股东持股变动 - 梧桐国际股东于8月4日将股票由香港上海汇丰银行转入摩根士丹利香港证券 [1] - 转仓市值达12.17亿港元 [1] - 转仓股份占比达46.91% [1] 公司股份发行 - 公司于2025年6月26日配发1500万股代价股份 [1]

FF301 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 00613 | 說明 | 梧桐國際 | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.1 HKD | | 500,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.1 HKD | | 500,000,000 | 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 梧桐國際發展有限公司（於百慕達註冊成立之有限公司） 呈交日期: 2025年8月1日 I. 法定/註冊股本變動 本月 ...

市场表现 - 6月6日梧桐国际股价报1 63港元/股 单日涨幅39 32% 成交量315 22万股 成交额454 28万港元 振幅44 44% [1] - 最近一个月累计涨幅160% 今年以来累计涨幅385 48% 大幅跑赢恒生指数同期19 18%的涨幅 [1] - 当日恒生指数下跌0 48% 收报23792 54点 [1] 财务数据 - 2024年度营业总收入7585 75万元 同比减少27 76% [1] - 归母净利润-1 83亿元 同比扩大41 06% [1] - 资产负债率14 44% 显示较低财务杠杆 [1] 行业估值 - 其他金融行业市盈率(TTM)平均值24 59倍 行业中值-0 13倍 [2] - 梧桐国际市盈率-5 6倍 在行业内排名第119位 [2] - 可比公司市盈率区间：东方汇财证券1 93倍至中关村科技租赁3 69倍 [2] 公司背景 - 1993年11月在香港联交所主板上市 [3] - 2019年6月更名现用中英文名称 [3] - 发展战略聚焦金融服务业务 平衡财务稳健与股东回报 [3] - 经营宗旨为"进取不忘稳健" 追求长期稳定增长 [3]

股价表现 - 4月30日梧桐国际收盘价0 33港元/股 单日涨幅22 22% 成交量48 2万股 成交额14 34万港元 振幅29 63% [1] - 最近一个月累计涨幅56 98% 年初至今累计涨幅12 03% 跑赢恒生指数同期9 71%的涨幅 [1] 财务数据 - 2024年全年营业总收入7585 75万元 同比减少27 76% 归母净利润-1 83亿元 同比扩大41 06% [1] - 资产负债率14 44% 显示较低财务杠杆水平 [1] 行业估值 - 其他金融行业市盈率TTM平均值20 02倍 行业中值-0 08倍 [1] - 梧桐国际市盈率-1 29倍 行业排名第149位 低于同业如香港信贷3倍 国银金租3 09倍等 [1] 公司背景 - 1993年11月在香港联交所主板上市 2019年6月更名为梧桐国际发展有限公司 [2] - 企业策略聚焦金融服务业务 平衡财务稳健与股东回报提升 [2]

收入和利润（同比环比） - 集团本年度收益总额约8190万港元，其他收入及收益约70万港元，合共约8260万港元，较上一年度减少约7400万港元或47.3%[8] - 集团本年度综合亏损约2.127亿港元，2023年约1.765亿港元，股东应占亏损约1.977亿港元，2023年约1.401亿港元[8] - 本年度亏损主要因投资物业未变现公平值亏损约9820万港元、应收孖展贷款减值亏损约3550万港元等因素[8] - 集团本年度其他全面开支约9750万港元，2023年为其他全面收入1340万港元[9] - 本年度每股基本及摊薄亏损均为20.91港仙，去年为14.82港仙[9] - 集团业务分部收益约5310万港元，较上一年度约6550万港元减少18.9%[12] - 业务分部溢利由上一年度约4990万港元下跌至本年度约1210万港元[12] - 本年度集团整体收益约为8.19亿港元，较上一年度减少约3.15亿港元或27.8%[20] - 本年度资产管理服务收入跌至约180万港元，2023年约为370万港元[13] - 本年度孖展贷款利息收入跌至约4550万港元，2023年约为5320万港元，下半年利率由8%降至2%[13] - 本年度企业融资顾问服务收益减少至约470万港元，2023年约为760万港元[13] - 本年度信贷及借贷服务分部收益从约7300万港元减至约320万港元，分部溢利从约7170万港元降至约260万港元[15] - 本年度其他金融服务分部收益约为1490万港元，2023年约为1270万港元，分部溢利约为340万港元，2023年约为160万港元[16] - 本年度物业投资及租赁分部收益约为1050万港元，2023年约为1200万港元，分部亏损约为1.039亿港元，2023年约为1070万港元[16] - 本年度战术及策略投资分部亏损约为8680万港元，2023年约为2.322亿港元[17] - 本年度综合亏损约2.127亿港元，2023年约1.765亿港元；其他全面开支约9750万港元，2023年为其他全面收入约1340万港元；全面开支约3.102亿港元，2023年约1.631亿港元[21] 各条业务线表现 - 2024年6月集团申请第3类受规管活动牌照，7月获接受，管理层预计2025年内收到正式书面批准[12] - 本年度资产管理服务收入跌至约180万港元，2023年约为370万港元[13] - 本年度孖展贷款利息收入跌至约4550万港元，2023年约为5320万港元，下半年利率由8%降至2%[13] - 本年度企业融资顾问服务收益减少至约470万港元，2023年约为760万港元[13] - 本年度信贷及借贷服务分部收益从约7300万港元减至约320万港元，分部溢利从约7170万港元降至约260万港元[15] - 本年度末应收贷款及利息结余约为1.823亿港元，较2023年末的约1.331亿港元增加[15] - 本年度末就未偿还应收贷款计提减值亏损拨备约100万港元，2023年末约为90万港元[15] - 本年度其他金融服务分部收益约为1490万港元，2023年约为1270万港元，分部溢利约为340万港元，2023年约为160万港元[16] - 本年度物业投资及租赁分部收益约为1050万港元，2023年约为1200万港元，分部亏损约为1.039亿港元，2023年约为1070万港元[16] - 本年度战术及策略投资分部亏损约为8680万港元，2023年约为2.322亿港元[17] 管理层讨论和指引 - 2024年6月集团申请第3类受规管活动牌照，7月获接受，管理层预计2025年内收到正式书面批准[12] 股息政策 - 董事会决定不建议派付2024年度末期股息，2023年也无，两年度均无宣派中期股息[10] - 董事会于2018年11月30日采纳股息政策，2019年1月1日生效[104] - 公司将定期检讨股息政策以符合法规[105] 企业管治 - 截至2024年12月31日止年度，公司采纳并遵守香港联交所上市规则附录C1第2部企业管治守则；董事及有关雇员遵守上市规则附录C3证券交易标准守则[36][37] - 报告日期董事会由9名董事组成，包括4名执行董事、1名非执行董事及4名独立非执行董事，逾三分之一成员为独立非执行董事[46] - 2024年12月31日，庄友衡博士为董事会主席，张廷基先生为董事会副主席，公司未委任行政总裁[47] - 非执行董事委任须至少每三年轮值告退一次并于股东周年大会上膺选连任[48] - 本年度董事会遵守上市规则委任至少三名独立非执行董事（占董事会人数三分之一）的规定，其中两名具备适当专业资格或会计或相关财务管理专长[49] - 公司已采纳并遵守《上市规则》附录C1第2部项下企业管治守则所载的守则条文[42] - 公司已采纳《上市规则》附录C3载列之《标准守则》作为集团董事及有关雇员进行证券交易的行为守则，各董事2024年均遵守规定标准[43] - 2025年3月26日提名委员会会议认为董事会架构、人数、组成及多元化均属适当，已达董事会成员多元化政策可量度目标且符合《上市规则》规定[51] - 2013年8月26日公司采纳董事会成员多元化政策，2018年11月30日修订并于2019年1月1日生效[58] - 2014年3月13日董事会采纳董事提名政策，2018年11月30日修订并于2019年1月1日生效[58] - 提名委员会负责至少每年检讨董事会的架构、规模及组成，并就建议变动向董事会提出建议[60] - 提名委员会本年度工作包括检讨提名委员会的职权范围、董事会组成及提名政策[61] - 董事会授权提名委员会根据董事会多元化政策物色合适人选及评估潜在人选[62] - 2025年3月26日薪酬委员会会议讨论、审阅及批准集团2025年薪酬政策等事项[68][69] - 董事会定期会议一般每年召开四次，每季一次，特别董事会会议按需召开[71] - 董事会辖下委员会成员每年至少举行一次会议处理事务[71] - 2025年3月26日董事会会议处理检讨公司企业管治政策与常规等事项[73] - 公司旨在向董事、高级管理人员及员工提供奖励以促使其发挥最佳表现[67] - 董事薪酬考虑市场及经济状况、通胀等因素[67] - 公司为董事提供有关法规更新内部简报及持续专业发展安排讲座，费用公司承担[75] - 公司为董事购买适当保险保障其承受的法律诉讼[77] - 董事负责编制集团账目及财务报告，确保按持续经营基准反映公司财务状况，截至2024年12月31日，不知悉导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定因素[78] - 管理层每月向董事会提供最新财务资料[78] - 董事会负责建立、维持及营运风险管理及内部监控系统，预期每年检讨一次[81][82] - 集团委聘独立外部内部监控顾问评估本年度整体内部监控并提供建议[81] - 2024年审核委员会举行了两次会议[107] - 审核委员会审阅集团截至2024年6月30日止六个月未经审核综合财务报表并建议董事会批准[107] - 审核委员会审阅集团截至2024年12月31日止年度经审核综合财务报表并建议董事会批准[107] - 审核委员会审阅2024年中期报告及2024年年报并考虑重大财务汇报判断事项[107] - 审核委员会审阅集团风险管理及内部监控系统成效，涉及财务、营运及合规监控等[109] 员工管理 - 2024年12月31日集团有33名工作人员为集团服务[39] - 集团薪酬政策根据业务需要及行业惯例确定，考虑市场等多因素，还提供其他员工福利及设立酌情购股计划[39] - 报告期集团共有33名雇员，其中男性16名，女性17名，员工性别比例约为男性48%、女性52%[50] - 截至2024年12月31日，集团雇员总数为33人，较2023年的36人有所减少[126][127] - 报告期内，集团雇员流失率为29.0%，离职雇员总数为10人，其中男性3人（流失率18.8%），女性7人（流失率37.8%）[127] - 按年龄划分，18 - 30岁离职3人（流失率120.0%），31 - 40岁离职3人（流失率46.2%），40 - 60岁离职4人（流失率17.4%），60岁以上离职0人（流失率0.0%）[127] - 2024年受训雇员总数为8人，较2023年的17人减少，受训雇员总百分比为23.2%，低于2023年的42%[131] - 按性别划分，2024年男性受训4人（占比50.0%），女性受训4人（占比50.0%），男性人均培训时数4.3小时，女性人均培训时数4.3小时[131] - 按雇佣类型划分，2024年普通雇员受训4人（占比50.0%），中级管理层受训3人（占比37.5%），高级管理层受训1人（占比12.5%）[131] - 过去三年，集团无雇员因工伤或身亡，或因工伤损失工作日[130] - 集团已遵守《雇佣条例》及薪酬、解雇、招聘等相关法律及规例[126] - 集团已遵守提供安全工作环境及保护雇员免受职业危害的相关法律及规例[129] - 集团已遵守防止童工及强制劳工的相关法律及规例[131] 环境、社会及管治（ESG） - 公司通过采用环保管理实务等达成环境、社会及管治策略，遵守适用环保法律法规[38] - 环境、社会及管治报告涵盖集团2024年1月1日至2024年12月31日年度相关内容[113] - 环境、社会及管治报告开展重要性评估诊断重要性议题[115] - 环境、社会及管治报告披露计算相关数据采用的标准、方法及假设[115] - 环境、社会及管治报告编制与往年基本一致，对披露范围及计算方式变化数据进行说明[115] - 报告期内公司排放50.6吨温室气体，密度为每名雇员1.53吨，范围1排放量为零，目标是2030年前从2021年基准年减少45%[119] - 公司目标是2030年前将无害废弃物从2021年基准年减少50%[120] - 报告期内公司共消耗70,360.0千瓦小时电力，每名员工平均消耗2,132.1千瓦小时能源，目标是2030年前从2021年基准年减少20%[122] - 报告期内公司两办公室共消耗零立方米水，目标是2030年前从2021年基准年减少10%[122] - 公司2024财年进行年度重要性评估活动，确定雇员薪酬等10项为高度重要的环境、社会及管治议题[118] - 公司核心业务运营未产生有害废弃物，无害废弃物极少[119] - 公司核心业务运营未对环境造成重大影响，采取多项措施监察管理环境影响[120] - 公司通过向雇员分发资料等方式提高环保意识，推行低碳办公室和绿色工作环境[121] - 公司计划转用节能设备，控制空调温度和运行时间减少能源消耗和碳排放[121] - 公司鼓励电话或互联网会议，避免不必要商务出差[121] - 2024年温室气体排放总量为50.6吨二氧化碳当量，2023年为106.7吨[136] - 2024年温室气体排放密度为1.53吨二氧化碳当量/雇员，2023年为2.96吨[136] - 2024年无害废弃物总量为12.4吨，2023年为10.3吨[136] - 2024年无害废弃物密度为0.37吨/雇员，2023年为0.22吨[136] - 2024年总耗电量为70,360.0千瓦时，2023年为147,912.0千瓦时[137] - 2024年能源消耗密度为2,143.1千瓦时/雇员，2023年为4,108.7千瓦时[137] - 2024年总耗水量为0.0立方米，2023年为39.0立方米[137] 股东权益 - 持有Green River Marshall已发行股本总额约47.8%，2024年12月31日账面价值约1.704亿港元，占集团总资产约9.1%；本年度应占亏损约4290万港元，2023年约2050万港元[30] - 持有HEC Securities已发行股本总数约33.0%，2024年12月31日投资账面价值约7660万港元，占集团资产总值约4.1%；本年度应占亏损约310万港元，2023年约160万港元；其他全面开支分担约2500万港元，2023年无[31] - 截至2024年12月31日，Future Capital Group Limited持有628,263,640股普通股，占已发行股本的66.45% [196] - 截至2024年12月31日，罗琪茵女士通过受控法团权益持有628,263,640股，占已发行股本的66.45%，实益拥有5,271,800股，占0.56%，总计占67.01% [196] 股份计划 - 截至2024年12月31日，因行使根据购股权计划将授出的所有购股可发行股份总数为93,352,767股，占公司已发行股本约9.9%[181][184] - 购股计划有效期至2025年5月20日，该年度无授出购股且截至2024年12月31日无尚未行使购股[188] - 股份奖励计划于2020年5月8日采纳，为期十年，将于2030

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益总额为81,916千港元，2023年为113,394千港元[3] - 2024年除税前亏损为211,837千港元，2023年为162,953千港元[5] - 2024年本年度亏损为212,727千港元，2023年为176,540千港元[5] - 2024年全面开支总额为310,222千港元，2023年为163,142千港元[5] - 2024年基本每股亏损为20.91港仙，2023年为14.82港仙[6] - 2024年摊薄每股亏损为20.91港仙，2023年为14.82港仙[6] - 2024年非流动资产为859,150千港元，2023年为1,118,613千港元[7] - 2024年流动资产为1,007,147千港元，2023年为1,065,815千港元[7] - 2024年流动负债为258,856千港元，2023年为272,536千港元[7] - 2024年资产净值为1,596,873千港元，2023年为1,907,095千港元[8] - 截至2024年12月31日年度，公司综合收益总额为81,916千港元，本年度亏损212,727千港元[19] - 2023年公司综合收益总额为113,394千港元，本年度亏损176,540千港元[21] - 2024年12月31日公司综合资产为1,866,297千港元，综合负债为 - 269,424千港元[24] - 2023年12月31日公司综合资产为2,184,428千港元，综合负债为 - 277,333千港元[24] - 2024年公司收益总额为81,916千港元，2023年为113,394千港元[30] - 2024年其他收入及收益总金额为685千港元，2023年为43,225千港元[31] - 2024年按公平值计入损益表的金融资产公平值亏损净额为37,936千港元，2023年为200,229千港元[31] - 2024年投资物业公平值亏损净额为98,200千港元，2023年为8,100千港元[31] - 2024年客户A收益为12,471千港元，2023年为15,095千港元[29] - 2024年客户B收益为11,383千港元，2023年为0千港元[29] - 2024年客户C收益为8,957千港元，2023年为0千港元[29] - 2024年孖展客户利息收入为45,464千港元，2023年为53,190千港元[30] - 2024年应收贷款利息收入为3,245千港元，2023年为30,944千港元[30] - 2024年租金收入总额为10,488千港元，2023年为11,989千港元[30] - 2024年融资成本为15552千港元，2023年为15691千港元[34] - 2024年所得税开支为890千港元，2023年为13587千港元[36] - 2024年每股基本及摊薄亏损为(197692)千港元，2023年为(140145)千港元[40] - 2024年联营公司分占资产净值为247066千港元，2023年为319111千港元[40] - 2024年指定按公平值计入其他全面收益表的股本证券（上市）为98820千港元，2023年为155586千港元[43] - 2024年指定按公平值计入其他全面收益表的公允价值亏损净额为71472000港元，2023年为收益12990000港元[43] - 2024年应收贸易款项（含各项业务）即期部分为902214千港元，2023年为952352千港元[45] - 2024年就应收孖展客户之贸易款项确认减值亏损拨备36905000港元，2023年为1361000港元[47] - 2024年就提供企业顾问等服务之应收贸易款项确认减值亏损拨备1045000港元，与2023年相同[48] - 2024年应收孖展客户贸易款项为7135.4万港元，2023年为7962.9万港元；年利率2024年为2%，2023年介乎8%至20%；质押上市证券总公平值2024年约6.64359亿港元，2023年约11.43914亿港元[49] - 2024年个人及企业应收贷款总额为1.82298亿港元，减值金额为98.5万港元，净额为1.81313亿港元；2023年总额为1.33125亿港元，减值金额为89.6万港元，净额为1.32229亿港元[50] - 2024年已就应收贷款及利息确认减值亏损拨备98.5万港元，2023年为89.6万港元[51] - 2024年应收贷款及利息（扣除亏损拨备）中，尚未逾期为1.76391亿港元，逾期超过90日为492.2万港元；2023年尚未逾期为1.32229亿港元，无逾期情况[52] - 2024年其他应收贷款为1.54亿港元，2023年为1.64亿港元；抵押上市证券公平值总额2024年约2.01079亿港元，2023年约1.59813亿港元；2024年已就其他应收款项确认减值亏损拨备22.5万港元，2023年为418.7万港元[52] - 2024年应付贸易款项为1909.7万港元，2023年为1499.4万港元；其他应付款项即期部分总额2024年为2488.3万港元，2023年为2198.4万港元[53] - 证券经纪有抵押孖展贷款年利率2024年为2.5%，2023年介乎9%至15%；2024年贷款抵押上市证券总市值约2700.9万港元，2023年约3853.3万港元[54] - 报告期末后恒生指数上升17%，公司按公平值计入损益的金融资产及指定按公平值计入其他全面收益的金融资产项下的上市股权投资公平值较2024年12月31日分别有所增加，分别占公司于2024年12月31日的资产净值约3.8%及6.2%[55] - 本年度集团收益总额约8190万港元，其他收入及收益约70万港元，合计约8260万港元，较上一年度减少约7400万港元或47.3%[56] - 本年度集团综合亏损约2.127亿港元，公司股东应占亏损约1.977亿港元，上一年度分别约为1.765亿港元和1.401亿港元[56] - 本年度每股基本及摊薄亏损均为20.91港仙，上一年度均为14.82港仙[57] - 本年度集团整体收益约8190万港元，较上一年度减少约3150万港元或27.8%[68] - 本年度集团综合亏损约2.127亿港元，上一年度约1.765亿港元[69] - 2024年12月31日，集团综合资产净值约15.969亿港元，上一年度约19.071亿港元[70] - 2024年12月31日，集团主要以港元计值的现金及等同现金项目约3930万港元，上一年度约3850万港元[72] - 2024年12月31日，集团银行贷款合共约2.279亿港元，上一年度约2.397亿港元[72] - 2024年12月31日，集团流动比率为3.9，与上一年度持平[72] - 2024年12月31日，集团负债比率为14.9%，上一年度为13.0%[75] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年金融服务收益总额53,075千港元，分部溢利12,106千港元[19] - 2023年金融服务收益总额64,970千港元，分部溢利49,855千港元[21] - 2024年信贷及借贷服务收益3,245千港元，分部溢利2,608千港元[19] - 2023年信贷及借贷服务收益30,944千港元，分部溢利71,727千港元[21] - 金融服务分部本年度收益约5310万港元，较上一年度减少18.9%，分部溢利从上一年度约4990万港元降至本年度约1210万港元[61] - 金融服务中，本年度资产管理服务收入跌至约180万港元，孖展贷款利息收入跌至约4550万港元，第6类受规管活动服务收益减至约470万港元[60] - 信贷及借贷服务分部本年度收益从约7300万港元降至约320万港元，分部溢利从约7170万港元降至约260万港元[63] - 信贷及借贷服务中，本年度下半年以800万港元出售放债附属公司，录得收益约21.6万港元[62] - 信贷及借贷服务应收贷款及利息结余从约1.331亿港元增至约1.823亿港元，最大借款人及五大借款人应收贷款金额分别占约10%及40%[63] - 其他金融服务分部本年度收益约1490万港元，分部溢利约340万港元，上一年度分别约为1270万港元和160万港元[64] - 物业投资及租赁分部本年度收益约1050万港元，上一年度约1200万港元；分部亏损约1.039亿港元，上一年度约1070万港元[65] 公司投资相关数据变化 - 集团持有Green River Marshall已发行股本总额约47.8%，2024年12月31日其账面价值约1.704亿港元，占集团总资产约9.1%[78] - 本年度集团于Green River Marshall的应占亏损约4290万港元，上一年度约2050万港元[78] - 公司持有HEC Securities已发行股本总数约33.0%，2024年12月31日投资账面价值约为7660万港元，占集团资产总值约4.1%，本年度应占亏损约为310万港元（2023年：约160万港元），其他全面开支分担约为2500万港元（2023年：零港元）[79] - 2024年12月31日，Green River Marshall投资成本为330603千港元，账面价值为170421千港元，未变现亏损为42900千港元，占集团总资产的9.1%，占被投资方的股权的47.8%[80] - 2024年12月31日，集团账面总值为6090万港元（2023年：约6480万港元）按公平值计入损益表之金融资产持有多元化投资组合[81] 公司治理与运营相关信息 - 公司可呈報及經營分部包括金融服務、信貸及借貸服務、其他金融服務、物業投資及租賃、戰術及策略投資[17][20] - 採用相關修訂對公司綜合財務報表無重大影響[14][15] - 董事会不建议就2024年及2023年派付股息[37] - 董事会决定不建议派付2024年度末期股息，2024年和2023年均无宣派中期股息[58] - 截至2024年12月31日止整个年度，公司已采纳并遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则附录C1第2部项下企业管治守则所载的守则条文[83] - 各董事确认，于截至2024年12月31日止整个年度均已遵守上市规则附录C3载列之上市发行人董事进行证券交易的标准守则[84] - 公司将环境、社会及管治考虑作为业务营运及投资部分，相关详细资料将载于2024年年报内[85] - 集团于2024年12月31日有33名工作人员为集团服务，集团提供其他员工福利并设立酌情购股计划[86] - 本公告所载集团截至2024年12月31日止年度之综合财务状况表等数字已经富睿玛泽认可[87] - 公司审核委员会已审阅集团采纳之会计原则及准则、风险管理及内部监控系统以及财务报告事项[88] - 公司应届股东周年大会谨订于2025年6月19日举行，2024年6月16日至2025年6月19日暂停办理股份过户登记手续[90] - 2024年全年业绩及年度报告刊登于公司网站(www.planetreeintl.com)及联交所指定发行人网站(www.hkexnews.hk)[91] - 2024年年报将适时寄发予股东并于上述网站内刊载[91] - 董事会向管理层团队及全体员工本年度的努力及贡献致谢[92] - 公告日期为2025年3月26日[94] - 董事会包括执行、独立非执行和非执行董事[94] - 执行董事有张廷基、张嘉仪、钟国斌、林晓露、马嘉祺[94] - 独立非执行董事有陈仕鸿、张爽[94] - 非执行董事有庄友衡[94] - 庄友衡为董事会主席[94] - 张廷基为董事会副主席[94]

财务收益与亏损情况 - [公司2024年上半年收益总额约为5340万港元，其他收入及收益约为20万港元，合共约为5360万港元，较2023年同期减少约5450万港元或50.4%][5] - [公司2024年上半年综合除税前亏损约9420万港元，2023年约为3050万港元；公司股东应占亏损约为9110万港元，2023年约为3070万港元][5] - [公司2024年上半年其他全面开支约6730万港元，2023年为2.4万港元][5] - [公司2024年上半年资产管理服务收入跌至约120万港元，2023年约为190万港元][6] - [公司2024年上半年孖展贷款利息收入增至约3560万港元，2023年约为2450万港元][6] - [公司2024年上半年来自企业融资顾问服务的收益跌至约180万港元，2023年约为270万港元][6] - [公司金融服务分部2024年上半年收益约为3910万港元，较2023年同期增加32.0%][6] - [公司金融服务分部溢利由2023年的约1860万港元增加至2024年的约2260万港元][6] - [信贷及借贷服务本期收益从约6610万港元降至约160万港元，分部溢利从6400万港元降至约40万港元，应收贷款及利息结余从约5.048亿港元减至约1.19亿港元，减值拨备从约90万港元增至约200万港元][7] - [其他金融服务本期收益约720万港元（2023年约570万港元），分部溢利约200万港元（2023年约80万港元）][8] - [物业投资及租赁本期收益约570万港元（2023年约600万港元），分部亏损约1160万港元（2023年约780万港元），2024年6月30日物业总公平值为4.958亿港元][9] - [战术及策略投资本期资源分配约1.083亿港元（2023年12月31日约1.482亿港元），收益约1000港元（2023年约80万港元），分部亏损约8820万港元（2023年约8150万港元）][10] - [公司本期整体收益约5340万港元，较上一期减少约1170万港元，放债业务利息收入减至约160万港元，租金收入轻微减至约570万港元，战术及策略业务无收益][11] - [公司本期其他全面开支约6730万港元（2023年2.4万港元），主要因确认股本投资公平值变动][12] - [截至2024年6月30日止六个月，公司收益总额为5.3446亿港元，较2023年的6.5166亿港元下降18%[34]] - [同期，公司除税前亏损为9.4204亿港元，较2023年的3.0486亿港元大幅增加209%[34]] - [2024年上半年，公司本期全面开支总额为1.61545亿港元，2023年为3114.2万港元[35]] - [2024年上半年，公司每股基本亏损为9.63港仙，2023年为3.25港仙[35]] - [费用及佣金收入从2023年的8.5万港元增至2024年的44.3万港元[34]] - [来自按公平值计入损益表之金融资产之股息收入从2023年的33.5万港元降至2024年的0[34]] - [截至2024年6月30日止六个月公司亏损及全面开支总额为9429.1万港元，2023年同期为3111.8万港元][37][40] - [截至2024年6月30日止六个月公司其他全面开支总额为6725.4万港元，2023年同期为2.4万港元][37][41] - [截至2024年6月30日公司保留盈利为43890.6万港元，较2024年初的53305.5万港元减少9414.9万港元][37] - [2024年上半年公司总收益为5.3446亿港元，较2023年上半年的6.5166亿港元下降17.98%][46][48] - [2024年上半年公司除税前亏损9.4204亿港元，较2023年上半年的3.0486亿港元亏损扩大208.99%][46][48] - [2024年上半年金融服务收益为3.8975亿港元，其中利息收入3.5558亿港元][46] - [2024年上半年信贷及借贷服务收益为1550万港元，分部溢利435万港元][46] - [2024年上半年其他金融服务收益为7219万港元，主要来自企业顾问服务收入][46] - [2024年上半年物业投资及租赁收益为5702万港元，分部亏损1.1572亿港元][46] - [2024年上半年战术及策略投资无收益，分部亏损8.8152亿港元][46] - [截至2024年6月30日止六个月，公司收益总额为53446千港元，较2023年同期的65166千港元下降18%][53] - [截至2024年6月30日止六个月，其他收入及收益总额为184千港元，较2023年同期的43005千港元大幅下降][53] - [截至2024年6月30日止六个月，公司其他亏损为49838千港元，较2023年同期的77974千港元有所下降][54] - [截至2024年6月30日止六个月，融资成本为8175千港元，较2023年同期的7000千港元有所增加][55] - [截至2024年6月30日止六个月，香港利得税即期税项为87千港元，2023年同期为632千港元][58] - [截至2024年6月30日止六个月，每股基本及摊薄亏损为0.0963港元，2023年同期为0.0325港元][59][60] - [2024年上半年，公司与联营公司的资产管理收入为39.7万港元，较2023年的56.8万港元有所下降；来自孖展客户的佣金收入为4.6万港元，2023年为1.9万港元；来自孖展客户的利息收入为350.1万港元，2023年仅为1万港元；与公司实际控制人控制之公司的租赁付款为201.4万港元，与2023年持平][76] 资产与负债情况 - [截至2024年6月30日，公司未审核综合资产净值约17.456亿港元，较上一财政年度末减少约1.615亿港元，每股未审核综合资产净值约1.85港元][12] - [截至2024年6月30日，公司现金及等同现金项目约4250万港元（2023年12月31日约3850万港元），现金及等同现金项目与金融资产总计约9050万港元（2023年12月31日约1.033亿港元），流动比率为4.0（2023年12月31日3.9），银行贷款约2.333亿港元（2023年12月31日约2.397亿港元），无银行短期循环信贷备用额][13] - [截至2024年6月30日，集团负债比率为13.6%，较2023年12月31日的13.0%略有增加，主要因股东权益减少][15] - [截至2024年6月30日，集团将账面价值约4.43亿港元的投资物业抵押作银行信贷担保，2023年12月31日约为4.529亿港元][16] - [2024年6月30日，公司非流动资产为9.53626亿港元，较2023年12月31日的11.18613亿港元有所减少[36]] - [2024年6月30日，公司流动资产为10.66013亿港元，与2023年12月31日的10.65815亿港元基本持平[36]] - [2024年6月30日，公司流动负债为2.644亿港元，较2023年12月31日的2.72536亿港元略有下降[36]] - [2024年6月30日，公司资产净值为17.4555亿港元，较2023年12月31日的19.07095亿港元有所减少[36]] - [截至2024年6月30日止六个月经营活动所用现金净额为2891.8万港元，2023年同期为2269.5万港元][42] - [截至2024年6月30日止六个月投资活动所得现金净额为5087.2万港元，2023年同期为-6251.6万港元][42] - [截至2024年6月30日止六个月融资活动所用现金净额为1793.7万港元，2023年同期为1679.7万港元][42] - [截至2024年6月30日现金及等同现金项目为4253.4万港元，较期初增加401.7万港元；2023年同期为12730万港元，较期初减少10200.8万港元][42] - [截至2024年6月30日，公司总资产为20.19639亿港元][50] - [截至2024年6月30日，公司总负债为2.74089亿港元][50] - [截至2023年12月31日，公司资产总计2184428千港元，负债总计277333千港元][51] - [截至2024年6月30日，公司于联营公司的非上市股份分占资产净值为271839千港元，较2023年12月31日的319111千港元有所下降][61] - [截至2024年6月30日，应收贸易款项、应收贷款及其他应收款项总额为9.65103亿港元，较2023年12月31日的9.53316亿港元有所增加][62] - [应收孖展客户贸易款项为6.53227亿港元，质押有价证券总公平值约7.3487亿港元，较2023年12月31日的11.43914亿港元减少][63] - [2024年6月30日，最大孖展客户及五大孖展客户分别占结欠孖展贷款总额的24%及91%，较2023年12月31日的28%及96%有所下降][63] - [提供企业、财务及资产管理顾问服务的应收贸易款项确认减值亏损拨备104.5万港元，与2023年12月31日持平][63] - [截至2024年6月30日，应收贷款总额为1.21079亿港元，减值金额为203万港元，净额为1.19049亿港元][64] - [2024年6月30日，个人有抵押应收贷款3笔，总额2973万港元，减值39.7万港元；无抵押5笔，总额7634.4万港元，减值162.9万港元；企业无抵押1笔，总额1500.5万港元，减值4万港元][64] - [2023年12月31日，应收贷款总额为1.33125亿港元，减值金额为89.6万港元，净额为1.32229亿港元][65] - [2023年12月31日，个人有抵押应收贷款1笔，总额3498.3万港元，减值17.3万港元；无抵押4笔，总额7155.9万港元，减值67万港元；企业无抵押3笔，总额2658.3万港元，减值5.3万港元][65] - [2024年6月30日，已就应收贷款确认减值亏损拨备约203万港元，较2023年12月31日的89.6万港元增加][65] - [2024年6月30日，最大借款人及五大借款人分别占应收贷款总额的15%及67%，较2023年12月31日的26%及80%有所下降][66] - [其他应收贷款为1.64亿港元，以总公平值约1.36823亿港元的已质押上市证券作抵押][67] - [指定按公平值计入其他全面收益表的香港上市证券，2024年6月30日为6637.9万港元，2023年12月31日为1.55586亿港元][68] - [截至2024年6月30日止六个月，指定按公平值计入其他全面收益表项下股本投资的公平值变动净额为6633.6万港元，2023年同期为零][69] - [按公平值计入损益表之金融资产，2024年6月30日为1.08295亿港元，2023年12月31日为1.48232亿港元][70] - [应付贸易款项及其他应付款项即期部分总额，2024年6月30日为2110.1万港元，2023年12月31日为2198.4万港元][71] - [证券经纪向公司提供的有抵押孖展贷款年利率介乎9%至15%，2024年6月30日抵押品总市值约为2684.7万港元，2023年12月31日为3853.3万港元][72] - [须按要求偿还之已抵押银行贷款，2024年6月30日为2.33304亿港元，2023年12月31日为2.3972亿港元][73] - [银行贷款以账面价值约4.43亿港元的投资物业作抵押，公司提供2.823亿港元的公司担保][74] - [法定股本方面，2023年1月1日至2024年6月30日股份数目为50亿股，股本为5亿港元][75] - [已发行及缴足股本方面，2023年1月1日至2024年6月30日股份数目为9.45527675亿股，股本为9455.3万港元][75] - [截至2024年6月30日，分类为按公平值计入损益表之金融资产的上市股本证券（香港）公平值为4795.4万港元，2023年12月31日为6483.2万港元

收益情况 - 2024年上半年收益总额为53446千港元，2023年同期为65166千港元[1] - 2024年上半年收益总额为5.3446亿港元，较2023年上半年的6.5166亿港元下降17.98%[14] - 2024年上半年其他收入及收益总额为18.4万港元，较2023年上半年的430.05万港元下降95.72%[15] - 2024年上半年集团收益总额约5340万港元，其他收入及收益约20万港元，合共约5360万港元，较上一年同期减少约5450万港元或50.4%[34] - 2024年上半年资产管理服务收入跌至约120万港元，2023年约为190万港元[37] - 2024年上半年孖展贷款利息收入增至约3560万港元，2023年约为2450万港元[37] - 2024年上半年来自就机构融资提供意见服务的收益跌至约180万港元，2023年约为270万港元[37] - 金融服务分部收益约3910万港元，较上一期增加32.0%，分部溢利由上一期约1860万港元增至本期约2260万港元[37] - 信贷及借贷服务本期收益从约6610万港元降至约160万港元，分部溢利从6400万港元降至约40万港元，应收贷款及利息结余从约5.048亿港元减至约1.19亿港元[39] - 其他金融服务本期收益约720万港元，分部溢利约200万港元，较2023年分别增长[41] - 物业投资及租赁本期收益约570万港元，分部亏损约1160万港元，较2023年收益减少、亏损增加[42] - 战术及策略投资本期资源分配约1.083亿港元，收益约1000港元，分部亏损约8820万港元[43] - 本期整体收益约5340万港元，较上期减少约1170万港元，放债业务利息收入减至约160万港元[45] 亏损情况 - 2024年上半年除税前亏损为94204千港元，2023年同期为30486千港元[1] - 2024年上半年本期亏损为94291千港元，2023年同期为31118千港元[1] - 2024年上半年全面开支总额为161545千港元，2023年同期为31142千港元[2] - 2024年上半年基本每股亏损为9.63港仙，2023年同期为3.25港仙[2] - 2024年上半年摊薄每股亏损为9.63港仙，2023年同期为3.25港仙[2] - 2024年上半年除税前亏损为9420.4万港元，较2023年上半年的3048.6万港元亏损扩大208.99%[10][11] - 2024年上半年本期亏损为9429.1万港元，较2023年上半年的3111.8万港元亏损扩大203.01%[10][11] - 2024年上半年期货交易无亏损，2023年上半年亏损13.8万港元[17] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损9.105亿港元，2023年同期为3.069亿港元[23] - 2024年上半年集团综合除税前亏损约9420万港元，公司股东应占亏损约9110万港元，2023年分别约为3050万港元和3070万港元[34] - 2024年上半年集团其他全面开支约6730万港元，主要因确认股本投资公平值变动约6630万港元，2023年为2.4万港元[34] - 本期其他全面开支约6730万港元，主要因确认股本投资公平值变动[46] 财务指标对比（不同时间节点） - 2024年6月30日流动资净值为801613千港元，2023年12月31日为793279千港元[4] - 2024年6月30日资产总值减流动负债为1755239千港元，2023年12月31日为1911892千港元[4] - 2024年6月30日资产净值为1745550千港元，2023年12月31日为1907095千港元[4] - 2024年6月30日孖展客户应收贸易款项为6.53227亿港元，2023年12月31日为6.36419亿港元[24] - 2024年6月30日提供金融顾问服务应收贸易款项为29.1万港元，2023年12月31日为379万港元[24] - 2024年6月30日应收独立第三方贷款及利息净额为1.19049亿港元，2023年12月31日为1.32229亿港元[24] - 2024年6月30日应收孖展客户贸易款项质押有价证券总公平值约7.3487亿港元，2023年12月31日约为11.43914亿港元[26] - 2024年6月30日最大孖展客户及五大孖展客户分别占结欠孖展贷款总额的24%及91%，2023年12月31日为28%及96%[26] - 2024年6月30日就提供企业顾问等服务应收贸易款项确认减值亏损拨备104.5万港元，与2023年12月31日相同[27] - 2024年6月30日个人及企业应收贷款总额为1.21079亿港元，减值金额为203万港元，净额为1.19049亿港元[27] - 2023年12月31日个人及企业应收贷款总额为1.33125亿港元，减值金额为89.6万港元，净额为1.32229亿港元[28] - 2024年6月30日已就应收贷款确认减值亏损拨备约203万港元，2023年12月31日为89.6万港元[28] - 截至2024年6月30日，集团应收最大借款人及五大借款人贷款分别占应收贷款总额的15%及67%，2023年12月31日为26%及80%[29] - 截至2024年6月30日，应付贸易款项及其他应付款项即期部分总额为2110.1万港元，2023年12月31日为2198.4万港元[31] - 截至2024年6月30日，未审核综合资产净值约17.456亿港元，较上一财年末减少约1.615亿港元[47] - 截至2024年6月30日，集团主要以港元计值的现金及等同现金项目约为4250万港元，较2023年12月31日的约3850万港元有所增加；现金及等同现金项目以及按公平值计入损益表之金融资产总计约为9050万港元，较2023年12月31日的约1.033亿港元有所减少[49] - 2024年6月30日，集团流动比率为4.0，高于2023年12月31日的3.9；银行贷款合共约2.333亿港元，低于2023年12月31日的约2.397亿港元[49] - 截至2024年6月30日，集团负债比率为13.6%，较2023年12月31日的13.0%略有增加，主要由于股东权益减少[51] - 截至2024年6月30日，集团将账面价值约4.43亿港元的投资物业抵押作一般银行信贷之担保，低于2023年12月31日的约4.529亿港元[53] 成本开支情况 - 2024年上半年融资成本为817.5万港元，较2023年上半年的700万港元增长16.79%[18] - 2024年上半年雇员福利开支为1220.2万港元，较2023年上半年的1391.9万港元下降12.34%[19] - 2024年上半年香港利得税为8.7万港元，较2023年上半年的63.2万港元下降86.23%[21] 股息政策 - 公司董事会不建议就2024年上半年派付中期股息，2023年上半年也未派付[22] 坏账情况 - 分类为欠佳及不履约之应收贷款及利息4297.3万港元已于2022年底悉數撇销，2023年上半年借款人偿还4200万港元致坏账收回[16] 公司业务分部 - 公司可呈報經營分部包括金融服務，持多類牌照從事相關業務[8] 牌照申请情况 - 公司于2024年6月申请第3类受规管活动牌照，7月获证监会受理，预计2025年Q2获批[38] 公司发展策略 - 公司对长期增长前景保持审慎乐观，将加强业务竞争优势、多元化收入来源、严控成本及优化资源分配[44] 投资情况 - 集团持有Green River Marshall已发行股本总额约47.8%，于2024年6月30日，其账面价值约为1.701亿港元，占集团总资产约8.4%；本期应占亏损约为4330万港元，高于2023年的约1800万港元[54] - 集团持有HEC Securities已发行股本总数约33.0%，于2024年6月30日，投资账面价值约为1.017亿港元，占集团资产总值约5.0%；本期应占亏损约为310万港元，而2023年为应占溢利约290万港元[55] - 鉴于本地宏观经济环境不明朗，公司预期今年下半年在Green River Marshall及HEC Securites投资方面采取谨慎态度[56] 人员情况 - 截至2024年6月30日，集团有38位工作人员（包括全体董事）[59] 合规情况 - 本期内，公司已遵守《企业管治守则》所有守则条文，董事及相关雇员遵守《标准守则》规定标准[60][61] 证券交易情况 - 本期公司及其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[62] 信息披露情况 - 中期业绩公告刊登于公司网站(www.planetreeintl.com)及联交所指定发行人网站(www.hkexnews.hk)[63] - 2024年中期报告将于2024年9月寄发予公司股东并刊登于上述网站[63] 股本情况 - 截至2024年6月30日，已发行及缴足股份数目为945527675股，股本为9455.3万港元[33]

各业务线收入及收益变化 - 本年度資產管理服務收入跌至約370萬港元，2022年約為450萬港元；孖展貸款利息收入跌至約5320萬港元，2022年約為5950萬港元，2022年8月15日孖展貸款利率由10%降至8%；企業融資顧問服務收益減少至約760萬港元，2022年約為980萬港元[16] - 信貸及借貸服務分部收益由上一期間約5380萬港元增加至約7300萬港元，主要因壞賬回收約4200萬港元；應收貸款及利息結餘總額由2022年12月31日的約6.873億港元減少至本年度末的約1.331億港元；分部溢利本年度增加至約7170萬港元，上一年度約為5770萬港元；截至2023年12月31日就未償還應收貸款計提減值虧損撥備約90萬港元，2022年12月31日約為60萬港元；應收最大借款人及五大借款人之應收貸款金額合共分別佔約26%至80%[18] - 年末分配至物業投資及租賃分部的資源金額約1.482億港元，2022年12月31日約為1.616億港元；錄得負分部收益約660萬港元，2022年分部收益約590萬港元；本年度分部虧損約為2.322億港元，2022年約為8430萬港元[20] - 企业顾问相关服务本年度分部收益约为1270万港元（2022年：约1990万港元），分部溢利为约160万港元（2022年：约910万港元）[41] 集团整体财务指标变化 - 集团亏损增加，主要因金融资产公平值亏损增加约2.072亿港元、企业顾问服务收入减少约680万港元、保证金贷款利息收入减少约630万港元、应收贷款利息收入减少约2250万港元，部分被收回坏账增加约4200万港元和应占联营公司亏损减少约6570万港元抵销[36] - 集团核心业务本年度除税前亏损为1.409亿港元，上一年度为除税前溢利9420万港元[36] - 集团收益较2022年减少27.0%至约1.134亿港元，公司拥有人应占净亏损增加716.1%至约1.401亿港元[38] - 截至2023年12月31日，集团负债比率为13.0%（2022年：1.7%）[51] - 集团于2023年12月31日并无任何重大或然负债（2022年：无）[52] - 截至2023年12月31日，集团综合资产净值约为19.071亿港元，2022年约为21.202亿港元；每股综合资产净值约为2.02港元，2022年约为2.24港元[72] - 截至2023年12月31日，集团资产总值及负债总额分别约为21.844亿港元和2.773亿港元，2022年分别约为24.127亿港元和2.925亿港元[72] - 截至2023年12月31日，集团将账面价值约为4.529亿港元的投资物业抵押作一般银行信贷的担保，2022年约为4.593亿港元[75] - 截至2023年12月31日，集团并无任何资本承担，2022年也无[73] 公司人员及组织架构变动 - 邢少南于2024年3月1日獲委任為副主席兼執行董事；張廷基於2024年2月1日由代理主席調任為董事總經理；莊友衡於2024年2月1日獲委任為主席兼非執行董事[8] - 2024年3月1日，邢少南先生获委任为公司执行董事兼副主席[83] - 2024年2月1日，庄友衡博士获委任为公司非执行董事兼董事长，张廷基先生由代理主席调任为董事总经理[102] - 报告日期，董事会由九名董事组成，包括四名执行董事、一名非执行董事及四名独立非执行董事[90] - 2023年12月31日，张廷基先生为董事会代理主席，公司未委任行政总裁[91] - 本年度，董事会遵守上市规则有关委任至少三名独立非执行董事（占董事会人数三分之一）的规定，两名具备相关专长[96] - 报告日期董事会由9名董事组成，其中女性1名[137] 公司基本信息 - 公司香港交易所股份代號為613[8] - 公司外聘核數師為中審眾環（香港）會計師事務所有限公司[8] - 公司主要往來銀行有摩根士丹利銀行亞洲有限公司、香港上海滙豐銀行有限公司、渣打銀行（香港）有限公司[8] - 公司法律顧問為Conyers Dill & Pearman[8] 审核委员会相关工作 - 審核委員會需與管理層考慮及討論可能須於2023年年報內反映之任何重大或異常事項以及公司相關員工、合規主任或核數師所提出之任何事宜[2] - 审核委员会与管理及外聘核数师审阅讨论集团截至2023年6月30日止六个月未经审核综合财务报表并建议董事会批准[117] - 审核委员会与管理及外聘核数师审阅讨论集团截至2023年12月31日止年度经审核综合财务报表并建议董事会批准[117] - 2023年审核委员会举行了2次会议[146] - 审核委员会在2023年审阅2023年中期报告及2023年年报[146] - 审核委员会审阅集团风险管理及内部监控系统成效[148] 公司政策及守则相关 - 公司已采纳并遵守《上市规则》附录C1第2部项下企业管治守则所载的守则条文[110] - 公司已采纳《上市规则》附录C3载列之《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作为集团董事及有关雇员进行证券交易的行为守则[110] - 公司董事会批准及采纳董事会多元化政策并修订提名委员会职权范围[120] - 公司集团企业策略专注发展金融服务业务以提供长期增长[111] - 公司董事会致力实现可持续发展和环境保护，将环境、社会及管治考虑作为业务运营及投资部分[104] - 公司已遵守所有对其有重大影响的适用环保法律法规[104] - 董事会于2016年6月6日采纳集团环境、社会及管治政策[134] - 薪酬委员会职权范围于2022年12月30日获董事会修订及批准[158] - 公司制定《董事会成员多元化政策》和提名政策[153] - 提名委员会根据多元化政策可计量目标检讨董事会组成[154] - 提名委员会参照《上市规则》评估独立非执行董事独立性[157] - 董事会于2018年11月30日采纳股息政策，自2019年1月1日起生效[169] - 2024年3月27日提名委员会会议讨论、审阅并批准董事提名政策及董事会成员多元化政策及其执行情况[171] - 董事会按年审阅薪酬政策，以吸引并挽留董事成功经营公司[173] 公司会议及董事出席情况 - 董事会全体董事出席的定期会议每年召开四次，每季一次[160] - 2023年董事出席会议情况：董事会会议有8/8、5/8、7/8、3/8等不同出席比例；审核委员会会议有2、2/2等情况；薪酬委员会会议有1、1/1等情况；提名委员会会议有1、1/1等情况；股东大会有1、1/1、0/1等情况[161] - 2023年张廷基、钟国斌董事出席会议记录为1/1[176] - 董事会认为回顾年度内全体董事均投入充足时间履行责任[177] - 管理层及时提供适当资料给董事会及委员会，使董事会作出知情决定[178] 公司费用及投资相关 - 已付/应付外聘核数师非审核费用中，税务合规服务费215,700港元、风险咨询服务费181,000港元、中期财务报告费用285,000港元、特别审核费用350,000港元[182] - 2023年12月28日，梧桐國際以8000万港元收购Green River约16.47%的股本[58] - 截至2023年12月31日，公司于Green River 47.84%股权的投资账面价值约为2.143亿港元，占集团总资产约9.8%[59] - 2023年，集团应占Green River的亏损约为2050万港元，2022年约为8760万港元[59] - 2023年12月21日，梧桐金融集團以5000万港元回购梧桐證券约5.32%股本[75] - 2024年1月19日，公司全资附属公司签订为期三年的租赁协议，每月租金为33万港元[62] - 2023年2月28日，Green River向另一名投资者配發额外股份，公司股权由33%摊薄至31.37%[78] - 梧桐国际完成收购后持有Green River已发行股本总额约47.84%，Green River仍为联营公司[79] - 2023年12月31日，集团持有的7间香港上市公司股权投资总账面价值约为6480万港元，较2022年约1.445亿港元减少[81] - 2023年12月31日，集团持有的3间非上市公司股本投资总账面价值约为8340万港元，较2022年约1710万港元增加[81] - 2023年12月31日，集团指定按公平值计入其他全面收益的10间香港上市公司股权投资总账面价值约为1.556亿港元，2022年无此项[81] 公司人员构成 - 截至2023年12月31日集团有36名工作人员[106] - 截至报告日期，集团36名雇员中男性16名、女性20名，性别比例约为男性44%及女性56%[121] 联邦基金利率预测 - 2024年及2025年年底前联邦基金利率的中位数预测为4.6%及3.6%，目前实际联邦基金利率为5.33%[44] 公司股东及关联方信息 - 报告日期，公司主要股东罗琪茵女士间接持有业主82.19%股权，业主为关连人士[82] 应收贷款担保及预期信贷亏损 - 2023年12月31日，应收贷款（减亏损拨备）34,810,000港元以非上市股本证券提供担保，余下结馀97,419,000港元为无担保[190] - 2023年12月31日，基于34,983,000港元的违约风险敞口、0.50%的违约概率、62.0%的违约损失率或38.0%的回收率及0.99的贴现系数，累计预期信贷亏损金额172,000港元（2022年：98,000港元）[191] - 2022年违约风险敞口为90,555,000港元、违约概率为0.17%、违约损失率为61.8%或回收率为38.2%、贴现系数为0.99[191] - 2023年12月31日，基于17,000,000港元的违约风险敞口、1.34%的违约概率、62.0%的违约损失率或38.0%的回收率及0.95的贴现系数，累计预期信贷亏损金额218,000港元（2022年：20,000港元）[192] - 2022年违约风险敞口为19,427,000港元、违约概率为0.17%、违约损失率为61.8%或回收率为38.2%、贴现系数为0.97[192] 其他全面收入变化 - 本年度其他全面收入约为1340万港元，2022年约为1110万港元[23] 梧桐证券股权情况 - 梧桐证券在订立买卖协议前，由买方及卖方分别拥有约94.68%及约5.32%权益[55]

财务数据关键指标变化 - 2023年收益总额为113,394千港元，较2022年的155,327千港元下降27.0%[1] - 2023年本年度亏损为176,540千港元，而2022年为1,532千港元[2] - 2023年全面（亏损）收入总额为 - 163,142千港元，2022年为9,535千港元[2] - 2023年基本及摊薄每股亏损均为 - 14.82港仙，2022年为 - 1.82港仙[3] - 2023年非流动资为1,118,613千港元，2022年为759,027千港元[4] - 2023年流动资为1,065,815千港元，2022年为1,653,715千港元[4] - 2023年流动负债为272,536千港元，2022年为287,232千港元[4] - 2023年资产净值为1,907,095千港元，2022年为2,120,237千港元[4] - 2023年本公司拥有人应占权益为1,615,664千港元，2022年为1,741,782千港元[4] - 2023年非控股权益为291,431千港元，2022年为378,455千港元[4] - 2023年资本开支为159.7万港元，2022年为19.6万港元[26][27] - 2023年利息收入为31.2万港元，2022年为5万港元[26][27] - 2023年利息开支为1569.1万港元，2022年为858万港元[26][27] - 2023年坏账收回4200万港元，2022年无此项[26][27] - 2023年收益总额为1.13394亿港元，2022年为1.55327亿港元[30] - 2023年其他收入及收益总额为432.25万港元，2022年为132.78万港元[31] - 2023年其他亏损为2083.29万港元，2022年为66.13万港元[33] - 2023年客户A收益为609.2万港元，2022年为725.1万港元[29] - 2023年出售按公平值计入损益表的金融资产亏损净额为750.8万港元，2022年为122.1万港元[30] - 2023年按公平值计入损益表的金融资产公平值亏损净额为2.00229亿港元，2022年为收益694.1万港元[26][27][33] - 2023年融资成本为1569.1万港元，2022年为858万港元[34] - 2023年除税前溢利计算中，雇员福利开支为2563.7万港元，2022年为3262.9万港元[34] - 2023年所得税开支为1358.7万港元，2022年为796.2万港元[36] - 2023年每股基本及摊薄亏损为14014.5万港元，2022年为1717.2万港元[38] - 2023年在联营公司的股份分占资产净值为31911.1万港元，2022年为16170.7万港元[38] - 2023年指定按公平值计入其他全面收益表的公平值收益净额为1299万港元，2022年为0[40] - 2023年应收贸易款项、应收贷款及其他应收款项总额为95331.6万港元，2022年为127622.8万港元[41] - 2023年应收孖展客户贸易款项为63641.9万港元，2022年为56340.2万港元，年利率介乎8%至20%[41][43] - 2023年就应收孖展客户贸易款项确认减值亏损拨备1361万港元，2022年约为530万港元[44] - 2023年企业顾问等服务应收贸易款项减值亏损拨备104.5万港元，2022年约37.6万港元[47] - 2023年应收贷款减值亏损拨备89.6万港元，2022年为57.5万港元[48] - 2023年收益总额及其他收入共1.566亿港元，较去年减少1200万港元或7.1%[54] - 2023年除税后综合亏损1.765亿港元，2022年亏损150万港元[55] - 2023年公司股东应占亏损约1.401亿港元，2022年亏损1720万港元[55] - 2023年公平值计入损益表之金融资产公平值亏损增加约2.002亿港元[56] - 2023年企业顾问服务收入及保证金贷款利息收入分别减少约680万港元及630万港元[56] - 2023年应收贷款利息收入减少约2250万港元[56] - 2023年收回坏账增加约4200万港元[56] - 2023年每股基本及摊薄亏损均为14.82港仙，2022年为1.82港仙[57] - 集团收益较2022年减少27.0%至约1.134亿港元，公司拥有人应占净亏损增加716.1%至约1.401亿港元[62] - 本年度集团整体收益约为1.134亿港元，较上一年度减少约4190万港元或27.0%[84] - 本年度集团其他全面收入约为1340万港元，2022年约为1110万港元[85] - 截至2023年12月31日，集团综合资产净值约为19.071亿港元，2022年约为21.202亿港元；每股综合资产净值约为2.02港元，2022年约为2.24港元；资产总值及负债总额分别约为21.844亿港元和2.773亿港元，2022年分别约为24.127亿港元和2.925亿港元[86] - 截至2023年12月31日，集团主要以港元计值的现金及等同现金项目约为3850万港元，2022年12月31日约为2.293亿港元；现金及等同现金项目以及按公平值计入损益表的金融资产总计约为1.033亿港元，2022年12月31日为3.738亿港元；流动比率为3.9，2022年12月31日为5.8；银行贷款合共约为2.397亿港元，2022年12月31日约为2.526亿港元；无银行短期循环信贷备用额，2022年12月31日也无[89] - 截至2023年12月31日，集团负债比率为13.0%，2022年为1.7%[92] - 截至2023年12月31日，集团将账面价值约4.529亿港元的投资物业抵押作银行信贷担保，2022年约为4.593亿港元[94] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年金融服务收益总额64970千港元，信貸及借貸服務30944千港元，其他金融服務12664千港元，物業投資及租賃11989千港元，戰術及策略投資 -7173千港元，综合113394千港元[19] - 2022年金融服务收益总额74240千港元，信貸及借貸服務53271千港元，其他金融服務19508千港元，物業投資及租賃9376千港元，戰術及策略投資 -1068千港元，综合155327千港元[20] - 2023年公司除稅前虧損162953千港元，本年度虧損176540千港元[19] - 2022年公司除稅前溢利6430千港元，本年度虧損1532千港元[20] - 2023年12月31日金融服务资产842312千港元，信貸及借貸服務141194千港元，其他金融服務14712千港元，物業投資及租賃507699千港元，戰術及策略投資623299千港元，未分配55212千港元，综合2184428千港元[24] - 2022年12月31日金融服务资产672272千港元，信貸及借貸服務750008千港元，其他金融服務32094千港元，物業投資及租賃518498千港元，戰術及策略投資338773千港元，未分配101097千港元，综合2412742千港元[24] - 2023年12月31日金融服务负债 -4127千港元，信貸及借貸服務 -6202千港元，其他金融服務 -249千港元，物業投資及租賃 -210631千港元，戰術及策略投資 -43637千港元，未分配 -12487千港元，综合 -277333千港元[24] - 2022年12月31日金融服务负债 -6800千港元，信貸及借貸服務 -3847千港元，其他金融服務 -957千港元，物業投資及租賃 -222044千港元，戰術及策略投資 -43750千港元，未分配 -15107千港元，综合 -292505千港元[24] - 金融服务分部收益约6550万港元，较上一年度约7500万港元减少12.7%，分部溢利由约6670万港元降至约4990万港元[65] - 金融服务中，资产管理服务收入跌至约370万港元（2022年约450万港元），孖展贷款利息收入跌至约5320万港元（2022年约5950万港元），企业融资顾问服务收益减至约760万港元（2022年约980万港元）[63] - 信贷及借贷服务分部收益由上一期约5380万港元增加至约7300万港元，主要因坏账回收约4200万港元[68] - 信贷及借贷服务本金总额及应计利息约1.331亿港元未偿还，应收最大借款人及五大借款人应收贷款金额合共分别占约26%至80%[69] - 信贷及借贷服务分部溢利本年度增加至约7170万港元，上一年度约为5770万港元，2023年末就未偿还应收贷款计提减值亏损拨备约90万港元（2022年末约60万港元）[69] - 其他金融服务分部收益约1270万港元（2022年约1990万港元），分部溢利约160万港元（2022年约910万港元）[70] - 物业投资及租赁分部收益约1200万港元（2022年约940万港元），分部亏损约1070万港元（2022年亏损约620万港元）[71] - 战术及策略投资年末资源金额约1.482亿港元（2022年末约1.616亿港元），负分部收益约660万港元（2022年约590万港元），分部亏损约2.322亿港元（2022年约8430万港元）[73] - 金融服务收入合共约为7760万港元，2022年约为9370万港元；放债业务利息收入减少至约3090万港元，2022年约为5340万港元；租金收入约为1200万港元，2022年约为940万港元；战术及策略业务收益录得负收益约720万港元，2022年负收益约110万港元[84] 公司业务发展动态 - 集团于2022年6月8日获授证券及期货条例项下第7类受规管活动牌照；2023年8月完成首次公开发售前配对系统开发并进行市场演习，8月初完成“试行推出”；2023年2月中旬申请第4类及第5类受规管活动牌照，9月27日取得正式书面批准[77] - 2023年12月21日，公司间接全资附属公司梧桐金融集团以5000万港元回购梧桐证券约5.32%股本，完成后梧桐证券成间接全资附属公司[95][99] - 2023年2月28日，集团在Green River的股权由33%摊薄至31.37%；12月28日，公司全资附属公司梧桐国际以8000万港元购买Green River约16.47%股本，完成后持有约47.84%[101][102][103] - 截至2023年12月31日，集团于Green River 47.84%股权的投资账面价值约2.143亿港元，占集团总资产约9.8%；本年度集团应占Green River亏损约2050万港元，2022年约为8760万港元[104] - 截至2023年12月31日，集团账面总值为6480万港元按公平值计入损益表的金融资产持有多元化投资组合，各股权投资占资产总额均少于5%[106] - 2024年1月19日，公司全資附属公司与关联方升通有限公司就物业订立三年租赁协议，每月租金33万港元[107][108] 公司人事变动 - 2024年2月1日，庄友衡博士获委任为公司非执行董事兼董事长[109] - 2024年1月31日，张廷基由公司代理主席调任为董事总经理[110] - 2024年2月29日，邢少南获委任为公司执行董事兼副主席[111] 公司合规与政策 - 采纳香港会计准则第12号（修订本）对综合财务报表无重大影响[13][14] - 截至2023年12月31日，公司遵守香港联合交易所企业管治守则及证券交易标准守则[112][113] - 公司将环保和可持续发展纳入业务运营和投资，相关报告将载于2023年年报[114][115] - 公司薪酬政策考虑多因素，以绩效为基准进行考核[116][117] 公司运营相关其他信息 -