董事会成员 - 执行董事包括张天瑜、应凌鹏、许宁，独立非执行董事包括王宁、赵静、吴承刚[4] 内部审计制度 - 依据相关法律法规和公司章程制定，规范内部审计工作[6] 内部审计机构 - 在审计委员会下设立审计部，独立开展工作并向审计委员会报告[9] 审计部权限 - 要求报送资料、审核财务、参加会议、调查取证等[10] 审计部职责 - 检查评估内部控制、审计财务收支、协助反舞弊、定期报告等[13] 内部审计范围 - 涵盖与财务报告和信息披露相关业务环节，可调整[14] 内部控制评价报告 - 审计部至少每年向审计委员会提交一次[17] 内部控制审查和评价 - 范围包括与财务报告和信息披露相关制度，关注多项事项[17] 内部控制缺陷处理 - 审计部发现应督促整改并后续审查[17] 内部控制自查机制 - 公司建立，各内部机构和子公司配合检查[13] 重大事件和资金检查 - 审计部至少每半年检查并提交报告[24] 重要事项审计 - 重要对外投资等事项发生后及时审计[25][26][27][28] 募集资金审计 - 审计部至少每半年审计并发表意见[29] 内部控制报告流程 - 审计委员会出具报告，董事会决议，监事会意见，保荐机构核查[24] 报告披露 - 公司在年度报告披露同时，在指定网站披露相关报告[23] 审计通知书下达 - 实施正式审计前三至七个工作日下达，特殊情况可审计时送达[26] 审计意见处理 - 被审计单位五个工作日提意见，审计机构五个工作日处理[27] 审计问题整改机制 - 公司建立，被审计单位负责人为第一责任人[29] 审计问题分析 - 公司对典型问题分析，完善制度和措施[30] 审计协作与考核 - 审计部与其他监督力量协作，结果及整改情况作干部考核依据[31] 内部审计激励约束 - 公司建立机制，监督考核人员工作[31] 人员奖励 - 审计部负责人可建议奖励有突出贡献人员[31] 违规处理 - 审计部可建议处分拒绝提供资料者，董事会可处分违规人员[31][33] 绩效考核与责任追究 - 公司将制度执行情况作考核指标，建立追究机制[32] 重大问题处理 - 发现重大问题，公司处理责任人并向深交所报告[34] 制度适用与解释 - 适用于全资、控股子公司，解释权归董事会[36] 制度生效 - 自董事会决议通过之日起生效施行[36]

内部控制制度 - 制定目的包括遵守规定、提高效益等[7] - 董事会负责建立健全和有效实施[8] - 应考虑内部环境、目标设定等要素[10] 营运环节控制 - 内部控制活动涵盖销售及收款、采购等营运环节[13] 子公司管理 - 重点加强对控股子公司管理控制，完善风险评估体系[14] - 执行对控股子公司控制政策及程序，督促建立内部控制制度[16] - 对控股子公司管理控制包括委派人员、督导计划等活动[17] 关联交易控制 - 关联交易内部控制应遵循诚实信用等原则，明确审批权限[20] - 确定关联方名单并及时更新，发生关联交易履行审批报告义务[20] - 审议关联交易时，关联董事和股东须回避表决[20] - 与关联方交易应签书面协议明确权责[22] 其他控制 - 对外担保应遵循合法、审慎、互利、安全原则[24] - 对募集资金进行专户存储管理[29] - 重大投资应遵循合法、审慎、安全、有效原则[32] 信息披露 - 按规定做好信息披露工作，董秘为对外发布信息主要联系人[35] - 建立重大信息内部保密制度，信息泄露应及时报告和披露[36] - 规范投资者关系活动确保信息披露公平性[36] - 董秘应对内部重大信息分析判断，需披露时提请董事会处理[36] - 指定专人跟踪公开承诺事项落实情况并按规定披露[36] - 在每个会计年度结束后核查并披露募集资金投资项目进展[30] 监督与评价 - 内部审计部门检查监督内控运行情况并形成报告通报董事会或审计委员会[38] - 董事会或审计委员会根据内审报告出具年度内控自我评价报告[39] - 董事会审议年度报告时对内控评价报告形成决议[39] - 审计委员会对内控评价报告发表意见[39] - 保荐机构或独立财务顾问核查内控评价报告并出具意见[39] - 注册会计师对公司财务报告内控情况出具审计意见[37] - 注册会计师出具非标准审计报告等情况时董事会需做专项说明[38] - 应在会计年度结束后四个月内报送内控自评报告和审计意见并披露[39] 资料保存与处罚 - 内审部门工作底稿等资料保存遵守档案管理规定[40] - 公司及其有关人员违反制度将按规定处罚[42]

财务报告差错认定 - 财务报告重大会计差错资产等差错金额占比需达2%以上[9] - 会计差错金额直接影响盈亏性质属重大差错[10] - 业绩预告与年报差异大且无合理解释认定为重大差异[15] - 业绩快报与定期报告差异达20%以上认定为重大差异[16] 信息披露差错认定 - 会计报表附注财务信息披露有8种重大错误或遗漏情形[12] - 其他年报信息披露错误涉及金额占净资产10%以上属重大[14] 责任与制度 - 董事长等对年报及财务报告真实性担责[20] - 内部审计部查实年报披露差错原因并追责[20] - 差错责任追究结果纳入年度绩效考核[20] - 董事会以公告披露差错责任认定及处罚决议[21] - 季报、半年报差错追责参照本制度执行[25] - 制度由董事会解释修订，审议通过生效[25]

信息披露 - 公告发布时间为2025年11月28日[4] 公司管理 - 每个会计年度结束后40日内，管理层汇报重大事项，财务总监汇报财务状况和成果[7] 审计管理 - 审计委员会检查拟聘事务所及注册会计师从业资格[7] - 续聘时评价注册会计师工作，肯定提交董事会和股东会，否定则改聘[7] - 改聘时约见前后任事务所，提交董事会决议，股东会决定[9] 审计流程 - 三方协商确定年度财务报告审计时间[9] - 财务总监提交审计工作安排及材料[9] - 审计委员会审阅报表并形成意见[9] - 安排与注册会计师见面会并监督[10] 交易限制 - 特定时间内审计委员会委员不得买卖公司股票[11]

公司治理 - 制定独立董事年报工作制度[6] 信息汇报 - 会计年度结束后管理层及财务总监向独立董事汇报经营情况[6] 资格检查 - 独立董事检查拟聘会计师事务所及年审注册会计师资格[6] 审计沟通 - 财务总监提交审计工作安排等材料[7] - 独立董事与年审注册会计师沟通审计内容[7] - 安排独立董事与年审注册会计师见面会[7] 报告审查 - 独立董事审查董事会召开程序[8] - 独立董事对年度报告签署书面确认意见[9] 保密义务 - 年度报告编制和审议期间独立董事负有保密义务[10]

内幕信息界定 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事会秘书为保密工作负责人[7] - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%属内幕信息[11] - 营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%属内幕信息[11] - 发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[11] - 新增借款或对外提供担保超上年末净资产20%属内幕信息[12] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[12] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化属内幕信息[12] 内幕信息知情人 - 持有公司5%以上股份的自然人股东为内幕信息知情人[12] - 持有公司5%以上股份的法人股东的董监高为内幕信息知情人[12] 档案管理 - 内幕信息依法公开披露前，公司应填写内幕信息知情人档案[15] - 完整内幕信息知情人档案送达时间不得晚于内幕信息公开披露时间[16] - 内幕信息依法公开披露后五个交易日内需报送档案及备忘录到证券交易所[21] 信息披露与报备 - 公司发生特定情形，应在报送信息披露文件时报备内幕信息知情人档案[20] - 应在年度报告、半年度报告公告后五个交易日内自查内幕信息知情人买卖证券情况[26] 制度规定 - 制度自董事会审议通过之日起生效施行[31] - 内幕信息知情人对上市公司内幕信息负有保密责任[38] - 上市公司员工泄露内幕信息或进行内幕交易，公司董事会将视情节处分[38] 公司信息 - 公司代码为300638，简称为广和通[42]

制度目的 - 规范公司对外财务资助行为，防范风险，提高披露质量[6] 资助定义与限制 - 对外资助含有偿或无偿资金提供，有除外情况[6] - 使用超募资金补流12个月内不为控股子公司外对象资助[6] - 不得为规定关联方资助，关联参股公司资助有限制[9] 审议规则 - 被资助对象资产负债率超70%等提交股东会审议[8] - 董事会审议需三分之二以上董事同意[8] 风险管控 - 资助前财务做风险调查，审计部审核评估[12] - 款项逾期未收回不得继续或追加资助[10][16] 披露要求 - 披露需公告事项概述、累计金额及逾期金额等[14][15] - 特定情形财务部上报，董秘组织披露与补救[16] 违规处理 - 违规造成损失追究经济责任，严重犯罪移交司法[19] 制度相关 - 未尽事宜依法律法规和章程执行，不一致以规定为准[21] - 董事会负责修订解释，审议通过生效[21]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容 而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 Fibocom Wireless Inc. 深圳市廣和通無線股份有限公司 （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） （股份代碼：00638） 海外監管公告 本公告由深圳市廣和通無線股份有限公司（「本公司」）根據香港聯合交易所有限公司證 券上市規則第 13.10B 條作出。 以下為本公司於深圳證券交易所網站（ http://www.szse.cn ）及巨潮資訊網 ( www.cninfo.com.cn ) 所發佈之《深圳市廣和通無線股份有限公司委託理財管理制度》， 僅供參閱。 承董事會命 深圳市廣和通無線股份有限公司 董事長 張天瑜 中國，2025 年 11 月 28 日 於本公告日期，本公司董事會成員包括執行董事張天瑜先生、應凌鵬先生及許寧先生； 及獨立非執行董事王寧先生、趙靜女士及吳承剛先生。 深圳市广和通无线股份有限公司 委托理财管理制度 深圳市广和通无线股份有限公司 委托理财管理制度 第一章 总 ...

Fibocom Wireless Inc. 深圳市廣和通無線股份有限公司 （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部分內容 而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 （股份代碼：00638） 海外監管公告 本公告由深圳市廣和通無線股份有限公司（「本公司」）根據香港聯合交易所有限公司 證券上市規則第 13.10B 條作出。 以下為本公司於深圳證券交易所網站（ http://www.szse.cn ）及巨潮資訊網 ( www.cninfo.com.cn ) 所發佈之《深圳市廣和通無線股份有限公司重大信息內部報告制 度》，僅供參閱。 承董事會命 深圳市廣和通無線股份有限公司 董事長 張天瑜 中國，2025 年 11 月 28 日 於本公告日期，本公司董事會成員包括執行董事張天瑜先生、應凌鵬先生及許寧先生； 及獨立非執行董事王寧先生、趙靜女士及吳承剛先生。 深圳市广和通无线股份有限公司 重大信息内部报告制度 深圳市广和通无线股份有限公司 1 深圳市广和通无线 ...

业务范围 - 外汇套期保值业务包括远期结售汇、外汇掉期等[6] 操作规定 - 子公司未经董事会同意不得操作外汇套期保值业务[6] - 须以正常生产经营为基础，不得投机[9] - 须与有资质金融机构进行交易[10] - 合约外币金额不得超外币收（付）款实际需求总额[10] - 不得使用募集资金直接或间接进行外汇套期保值[10] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且绝对金额超五百万元人民币，需股东会审议[12] - 预计任一交易日持有的最高合约价值达公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超五千万元人民币，需股东会审议[12] 部门职责 - 财务部是外汇套期保值业务经办部门，审计部为监督部门[14] 风险机制 - 须建立持仓预警报告和交易止损机制[18] 异常处理 - 业务出现重大异常和风险时，财务部门提交报告和方案并跟踪，董事会商讨应对措施，内审部门履行监督职能[19] - 指定品种公允价值变动与被套期外汇公允价值变动抵消后，已确认损益及浮动亏损金额每达公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超一千万元人民币，财务部门向董事长、内审部门负责人和董事会报告并披露情况[19] 信息披露与档案保管 - 按规定披露外汇套期保值业务信息[22] - 业务档案及原始档案由财务部保管，保存至少10年以上[22] 制度执行与生效 - 本制度未尽事宜依相关规定执行，不一致按新规定执行并修订[24] - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施，修改亦同，由董事会负责解释和修订[24]