整体财务数据关键指标变化 - 2023年来自客户合约的收益为8545000港元，2022年为1096684000港元[3] - 2023年除税前亏损为371436000港元，2022年溢利为397490000港元[3] - 2023年本年度亏损为358453000港元，2022年溢利为186419000港元[3] - 2023年本公司权益持有人应占每股亏损为45.25港仙，2022年盈利为15.95港仙[4] - 2023年非流动资产为150829000港元，2022年为380696000港元[5] - 2023年流动资产为3316267000港元，2022年为3180371000港元[5] - 2023年流动负债为2493360000港元，2022年为1366097000港元[5] - 2023年资产净值为974682000港元，2022年为1354596000港元[6] - 2023年产生亏损净额约358453000港元[12] - 2023年总收益为4449.3万港元，2022年为11.34264亿港元[27][29] - 2023年除税前亏损3.71436亿港元，2022年溢利3.9749亿港元[27] - 2023年员工成本为2330万港元，2022年为3501.6万港元[30] - 2023年折旧及摊销费用为919.1万港元，2022年为1148.5万港元[30] - 2023年其他亏损为1866.38万港元，2022年为298.13万港元[31] - 2023年融资成本为21.9万港元，2022年为170.91万港元[31] - 2023年所得税抵免129.83万港元，2022年开支2110.71万港元[34] - 2023年公司权益持有人应占本年度亏损302,064,000港元，2022年为溢利106,448,000港元[37] - 2023年应收账款为153,037,000港元，2022年为222,135,000港元；其他应收款项为656,664,000港元，2022年为1,285,553,000港元[37] - 2023年未开发票应收账款结余为43,229,000港元，2022年为121,156,000港元[38] - 2023年集团收益约44,500,000港元，较2022年的1,134,300,000港元减少约96%[47] - 2023年集团录得本年度亏损约358,500,000港元，2022年为溢利约186,400,000港元[47] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物总额约2310万港元，较2022年的1.028亿港元减少约7970万港元[60] - 2023年12月31日，集团尚未偿还的已抵押借款约13.395亿港元，2022年为15.193亿港元[60] - 2023年12月31日，集团资本负债比率约为148.3%，2022年为117.3%[61] - 2023年换算海外业务产生的汇兑亏损约1990万港元，2022年为5670万港元[65] - 2023年12月31日，集团在香港、中国及法国约有94名雇员，较2022年的107名减少[67] - 2023年12月31日，集团或然负债中物业买家潜在申索约2万港元，较2022年的90万港元减少；向银行提供担保总额约3.597亿港元，较2022年的4.371亿港元减少[68] - 2023年12月31日，集团资本承担约为5.073亿港元，较2022年的7.251亿港元减少[69] 各条业务线数据关键指标变化 - 物业发展分部2023年收益约660万港元，较2022年的10.901亿港元减少；除税前亏损约1.845亿港元，2022年为溢利4.795亿港元[48] - 艺术及文化分部2023年收益约3590万港元，较2022年的3760万港元减少；除税前亏损约1.643亿港元，2022年为2990万港元[51] - 酒业及贸易分部2023年收益约200万港元，较2022年的660万港元减少；除税前亏损约520万港元，较2022年的960万港元减少[54] 借款相关情况 - 2023年计息借款总额约1339549000港元，其中即期计息借款约1328559000港元[12] - 2024年4月集团成功将约6.15418亿港元计息借款延期两年半至2026年10月[15] - 2024年4月12日，集团将计息借款约6.15418亿港元自2024年4月延期两年半至2026年10月[63] 法律诉讼及经营风险 - 2023年12月31日及之后集团面临应付账款及其他应付款项相关法律诉讼[13] - 集团持续经营能力存在重大不确定性，可能无法变现资产及清偿负债[14] 会计准则相关 - 集团首次采纳多项新订或修订香港财务报告准则，对综合财务报表无重大影响[17][18][19][20][21] - 多项新订或修订香港财务报告准则未生效，董事预期对集团业绩及财务状况无重大影响[22][23] 税务相关 - 香港利得税税率为16.5%，附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%缴税[31] - 中国企业所得税法定税率为25%[32] 每股盈利计算相关 - 每股基本（亏损）盈利按已发行普通股加权平均数6.6752523亿股计算[35] - 2023年和2022年计算每股基本及摊薄（亏损）盈利所用的年内已发行普通股加权平均数均为667,525,230股[37] 艺术品融资业务相关 - 艺术品融资业务预付委托方款项固定年利率介乎8%至15%（2022年相同）[40] - 截至2023年12月31日，预付委托方款项及相关应收利息分别约328,000港元及66,200,000港元已撇销，2022年相关应收利息约35,990,000港元[42] - 2023年分别有7.0%、52.6%、39.0%及1.4%的预付款项尚未到期、逾期0至180天、逾期181至360天及逾期一年，2022年为96.7%、1.4%、0.0%及1.9%[44] 应付账款相关 - 2023年应付账款为122,713,000港元，2022年为107,287,000港元；应付账款及其他应付款项总计853,596,000港元，2022年为354,023,000港元[46] 物业项目相关 - 丝路国际文化中心预计2026年竣工，三栋办公大楼总面积约26万平方米[49][50] 公司股权交易相关 - 2024年3月5日，大唐西市酒业出售附属公司全部权益，代价约1000万港元[62] 股息分配相关 - 董事会不建议派付2023年度股息，2022年亦无派息[70] 公司合规及治理相关 - 2023年8月31日曾钰成先生任期届满后不再续任，公司未能遵守多项上市规则；10月1日谢湧海先生辞任后，公司又未能遵守部分上市规则；12月1日委任王贵国教授及侯颖芝女士后，公司符合相关上市规则[72][73][74] - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则，全体董事确认2023年度遵守规定标准[76] - 审核委员会有三名成员，均为独立非执行董事，已审阅集团2023年度全年业绩[77] 公司会议及信息披露相关 - 公司将于2024年6月21日举行股东周年大会，6月18日至21日暂停办理股份过户登记，6月17日下午4时30分前需送达过户表格及股票办理登记[79] - 公司2023年年报将于2024年5月24日或之前在公司网站及港交所网站刊载[80] 公司股份交易相关 - 公司股份自2024年4月2日起暂停买卖，申请于4月30日起恢复买卖[81]

公司业务及发展 - 2023年上半年，公司录得收益约港币22,900,000元，较去年同期大幅下降[4] - 艺术及文化分部贡献收益约港币18,500,000元，较去年同期略有增长[5] - 公司推出首个非同质化代币(NFT)，获得积极反馈，计划全面展开此业务计划[6] - 公司在西安设立藝術品中央商务区中心，旨在与其他文化伙伴建立关系，预计将与丝路国际文化中心形成协同效应[7] - 酒业及贸易分部贡献收益约港币4,400,000元，较去年同期有所增长[8] - 公司对酒业及贸易分部进行重组，主要运营迁至西安，预计下半年红酒销售旺季将带来业绩改善[9] - 物业发展分部在此期间未贡献任何收益，计划发展为综合文化艺术品中心[10] - 公司计划建设丝路国际文化中心，包括办公大楼、购物商场和五星级酒店，项目仍在发展阶段[11] - 公司预计文化产业市场将反弹和复苏，将专注于完成现有业务，包括文化产业园区的发展和文化旅游体验等业务[12] - 公司在回顾期间主要通过提取银行及其他借款及内部资金支持运营[13] 股权及财务情况 - 大唐西市國際控股持有的股份中，Ion Tech因行使認沽期權或已觸發認沽期權可能售予大唐西市國際控股的期权股份数目为383,473,032股和111,187,538股[31] - 大唐西市國際控股持有的339,616,000股股份以第三方貸款人為受益人作抵押[32] - 公司股本为5,000,000,000股每股面值0.5元的普通股，已发行及缴足为667,525,230股[85] - 公司出售網上丝绸之路控股有限公司及其附属公司，总现金代价为1港元[85] - 公司出售附属公司后，失去控制权的资产及负债分析显示净收益为7,261千元[86] 财务状况 - 公司截至2023年6月30日止六个月的收入来自客户合约为4,390千元，较2022年同期大幅下降[48] - 公司截至2023年6月30日止六个月的除税前亏损为17,482千元，较2022年同期的盈利270,110千元出现巨大变化[48] - 公司截至2023年6月30日止六个月的其他全面开支为49,268千元，较2022年同期的98,154千元出现下降[49] - 公司于2023年6月30日的非流动资产总值为361,126千港币，较2022年底减少了19,570千港币[50] - 公司于2023年6月30日的流动资产总值为3,392,171千港币，较2022年底增加了211,800千港币[50] - 公司于2023年6月30日的非流动负债总值为338,078千港币，较2022年底减少了502,296千港币[51] - 公司于2023年6月30日的资产净值为1,305,590千港币，较2022年底减少了49,006千港币[51] - 公司于2023年6月30日的经营活动所用现金流量净额为57,949千港币，较去年同期减少了425,592千港币[53]

财务数据关键指标变化 - 2023年上半年来自客户合约收益为4390千港元，2022年同期为546476千港元[1] - 2023年上半年除税前亏损17482千港元，2022年同期溢利270110千港元[2] - 2023年上半年本公司权益持有人应占每股亏损1.24港仙，2022年同期盈利12.39港仙[2] - 2023年6月30日非流动资产为361126千港元，2022年12月31日为380696千港元[3] - 2023年6月30日流动资产为3392171千港元，2022年12月31日为3180371千港元[3] - 2023年6月30日流动负债为2109629千港元，2022年12月31日为1366097千港元[3] - 2023年6月30日流动资产净值为1282542千港元，2022年12月31日为1814274千港元[3] - 2023年6月30日非流动负债为338078千港元，2022年12月31日为840374千港元[4] - 2023年6月30日资产净值为1305590千港元，2022年12月31日为1354596千港元[4] - 截至2023年6月30日止六个月，集团总收益为22,884千港元，较2022年同期的564,221千港元大幅下降96%[14][15][17] - 2023年上半年其他收入为12,037千港元，较2022年同期的5,807千港元增长107%[17] - 2023年上半年融资成本为28,803千港元，较2022年同期的2,226千港元大幅增长1194%[18] - 2023年上半年除税前亏损17,482千港元，2022年同期除税前溢利为270,110千港元[14][15] - 2023年上半年员工成本为11,511千港元，较2022年同期的20,890千港元下降45%[19] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益约2290万港元，2022年同期为5.642亿港元；本期亏损约1580万港元，2022年同期溢利1.3亿港元[28] - 2023年上半年中国企业所得税为 - 105.4万港元，2022年为6950.8万港元；中国土地增值税2023年为0，2022年为8745.2万港元[22] - 计算每股基本及摊薄亏损/盈利所用的2023年和2022年已发行普通股加权平均数均为6.6752523亿股；2023年本公司权益持有人应占期内亏损829.4万港元，2022年溢利8268.2万港元[23][25] - 2023年6月30日应收账款为2.23675亿港元，2022年12月31日为2.22135亿港元；其他应收款项2023年为16.27664亿港元，2022年为12.85553亿港元[26] - 2023年6月30日应付账款为936.17万港元，2022年12月31日为1072.87万港元；合约负债2023年为3309.11万港元，2022年为67.67万港元[27] - 2023年6月30日，集团银行结余及现金总额约为港币12,200,000元，较2022年12月31日减少约港币90,600,000元[38] - 2023年6月30日，集团尚未偿还的已抵押借款约为港币1,450,900,000元（2022年12月31日：港币1,519,300,000元），须于一年至两年内偿还[39] - 2023年6月30日，集团资本负债率约为122.8%（2022年12月31日：117.3%）[40] - 截至2023年6月30日止六个月换算海外业务产生的汇兑亏损约为港币33,400,000元（截至2022年6月30日止六个月：汇兑亏损港币31,800,000元）[42] - 2023年6月30日，集团约有102名雇员（2022年12月31日：107名）[44] - 2023年6月30日，集团或然负债涉及物业买家潜在申索约港币100,000元（2022年12月31日：港币900,000元），为银行贷款提供担保总额约为港币417,400,000元（2022年12月31日：港币437,100,000元）[45] - 2023年6月30日，集团资本承担约为港币575,700,000元（2022年12月31日：港币725,100,000元）[47] - 董事会不建议就2023年上半年派付中期股息，2022年同期也无派付[22] - 董事会不建议派发截至2023年6月30日止六个月的中期股息（2022年6月30日：无）[48] - 截至2023年6月30日止六个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[49] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要业务包括提供拍卖及相关服务、生产及销售葡萄酒、商品贸易、物业投资及发展[6] - 2023年上半年艺术及文化分部收益为18,499千港元，业绩为8,342千港元；酒业及贸易分部收益为4,385千港元，业绩为7,972千港元；物业发展分部收益为0千港元，业绩亏损25,354千港元[14] - 2022年上半年艺术及文化分部收益为17,766千港元，业绩亏损3,125千港元；酒业及贸易分部收益为3,048千港元，业绩亏损4,057千港元；物业发展分部收益为543,407千港元，业绩为298,517千港元[15] - 2023年上半年来自外部客户收益中，香港为15,261千港元，中国内地为7,538千港元，法国为85千港元；特定非流动资产方面，香港为2,002千港元，中国内地为294,932千港元，法国为17,641千港元[16] - 2022年上半年来自外部客户收益中，香港为13,678千港元，中国内地为550,431千港元，法国为112千港元；特定非流动资产方面，香港为2,870千港元，中国内地为311,477千港元，法国为17,606千港元[16] - 艺术及文化分部2023年上半年贡献收益约1850万港元，2022年同期为1780万港元；分部除税前溢利约830万港元，2022年同期为亏损310万港元[29] - 酒业及贸易分部2023年上半年贡献收益约440万港元，2022年同期为300万港元；分部除税前溢利约800万港元，2022年同期为亏损410万港元[32] - 物业发展分部2023年上半年无分部收益，2022年同期为5.434亿港元；分部除税前亏损约2540万港元，2022年同期溢利2.985亿港元[34] - 2023年6月30日拍卖业务及扣除亏损拨备之预付委托方款项约为4.01516亿港元，2022年12月31日为4.07031亿港元，年利率为8% - 15%[26] - 丝路国际文化中心三栋办公大楼整体总建筑面积约260,000平方米，截至2023年6月30日仍在发展阶段，期内无确认收益及相关成本[35]

内部控制 - 2022年年报公布，大唐西市丝路投资控股有限公司（"本公司"）提供了关于藝术融资业务操作的内部控制摘要[3] 预付款账龄分析 - 艺术融资业务中向23名委托人提供预付款及相关应收利息的账龄分析显示，2022年超过180天的预付款占比为4.9%[7] 委托人管理 - 公司管理层对委托人进行身份验证和财务背景调查，进行信用评估，正确执行文件，并持续监控委托人的还款和展期情况[4][5][6] 年报内容 - 2022年年报内容保持不变，除本次补充公布的信息外[8]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司总收益约11.343亿港元，2021年为1.074亿港元，同比增加约956.1%[5][9] - 2022年公司拥有人应占溢利约1.074亿港元，2021年亏损3370万港元[5] - 2022年公司持续经营业务年内收益约11.343亿港元，2021年为1.074亿港元，较2021年增加约956.1%[9] - 2022年公司录得溢利约1.864亿港元，2021年亏损约3440万港元[9] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价物总额约为1.028亿港元，较2021年12月31日增加约7470万港元[26] - 2022年12月31日，集团尚未偿还的已抵押借款约为15.193亿港元（2021年：16.591亿港元）[26] - 2022年12月31日，集团资本负债比率约为117.3%（2021年：142.1%）[27] - 截至2022年12月31日止年度，换算海外业务产生的汇兑亏损约为5670万港元（2021年：收益1740万港元）[31] - 2022年12月31日，集团约有107名雇员（2021年：109名）[33] - 2022年12月31日，集团或然负债涉及物业买家潜在申索约90万港元（2021年：240万港元）[34] - 2022年12月31日，集团就银行贷款向银行提供担保总额约为4.371亿港元（2021年：5.374亿港元）[34] - 2022年12月31日，集团资本承担约为7.251亿港元（2021年：8.708亿港元）[35] - 2022年集团五大客户合共占总收益96%，2021年为29%，最大客户占50%，2021年为7%[67] - 2022年集团五大供应商采购额合共占采购总额41%，2021年为55%，最大供应商占28%，2021年为33%[68] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年物业发展分部贡献分部收益约10.901亿港元，2021年为4850万港元[10] - 2022年物业发展分部贡献分部除税前溢利约4.795亿港元，2021年为480万港元[10] - 截至2022年12月31日，艺术及文化分部贡献收益约港币3760万元（2021年：港币4910万元），除税前亏损约港币2990万元（2021年：溢利港币2360万元）[13] - 2022年就拍卖业务的商誉作出减值拨备约港币2490万元[13] - 2022年12月31日，艺术品融资业务预付委托方账面价值约为港币4.04323亿元（扣除减值拨备港币270.8万元后）（2021年：4.45867亿港元）[15] - 截至2022年12月31日，酒业及贸易分部贡献收益约港币660万元（2021年：港币990万元），除税前亏损约港币960万元（2021年：港币2900万元）[17] 业务发展与转型 - 公司持有的海南国际文化艺术品交易中心2022年开展数字艺术品交易，并取得文物拍卖许可证[6] - 公司未来将围绕“改革创新、优化升级、提质增效”方针，实现“四个提升”目标[7] - 公司将积极转型，布局“文化 + 科技”产业发展模式，投身数字文化艺术品经营[7] - 2022年完成大唐西市两栋商业大厦及若干商业区物业销售，总代价约人民币9.334亿元（约港币10.882亿元），建筑面积约4.7308万平方米[12] - 2022年酒业业务在中国内地20余省份建立销售代理网络，为100余位客户提供定制葡萄酒[18] - 管理层预期2023年拍卖业务及葡萄酒销情会有所改善，大唐西市商业区第一期租赁活动二季度开始，预计产生稳定租金收入[20] - 日后公司将围绕文化产业发展业务，参与国际艺术品买卖平台等[21] 股息政策 - 董事会不建议派付2022年度股息[5] - 公司2022年不建议派付股息，2021年也无派息[64] - 公司已采纳股息政策，派付股息受法律及公司细则规限，董事会会按需检讨[65][66] 公司运营相关 - 2022年公司未使用财务工具作对冲用途，未进行重大收购或出售资产等[22] - 公司面临策略风险，包括不利临时外部事件、环球及中国经济下行、物业开发及拍卖市场竞争激烈[23] - 集团本财政年度主要从事拍卖业务及艺术及收藏品相关业务、贸易商务（包括酒类生产及销售）、物业投资及发展[57] - 集团支持可持续发展，在商业营运上建立节能文化并采取措施减低碳排放量[59] - 集团已在所有重大方面遵守相关法律法规，本财政年度无重大违反情况[61] - 集团定期检讨雇员薪酬及福利待遇，与客户保持有效沟通，与供应商建立伙伴关系并定期评估[62] - 集团业绩及财务状况载于年报第70至155页综合财务报表内[63] - 集团过去五个财政年度已刊业绩及其资产与负债财务概要载于年报第156页[71] - 公司持有四处主要物业，分别位于中国陕西省西安市莲湖区，总楼面积分别为3408.53平方米、2067.66平方米、20161.23平方米、172266.62平方米，权益比例分别为100%、69.97%、69.97%、69.97%[77] - 2022年4月1日徐志宏博士获委任常务副主席，马超博士辞任常务副主席；11月10日黄大海先生获委任，金孝贤先生辞任行政总裁；2023年2月1日黄国敦先生调任，孙立明先生获委任联席行政总裁，徐志宏博士辞任[78] - 本财政年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[107] - 公司细则和百慕达法例无优先购买权条文[108] - 年报日期，公司维持上市规则规定的公众持股量，不少于已发行股份的25%[109] - 中审众环即将退任，公司将在2023年股东周年大会提呈续聘其为核数师的决议案[110] - 公司将于2023年5月24日至5月30日暂停办理股份过户登记[111] 股权结构与购股权 - 吕建中先生于公司股份个人权益4996000股，公司权益383473032股，所持相关股份111187538股，购股权数目3500000股，总权503156570股，占持股量约75.38%[86] - 杨兴文先生于公司股份购股权数目2500000股，总权2500000股，占持股量约0.37%[86] - 黄国敦先生于公司股份购股权数目2500000股，总权2500000股，占持股量约0.37%[86] - 谢湧海先生于公司股份购股权数目25000股，总权250000股，占持股量约0.04%[86] - 吕建中先生于大唐西市文投股份数目110000000股，占已发行注册资本约50.60%[90] - 杨兴文先生于大唐西市文投股份数目30000000股，占已发行注册资本约13.80%[90] - 大唐西市国际控股持有的339616000股股份以第三方贷款人为受益人作抵押[88] - 2022年12月31日已发行股份总数为667,525,230股[89][92] - 大唐西市国际控股、大唐西市国际集团有限公司、大唐西市文投分别持有494,660,570股普通股，占持股量约74.10%[91] - 朱荣华女士持有503,156,570股普通股，占持股量约75.38%[91] - Ion Tech、Citiplus Investment Limited等多家公司分别持有111,187,538股普通股，占持股量约16.66%[91] - 2012年计划授权上限原为27,229,248股股份，占2012年12月6日已发行股份约10%[96] - 2012年计划授权上限更新后增加至47,463,590股股份，占2016年6月2日已发行股份约10%[97] - 根据2012年计划，所有购股权获行使可发行股份总数为47,463,590股，占年报日期已发行股份7.1%[98] - 截至授出日期前12个月，向各合资格参与人士授出购股权限于已发行股份的1%[99] - 购股权限于授出日期起计10年内行使[100] - 2012年计划于2022年12月5日到期[94] - 截至2022年12月31日，年初购股权总数为1775万份，年内行使500万份，年末剩余1275万份[102] - 2016年1月28日授出的购股权限归属比例为：授出日期首周年40%，第二周年30%，第三周年30%[102] - 2021年4月12日授出的购股权限归属比例为：2021年11月2日后25%，2022年11月2日后25%，2023年11月2日后25%，2024年11月2日后25%[102] - 2021年9月1日授出的购股权限归属比例为：2022年8月31日25%，2023年8月31日25%，2024年8月31日25%，2025年8月31日25%[103] - 2022年11月3日，大唐西市国际控股将认沽期权时限延长24个月，至2024年11月28日届满[103] 公司治理 - 郭志成60岁，2020年5月29日获委任为公司独立非执行董事等职，拥有逾二十年审计核证等经验[42] - 郭志成目前为卓悦控股等公司独立非执行董事，2020 - 2022年辞去多家公司独立非执行董事职务[43] - 曾钰成74岁，2020年9月1日获委任为公司独立非执行董事及审核委员会成员[44] - 曾钰成目前出任北京同仁堂国药等公司独立非执行董事，曾担任多项政府公职[45][46] - 谢涌海70岁，2015年12月8日获委任为公司非执行董事，2017年11月16日调任独立非执行董事[47] - 谢涌海目前为交银国际等公司独立非执行董事，2020 - 2022年辞去多家公司独立非执行董事职务[47] - 王勇54岁，2019年12月1日获委任为公司副行政总裁，专注艺术和文化业务[49] - 王勇现任西安大唐西市博物馆副理事长等多个职务[50] - 截至2022年12月31日止年度，公司应用并遵守企业管治守则[114] - 公司已采纳上市发行人董事进行证券交易的标准守则，2022年全体董事均遵守该守则[116] - 年报日期时，董事会由8名董事组成，包括5名执行董事及3名独立非执行董事[118] - 董事会将不迟于2024年12月31日任命一名女性董事[121] - 公司主席为吕建中先生，联席行政总裁为黄国敦先生和孙立明先生[118][122] - 各名执行董事及独立非执行董事均按指定任期委任，每三年轮值退任一次[127] - 黄大海先生、孙立明先生、吕建中先生及谢湧海先生将在2023年股东周年大会上退任并拟膺选连任[128][129] - 董事会成立四个董事委员会，包括审核、薪酬、提名和投资委员会[137] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，本财年举行两次会议[139][141] - 薪酬委员会由三名主要为独立非执行董事组成，本财年举行两次会议[142][144] - 提名委员会由三名大部分为独立非执行董事组成，本财年举行两次会议[145][147] - 投资委员会由三名执行董事组成[151] - 董事会于2014年3月25日采纳董事会多元化政策[148] - 董事会于2018年12月13日采纳董事提名政策[150] - 审核委员会负责审阅监督集团财务申报、风险管理等系统及外聘核数师事宜[140] - 薪酬委员会主要职能是检讨董事和高管薪酬待遇、政策及架构并提建议[143] - 提名委员会主要职责是检讨董事会组成、制定提名程序及评估独立董事独立性[146] - 本财政年度投资委员会举行1次会议，董事会举行4次会议，公司于2022年5月27日举行股东周年大会[153][156] - 吕建中、杨兴文、黄国敦等董事董事会会议出席率为100%，金孝贤出席率约66.7%，马超出席率为0%，徐志宏出席率为100% [156] - 谢湧海、郭志成审核、提名、薪酬、投资委员会会议出席率均为100% [156] - 曾傲嫣于2020年11月2日获委任为公司秘书，本财政年度遵守相关专业培训要求[157] - 公司核数师为中审众环，本财政年度核数服务费用为1680万港元，非核数服务费用为210万港元，总计1890万港元[160][161] - 董事会透过审核委员会对风险管理及内部监控系统有效性每年最少检讨1次[162] - 高级管理人员至少每年1次检视对集团实现目标有不利影响的风险[163] - 风险管理报告及内部监控报告至少每年1次提交予审核委员会[164] - 董事会已采纳防范欺诈与举报政策及程序，迄今未发现重大欺诈或失当行为事件[166] - 公司采纳股东沟通政策，每年检视并在网站刊登，保持与股东持续对话[168][169] - 股东提呈动议需占总表决权不少于二十分之一或不少于100名股东[171] - 书面呈请动议决议案需附不多于1,000

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收益为11.34264亿港元，较2021年的1.07404亿港元增长约956%[1] - 2022年除税前溢利为3.9749亿港元，而2021年为亏损2852万港元[2] - 2022年本年度溢利为1.86419亿港元，2021年为亏损3436.5万港元[2] - 2022年本公司权益持有人应占每股盈利为15.95港仙，2021年为亏损5.04港仙[2] - 2022年非流动资产为3.80696亿港元，较2021年的4.20994亿港元有所下降[3] - 2022年流动资产为31.80371亿港元，较2021年的32.22081亿港元略有减少[3] - 2022年流动负债为13.66097亿港元，较2021年的10.06634亿港元有所增加[3] - 2022年资产净值为13.54596亿港元，较2021年的12.24227亿港元有所增长[4] - 2022年计息借款非流动部分为8.23299亿港元，较2021年的13.90941亿港元大幅下降[4] - 2022年总收益为1134264000港元，2021年为107404000港元[20][22] - 2022年其他收入为12157000港元，2021年为10788000港元[22] - 2022年除税前溢利为397490000港元，2021年为亏损28520000港元[20] - 2022年员工成本（包括董事薪酬）为35016千港元，2021年为43837千港元[23] - 2022年折旧及摊销费用为11485千港元，2021年为16984千港元[23] - 2022年融资成本为17091千港元，2021年为1783千港元[24] - 2022年所得税开支为211071千港元，2021年为5845千港元[27] - 2022年本公司权益持有人应占本年度溢利为106448千港元，2021年亏损33656千港元[31] - 2022年应收账款为222135千港元，2021年为102434千港元[31] - 2022年其他应收款项为1285553千港元，2021年为1087394千港元[31] - 2022年集团持续经营业务收益约11.34亿港元（2021年：1.07亿港元），较2021年增加约956.1%，2022年溢利约1.86亿港元，2021年亏损约3440万港元[40] - 2022年12月31日，集团现金及现金等价物总额约为1.028亿港元，较2021年12月31日增加约7470万港元[52] - 2022年12月31日，集团尚未偿还的已抵押借款约为15.193亿港元，2021年为16.591亿港元[52] - 2022年12月31日，集团资本负债比率约为117.3%，2021年为142.1%[53] - 2022年换算海外业务产生的汇兑亏损约为5670万港元，2021年为收益1740万港元[56] - 2022年12月31日，集团约有107名雇员，2021年为109名[58] - 2022年12月31日，集团或然负债中物业买家潜在申索约为90万港元，2021年为240万港元；向银行提供担保总额约为4.371亿港元，2021年为5.374亿港元[59] - 2022年12月31日，集团资本承担约为7.251亿港元，2021年为8.708亿港元[60] - 董事会不建议派发2022年度股息，2021年亦无[61] - 2022年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[62] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年艺术及文化分部收益为37601000港元，业绩为亏损29890000港元；2021年收益为49081000港元，业绩为盈利23603000港元[20] - 2022年酒业及贸易分部收益为6563000港元，业绩为亏损9557000港元；2021年收益为9869000港元，业绩为亏损29008000港元[20] - 2022年物业发展分部收益为1090100000港元，业绩为盈利479465000港元；2021年收益为48454000港元，业绩为盈利4765000港元[20] - 2022年来自香港的外部客户收益为29928000港元，特定非流动资产为2870000港元；2021年收益为31761000港元，特定非流动资产为6594000港元[21] - 2022年来自中国内地的外部客户收益为1102828000港元，特定非流动资产为311477000港元；2021年收益为75022000港元，特定非流动资产为368911000港元[21] - 2022年来自法国的外部客户收益为1508000港元，特定非流动资产为17606000港元；2021年收益为621000港元，特定非流动资产为19429000港元[21] - 2022年物业发展分部客户A收益为571897000港元，客户B为175355000港元，客户C为124148000港元，客户D为123896000港元[21] - 2022年物业发展分部收益约10.90亿港元（2021年：4850万港元），分部除税前溢利约4.80亿港元（2021年：480万港元）[41] - 2022年大唐西市物业销售总代价约10.88亿港元，销售面积约47308平方米[42] - 2022年艺术及文化分部收益约3760万港元（2021年：4910万港元），分部除税前亏损约2990万港元（2021年：溢利2360万港元）[43] - 2022年酒业及贸易分部收益约660万港元（2021年：990万港元），分部除税前亏损约960万港元（2021年：2900万港元）[45] 业务相关其他信息 - 公司已首次采纳多项新订或经修订香港财务报告准则，对综合财务报表无重大影响[10] - 艺术品融资业务预付委托方款项固定年利率介乎8%至15%[33] - 截至2022年12月31日，相关应收利息约3599000港元已撇销[35] - 2022年12月31日约4.9%（2021年：1.4%）预付款项账龄超180天[37] - 2022年物业开发建筑成本预付款项约7.85亿港元（2021年：5.47亿港元），预缴中国税项约7878万港元（2021年：约7851万港元）[38] - 2022年应付账款及其他应付款项总计3.54亿港元（2021年：6.49亿港元）[39] - 2022年拍卖业务商誉计提减值拨备约2490万港元[44] - 管理层预期2023年拍卖业务及葡萄酒销情改善，大唐西市商业区租赁活动二季度开始，将产生稳定租金收入[48] 公司股份相关信息 - 计算每股盈利（亏损）所用的年内已发行普通股加权平均数为667525230股[31] - 公司将于2023年5月25日至30日暂停办理股份过户登记手续[67]

DTXS SILK ROAD INVESTMENT HOLDINGS COMPANY LIMITED DTXS SILK ROAD INVESTMENT HOLDINGS COMPANY LIMITED 大唐西市絲路投資控股有限公司 (Incorporated in Bermuda with limited liability) (Stock Code: 620) 大唐西市絲路投資控股有限公司 Interim Report 2022 中期報告 DTXS SILK ROAD INVESTMENT HOLDINGS COMPANY LIMITED 大唐西市絲路投資控股有限公司 (於百慕達註冊成立之有限公司) (股份代號: 620) 中期報告 | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | |-------|-------|--------------------|-------|------------------------------|-------|-------|-------|-------| | | | | | | | | | | | | ...

收入和利润（同比环比） - 持续经营业务总收益约为1.074亿港元（2020年：1.931亿港元）[12] - 公司拥有人应占亏损约为3370万港元（2020年：溢利3260万港元）[12] - 持续经营业务年内收益为1.074亿港元，较2020年1.931亿港元下降44%[22] - 2021年录得亏损3440万港元，而2020年为溢利3020万港元[22] 成本和费用（同比环比） - 2021年应收账款及其他应收款项预期信贷亏损拨备导致亏损增加[22][24] 各业务线表现 - 艺术及文化分部收益4910万港元，较2020年7550万港元下降35%，分部税前溢利2360万港元（2020年4930万港元）[23] - 酒业及贸易分部收益990万港元，较2020年1.077亿港元骤降91%，录得分部税前亏损2900万港元（2020年亏损620万港元）[24] - 物业发展分部收益4850万港元，较2020年1000万港元增长385%，实现分部税前溢利480万港元（2020年亏损440万港元）[26] - 拍卖业务受疫情影响仅举办2场实体拍卖会及3场网上拍卖会[23] - 葡萄酒销售因疫情推迟，但通过分渠道拓展在港、内地及欧洲布局[24] 各地区表现 - 西安商业物业销售总建筑面积22,982平方米，总代价4.71亿元人民币[27] - 三栋办公大楼总建筑面积预计约260,000平方米[27] 管理层讨论和指引 - 公司积极转型，布局“文化+科技”的产业发展模式[16] - 公司力争完成大唐西市丝路国际金融中心项目其余在建物业的建设和销售[16] - 公司聚焦“一心二体”（国际文化艺术品交易中心、文化旅游综合体、科技产学研用综合体）主业[16] - 公司计划引进境外IP，在内地发行NFT数字艺术品[15] 项目进展 - 大唐西市丝路国际金融中心项目接近完成两座办公大楼建设及其中一幢的销售[15] - 海南省国际文化艺术品交易中心于6月份正式上线运营[15] - 公司探索与海南国际文化艺术品交易中心的高科技软硬件技术设备和多项专利及软件著作权[15] - 基于“大唐链”的版权及艺术品登记交易创新应用项目[15] 财务流动性 - 公司现金及现金等价物从2020年的193,400,000港元减少至2021年的28,100,000港元，降幅达85.5%[35] - 公司未偿还抵押借款从2020年的711,800,000港元增至2021年的1,659,100,000港元，增幅达133.1%[35] - 公司资本负债比率从2020年的44.8%上升至2021年的142.1%[36] 外汇及汇率影响 - 公司2021年汇兑收益为17,400,000港元，较2020年的41,700,000港元下降58.3%[38] 人力资源 - 公司员工人数从2020年的125名减少至2021年的109名，降幅为12.8%[39] 董事及高管信息 - 金先生拥有超过二十年的企业、私人及银行同业金融业务经验[51] - 黄国敦先生于2015年7月29日获委任为公司执行董事，并于2015年11月2日获委任为公司行政总裁[53] - 郭志成先生于2020年5月29日获委任为独立非执行董事，并担任公司审核委员会主席[54] - 曾钰成先生于2020年9月1日获委任为独立非执行董事，并担任公司审核委员会成员[58] - 黄国敦先生持有悉尼大学商科学士学位，并为澳洲特许会计师学会会员[53] - 郭志成先生于1986年7月毕业于英国亚伯丁大学，获颁经济及会计学文学硕士学位[54] - 曾钰成先生于1968年获得香港大学文学士学位，并于1983年获得香港大学教育硕士学位[59] 公司治理 - 公司董事会报告涵盖业务回顾、未来发展规划、主要风险及环境政策等关键内容[69][70] - 公司环境政策聚焦可持续发展，采取节能减排措施并建立低碳文化[70] - 公司2021年度无重大违法违规情况，遵守所有适用法律及法规[71] - 公司独立非执行董事均通过联交所独立性确认[91] - 公司已遵守上市规则附录十四的企业管治守则，并于2022年1月1日起采纳新守则[200] 股东及股权结构 - 吕建中先生个人及通过大唐西市国际控股等关联公司共持有503,156,570股，占公司总股本75.38%[102][103] - 大唐西市国际控股持有494,660,570股（占74.10%），其中339,616,000股已抵押给第三方贷款人[102][104] - Ion Tech Limited持有111,187,538股相关股份（占16.66%），涉及认沽期权协议[102][104] - 公司已发行股份总数为667,525,230股[106] - 朱荣华女士（吕建中配偶）通过权益持有503,156,570股，占75.38%[110] - 新世界发展有限公司及其关联方通过受控法团权益各持有111,187,538股（占16.66%）[110] - 周大福企业有限公司及其关联方通过受控法团权益各持有111,187,538股（占16.66%）[110] 购股权及激励计划 - 截至2021年12月31日，公司董事持有的未行使购股权总计13,750,000股，其中吕建中先生持有3,500,000股，杨兴文先生持有2,500,000股，马超博士持有3,000,000股，金孝贤先生持有2,000,000股[124] - 2021年内公司向董事及雇员合计授出7,500,000股购股权，其中董事部分5,000,000股，雇员部分2,500,000股[124][133] - 2021年因注销/失效的购股权数量为5,600,000股，涉及许琳先生3,000,000股和徐志宏博士2,600,000股[124] - 2021年授出的购股权总公平值为15,128千港元，其中董事部分10,496千港元，雇员部分4,632千港元[133] 审计及合规 - 中审众环（香港）会计师事务所有限公司获委聘为公司核数师[143] - 外部核数师中审众环在本财政年度获得核数服务费用155万港元及非核数服务费用20万港元，总计175万港元[186] - 财务报告根据香港财务报告准则编制，反映公司截至2021年12月31日的财务状况、业绩及现金流[183] 风险管理 - 公司董事会每年至少一次审查风险管理和内部监控系统的有效性，涵盖所有重大控制措施[189] - 公司已制定风险管理政策，高级管理人员每年至少一次评估和优先排序重大风险[189] - 公司聘请顾问公司进行年度内部监控审查，并向审核委员会提交报告[189] - 公司董事会认为本财政年度风险管理和内部监控系统已有效实施[189]

DTXS SILK ROAD INVESTMENT HOLDINGS COMPANY LIMITED DTXS SILK ROAD INVESTMENT HOLDINGS COMPANY LIMITED 大唐西市絲路投資控股有限公司 (Incorporated in Bermuda with limited liability) (Stock Code: 620) 大唐西市絲路投資控股有限公司 INTERIM REPORT 2021 Interim Report 2021 中期報告 2021 中期報告 DTXS SILK ROAD INVESTMENT HOLDINGS COMPANY LIMITED 大唐西市絲路投資控股有限公司 (於百慕達註冊成立之有限公司) (股份代號: 620) 目 錄 | --- | --- | |------------------------------|-------| | | | | 公司資料 | | | 管理層討論及分析 | | | 其他資料 | | | 簡明綜合損益及其他全面收益表 | | | 簡明綜合財務狀況表 | | | 簡明綜合權益變動表 | | | 簡明綜合現金流 ...

财务数据关键指标变化 - 公司2020年持续经营业务总收益为1.931亿港元（2019年为2.354亿港元）[13] - 公司拥有人应占溢利为3260万港元（2019年为1030万港元）[13] - 公司持续经营业务2020年收益为1.931亿港元，较2019年减少18%[19] - 2020年公司溢利为3020万港元，较2019年大幅增长268%[19] - 公司2020年末现金及现金等价物总额为约港币193,400,000元，较2019年末减少约港币156,700,000元[34] - 公司2020年外汇兑换收益约港币41,700,000元，2019年为外汇兑换亏损约港币7,800,000元[38] 各业务线表现 - 艺术及文化分部2020年收益为7550万港元，分部税前溢利为4930万港元[20] - 酒业及贸易分部2020年收益为1.077亿港元，分部税前亏损为620万港元[21] - 物业发展分部2020年收益为1000万港元，分部税前亏损为440万港元[22] - 2021年迎新艺术拍卖会成交率达73%，涉及千余件拍品和11个专场[16] - 2020年艺术及文化分部收到拍卖会佣金收入约2810万港元[20] - 公司2020年关闭香港艺术品中央商务区中心以优化财务表现[20] 地区表现 - 酒业业务板块扩大了香港、内地、日本、东南亚及欧洲的产品覆盖面[16] - 公司主要物业位于中国陕西省西安市，用途包括商业、住宅、零售等[81] 管理层讨论和指引 - 董事会不建议派付2020年度股息[13] - 公司2020年未派发股息，与2019年相同[73] - 公司业务分为拍卖及艺术品相关业务、贸易商务（包括酒类销售）和物业投资及发展[64] - 公司于2020年完成出售太元拓展有限公司，不再从事海事工程及相关服务[64] - 公司于2020年完成收购香港大唐西市实业控股有限公司，新增物业投资及发展业务[64] 成本和费用 - 公司2020年末尚未偿还的已抵押借款为约港币711,800,000元，须于一年内偿还[34] - 公司2020年末资本负债比率约为44.8%[36] - 公司2020年末资本承担为约港币1,343,600,000元，2019年为港币148,700,000元[41] 客户和供应商 - 公司五大客户占总收益的54%，其中最大客户占20%[75] - 公司五大供应商采购额占总采购额的88%，其中最大供应商占34%[75] - 公司2020年五大客户占比从2019年的64%下降至54%[75] - 公司2020年五大供应商占比从2019年的83%上升至88%[75] 物业和资产 - 丝路国际文化中心项目已获政府部门审批同意开始规模销售[14] - 丝路国际文化中心三栋办公大楼总建筑面积约26万平方米[23] - 公司持有主要物业总楼面面积257,474.56平方米，权益占比69.97%[81] 公司治理和董事信息 - 董事会由8名董事组成，包括5名执行董事和3名独立非执行董事[154] - 杨兴文先生于2015年12月8日获委任为公司执行董事，2020年6月26日成为投资委员会成员[46] - 马超博士于2021年2月1日获委任为公司执行董事并担任投资委员会主席[47] - 徐志宏博士于2020年9月1日获委任为公司执行董事及投资委员会成员，2020年6月16日至2021年3月12日期间历任联席行政总裁/行政总裁[49] - 黄国敦先生于2015年7月29日获委任为公司执行董事，2015年11月2日至2017年8月7日期间担任行政总裁[50] - 郭志成先生于2020年5月29日获委任为独立非执行董事，兼任审核委员会主席及提名/薪酬委员会成员[51] - 曾钰成先生于2020年9月1日获委任为独立非执行董事及审核委员会成员[55] 股东和股权结构 - 吕建中先生持有公司股份及权益总计503,156,570股，占公司总股本的75.38%[101][106] - 杨兴文、许琳、黄国敦、谢湧海、徐志宏分别持有公司购股权2,500,000、3,000,000、2,500,000、250,000、2,600,000股，对应持股比例0.37%、0.45%、0.37%、0.04%、0.39%[101][106] - 吕建中先生通过大唐西市文化产业投资间接持有公司383,473,032股股份[101][104] - 吕建中先生在大唐西市文化产业投资直接持股110,000,000股，占比50.60%[107] - 杨兴文先生在大唐西市文化产业投资持股30,000,000股，占比13.80%[107] - 公司已发行股份总数为667,525,230股[106] - 大唐西市国际控股持有494,660,570股普通股，占已发行股份的74.10%[109][117] - 朱荣华女士通过配偶权益持有503,156,570股普通股，占已发行股份的75.38%[109][117] - Ion Tech及其关联方共持有111,187,538股普通股，占已发行股份的16.66%[109][117] 购股权计划 - 2012年购股权计划可发行股份上限为47,463,590股，占当前已发行股份的7.1%[123][125] - 购股权计划中已授出但未行使的购股权可认购12,850,000股股份[125] - 购股权行使价不得低于授出日收市价、前五日平均收市价或股票面值中的最高者[129] - 购股权计划有效期至2022年12月5日[130] - 董事吕建中先生持有3,500,000股购股权，每股行使价为3.000港元[133] - 董事杨兴文先生持有2,500,000股购股权，每股行使价为3.000港元[133] - 董事许琳先生于2020年4月7日获得3,000,000股购股权，每股行使价为5.290港元[133] - 董事徐志宏博士于2020年6月16日获得2,600,000股购股权，每股行使价为4.870港元[133] - 董事厉剑峰先生的3,000,000股购股权于年内注销/失效，每股行使价为4.814港元[133] - 其他合资格参与人士合计持有1,500,000股购股权，每股行使价为3.000港元[133] - 年内已行使购股权的加权平均股价为每股4.696港元[136] 公司治理结构 - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，本财政年度举行了3次会议[165][168] - 薪酬委员会由3名成员组成，主要为独立非执行董事，本财政年度举行3次会议[169] - 提名委员会由3名成员组成，大部分为独立非执行董事，本财政年度举行3次会议[170][173] - 投资委员会由4名执行董事成员组成，本财政年度举行2次会议[174] - 董事会本年度举行4次会议，股东周年大会和股东特别大会各1次[179] - 执行董事杨兴文先生出席全部4次董事会会议和2次股东大会[179] 审计和财务报告 - 公司委聘中审众环（香港）会计师事务所有限公司为核数师，填补安永会计师事务所辞任后的空缺[144] - 核数师变更：安永辞任后中审众环接任，支付安永核数相关服务费200千港元，非核数服务费550千港元[187][188] - 中审众环收取年度财务报表核数服务费1,500千港元[188] - 财务报告遵循香港财务报告准则，按持续经营基准编制[185] - 独立核数师报告载于年报第45至51页[186] - 审计委员会确认非核数服务不影响核数师独立性[187] 风险管理和内部监控 - 风险管理系统每年至少检视1次，重大风险制定缓解计划[191] - 内部监控系统年度检聘顾问公司进行专项检视[191] 股东沟通和政策 - 公司采用股东沟通政策，并在网站www.dtxs.com上公布财务报告、股东大会通告等资料[192] - 股东需占表决权至少5%（二十分之一）或不少于100名股东方可提出书面呈请在股东大会上动议决议案[196] - 股东提名董事候选人需在股东大会前至少7天提交书面通知及相关披露资料[197] - 股东需持有公司缴足股本至少10%方可书面呈请召开股东特别大会[198] - 股东提出的决议案陈诉书不得超过1000字[196] - 公司秘书在收到有效股东特别大会呈请后需请求董事会召开会议[198] - 公司不处理口头或匿名股东查询[195] - 股东书面查询需邮寄至公司香港主要营业地点[195] - 股东特别大会呈请需列明会议目的并由全体呈请人签署[198] - 公司通过股东周年大会等场合与股东保持持续对话[192] 其他重要事项 - 公司完成收购香港大唐西市实业控股有限公司全部已发行股本，间接持有西安大唐西市实业有限公司约69.97%股权[28] - 公司出售太元拓展有限公司全部已发行股本及股东贷款，代价为港币16,756,000元[28] - 公司2021年2月完成收购泰富有限公司30%股权，代价约港币4,780,000元，间接拥有法国波尔多酒庄Chateau Puy Bardens[37] - 公司2020年末或然负债涉及潜在申索约港币3,100,000元及财务担保总额约港币538,000,000元[40] - 公司2020年末在香港及中国约有125名雇员，2019年为87名[39] - 公司将于2021年5月28日举行股东周年大会，暂停办理股份过户登记[148]