信贷融资担保情况 - 2024年6月30日，集团信贷融资以1.5亿元人民币的保理应收款项总额作担保，2023年12月31日为5000万元人民币[4] - 2024年6月30日贷款以账面价值为人民币100,000,000元的保理应收款项为抵押，并由江苏悦达担保[58] 合约责任转让情况 - 2024年6月30日，集团有合约责任转让通讯类保理应收款项现金流6647.6万元人民币，2023年12月31日为9722.5万元人民币[4] 物业、厂房及设备与使用权资产情况 - 2024年6月30日，物业、厂房及设备为12000元人民币，2023年12月31日为71000元人民币[17] - 2024年6月30日，使用权资产为155.3万元人民币，2023年12月31日为335.1万元人民币[17] 按公平值计入损益的金融资产与次级层级投资情况 - 2024年6月30日，按公平值计入损益的金融资产为4562.9万元人民币，2023年12月31日为4133.8万元人民币[17] - 2024年6月30日，次级层级投资为4562.9万元人民币，2023年12月31日为4133.8万元人民币[34] 各业务线收入情况 - 2024年上半年，传统保理业务收入为2199万元人民币，2023年同期为1602.1万元人民币；通讯类保理业务收入为1630.9万元人民币，2023年同期为3230.5万元人民币[25] - 截至2024年6月30日止六个月，传统保理业务收入21,990千元，通讯类保理业务收入16,309千元，其他收入104千元，总收入38,299千元；2023年同期分别为16,021千元、32,305千元、150千元、48,326千元[36] - 期内商业保理业务营业收入为3829.9万元，去年同期为4832.6万元[67] - 期内通讯类保理业务服务费收入约1630.9万元，去年同期为3230.5万元[72] - 2024年6月30日，传统保理业务项下保理应收款项本金总额约为5.9786亿元，2023年12月31日为4.548亿元；期内利息收入约为1.7493亿元，去年同期为1.1999亿元；管理费收入约为4497万元，去年同期为4022万元[93] - 期内集团保理业务经营收入为3829.9万元，去年同期为4832.6万元；期内溢利及全面收入总额为1834.2万元，去年同期为1666.6万元[91] 利息相关情况 - 2024年上半年，银行及其他借贷利息为288.6万元人民币，2023年同期为206万元人民币；资产支持融资安排产生的承担利息为333.8万元人民币，2023年同期为834.4万元人民币；租赁负债利息为4.5万元人民币，2023年同期为2.5万元人民币[28] - 2024年6月30日银行贷款固定年利率为4.7%（2023年12月31日为5.5%），到期日为2024年8月31日[57] - 资产支持融资安排产生的承担实际利率为6.73%；2024年6月30日，应付特殊目的实体及特殊目的信托的承担账面价值分别为7169万元及零，2023年12月31日为1.18585亿元及零[89] 股本与储备情况 - 2024年6月30日，股本为1.05965亿元人民币，与2023年12月31日持平；储备为3.39506亿元人民币，2023年12月31日为3.25733亿元人民币[18] - 2024年6月30日公司股本为人民币105,965,000元，与2023年12月31日持平[111] - 2024年6月30日集团储备为人民币339,506,000元，2023年12月31日为人民币325,733,000元[111] 非流动负债情况 - 2024年6月30日，非流动负债为145.36万元人民币，2023年12月31日为563.01万元人民币[20] - 2024年6月30日集团非流动负债总额为人民币14,536,000元，2023年12月31日为人民币56,301,000元[111] 其他收益及亏损、减值亏损拨回、担保及服务费情况 - 2024年上半年其他收益及亏损净额2,404千元，2023年同期为5,337千元[36] - 2024年上半年预期信贷亏损模式项下之减值亏损拨回净额2,069千元，2023年同期为4,855千元[36] - 2024年上半年通讯类保理业务的担保及服务费 -3,974千元，2023年同期为 -9,730千元[36] 溢利及盈利情况 - 2024年上半年除税前溢利26,198千元，2023年同期为28,235千元；期内溢利及全面收入总额18,342千元，2023年同期为16,666千元[36] - 2024年上半年每股基本盈利为人民币1.57分，2023年同期为人民币1.43分[36] - 2024年上半年公司拥有人应占期内溢利为1.8342亿元，2023年同期为1.6666亿元；每股基本盈利为1.57分，2023年同期为1.43分；用以计算每股基本盈利的普通股加权平均数为11.68626516亿股[79][91] 公司拥有人应占权益情况 - 2024年6月30日公司拥有人应占权益445,471千元，2023年为431,698千元[39] 一年内承担账面价值偿还期限金额情况 - 2024年6月30日一年内承担账面价值偿还期限金额为71,690千元，2023年12月31日为76,490千元[59] 通讯类保理应收款项情况 - 2024年6月30日通讯类保理应收款项为6647.6万元，2023年12月31日为9722.5万元[61] - 2024年6月30日，集团有关资产支持融资安排的通讯类保理应收款项为6647.6万元，2023年12月31日为9722.5万元[81] 终端客户相关情况 - 2024年6月30日约有30.9万名终端客户，2023年12月31日为45.3万名[72] - 2024年6月30日终端客户融资应收款项未偿还总额约1.26788亿元，2023年12月31日为1.87602亿元[72] - 2024年6月30日，十二个月预期信贷亏损项下终端客户的融资应收款项总额约为人民币126,788,000元，2023年12月31日为人民币187,602,000元[106] 所得税率情况 - 集团中国附属公司两个期间适用所得税率为25%[76] 折旧及利息收入情况 - 截至2024年6月30日物业、厂房及设备折旧为4.7万元，使用权资产折旧为75.9万元，银行存款利息收入为 - 4.8万元[77] 股息派发情况 - 公司董事会不建议期内派发任何中期股息，董事不会就截至2024年6月30日止六个月派付股息[65][78] 保理应收款项及相关资产情况 - 2024年6月30日，保理应收款项总计7.16263亿元，2023年12月31日为6.3094亿元；补偿资产为289.6万元，2023年12月31日为432.5万元；其他应收款项及预付款项为564万元，2023年12月31日为260.1万元[81] 其他应付款项及负债情况 - 2024年6月30日，其他应付款项及负债中，应计员工成本为173万元，2023年12月31日为391.5万元；其他应付款项及应计费用为1317.8万元，2023年12月31日为1469.1万元[81] 贷款偿还情况 - 2024年6月30日，须于一年内偿还的有抵押银行贷款为5000万元，其他贷款为7000万元，共计1.2亿元[83] 新取得借贷情况 - 本中期期间，集团新取得借贷总额为1亿元，截至2023年6月30日止六个月为1500万元[83] 提前清偿融资安排收益情况 - 截至2023年6月30日止六个月，提前清偿融资安排的收益为869.9万元[90] 商业保理综合回报率情况 - 悦达商业保理综合回报率约7.9%至8.9%，包括年利率约5.9%至8.2%及每年保理管理费收入约0%至2.0%[94] 通讯类保理亏损率及应收款项情况 - 2024年6月30日通讯类保理低风险平均亏损率3.04%，应收款项121,221千元；存疑平均亏损率5.05%，应收款项5,567千元[107] - 2023年12月31日通讯类保理低风险平均亏损率3.30%，应收款项177,292千元；存疑平均亏损率4.41%，应收款项10,310千元[107] 流动负债情况 - 2024年6月30日集团流动负债总额为人民币333,462,000元，2023年12月31日为人民币246,220,000元[111] 审核委员会情况 - 悦达商业保理审核委员会由五名成员组成，包括董事长、董事及首席风控官[95] 通讯类保理业务合作情况 - 集团透过第三方支付机构合作开展通讯类保理业务，可大规模接触有保理服务需求的供应商[98] 借贷承担金额情况 - 2024年6月30日，银行及其他借贷承担金额为人民币1.2亿元，较2023年12月31日的人民币5000万元增长140%；资产支持融资安排承担金额为人民币7169万元，较2023年12月31日的人民币1.18585亿元下降39.54%[113] 担保及或然负债情况 - 截至2024年6月30日，集团无其他担保及质押，无其他重大或然负债（2023年12月31日：零）[114] 商业保理业务雇员情况 - 2024年6月30日，商业保理业务有18名雇员，由经验丰富管理团队领导[120] 融资应收款项本金及占比情况 - 2024年6月30日，融资应收款项本金总额为人民币59.786亿元，2023年12月31日为人民币45.48亿元[122] - 2024年6月30日，工程建设融资应收款项本金占比74.8%，2023年12月31日占比68.1%[122] - 2024年6月30日，食品加工、金属材料贸易融资应收款项本金均为人民币5亿元，占比均为8.4%；2023年12月31日占比均为11.0%[122] - 2024年6月30日，工业产品贸易融资应收款项本金为人民币5亿元，占比8.4%；2023年12月31日无相关数据[122] - 2024年6月30日，物业开发无融资应收款项本金数据，2023年12月31日为人民币4480万元，占比9.9%[122] 融资应收款项客户数量情况 - 2024年6月30日，融资应收款项客户数量为14个，2023年12月31日为10个[122] 通讯类保理业务风险情况 - 集团认为通讯类保理业务最大风险为终端客户拖欠款项，主要来自恶意欺诈及终止通讯服务[125] 应收账款及减值亏损情况 - 2024年6月30日传统保理业务应收账款为5.9786亿元，2023年12月31日为4.548亿元；通讯类保理业务分别为1.26788亿元和1.87602亿元；总计分别为7.24648亿元和6.42402亿元[128] - 2024年6月30日传统保理业务减值亏损确认净额为138.2万元，通讯类为397.2万元，总计535.4万元；2023年12月31日分别为26.3万元、111.9万元和742.3万元（拨回206.9万元）[129] 传统保理应收账款预期亏损率情况 - 2024年6月30日传统保理应收账款预期亏损率约为0.23%，2023年12月31日为0.25%[130] 公司业务发展规划情况 - 公司将进一步发展现有保理金融服务、应收账款管理及催收服务，拓展商业保理业务，发掘潜在投资机会[134] - 公司将继续动用内部资源、银行贷款及其他借贷发展商业保理业务，正就若干银行融资进行磋商，并考虑运用资产支持融资安排[139] - 展望2024年下半年，公司将专注保理业务，对全球经济复苏缓慢带来的营运影响保持警惕并采取措施[140] 通讯类保理服务合作情况 - 公司已与中国三大通讯运营商建立通讯类保理服务合作，该服务收入率高于传统保理[137] 公司流动资产、资产净值及负债率情况 - 2024年6月30日公司流动资产为7.12727亿元，2023年12月31日为6.26564亿元；现金及现金等价项目分别为1103.8万元和4106.1万元[141] - 2024年6月30日公司资产净值为4.45471亿元，较2023年12月31日的4.31698亿元增长约3.2%[141] - 公司资产负债率约为43.9%，2023年12

财务业绩 - 本年度总收入为人民币88,487,000元，较上年度减少13.8%[4] - 本年度每股基本盈利为人民币1.30分，较上年度下降一半[4] - 保理业务是公司主要业务，实现营业收入人民币88,487,000元[12] - 本年度公司调整不同保理相关业务的比重，导致溢利及全面收入总额减少[14] - 特别股息每股0.84港仙已经支付，末期股息每股0.43港仙待股东批准后派发[15] - 保理业务主要通过悦达商业保理（深圳）有限公司进行运营[17] - 本集团保理业务在2023年实现总平均回报率为12.4%（上年度为14.01%）[19] - 傳統保理业务在2023年底保理应收款项本金总额约为人民币454,800,000元，利息收入和管理费收入分别约为人民币23,380,000元和人民币7,629,000元[20] - 公司将继续动用内部资金、银行贷款及其他借贷发展保理业务[52] 公司治理 - 公司设立了审核委员会、薪酬委员会和提名委员会，各委员会在本年度内召开了多次会议[89] - 公司网站上公布了董事名单和角色，董事会成员具有丰富的经验和专长[91] - 公司已获得独立非执行董事的年度独立性确认书，所有独立非执行董事被认为具有独立性[92] - 董事会成员之间不存在任何关系，确保董事会的独立性和公正性[93] - 公司鼓励董事参与持续的专业发展计划，确保他们了解所有相关信息并为董事会做出贡献[94] - 董事会主席和行政总裁的角色有明确划分，以确保权力和授权平衡[96] - 董事会主席负责领导董事会有效运作，行政总裁专注于战略规划和业务发展[97] - 公司已采纳上市规则附录十的标准守则，确保董事的证券交易符合规定[99] - 公司董事对财务报表的编制负有监督责任，确保报表真实公平地呈报本集团的财务状况和业绩[102] - 董事会已采取措施确保外聘核数师的客观性和独立性，同时公司致力于提高董事会的性别多样性[105] 可持续发展 - 公司高度重视企业社会责任、客户服务和社会责任承诺，屡获殊荣和认可[142][147] - 董事会负责监督公司的环境、社会和治理事宜，确保有效管理和减轻相关风险[145][148] - 公司将可持续发展纳入经营理念，为持有者和社会创造更大价值，通过调查邀请员工、供应商和客户参与，以满足其需求和期望[149][151] - 公司评估气候相关风险为中至高风险级别，并采取相应管理措施[183] - 公司设定到2031年将排放密度减少10%的目标，并监测温室气体排放数据[188] 员工福利 - 公司提供全面的社会保险，包括養老金、住房公積金、醫療保險等[196] - 公司严格遵守《中國勞動法》及地方政府有关工作时间、假期及其他员工福利的指引[197] - 公司提供年假、病假、工傷假、婚假、產假及恩恤假等各种假期支持员工[197] - 公司制定明确的政策，为员工提供内部晋升机会及加薪，确保员工的贡献得到适当的认可和奖励[198] - 公司要求员工在合同届满前至少提前30天通知其终止或重续雇佣合同的意愿[199] - 公司致力于在招聘、补偿福利、培训发展、工作晋升等方面为所有员工提供平等机会[200]

公司业务 - 保理业务是公司主要业务，本年度实现营业收入人民币88,487,000元[12] - 公司将在未来专注于保理业务，多元化发展现有业务领域[9] - 公司将专注于保理业务，继续寻求更多商业机会以提升整体长远利益[9] - 本集团保理业务在2023年实现总平均回报率为12.4%（上年度为14.01%）[19] - 傳統保理业务在2023年底保理应收款项本金总额约为人民币454,800,000元，利息收入和管理费收入分别约为人民币23,380,000元和人民币7,629,000元[20] - 本集团主要在长江三角洲地区寻找客户，大部分传统保理业务客户为大型公司，尤其是国有企业[21] - 公司将继续动用内部资金、银行贷款及其他借贷发展保理业务[52] 财务状况 - 本年度总收入为人民币88,487,000元，较上年度减少13.8%[4] - 本年度每股基本盈利为人民币1.30分，较上年度下降一半[4] - 公司的资产净值为人民币431,698,000元，较上年增加约1.5%[58] - 公司的资产负债比率约为41.2%[58] - 公司的股本为人民币105,965,000元，储备为人民币325,733,000元[59] - 公司的流动负债总额为人民币246,220,000元，非流动负债总额为人民币56,301,000元[60] - 公司将通过发行新股、回购股份以及发行新债或者赎回现有债项以平衡整体资本结构[62] - 公司订立多项资产支持融资安排，用于保理相关业务的一般营运资金[63] - 公司的银行及其他借贷以及资产支持融资安排产生的承担分别为人民币50,000,000元和人民币118,585,000元[64] - 公司的信贷融资以保理应收款项作担保，有合约责任根据资产支持融资安排转让通讯类保理应收款项的现金流[66] 公司治理 - 公司设立了审核委员会、薪酬委员会和提名委员会，各委员会在本年度内召开了不同次数的会议[89] - 公司已按上市规则要求取得独立非执行董事的年度独立性确认书，确保所有独立非执行董事具有独立性[92] - 董事会主席负责领导董事会有效运作，确保公司遵循良好的企业治理规范和与股东保持有效联系[97] - 公司已採納上市规则附錄十所載的上市发行人董事進行證券交易的標準守則，董事已确认遵守了相关规定[99] - 董事会已采取措施确保外聘核数师持续客观和独立，外聘核数师的酬金主要用于提供核数和非核数服务[105] - 公司设立了审计委员会，主要负责监督财务报表的完整性和内部控制[107] - 薪酬委员会负责审查董事的薪酬待遇和提出建议[113] - 提名委员会负责审查董事会的组成和提名董事人选[118] - 公司董事会认为内部监控系统有效，能够避免重大错误和损失，管理风险，并实现业务目标[122] - 公司秘书郑文鸿先生已接受15小时专业培训，更新技能和知识[123] 企业社会责任 - 公司重视企业社会责任、客户服务和社会责任承诺，屡获殊荣和认可[142][147] - 公司将可持续发展纳入经营理念，为持有者和社会创造更大价值，并邀请员工、供应商和客户参与调查以满足其需求[149][151] - 公司的五大重要议题为挽留员工、职业健康与安全、道德企业、客户隐私及数据保护以及社会经济合规[158] - 公司的温室气体排放总量为4.549吨二氧化碳当量，较去年增加7.8%[161] - 公司的主要资源消耗包括购买电力、水和纸张，其中购买电力为7416千瓦时，水为13立方米，纸张为49.9千克[170] - 公司积极实践节约能源，包括在午餐时间和下班后关闭不必要的冷气和照明[172] - 公司将继续推广节能措施并提高员工意识[172] - 公司根据财务信息披露工作小组的指引披露气候相关信息，包括管治、策略、风险管理和指标与目标[174][175][182] 员工福利 - 公司提供全面的社会保险，包括養老金、住房公積金、醫療保險等[196] - 公司每年进行薪酬檢討，以确保公平[196] - 公司提供年假、病假、工傷假、婚假、產假等各种假期[197] - 公司招聘及晋升实践建立透明、公平的机制，提供内部晋升机会及加薪[198] - 公司要求员工在合同届满前至少提前30天通知其终止或重续雇佣合同[199] - 公司致力于为所有员工提供平等机会，遵守法律法规，确保薪酬不会因个人属性而有所不同[200] 公司沟通 - 公司重视与股东持续沟通，通过股东大会等方式鼓励股东参与，重视股东意见和需求[124] - 公司通过发布中期和年度业绩报告、新闻稿以及网站公开发布最新动向，加强与股东的沟通[125] - 股东可以通过电

保理业务收入 - 本年度傳統保理業務產生的收入为31,009千元，较上年26,883千元增长[1] - 本年度通訊類保理業務產生的收入为57,478千元，较上年75,735千元下降[1] - 收入分析显示，本年度傳統保理業務产生的收入为31,009千元，通訊類保理業務产生的收入为57,478千元[10] - 本集团保理业务在本年度实现营业收入人民币88,487,000元[26] 财务状况 - 本年度除稅前溢利为26,477千元，较上年50,640千元下降[1] - 本年度每股基本盈利为人民币1.30分，较上年2.61分下降[1] - 本年度每股基本盈利为人民币1.30分，较上年度下降至一半[26] - 年内溢利及全面收入总额扣除各项费用后为15,192千元，每股基本盈利为0.43港仙[14] - 特别股息为每股普通股0.84港仙，已支付8,896千元，建议派发每股普通股0.43港仙的末期股息[15] 资产情况 - 非流動資產中按公平值計入損益的金融資產为41,338千元，较上年89,752千元下降[2] - 流動資產中保理應收款項及其他資產为576,827千元，较上年632,907千元下降[2] - 本集团的流动资产为人民币626,564,000元，较上年增加约1.5%[70] - 本集团的资产负债比率约为41.2%，较上年下降至53.0%[70] 公司发展计划 - 公司将进一步发展保理业务，包括现有保理金融服务、通讯类保理和发掘潜在投资机会[59] - 公司计划通过扩大国有企业网络来发展保理业务，提供保理金融服务[60] - 公司已与中国三大通信运营商建立合作安排，提供通讯类保理服务[62] - 公司正在发掘能够補充现有业务并使其多元化的潜在投资机会[63] - 公司将继续动用内部资源、银行贷款和其他借贷发展保理业务，考虑将来运用资产支持融资安排的可能性[64] 风险控制 - 本集团采取严格的风险控制措施，向财务状况雄厚及具有良好声誉的客户提供保理服务[37] - 保理业务团队对客户进行盡職調查及風險評估，确保保理合约的审批和融资发放[38] - 公司需购回无法履约的保理应收款项，评估认为公司已保留几乎所有风险和回报，通讯类保理应收款项为97,225,000元[21]

保理业务应收款项总额 - 截至2022年12月31日，保理业务保理应收款项总额约为人民币7.84459亿元[2] 传统保理业务应收款项情况 - 传统保理业务项下保理应收款项本金总额约人民币3.80801亿元未逾期，以应收客户款项约人民币5.07435亿元作抵押[4] - 传统保理业务按行业划分，物业开发占比44.9%（1.70801亿元）、食品加工占比13.1%（0.5亿元）、金属材料贸易占比26.3%（1亿元）、光伏配件贸易占比13.1%（0.5亿元）、工程建设占比2.6%（0.1亿元）[4] 终端客户未偿还融资应收款项情况 - 截至2022年12月31日，约96.9万名终端客户与公司未偿还融资应收款项总额约为人民币4.03658亿元，其中约人民币0.19501亿元由个人客户银行存款全额抵押，约人民币2.62194亿元由担保人担保[7] 未偿还融资应收款项账龄分析 - 未偿还融资应收款项本金额账龄分析：一年以内传统保理3.47654亿元、通讯类保理2.26153亿元，总计5.73807亿元；一年以上但两年以内通讯类保理1.77505亿元；两年以上传统保理0.33147亿元[14] 预期信贷亏损及减值亏损情况 - 2022年1月1日，十二个月预期信贷亏损（未信贷减值）传统保理67.8万元、通讯类保理1227.5万元，总计1295.3万元[16] - 2022年因已确认金融工具变动，已拨回减值亏损传统保理58.9万元、通讯类保理808.1万元，总计867万元；已确认减值亏损通讯类保理241.7万元[16] - 2022年已产生或已购买新金融资产，传统保理91.8万元、通讯类保理832.3万元，总计924.1万元[16] - 2022年12月31日，十二个月预期信贷亏损（未信贷减值）传统保理100.7万元、通讯类保理1493.4万元，总计1594.1万元[16] 传统保理业务预期信贷亏损率估算方法及结果 - 公司估算传统保理业务的保理应收款项预期信贷亏损率采用个别评估法，基于过往亏损经验、抵押品及担保、借款人财务状况等[17][18] - 截至2022年12月31日，传统保理应收款项约3.80801亿元的预期亏损率为0.26%[19] 通讯类保理业务预期信贷亏损相关情况 - 截至2022年12月31日，通讯类保理融资应收款项总额增加且终端客户实际亏损率较低，用于估计通讯类保理业务的应收款项预期信贷亏损的违约率相应下调[20] 融资应收款项与预期信贷亏损对比及通讯类保理内部信贷评级情况 - 截至2022年12月31日，融资应收款项总额低于十二个月预期信贷亏损的最终客户合计约4.03658亿元[21] - 截至2022年12月31日，通讯类保理内部信贷评级低风险平均亏损率3.64%，应收款项3.8788亿元；存疑平均亏损率5.10%，应收款项0.15778亿元[21]

业务收入 - 截至2023年6月30日止六个月，传统保理业务收入16,021千元，通讯类保理业务收入32,305千元，其他收入150千元[14] - 2023年上半年传统保理业务收入16,021千元，通讯类保理业务收入32,305千元，2022年同期分别为12,870千元和25,900千元[32] - 截至2023年6月30日止六个月，集团商业保理业务经营收入4832.6万元，较2022年同期增长约24.6% [73] - 2022年6月30日，传统保理业务项下保理应收款项本金总额为3.43228亿元，2022年12月31日为3.80801亿元[88] - 2022年6月30日，传统保理业务利息收入及管理费收入分别为1199.9万元和402.2万元，去年同期分别为1108.7万元和178.3万元[88] - 截至2023年6月30日止六个月，江苏悦建总色建筑科技来自传统保理业务收入为4305千元，江苏悦建商集地产为1832千元等[147] - 2023年6月30日，通讯类保理业务项下保理应收款项未偿还本金为2.91465亿元，2022年12月31日为4.03658亿元；期内服务收入为3230.5万元，去年同期为2590万元[175] - 2023年6月30日，传统保理业务保理应收款项为3.43154亿元，通讯类保理业务为2.81222亿元；2022年12月31日分别为3.74913亿元和3.88722亿元[183] 盈利情况 - 2023年上半年除税前溢利28,235千元，较2022年同期的18,819千元增长约49.9%；期内溢利及全面收入总额16,666千元，较2022年同期的10,800千元增长约54.3%[14] - 2023年上半年基本每股盈利为人民币1.43分，2022年同期为人民币0.92分[14] - 截至2023年6月30日止六个月，溢利及全面收入总额为1666.6万元，去年同期为1080万元；每股基本盈利为1.43分，去年同期为0.92分[73] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利为16,666,000元，2022年同期为10,800,000元[128] 资产负债 - 截至2023年6月30日，公司股本为105,965千元，储备为336,103千元，本公司拥有人应占权益为442,068千元[27] - 截至2023年6月30日，非流动负债中资产支持融资安排产生的承担为5,630千元，较2022年12月31日的66,864千元大幅减少；租赁负债为1,702千元，较2022年12月31日的210千元有所增加[27] - 2023年6月30日非流动资产总计131,905千元，2022年12月31日为238,015千元；流动资产总计593,611千元，2022年12月31日为667,107千元[36] - 2023年6月30日流动负债总计257,789千元，2022年12月31日为396,354千元；流动资产净值335,822千元，2022年12月31日为270,753千元[36] - 2023年6月30日公司股本为人民币1.05965亿元，与2022年12月31日持平[95] - 2023年6月30日集团储备为人民币3.36103亿元，2022年12月31日为人民币3.19437亿元[95] - 2023年6月30日集团流动负债总额为人民币2.57789亿元，2022年12月31日为人民币3.96354亿元[95] - 2023年6月30日集团非流动负债总额为人民币0.25659亿元，2022年12月31日为人民币0.83366亿元[95] - 2023年6月30日集团流动资产为人民币5.93611亿元，2022年12月31日为人民币6.67107亿元[104] - 2023年6月30日集团现金及现金等价项目为人民币0.41001亿元，2022年12月31日为人民币0.26267亿元[104] - 2023年6月30日集团资产净值为人民币4.42068亿元，较2022年12月31日增长约3.9%[104] - 2023年6月30日集团资产负债率约为39.1%，2022年12月31日为53.0%[104] - 截至2023年6月30日，次级层级投资为23,980,000元，2022年12月31日为89,752,000元[132] - 截至2023年6月30日，应收关连人士款项为13,933,000元，2022年12月31日为7,933,000元[139] - 2023年6月30日，贷款以集团账面价值为30,000,000元的应收保理业务为抵押，2022年12月31日为50,000,000元[141] - 截至2023年6月30日，上述承担账面值一年内偿还为64,034,000元，一年以上但少于两年为5,630,000元[142] - 资产支持融资安排承担实际利率介于6.29%至7.72%，2023年6月30日应付特殊目的实体及特殊目的信托承担账面价值分别为人民币5663.7万元及人民币1302.7万元，2022年12月31日为人民币17919.7万元及人民币10133.2万元[144] - 2023年6月30日及2022年12月31日，应付关联人士款项无抵押、免息及按要求偿还[149] - 2023年6月30日应计员工成本为3254千元，其他应付款项及应计费用为21962千元，总计25216千元；2022年12月31日分别为3717千元、10922千元、14639千元[150] - 2023年6月30日，集团信贷融资以保理应收款项总额8000万元作担保，2022年12月31日为1亿元；集团有合约责任转让通讯类保理应收款项现金流1.06258亿元，2022年12月31日为2.91373亿元[180] - 2023年6月30日须于一年内偿还的有抵押银行贷款为5000万元，其他贷款为1500万元；2022年12月31日分别为5000万元和4000万元[185] - 2023年6月30日，银行及其他借款承担金额为人民币6500万元，2022年12月31日为人民币9000万元；资产支持融资安排承担金额为人民币6966.4万元，2022年12月31日为人民币2.80529亿元[188] - 截至2023年6月30日，集团无其他担保、质押及重大或然负债，2022年12月31日为零[189] 现金流情况 - 2023年上半年经营活动所得现金净额173,059千元，2022年同期为36,238千元；投资活动所用现金净额5,943千元，2022年同期为28,036千元[39] - 2023年上半年融资活动所用现金净额152,382千元，2022年同期所得现金净额14,056千元；现金及现金等值项目增加净额14,734千元，2022年同期为22,258千元[39] 成本费用 - 2023年上半年预期信贷亏损模式项下之减值亏损，扣除拨回为4,855千元，2022年同期为287千元[14] - 2023年上半年通讯类保理业务的担保及服务费为 - 9,730千元，2022年同期为 - 9,095千元[14] - 2023年上半年员工成本为 - 4,220千元，2022年同期为 - 3,962千元；折旧开支为 - 362千元，2022年同期为 - 346千元；其他开支为 - 5,692千元，2022年同期为 - 2,169千元；融资成本为 - 10,429千元，2022年同期为 - 4,825千元[14] - 2023年上半年所得税开支为 - 11,569千元，2022年同期为 - 8,019千元[14] - 2023年上半年银行及其他借贷利息2,060千元，资产支持融资安排产生的承担利息8,344千元，租赁负债利息25千元，2022年同期分别为1,549千元、3,241千元和35千元[50] - 2023年上半年当期中国企业所得税8,320千元，递延税款3,249千元，2022年同期分别为6,307千元和1,712千元[51] - 截至2023年6月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为47,000元，使用权资产折旧为315,000元[126] - 截至2023年6月30日止六个月，集团确认使用权资产4,879,000元、租赁负债4,874,000元，2022年同期为零[130] - 截至2023年6月30日止六个月，集团购置物业、厂房及设备金额为7,000元，2022年同期为8,000元[137] - 截至2023年6月30日止六个月主要管理人员短期福利为1635千元，退休后福利为191千元，总计1826千元；2022年同期分别为944千元、109千元、1053千元[160] 人员变动 - 钱英女士于2023年6月19日辞任非执行董事、执行董事及薪酬委员会主席等职务；吴胜权先生于2023年4月11日获委任为执行董事；柏兆祥先生于2023年4月11日辞任副行政总裁[12][22] - 钱英女士2023年6月19日辞去独立非执行董事职务后，董事会独立非执行董事人数减至两名，低于上市规则下限；薪酬委员会主席悬空，审核委员会成员减至两名，低于规定人数下限；公司正物色人选填补空缺[197] 股东情况 - 董事胡怀民、李彪分别持有公司股份1130666股、690640股，占全部已发行股本约0.10%、0.06%[110] - 2023年6月30日，悦达资本（香港）有限公司等4家股东持有公司已发行股本5%或以上权益，其中江苏悦达集团有限公司占比最高为69.22%[113] - 江苏悦达集团有限公司持有悦达集团（香港）有限公司100%权益及悦达资本股份有限公司61.03%权益[114] 业务策略 - 集团拟通过国有企业网络扩大保理业务[77] - 集团与第三方支付机构合作开展通讯类保理业务，可大规模接触有需求的供应商[90] - 集团维持严谨风险控制措施，拟向财务状况雄厚、声誉良好股东的客户提供保理服务，尤其国有上市公司[162] - 因中国经济增速放缓，对潜在新客户尽职审查更审慎，以提高客户基础整体素质[165] - 集团主要于长江三角洲地区现有业务网络中找客户，大部分传统保理业务客户为大型公司，尤其是国有企业[171] - 保理融资亏损将部分或全部由科技服务公司承担，促使其审慎评估信用风险并收回逾期债务[176] - 集团订立多项资产支持融资安排，所得款项用作保理相关业务一般营运资金，改善融资结构[179] 其他事项 - 公司董事会不建议于期内派发任何中期股息[84] - 2023年6月30日银行贷款固定年利率为6.3%，到期日为2023年8月22日[152] - 集团中国附属公司两个期间适用所得税率为25%[125] - 2023年6月30日公司保理业务约有16名雇员，由经验丰富管理团队领导[161] - 特殊目的实体发行的优先层级于深圳证券交易所上市，应付优先层级的承担由公司最终控股公司担保[144] - 次级层级合约现金流并非仅为本金及利息付款，初步确认时按公平值计量，其后按公平值计入损益计量[156] - 商业保理业务综合回报率约7.1%至9.5%，由年利率约6.5%至7.5%及每年保理管理费收入约0%至2.0%组成[173] - 2023年6月30日，集团在中港两地约聘用19名管理、行政及商业保理相关业务员工[190] - 公司及其附属公司期内无购回、出售或赎回公司证券[191] - 集团在报告期内基本遵守企业管治守则，但董事会主席及两名非执行董事未出席2022年股东周年大会偏离相关条文[192] - 公司采纳上市规则附录十所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则，董事确认遵守规定[194] - 公司成立提名委员会，成员包括非执行董事兼董事会主席刘德兵及独立非执行董事刘勇平博士[196] - 2023年上半年汇兑净收益净额14千元，财务担保合约重新计量亏损及提前清偿资产支持融资安排产生的承担收益总计5,337千元，2022年同期汇兑净收益净额81千元[54] - 截至2023年6月30日止六个月，集团新取得借贷1500万元，2022年同期为5000万元[62] - 2023年6月30日及2022年12月31日，5000万元银行贷款以5000万元应收保理业务为抵押，由江苏悦达集团有限公司担保[64] - 2023年6月30日，通讯类保理应收款项账面价值为1.06258亿元，2022年12月31日为2.91373亿元[66]

财务业绩 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入4832.6万元，较2022年同期3877万元增长24.6%[2][9] - 期内溢利及全面收入总额1666.6万元，较2022年同期1080万元增长54.3%[2] - 基本每股盈利为人民币1.43分，较2022年同期人民币0.92分增长55.4%[2] - 2023年上半年融资成本为1042.9万元，2022年同期为482.5万元[12] - 2023年上半年所得税开支为1156.9万元，2022年同期为801.9万元，适用所得税税率为25%[12][13] - 2023年上半年公司拥有人应占期内溢利为1666.6万元，2022年同期为1080万元[16] - 期内商业保理业务经营收入4832.6万元，较2022年同期3877万元增长约24.6%，溢利及全面收入总额为1666.6万元，去年同期为1080万元，每股基本盈利为1.43分，去年同期为0.92分[30] 资产负债情况 - 2023年6月30日非流动资产为13190.5万元，较2022年12月31日23801.5万元减少44.6%[3] - 2023年6月30日流动资产为59361.1万元，较2022年12月31日66710.7万元减少11%[3] - 2023年6月30日流动负债为25778.9万元，较2022年12月31日39635.4万元减少34.9%[3] - 2023年6月30日流动资产净值为33582.2万元，较2022年12月31日27075.3万元增长24%[3] - 2023年6月30日总资產减流动负债为46772.7万元，较2022年12月31日50876.8万元减少8.1%[3][4] - 2023年6月30日本公司拥有人应占权益为44206.8万元，较2022年12月31日42540.2万元增长3.9%[4] - 2023年6月30日非流动负债为2565.9万元，较2022年12月31日8336.6万元减少69.2%[4] - 2023年6月30日次级层级投资为2398万元，2022年12月31日为8975.2万元[17] - 2023年6月30日保理应收款项及其他资产为63840.7万元，2022年12月31日为77641.2万元[18] - 2023年6月30日其他应付款项及负债为2521.6万元，2022年12月31日为1463.9万元[20] - 2023年6月30日银行及其他借贷须于一年内偿还的为6500万元，2022年12月31日为9000万元，本中期新取得借贷1500万元，2022年同期为5000万元[21] - 2023年6月30日有抵押银行贷款固定年利率为6.3%，到期日为2023年8月22日[22] - 2023年6月30日资产支持融资安排产生的承担一年内偿还为6403.4万元，一年以上但少于两年为563万元[25] - 2023年6月30日资产支持融资安排项下通讯类保理应收款项账面价值为10625.8万元，2022年12月31日为29137.3万元[27] - 2023年6月30日，应付特殊目的实体及特殊目的信托的承担账面价值分别为5663.7万元和1302.7万元，2022年12月31日为1.79197亿元和1.01332亿元，实际利率介于6.29%至7.72%[28] - 2023年6月30日，传统保理业务项下保理应收款项本金总额为3.43228亿元，2022年12月31日为3.80801亿元，期内利息收入及管理费收入分别为1199.9万元和402.2万元，去年同期为1108.7万元和178.3万元[36] - 2023年6月30日，通讯类保理业务项下保理应收款项未偿还本金额为2.91465亿元，2022年12月31日为4.03658亿元，期内服务收入为3230.5万元，去年同期为2590万元[43] - 2023年6月30日，集团流动资产为5.93611亿元（2022年12月31日：6.67107亿元），现金及现金等值项目为4100.1万元（2022年12月31日：2626.7万元）[56] - 2023年6月30日，集团资产净值为4.42068亿元，较2022年12月31日的4.25402亿元增长约3.9%，资产负债比率约为39.1%（2022年12月31日：53.0%）[56] - 2023年6月30日，公司股本为1.05965亿元（2022年12月31日：1.05965亿元），集团储备为3.36103亿元（2022年12月31日：3.19437亿元）[57] - 2023年6月30日，集团流动负债总额为2.57789亿元（2022年12月31日：3.96354亿元），非流动负债总额为2565.9万元（2022年12月31日：8336.6万元）[57] - 2023年6月30日，银行及其他借款以及资产支持融资安排产生的承担金额分别为6500万元（2022年12月31日：9000万元）及6966.4万元（2022年12月31日：2.80529亿元）[62] - 2023年6月30日，集团信贷融资以保理应收款项总额8000万元作担保（2022年12月31日：1亿元），有合约责任转让通讯类保理应收款项的现金流1.06258亿元（2022年12月31日：2.91373亿元）[63] 业务运营 - 公司主要从事商业保理相关业务，提供保理服务、应收账款管理与催收服务[33] - 公司将通过悦达商业保理继续运营保理业务[35] - 悦达商业保理综合回报率介于约7.1%至9.5%，包括年利率约6.5%至7.5%及每年保理管理费收入约0%至2.0%[40] - 公司维持严谨风险控制措施，向财务状况雄厚、股东声誉良好的客户提供保理服务[41] - 公司与第三方支付机构合作开展通讯类保理业务，与专业科技服务公司合作进行风险筛查[45][46] - 2023年下半年公司将专注于保理业务，包括现有保理金融服务、通讯类保理及发掘潜在投资机会[48][54] - 公司已就提供通讯类保理服务与中国三大通讯服务提供商建立合作，通讯类保理服务的收入率将高于传统保理的收入率[51] 股息政策 - 公司董事会不建议期内派付任何中期股息[32] 员工情况 - 2023年6月30日，集团于中港两地共聘用约19名管理、行政及商业保理相关业务员工，招聘无重大困难，无重大员工流失或劳资纠纷[65] 证券交易 - 公司及其附属公司期内概无购回、出售或赎回公司任何证券[66] 企业管治 - 集团在本期内基本遵守企业管治守则，董事会主席等三人因业务未出席2022年股东周年大会偏离相关条款[67] - 公司采纳上市发行人董事进行证券交易的标准守则，董事确认遵守规定[68] 委员会情况 - 审核委员会由张廷基和刘勇平组成，7月28日会议审阅会计原则、中期业绩并讨论相关事宜[69] - 薪酬委员会由刘勇平、潘明锋组成，定期检讨薪酬政策等事宜[70] - 提名委员会由刘德兵、刘勇平组成，职能为检讨董事会组成及提名董事人选[71][72] 董事变动 - 钱英6月19日辞任后，董事会独立非执行董事等人数低于上市规则下限[73] - 公司将在6月19日起三个月内填补空缺并适时公告[73] 报告发布 - 公司截至2023年6月30日止六个月的中期报告将在联交所和公司网站刊发[74]

财务业绩 - 2022年度总收入为人民币102,618,000元，较上年度增加76%[5] - 2022年度每股基本盈利为人民币2.61分，较上年度增加一倍[5] - 通讯类保理业务是未来主要增长来源，保理应收款项增长32.1%[8] - 2022年度保理业务经营收入为人民币102,618,000元，较上年度增长76.0%[12] - 2022年度传统保理业务保理应收款项本金总额约为人民币380,801,000元，利息收入约为人民币21,880,000元[17] 股东回报 - 董事会不建议派付2022年度任何股息[13] 资产负债情况 - 本集团的流动资产为人民币667,107,000元，较上年增长32.2%[38] - 本集团的资产净值为人民币425,402,000元，较上年增长7.7%[38] - 本集团的资产负债比率约为53.0%，较上年增加8.8%[38] - 本公司的股本为人民币105,965,000元，持平于上年[39] - 本集团的储备为人民币319,437,000元，较上年增长10.6%[39] - 本集团的流动负债总额为人民币396,354,000元，较上年增长31.0%[39] - 本集团的非流动负债总额为人民币83,366,000元，较上年增长718.3%[39] - 本集团通过发行新股、回购股份以及发行新债或贖回现有债项来平衡整体资本结构[41] 公司治理 - 董事会负责制定公司战略、目标、政策和业务计划，并监督执行[57] - 董事会审批投资计划、并购、重大资产出售、重大融资计划等事项[58] - 公司已委任非執行董事，包括劉德兵先生、李彪先生、胡懷民先生和于廣山先生[74] - 董事需监督编制公司财务报表，确保真实公平地呈报公司财务状况、业绩和现金流量[75] - 公司设立了审计委员会，主要负责监督公司财务报表的完整性和审查财务监控、内部监控和风险管理制度[80] - 公司设立了薪酬委员会，主要负责就董事的薪酬待遇提供意见和建议，薪酬委员会已就董事的薪金调整提出推荐建议[85] - 公司设立了提名委员会，主要职责包括每年审查董事会的架构、人数和组成，以及提名和评估董事人选[88] 可持续发展 - 公司已识别气候相关风险并评估其潜在财务影响[149] - 公司定期监测和审查温室气体排放数据和目标[160] - 公司在报告期内未发生与提供安全工作环境及保护员工远离职业危害相关的重大违规记录[176] - 公司提供不断学习的机会，鼓励员工参与内部外部培训，确保培训效益[177] - 公司鼓励员工参与社区项目和活动[191]

收入与利润 - 公司2022年总收入为102,618千元人民币，同比增长76%[1] - 传统保理业务收入为26,883千元人民币，同比下降27%[1] - 通讯类保理业务收入为75,735千元人民币，同比增长253%[1] - 公司2022年净利润为30,543千元人民币，同比增长102%[1] - 公司2022年每股盈利为2.61分人民币，同比增长102%[1] - 公司2022年保理业务经营收入为102,618,000元，同比增长76.0%[15] - 公司拥有人应占经审核溢利及全面收入总额从2021年的15,114,000元上升至2022年的30,543,000元[15] - 每股基本盈利从2021年的1.29分增加至2022年的2.61分[15] - 通讯类保理业务服务费收入为人民币75,735,000元，较上年度的人民币21,442,000元大幅增加[27] 资产与负债 - 公司2022年非流动资产为238,015千元人民币，同比增长17%[2] - 公司2022年流动资产为667,107千元人民币，同比增长32%[2] - 公司2022年流动负债为396,354千元人民币，同比增长31%[2] - 公司2022年流动资产净值为270,753千元人民币，同比增长34%[2] - 公司2022年总资产减流动负债为508,768千元人民币，同比增长26%[2] - 公司资产净值为人民币425,402,000元，较去年的人民币394,859,000元增加约7.7%[40] - 公司资产负债比率为53.0%，较去年的44.2%有所上升[40] - 公司流动负债总额为人民币396,354,000元，较去年的人民币302,690,000元增加[41] - 公司非流动负债总额为人民币83,366,000元，较去年的人民币10,194,000元大幅增加[41] 保理业务 - 传统保理业务2022年保理应收款项本金总额为380,801,000元，较2021年的288,293,000元增长32.1%[20] - 通讯类保理业务2022年保理应收款项为403,658,000元，较2021年的391,998,000元增长3.0%[19] - 公司2022年保理应收款项总额为784,459,000元，较2021年的680,291,000元增长15.3%[19] - 公司2022年传统保理业务利息收入为21,880,000元，较2021年的29,728,000元下降26.4%[20] - 通讯类保理业务未偿还本金为人民币403,658,000元，较去年的人民币391,998,000元有所增长[27] 融资与借贷 - 公司2022年融资成本为18,735,000元，较2021年的4,567,000元大幅增加310.2%[11] - 银行及其他借贷金额为人民币90,000,000元，较2021年的人民币50,000,000元增长80%[44] - 资产支持融资安排产生的承担金额为人民币280,529,000元，2021年为零[44] - 信贷融资以保理应收款项总额人民币100,000,000元作担保，较2021年的人民币50,000,000元增长100%[47] - 保理应收款项总额人民币291,373,000元作为资产支持融资安排的担保抵押，2021年为零[47] 税务与回报率 - 公司2022年所得税开支为20,097,000元，较2021年的12,658,000元增长58.8%[11] - 公司2022年总平均回报率为14.01%，较2021年的9.66%显著提升[19] 公司治理与合规 - 公司在中港两地共聘用约23名员工，主要从事管理、行政及商业保理业务[49] - 公司未进行任何上市证券的购回、出售或赎回[50] - 公司已遵守上市规则附录十四第二部所载的企业管治守则，除两项特殊情况外[51] - 公司已采纳上市规则附录十所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则，所有董事均已遵守[52] - 公司建议修订组织章程大纲及细则，以符合上市规则及适用的法律更新[57][58] - 公司2022年年报将在香港联合交易所及公司网站上公布[61] 战略与发展 - 公司计划通过发行新股、回购股份及发行新债或赎回现有债项来平衡资本结构[43] - 公司将继续发展现有保理金融、应收账款管理及催收服务，并探索通讯类保理及其他潜在投资机会[32] - 公司已与中国三大通信营运服务供应商建立合作安排，通讯类保理服务的利息收入将高于传统保理[35] - 公司对潜在新客户的尽职审查将更为审慎，以提高客户基础的整体质量[34]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为38770千元人民币，较2021年同期的27735千元人民币增长39.79%[8] - 期内溢利及全面收入总额为10800千元人民币，较2021年同期的15857千元人民币下降31.89%[8] - 基本每股盈利为人民币0.92分，较2021年同期的人民币1.36分下降32.35%[8] - 2022年6月30日，非流动资产为209677千元人民币，较2021年12月31日的202578千元人民币增长3.50%[9] - 2022年6月30日，流动资产为532154千元人民币，较2021年12月31日的505165千元人民币增长5.34%[9] - 2022年6月30日，流动负债为316690千元人民币，较2021年12月31日的302690千元人民币增长4.62%[9] - 2022年6月30日，流动资产净值为215464千元人民币，较2021年12月31日的202475千元人民币增长6.41%[9] - 2022年6月30日，总资產减流动负债为425141千元人民币，较2021年12月31日的405053千元人民币增长5%[9] - 2022年6月30日，本公司拥有人应占权益为405659千元人民币，较2021年12月31日的394859千元人民币增长2.73%[11] - 2022年6月30日，非流动负债为19482千元人民币，较2021年12月31日的10194千元人民币增长91.11%[11] - 截至2022年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为36,238千元，2021年同期为54,795千元[15] - 截至2022年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为28,036千元，2021年同期所得现金净额为217,586千元[15] - 截至2022年6月30日止六个月，融资活动所得现金净额为14,056千元，2021年同期所用现金净额为279,737千元[15] - 截至2022年6月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为22,258千元，2021年同期减少净额为7,356千元[15] - 截至2022年6月30日止六个月，来自客户合约的收入为1,783千元，2021年同期为4,656千元[20] - 截至2022年6月30日止六个月，分类收入－外部销售为38,770千元，2021年同期为27,735千元[26] - 截至2022年6月30日止六个月，分类溢利为26,930千元，2021年同期为24,663千元[26] - 截至2022年6月30日止六个月，除税前溢利为18,819千元，2021年同期为25,907千元[26] - 截至2022年6月30日止六个月，所得税开支为8,019千元，2021年同期为10,050千元[30] - 公司截至2022年6月30日止六个月无派付、宣派或拟派股息[34] - 2022年和2021年截至6月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利分别为1.08亿元和1.5857亿元，用以计算每股基本及摊薄盈利的普通股加权平均数均为11.68626516亿股[36] - 2022年6月30日，集团流动资产为5.32154亿元，现金及现金等价物为4671.2万元，资产净值为4.05659亿元，较2021年12月31日增加约2.7%，资产负债率约为45.3% [92] - 2022年6月30日，公司股本为1.05965亿元，集团储备为2.99694亿元，流动负债总额为3.1669亿元，非流动负债总额为1948.2万元[93] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2022年上半年，来自江苏悦达商业地产有限公司的保理业务利息收入为2197万元，管理费收入为765万元；来自江苏悦达绿色建筑科技有限公司的保理业务利息收入为977万元，管理费收入为259万元[67] - 2022年6月30日，预收江苏悦达商业地产有限公司的管理费收入为2123万元，2021年12月31日为2888万元[71] - 期内，集团商业保理业务经营收入为3877万元，较2021年同期的2773.5万元增加约39.8%[74] - 2022年6月30日，传统保理业务项下保理应收款项本金总额为2.2672亿元，2021年12月31日为2.88293亿元；期内利息收入1108.7万元，去年同期为1666.7万元；管理费收入178.3万元，去年同期为465.6万元[79] - 2022年6月30日，通讯类保理业务项下保理应收款项未偿还本金额为4.35564亿元，2021年12月31日为3.91998亿元；期内服务收入2590万元，去年同期为641.2万元[83] 公司资产相关情况 - 截至2022年6月30日止六个月，集团购置物业、厂房及设备产生金额为8000元，2021年同期为零[37] - 2022年6月30日，集团其他应收款项中约1.8424亿元已质押，2021年12月31日无此情况[38] - 2022年6月30日和2021年12月31日，计入应收关联公司债务之保理应收款项结余分别为1.26369亿元和0.93038亿元[39] - 2022年6月30日和2021年12月31日，应收关联公司款项余额分别为701.5万元和641.7万元，应付关联公司款项余额分别为720.85万元和2334.03万元[41][42] - 2022年6月30日和2021年12月31日，其他应付款项分别为1547.7万元和1346.7万元[49] - 2022年6月30日和2021年12月31日，银行贷款须于一年内偿还金额均为5000万元[51] - 2022年6月30日，资产证券化债务为1.80521亿元，其中流动部分为1.72582亿元，非流动部分为793.9万元，2021年12月31日无此债务[52] - 2022年6月30日，证券化交易中作抵押的保理应收款项账面价值为1.8424亿元，集团持有的次级层级资产支持证券结余为2809.3万元[62] - 集团发行以2022年6月30日保理应收款项总额5000万元作担保的信用证信贷融资，证券化交易中作抵押的保理应收款项账面价值为1.8424亿元[95] 公司融资及证券发行情况 - 2022年3月25日，总发行规模为3.33亿元的资产支持证券计划A成立，优先层级本金3.16亿元，固定票息4.96%-6.50%，次级层级本金1700万元，无固定票息[56] - 2022年4月14日，总发行规模为5989.3万元的资产支持证券计划B成立，优先层级本金4300万元，固定票息5.90%，次级层级本金1689.3万元，无固定票息[57] - 本中期期间，集团新取得借贷5000万元，2022年6月30日银行借贷5000万元按固定年利率6.3%计息，由集团账面价值为5000万元之保理应收款项抵押及公司最终母公司江苏悦达集团有限公司担保[53] 公司人员及薪酬情况 - 2022年上半年，董事及主要管理人员短期福利为94.4万元，退休后福利为10.9万元；2021年同期分别为141.3万元和11.9万元[73] - 2022年6月30日，公司保理业务约有15名雇员[79] - 2022年6月30日，集团在中港两地共聘用约19名员工，薪酬政策定期检讨，期内提供多项培训课程[96] 公司业务发展策略 - 公司拟持续透过中国国有企业网络扩大保理业务[86] - 公司已就通讯类保理服务与中国三大通讯服务提供商建立合作，其利息收入高于传统保理[87] - 公司加入国际保理商联合会，有助于开发应收账款咨询服务获一次性收入[88] - 公司正在发掘补充现有业务并使其多元化的潜在投资机会，但未识别目标及订立协议[89] - 公司将动用内部资源、银行贷款及其他借贷发展保理业务，正磋商若干银行信贷，后续考虑资产证券化[90] - 2022年下半年公司将着力发展保理业务，扩大客户基础，多元化发展现有业务领域[91] 公司治理相关情况 - 集团在本期内基本遵守企业管治守则，但董事会主席和非执行董事李彪先生未出席2021年股东周年大会偏离相关条款[98] - 公司采纳上市规则所载董事进行证券交易的标准守则，所有董事确认遵守规定[99] - 审核委员会在2022年7月29日会议上审阅集团会计原则、中期业绩并讨论审核等事宜[100] - 公司成立薪酬委员会和提名委员会，分别负责薪酬和董事提名相关事宜[101][102] - 2021年崔书明退任独立非执行董事后，董事会成员8名，独立非执行董事减至2名，低于规定下限，公司将在3个月内填补空缺[103] - 报告日期，董事会由3名执行董事、3名非执行董事和2名独立非执行董事组成[112] 公司股权结构情况 - 2022年6月30日，胡怀民持有公司普通股1130666股，占全部已发行股本约0.10%[105] - 2022年6月30日，李彪持有公司普通股690640股，占全部已发行股本约0.06%[105] - 2022年6月30日，悦达资本（香港）有限公司持有公司股份600000000股，占全部已发行股本约51.34%[107] - 2022年6月30日，悦达集团（香港）有限公司持有公司股份208979333股，占全部已发行股本约17.88%[107] - 2022年6月30日，悦达资本股份有限公司持有公司股份600000000股，占全部已发行股本约51.34%[107] - 2022年6月30日，江苏悦达集团有限公司持有公司股份808979333股，占全部已发行股本约69.22%[107] - 江苏悦达集团有限公司持有悦达集团（香港）有限公司100%权益及悦达资本股份有限公司61.03%权益[108] 公司购股权计划情况 - 2022年6月30日及2021年12月31日，购股权计划项下并无仍未行使之购股权[111] 公司股份相关情况 - 2022年1月1日及6月30日，法定股份数目为20亿股，已发行及缴足股份数目为11.68626516亿股[64] - 公司及其附属公司在期内无购回、出售或赎回公司证券[97] 公司税率情况 - 集团中国附属公司两个期间适用所得税率为25%[31] 公司保理业务回报率及委员会情况 - 悦达商业保理综合回报率约8.3%至10.0%，包括年利率约7.1%至10.0%及每年保理管理费收入约0%至2.0%[81] - 悦达商业保理审核委员会由五名成员组成，包括董事长、董事及首席风控官[82] 公司股息分配情况 - 董事会不建议期内派付任何中期股息[75]