 註冊辦事處： P.O. Box 31119 Gr ...

此乃要件 請即處理 閣下如對本通函任何方面或應採取之行動有任何疑問，應諮詢 閣下之股票經紀或其他註冊證券 交易商、銀行經理、律師、專業會計師或其他專業顧問。 閣下如已將名下所有錦藝集團控股有限公司股份出售或轉讓，應立即將本通函及隨附之代表委任 表格送交買主或承讓人，或經手買賣或轉讓之銀行、股票經紀或其他代理商，以便轉交買主或承 讓人。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本通函之內容概不負責，對其準確性或 完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本通函全部或任何部分內容而產生或因依賴該等 內容而引致之任何損失承擔任何責任。 （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：565） | 釋義 | 1 | | --- | --- | | 董事會函件 | 2 | | 附錄一 － 建議於股東週年大會上重選之退任董事詳情 | 5 | | 股東週年大會通告 | 8 | 建議重選董事 及 股東週年大會通告 董事會函件載於本通函第2至4頁。 本封面所用詞彙與本通函所界定者具相同涵義。本公司謹訂於二零二五年十二月十九日（星期五） 下午三時正假座香港中環康樂廣場1號怡和大廈4610-4619室舉行股東週年大會，召開 ...

2025 年報 錦藝集團控股有限公司 年報 2025 目錄 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | | 主席報告 | 3 | | 管理層討論及分析 | 8 | | 董事 | 19 | | 董事會報告 | 21 | | 企業管治報告 | 31 | | 環境、社會及管治報告 | 48 | | 獨立核數師報告 | 72 | | 綜合損益及其他全面收益表 | 79 | | 綜合財務狀況表 | 81 | | 綜合權益變動報表 | 83 | | 綜合現金流動表 | 85 | | 綜合財務報表附註 | 87 | | 財務概要 | 173 | | 租賃投資物業附錄 | 174 | 1 錦藝集團控股有限公司 年報 2025 公司資料 董事會 蘇培欣先生 （主席） （於二零二四年八月二十一日獲委任） 黃浩賢博士 （行政總裁） （於二零二四年十一月五日獲委任） 姚霖穎先生 陳錦艷先生 陳錦東先生 （於二零二四年八月二十一日辭任） 莊瀚宏先生* （於二零二四年七月二十五日獲委任） 莊賢琳女士* （於二零二五年三月二十六日獲委任） 王玉琴女士* 關志輝先生* （於二零二四年七月二十五日辭任） 張詩培女士* （於二零二五年 ...

股本与股份数据 - 公司本月底法定/注册股本总额为5000万港币[1] - 上月底和本月底已发行股份（不含库存）均为26.88805163亿股[2] - 上月底和本月底库存股份数目均为0 [2] 购股计划数据 - 2013购股计划上月底和本月底结存股份期权数均为2685万股[3] - 2023购股计划本月底可转让股份总数为2.68880516亿股[3] - 本月内因行使期权所得资金总额为0港币[3]

业绩表现 - 持续经营业务收益为8124万港元 同比减少26.92% [1] - 公司拥有人应占溢利为4189.2万港元 去年同期为亏损2.71亿港元 实现扭亏为盈 [1] - 来自持续及终止经营业务的每股基本盈利为1.56港仙 [1] 业务运营 - 物业营运分类收益减少 分类业绩增加 [1] - 业绩变动主要由于物业组合调整 [1] - 业绩变动亦由于业务扩张的初期营运规模 [1]

财务表现 - 截至2025年6月30日止年度总收益约为港币1.4亿元，相比2024年度的港币1.1亿元有所增长 [1] - 年度溢利约为港币3902.7万元，相比2024年度的亏损港币2.7亿元实现扭亏为盈 [1] - 每股盈利为1.56港仙 [1] 业务构成 - 公司主要从事物业营运业务及航空货运包机业务 [1] - 物业营运业务涉及租赁并转租位于中国河南省郑州市的购物中心C区，该中心为一座5层高并带一层地下商业区的综合商业中心，总楼面面积约80,118平方米 [1] - 购物中心C区的租赁租期不迟于2040年届满 [1] 物业营运详情 - 购物中心C区已出租给约95名租户，可出租面积的出租率约为89.6% [1] - 出租用途包括零售店铺、餐厅、娱乐及休闲场所 [1] - 提供的服务及商品种类多样，涵盖电影院、KTV、珠宝、时装、健身、儿童天地及食肆等 [1] - 转租给租户的余下租期介乎一年至八年 [1] - 部分面积按短期租约出租，用于潮流单品摊位等 [1]

收入和利润表现 - 收益同比下降27%，从2024年的1.1116亿港元降至2025年的8124万港元[3] - 持续经营业务总收益为8124万港元，较2024年的1.1116亿港元下降26.9%[23] - 公司年度总收益约为1.4035亿港元，较上年的1.1116亿港元增长约26.2%[65] - 公司年度溢利约为3902.7万港元，相比上年度亏损2.70792亿港元，实现扭亏为盈[65] - 本年度溢利扭亏为盈，从2024年亏损2.70792亿港元转为2025年盈利3902.7万港元[4] - 持续经营业务本年度溢利为4500万港元，相比2024年亏损2.70792亿港元实现扭亏为盈[26][28] - 持续经营业务的本年度溢利为4189万港元，相比2024年亏损27.08亿港元，实现扭亏为盈[38] - 年度溢利约3902.7万港元，2024年为亏损约2.70792亿港元，利润率约48.0%[78] - 每股基本盈利为1.56港仙，相比2024年每股基本亏损10.07港仙实现扭亏[5] - 持续经营业务每股基本盈利为0.0167港元，每股摊薄盈利为0.0166港元[38] 成本和费用 - 行政开支为港币34,319,000元，占年度收益约42.2%，同比增加38.7%[82] - 财务费用为港币25,147,000元，占收益约31.0%，同比减少36.3%[84] - 2025年财务费用为2515万港元，较2024年的3949万港元下降36.3%[32] - 租赁负债利息开支为2434.7万港元，较上年的3868.3万港元下降约37.1%[53] 各业务线表现 - 物业管理费收入为4190.6万港元，较2024年的6788.7万港元下降38.3%[23] - 物业租赁租金收入为3777.6万港元，较2024年的4157.7万港元下降9.1%[23] - 物业营运分类收益约8124万港元，较2024年约1.1116亿港元减少26.9%[73] - 物业营运分类业绩为正数约7628.6万港元，2024年为负数约2.79557亿港元[73] - 终止经营的航空货运包机业务贡献总收益5920万港元，其中单一客户贡献占比超过10%，金额至少为1404万港元[31] - 终止经营业务在2025年产生亏损597万港元，其中公司拥有人应占亏损为305万港元[35] - 终止经营业务每股基本及摊薄亏损均为0.11港仙[40] 投资物业相关变动 - 投资物业公平值变动亏损收窄78%，从2024年的2.6087亿港元亏损改善至2025年的5647.6万港元亏损[3] - 投资物业公平值变动亏损为5647.6万港元，较2024年亏损2.6087亿港元大幅收窄78.4%[27][28] - 投资物业公平值变动产生亏损56,476千港元，其中购物商场亏损122,740千港元，工业园收益66,264千港元[42] - 投资物业公平值变动亏损约5647.6万港元[75] - 投资物业价值下降18%，从2024年的5.68817亿港元减至2025年的4.66154亿港元[6] - 投资物业年末结余为466,154千港元，较年初568,817千港元下降18.0%[42] - 投资物业账面值约港币466,154,000元，产生公平值变动亏损约港币56,476,000元[83] - 因租赁终止，佳潮购物中心投资物业取消确认383,805千港元[42] - 因租赁终止，购物中心C区投资物业取消确认244,565千港元[42] - 终止确认佳潮购物中心投资物业产生亏损38.38亿港元，但相关终止租赁收益为40.94亿港元，净收益约2.66亿港元[32] - 终止确认购物中心C区投资物业产生亏损24.46亿港元，但相关终止租赁收益为30.81亿港元，净收益约6.35亿港元[32] - 终止确认投资物业的亏损约6.2837亿港元[80] - 因租赁修订，于2024年取消确认投资物业公平值约170,652千港元[42][43] - 新增佳潮购物中心投资物业181,871千港元[42] - 新增购物中心C区投资物业296,413千港元[42] - 新增工业园投资物业59,714千港元[42] 租赁负债及终止租赁收益 - 租赁负债下降34%，从2024年的5.64856亿港元减至2025年的3.74743亿港元[7] - 租赁负债总额从2024年的港币630,994千元下降至2025年的港币447,380千元，降幅约29.1%[52] - 非流动租赁负债从2024年的港币564,856千元下降至2025年的港币374,743千元，降幅约33.7%[52] - 租赁负债年初余额为6.30994亿港元，年末余额为4.4738亿港元，减少约29.1%[53] - 因租赁终止及修订，租赁负债减少约7.17538亿港元[53] - 终止租赁之收益约7.17538亿港元[80] - 因佳潮租赁合约终止，公司确认终止租赁收益约302,912千港元[44] - 因佳潮补充租赁合约部分终止，公司确认终止租赁收益约106,527千港元[45] - 终止购物中心C区地下层原租赁协议，终止确认租赁负债约人民币283百万元（约港币308,099,000元），并确认为终止租赁收益[47] - 因终止原租赁协议，终止确认投资物业公平值约人民币225百万元（约港币244,565,000元），并确认同等金额的投资物业终止确认亏损[47] - 终止租赁及终止确认投资物业之一次性交易净收益约8916.8万港元[75] 其他收入、收益及收购 - 其他收入及其他收益大幅增长83%，从2024年的5495.1万港元增至2025年的1.00765亿港元[3] - 收购郑州英睿产生议价收购收益约1057.6万港元[57] - 收购的郑州英睿为公司带来年度收益约970.9万港元及溢利约536.1万港元[59] - 议价收购收益约港币10,576,000元，因以低于公平市值收购一间中国附属公司[83] - 收购附属公司之议价收购收益约1057.6万港元[75] - 租赁按金预期信贷亏损拨备拨回港币12,352,000元，而2024年为拨备港币89,712,000元[82] 资产、现金及负债状况 - 银行结余及现金增长10%，从2024年的4023.9万港元增至2025年的4440.4万港元[6] - 公司现金及银行存款约为港币44,404,000元，较2024年的港币40,239,000元增长约10.4%[94] - 总权益从2024年亏损793.8万港元转为2025年盈利3252.9万港元[7] - 公司总权益约为港币32,529,000元，而2024年为总亏绌港币7,938,000元[94] - 综合资产总额为6.05228亿港元，较2024年的7.11114亿港元下降14.9%[29] - 非流动资产添置总额为5.73585亿港元，较2024年的44.5万港元大幅增加[27][28] - 公司于物业、厂房及设备投资约港币2,652,000元，较2024年的港币70,000元大幅增加[101] - 公司流动负债净额约为港币103,396,000元，较2024年的港币51,194,000元有所增加[94] - 公司截至2025年6月30日拥有流动负债净额约1.034亿港元，显示存在重大不确定性[14] - 公司总资产减流动负债约为港币429,745,000元，较2024年的港币571,561,000元有所下降[94] - 公司流动比率约为41.1%，较2024年的63.3%下降约22.2个百分点[94] - 公司两笔债券合共约为港币10,005,000元，与2024年持平[94] - 公司总负债比率（债券除股东资金）约为正30.8%，而2024年为负126.0%[94] - 应收贸易账款（扣除拨备后）从2024年的港币12,269千元下降至2025年的港币5,341千元，降幅约56.5%[49] - 逾期超过90日的应收贸易账款（扣除拨备后）从2024年的港币5,114千元下降至2025年的港币2,602千元，降幅约49.1%[51] - 诉讼拨备结余约为1627.7万港元，较上年的1060.7万港元增加约53.4%[54] 物业组合运营表现 - 购物中心C区总楼面面积约80,118平方米，截至2025年6月30日出租率为89.6%，拥有约95名租户[67] - 购物中心C区出租率略有上升，但单位租金仍下跌17%[74] - 佳潮购物中心租赁面积由74,655.84平方米减至27,749.09平方米，减少约46,906.75平方米（减幅约62.8%）[68][70] - 佳潮购物中心总租赁楼面面积由约64916平方米减少至约44776平方米，单位租金下跌38%[74] - 受法院通知影响的佳潮购物中心总租赁面积为35,022.51平方米，其中16,311.24平方米自2025年3月起空置[70] - 智云城项目总楼面面积约130,873平方米，截至2025年6月30日出租率为69.7%，拥有约83名租户[71] - 郑州英浩租赁智云城面积约40,142平方米，截至2025年6月30日出租率为53.0%，拥有约182名租户[72] - 郑州英瀚租赁面积约41,385平方米，截至2025年6月30日出租率为48.2%，拥有约190名租户[72] 管理层讨论、指引及重大交易 - 公司主要股东已承诺提供充足资金以支持集团在未来12个月内持续经营[16] - 公司于2025年8月租赁中国郑州龙湖购物中心，总楼面面积约62,583平方米，租期至2035年中[16] - 公司于2025年8月将总面值为1000万港元的非上市债券还款期限延长一年[15] - 报告期后，公司签署龙湖购物中心十年租约，可出租面积出租率已达96.8%[62] - 公司面临一项未决诉讼，被索赔200万美元担保金额，但未计提负债拨备[60] - 一笔应收贷款本金约人民币145.7百万元尚未收回，已达成民事调解协议分期还款[86] - 截至2025年6月30日止年度，公司未就应收贷款作出预期信贷亏损拨备或拨回[88] - 佳潮补充租赁合约重组，确认新租赁负债约人民币65百万元（约港币70,137,000元），相应投资物业公平值为人民币63百万元（约港币68,478,000元）[46] - 购物中心C区新租赁安排导致确认新租赁负债总额约人民币273百万元（约港币296,413,000元），相应投资物业总公平值为人民币225百万元（约港币244,565,000元）[48] 股息及公司治理 - 公司2025年未派发股息，而2024年曾派发特别股息每股0.001港元，总额269万港元[37] - 董事会不建议就截至2025年6月30日止年度派付末期股息[89] - 公司确认在截至2025年6月30日止年度遵守上市规则附录C1所载的企业管治守则[109] - 公司全体董事确认在截至2025年6月30日止年度遵守上市规则附录C3所载标准守则的规定[110] - 公司已为可能持有未发布价格敏感资料的雇员采纳书面指引且未发现违反事件[111] - 公司执行董事为苏培欣先生、黄浩贤博士、姚霖颖先生及陈锦艳先生[113] - 公司独立非执行董事为庄瀚宏先生、庄贤琳女士及王玉琴女士[113] 其他重要事项 - 非流动资产（中国）为4.69248亿港元，较2024年的5.72064亿港元下降18.0%[30] - 来自中国的外部客户销售收益为8124万港元，较2024年的1.1116亿港元下降26.9%[30] - 公司已产生合约负债及预收款项合计3952.2万港元，以及已收租户按金约1360.3万港元[15] - 2025年上半年中国国内生产总值约为人民币660,536亿元，较2024年同期增长约5.3%[93] - 公司于中国及香港合共雇用104名雇员[102] - 天健国际会计师事务所已核对公司截至2025年6月30日止年度的初步年度业绩与经审核合并财务报表数字一致[108] - 公司年度报告将于适当时候寄发股东并登载于联交所及公司网站[112]

可能收购事项概述 - 公司全资附属公司Golden Might Limited与卖方就可能收购目标公司Nexovia Terra Limited若干或100%股权订立谅解备忘录 [1] - 交易日期为2025年9月29日 [1] - 其中一名卖方为公司关连人士 [1] 交易相关方信息 - 收购方Golden Might Limited为公司全资附属公司，于2025年5月在英属处女群岛注册成立，主要业务为投资控股 [1] - 目标公司Nexovia Terra Limited于2025年7月在英属处女群岛注册成立 [1] - 目标公司的附属公司从事应用及开发人工智慧平台与软件业务 [1] 公司背景与收购动机 - 公司为于开曼群岛注册成立并于香港联交所主板上市的上市公司 [1] - 公司及其附属公司主要业务涵盖物业营运业务 [1] - 董事认为可能收购事项将为公司带来多元化发展现有业务的良机 [1]

公司战略动向 - 公司全资附属公司Golden Might Limited于2025年9月29日交易时段后与卖方就可能收购目标公司Nexovia Terra Limited若干或100%股权订立谅解备忘录 [1] - 目标公司于2025年9月在英属处女群岛注册成立 其附属公司从事应用及开发人工智慧平台与软件业务 [1] - 公司主要业务涵盖物业营运业务 董事认为可能收购事项将为公司带来多元化发展现有业务的良机 [1] 交易相关方 - 卖方为Ivan Ku Yee Ann拿督及黄浩贤博士 其中一名卖方为公司关连人士 [1] - 收购方为公司的全资附属公司Golden Might Limited [1]