公司基本信息 - 公司股份代號為730[8][9] - 公司核數師為羅兵咸永道會計師事務所[7][8] - 公司主要過戶登記處為Ocorian Management (Bermuda) Limited[7][8] - 公司香港股份過戶登記分處為卓佳登捷時有限公司[7][8] - 公司網址為www.capital-ifs.com[8][9] 公司管理层信息 - 孫亞杰52歲，2022年8月獲委任為公司執行董事及董事會主席等職務[10][12] - 付瑤44歲，2024年6月獲委任為公司執行董事及董事總經理[11][12] - 田剛55歲，2021年3月獲委任為公司執行董事[13][16] - 黃冬林64歲，2018年5月獲委任為公司非執行董事，2021年3月獲委任為審核委員會成員[14][16] - 譚競正75歲，1996年2月獲委任為公司獨立非執行董事，擔任審核委員會和薪酬委員會主席[15] - 譚競正先生75歲，1996年2月獲委任為公司獨立非執行董事[17] - 伍文峯先生57歲，2021年3月獲委任為公司獨立非執行董事[18][20] - 安殷霖女士48歲，2021年3月獲委任為公司獨立非執行董事[19][21] 公司业务合作协议 - 公司与首钢集团签订最高本金总额达20亿元人民币的总贷款融通协议[32] - 公司与首钢集团签订最高本金总额达34亿元人民币的EMC融资租赁总融通协议[32] - 公司与首钢集团订立本金总额为人民币20亿元授信总协议及本金总额为人民币34亿元EMC融资租赁总协议[33] - 2024年6月20日南方租赁与梅州客商银行订立保理协议，可转让账面价值不超2亿元人民币（约2.154亿港元）的应收账款债权权益，获不超2亿元人民币（约2.154亿港元）非循环保理资金[101][104] 公司财务关键指标变化 - 截至2024年12月31日，集团总资产约达18亿港元，全年收入约1.92亿港元[30] - 截至2024年底，集团总资产规模约达港币18亿元，全年收入约达港币1.92亿元[33] - 2024年收益约1.91635亿港元，较2023年的约2.19285亿港元减少约13%，主要因售后回租安排分部收益减少及业务方向转变[55][56][57][59][60] - 2024年毛利率约62%，较2023年的约55%上升7%，主要因售后回租安排分部成本控制[55][56][58][59][60] - 2024年年度溢利约3764.8万港元，较2023年的约4243.4万港元减少11%[55] - 2024年公司持有人应占溢利约2868.4万港元，较2023年的约3208.2万港元减少11%，主要因物业租赁服务分部溢利减少[55][56][59] - 2024年总现金约2.8281亿港元，较2023年的约3.19054亿港元减少11%[55] - 2024年总负债约1369.78万港元，较2023年的约1582.01万港元减少13%[55] - 2024年一名关连人士的贷款约1627.4万港元，较2023年的约981万港元增加66%[55] - 2024年其他收入约2053.5万港元，较2023年的约1858万港元大幅上升约11%，因存款服务利息收入及金融科技服务收入上升[61][64] - 2024年行政开支约5559.3万港元，较2023年的约6123.5万港元减少约9%，因研发成本和法律及专业开支减少[62][64] - 截至2024年12月31日，集团现金及现金等价物约2.8281亿港元，2023年为约3.19054亿港元，减少主要因信贷融资安排下应收款项增加约2.19483亿港元[97] - 截至2024年12月31日，集团借款约1627.4万港元，2023年为约981万港元，均为12个月后偿还[97][98] - 2024年集团从关联方获得约667.4万港元新贷款，无新增银行借款，2023年从关联方获得约981万港元新贷款[98] - 2024年12月31日集团财务负债比率中流动比率为1079%，2023年为1081%[97] - 2024年12月31日集团非流动借款为1627.4万港元，2023年为981万港元[97] - 2024年12月31日集团总现金及现金等价物为282810000港元，2023年为319054000港元[97] - 2024年12月31日集团总权益为1731044000港元，2023年为1756500000港元[97] - 2024年12月31日集团现金及现金等价物约为2.8281亿港元，较2023年的3.19054亿港元减少，主要因信贷融资安排应收款增加约2.19483亿港元[99] - 2024年12月31日集团借款约为1627.4万港元，较2023年的981万港元增加，新增一名关连人士贷款约667.4万港元，无新增银行借款[99] - 2024年12月31日公司持有人应占股本及储备约为13.94912亿港元，较2023年的14.15922亿港元下降，主要因年内换算产生汇兑差额共约2782.9万港元[100][103] - 2024年公司回购2482.7万股普通股，总代价约为355.5万港元，2693.7万股已注销，2023年分别为497.1万股和74.4万港元[100][103] - 2024年12月31日公司已发行股本约为3957.7万港元，即约39.57703亿股已发行普通股[100][103] - 2024年12月31日集团无资产抵押[107][112] - 2024年12月31日集团无重大外汇风险和或然负债[108][109][113][114] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年按主要业务分类，物业租赁服务收益占比82.2%，供应链管理及金融科技业务收益占比15.6%，售后回租安排服务收益占比2.2%[27] - 2024年按经营地区分类，香港收益占比99.8%，中国内地收益占比0.2%[27] - 截至2024年12月31日，售后回租安排中约43%（2023年：26%）的应收账款来自集团最大售后回租客户，约62%（2023年：28%）来自三大售后回租企业客户[70] - 2024年12月31日，约43%（2023年：26%）售后回租安排项下应收款项总额来自集团最大售后回租客戶（关连人士）[72] - 2024年12月31日，约62%（2023年：28%）售后回租安排项下应收款项总额来自集团三大售后回租企业客户，两位为关连人士，占比43%，其余客户占比19%[72] - 2024年12月31日，独立个人客户应收款项为346,990千港元，占比38%；通化钢铁股份有限公司为298,874千港元，占比32%；北京恩吉节能科技有限公司为179,931千港元，占比19%；首钢水城钢铁（集团）有限责任公司为99,451千港元，占比11%[75] - 2024年12月31日，集团有84,850项融资租赁交易，84,841项为独立个人客户，平均本金约人民币6,300元[77][80] - 年内，售后回租安排服务分部收益减少约16%至约157,495,000港元（2023年：188,021,000港元），录得溢利约59,044,000港元（2023年：48,961,000港元）[78][80] - 年内，供应链管理及金融科技业务分部收益约29,976,000港元（2023年：26,845,000港元），录得溢利约8,266,000港元（2023年：4,202,000港元）[79][81] - 物业租赁服务分部收益从2023年的约441.9万港元降至约416.4万港元，2024年录得亏损约948.5万港元，2023年为溢利约77.3万港元[84][87] - 物业租赁服务分部投资物业公允值2024年减少约1443.6万港元，2023年减少约319.2万港元[84][87] 首钢供金平台业务数据 - 年内，首钢京票开立总额达人民币145.2亿元，通过使用首钢京票促成的融资总额达人民币110.8亿元[34][38] - 首钢供金平台注册供应商数量从2378家增至3788家，注册金融机构数量从2家增至5家[34][38] - 年内通过首钢供金平台开立首钢京票总值约145.2亿元，促成融资总额约110.8亿元，约3788名供应商及5家金融机构已登记[82][85] 公司业务发展与管理 - 公司完成与DeepSeek深度融合，将其应用于首钢供金平台业务场景[35][39] - 公司持续优化管控权限的风险结构设计，升级信息化系统，结合DeepSeek应用有效进行风险管理[37][39] - 公司重视人力资源，优化员工薪酬和激励，培养和留住优质人才[42][46] - 公司推进金融高质量发展，提升首钢供金平台数字化产品服务创新能力，注重绿色低碳发展[43][47] - 公司秉持审慎稳健管治理念，在控制风险基础上积极开拓业务，优化金融服务产业结构[44][47] - 2025年预计有“订单通”和“京票E信”等新金融产品上市[40][46] 公司董事会相关信息 - 董事会由三名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事组成[129][131] - 男性董事占比57.1%，女性董事占比42.9%[129][131] - 28.6%董事年龄介于30 - 49岁，71.4%董事为50岁或以上[129][131] - 董事会每年至少召开四次会议，有需要时会另行安排[136][140] - 定期董事会会议至少提前14天通知，会议议程和相关文件至少提前3天发送给董事[141] - 公司秘书负责起草董事会会议议程，董事可要求将其他事项列入议程[141] - 公司秘书负责记录董事会及委员会会议纪要，草稿和定稿分别发送给董事供评论和记录[143] - 董事会负责集团整体战略制定和绩效监控，授权执行委员会和高级管理人员处理日常运营[135][139] - 董事会授权审核、薪酬及提名委员会执行不同职责[135][139] - 董事会多元化政策登载于公司网站[134][138] - 2024年举行了4次董事会会议，用于审议集团项目及业绩[148][150] - 2024年执行董事孙亚杰、田刚出席会议次数/合资格出席会议次数为6/6，付瑶、梁衡义为3/3；非执行董事黄冬林为6/6，乔雨菲为0/0；独立非执行董事谭竞正、伍文峰、安殷霖为6/6[152] - 付瑶自2024年6月1日起获委任为董事，梁衡义自2024年5月1日起辞任董事，乔雨菲自2024年1月29日起辞任董事[157] - 公司与所有董事（包括全体非执行董事）均已签订任期不多于三年之服务协议或委聘书[160][165] - 公司已委任三名独立非执行董事，占董事会成员不少于三分之一，其中一人具备适当专业资格或会计及相关财务管理专长[161] - 董事会确认已收到独立非执行董事就2024年12月31日止年度的独立性确认书，并认为其具备独立性[162] - 为填补临时空缺获委任的董事任期至下一次股东大会终止，为增加成员数目获委任的董事任期至下届股东周年大会终止[158][164] - 每名董事（除主席外）须至少每三年轮值退任一次，主席自愿至少每三年退任及膺选连任一次[158][164] - 董事会建议被重新委任的董事将在公司应届股东周年大会上接受重选[159][164] - 服务超过九年的独立非执行董事若要重选，其进一步委任须经股东以独立决议案批准[163] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会人数至少三分之一，其中一名具备会计或相关财务管理专长[166] - 公司为董事及高级职员购买合适的责任保险，提供风险保障[167][169] - 2024年12月31日的董事提供了年内参与培训的概要情况，涉及多种培训类型和内容[172][173] - 2024年孙亚杰担任主席，付瑶担任董事总经理，二者职责分工明确并书面列载[175][176] - 付瑶自2024年6月1日起获委任为董事，此前已取得法律意见[177] - 梁衡义自2024年5月1日起辞任董事[177] - 乔雨菲自2024年1月29日起辞任董事[177] - 年内主席曾在无执行董事在场时与独立非执行董事会面[178][181] - 董事会成立多个委员会，各有职权范围，决议需向董事会汇报[179][182] 执行委员会相关信息 - 执行委员会于2005年9月成立，有书面职权范围说明职权及责任[180][183] - 年内执行委员会举行6次现场会议，孙亚杰和田刚出席率100%（6/6），付瑶出席率100%（3/3），梁衡

公司业务概述 - 公司为投资控股公司，附属公司主要业务为提供售后回租安排服务、物业租赁服务以及供应链管理及金融科技业务[9] - 公司分为售后回租安排服务、物业租赁服务、供应链管理及金融科技业务三个经营分部[14] - 南方租赁主要从事融资租赁业务，主要资金来源为银行贷款及集团内部资源，主要融资租赁方式包括直接租赁及售后回租安排[52] - 南方租赁核心客户为钢铁产业、国内大型企业集团及其上下游客户，大部分客户通过现有客户等推荐及自身营销销售工作获得[53] 财务报表编制基础 - 公司综合财务报表根据香港财务报告准则及香港公司条例规定编制，除特定金融资产及投资物业按公允价值计量外按历史成本法编制[10] 准则应用情况 - 集团于2024年1月1日开始的年度报告期间首次应用若干经修订准则及诠释，对综合财务报表无重大财务影响[11] - 若干新订及经修订准则及诠释已颁布，但非于2024年12月31日报告期间强制生效且未获集团提早采纳[12] - 香港会计准则第21号修订于2025年1月1日生效，香港财务报告准则多项修订于2026年1月1日生效，香港财务报告准则第18号、第19号及香港诠释第5号修订于2027年1月1日生效[13] 总收益相关数据 - 截至2024年12月31日年度，总收益为191,635千港元，2023年为219,285千港元[3] - 2024年来自外界客户的收益为191,635,000港元，2023年为219,285,000港元，2024年较2023年下降约12.61%[1] - 2024年中国内地来自外界客户的收益为191,195,000港元，2023年为218,613,000港元，2024年较2023年下降约12.54%[1] - 2024年香港来自外界客户的收益为440,000港元，2023年为672,000港元，2024年较2023年下降约34.52%[1] - 2024年收益约为1.91635亿港元，较2023年的2.19285亿港元减少约13%[46][47][48] 各业务线收益数据 - 截至2024年12月31日年度，售后回租安排项下收益为157,495千港元，2023年为188,021千港元[3] - 截至2024年12月31日年度，来自供应链管理及金融科技业务收益为29,976千港元，2023年为26,845千港元[3] - 截至2024年12月31日年度，物业租赁收入为4,419千港元，2023年为4,164千港元[3] - 截至2024年12月31日，售后回租安排服务收益157,495千港元，物业租赁服务收益4,164千港元，供应链管理及金融科技业务收益29,976千港元，分部总收益191,635千港元[16] - 截至2023年12月31日，售后回租安排服务收益188,021千港元，物业租赁服务收益4,419千港元，供应链管理及金融科技业务收益26,845千港元，分部总收益219,285千港元[18] - 2024年售后回租安排服务收益较2023年减少30,526千港元，降幅约16.23%[16][18] - 2024年供应链管理及金融科技业务收益较2023年增加3,131千港元，增幅约11.66%[16][18] - 年内售后回租安排服务分部收益减少约16%至约港币157,495,000元（2023年：港币188,021,000元），分部溢利约港币59,044,000元（2023年：港币48,961,000元）[56] - 年内供应链管理及金融科技业务分部收益约港币29,976,000元（2023年：港币26,845,000元），分部溢利约港币8,266,000元（2023年：港币4,202,000元）[57] - 物业租赁服务分部年内收益轻微减少至约416.4万港元（2023年：441.9万港元），录得亏损约948.5万港元（2023年：溢利约77.3万港元）[60] 毛利、溢利及盈利相关数据 - 截至2024年12月31日年度，毛利为118,854千港元，2023年为120,355千港元[4] - 截至2024年12月31日年度，经营溢利为53,193千港元，2023年为50,317千港元[4] - 截至2024年12月31日年度，除所得税前溢利为53,941千港元，2023年为54,370千港元[4] - 截至2024年12月31日年度，年度溢利为42,434千港元，2023年为37,648千港元[4] - 截至2024年12月31日年度，本公司持有人应占溢利为32,082千港元，2023年为28,684千港元[4] - 截至2024年12月31日年度，非控股权益应占溢利为10,352千港元，2023年为8,964千港元[4] - 2024年基本及摊薄每股盈利为0.72港仙，2023年为0.81港仙[5] - 2024年所得税开支为16,722,000港元，2023年为11,507,000港元，2024年较2023年增长约45.32%[4] - 2024年公司持有人应占每股基本盈利为港币0.72仙，2023年为港币0.81仙[29] - 2024年及2023年因无潜在摊薄股份，无每股摊薄盈利[30] - 2024年年度溢利约为3764.8万港元，较2023年的4243.4万港元减少约11%[46] - 2024年公司持有人应占溢利约为2868.4万港元，较2023年的3208.2万港元减少约11%[46][47] - 2024年每股基本盈利为0.72港仙，较2023年的0.81港仙减少约11%[46][47] - 2024年其他收入约为2053.5万港元，较2023年的1858万港元上升约11%[49] - 2024年行政开支约为5559.3万港元，较2023年的6123.5万港元减少约9%[49] - 2024年应占联营公司之溢利约为471.2万港元，2023年为205.5万港元[50] 货币换算及全面收益相关数据 - 2024年货币换算差额为-33,550千港元，2023年为-25,244千港元[5] - 2024年透过权益法分占一间联营公司货币换算差额为-3,226千港元，2023年为-1,155千港元[5] - 2024年公司持有人应占全面亏损为-1,565千港元，2023年为收益11,552千港元[5] - 2024年非控股权益应占全面收益为2,437千港元，2023年为4,483千港元[5] 资产相关数据 - 2024年非流动资产总额为624,742千港元，2023年为515,130千港元[6] - 2024年流动资产总额为1,243,280千港元，2023年为1,399,571千港元[6] - 2024年资产总额为1,868,022千港元，2023年为1,914,701千港元[6] - 2024年售后回租安排服务资产为1362155千港元，2023年为1393283千港元[19] - 2024年供应链管理及金融科技业务资产为94540千港元，2023年为259536千港元[19] - 2024年物业租赁服务资产为101220千港元，2023年为116539千港元[19] - 2024年综合资产为1868022千港元，2023年为1914701千港元[19] - 2024年非流动资为121,875,000港元，2023年为133,777,000港元，2024年较2023年下降约8.9%[1] - 2023年初无形资产（商誉、融资平台）账面价值总值为港币65025000元，年末为港币71806000元[31] - 2024年初无形资产（商誉、融资平台）账面价值总值为港币71806000元，年末为港币74769000元[31] - 2024年撇销无形资产亏损确认为港币2321000元[31] - 2023年无形资产添置港币9030000元，摊销费用港币1331000元，汇兑差额港币918000元[31] - 2024年无形资产添置港币9003000元，撇销港币2321000元，摊销费用港币2229000元，汇兑差额港币1490000元[31] - 集团持有京西商业保理有限公司41.41%股权，2024年账面价值为港币8633.7万元，2023年为港币8485.1万元[34] - 2024年对一间联营公司投资成本为港币8485.1万元，2023年为港币8395.1万元[34] - 2024年售后回租安排项下应收款流动资产为港币56693.8万元，2023年为港币88981.1万元[34] - 2024年售后回租安排项下应收款非流动资产为港币35830.8万元，2023年为港币22921.4万元[34] - 2024年售后回租安排项下应收款总额为港币92524.6万元，2023年为港币111902.5万元[34] - 2024年售后回租安排项下应收流动款项为港币61103.6万元，2023年为港币92604.1万元[35] - 2024年售后回租安排项下应收非流动款项为港币38101.4万元，2023年为港币23926.3万元[35] - 2024年应收贸易账款为2752千港元，2023年为1558千港元[36] - 2024年预付款项为320千港元，2023年为1086千港元[36] - 2024年12月31日，集团现金及现金等价项目约为2.8281亿港元（2023年：3.19054亿港元），减少主要因信贷融资安排应收款增加约2.19483亿港元[65] 负债相关数据 - 2024年非流动负债总额为21,749千港元，2023年为28,736千港元[7] - 2024年流动负债总额为115,229千港元，2023年为129,465千港元[7] - 2024年负债总额为136,978千港元，2023年为158,201千港元[7] - 2024年售后回租安排服务负债为99681千港元，2023年为121520千港元[19] - 2024年供应链管理及金融科技业务负债为9640千港元，2023年为11917千港元[19] - 2024年物业租赁服务负债为44千港元，2023年为102千港元[19] - 2024年综合负债为136978千港元，2023年为158201千港元[19] - 2024年应付贸易账款为1783千港元，2023年为10162千港元[38] - 2024年12月31日，集团借款约为1627.4万港元（2023年：981万港元），均须12个月后偿还[66] 权益相关数据 - 2024年公司持有人应占股本及储备为1,394,912千港元，2023年为1,415,922千港元[6] - 2024年总权益为1,731,044千港元，2023年为1,756,500千港元[6] - 2024年总权益及负债为1,868,022千港元，2023年为1,914,701千港元[7] - 2024年已发行及已缴足普通股为3957702703股，2023年为3984639703股[39] - 2024年公司回购自身股份24827000股，支付总金额约为3555000港元；2023年回购4971000股，支付744000港元[39] - 2024年末注销26937000股回购股份，2025年2月注销2861000股，金额为327000港元[39][40] - 董事会建议派发2024年度末期股息共1186万港元，2023年为1589万港元[41] - 按已发行3953938703股普通股计算，末期股息为每股0.3港仙[41] - 2023年末期股息建议为每股普通股港币0.4仙，总额约为港币15890000元；2024年末期股息建议为每股普通股港币0.3仙，总额约为港币11862000元[26][27] - 2024年公司普通股加权平均股数

公司基本信息 - 公司股份代号为730[4] - 公司为投资控股公司，主要附属公司业务包括售后回租安排服务、物业租赁服务、供应链管理及金融科技业务[24][27] - 公司功能货币为人民币，简明综合中期财务资料以港元呈列[26][27] 财务报告编制基础及准则影响 - 截至2024年6月30日止六个月的简明综合中期财务资料根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号编制[25][27] - 2024年1月1日或之后开始的财务报告期间应用多项准则及诠释修订，对过往金额无重大影响，预计也不会重大影响本期或未来期间[32] - 香港会计准则第21号及香港财务报告准则第1号等多项修订将于2025 - 2027年生效[35] - 公司已开始评估新订及经修订准则及诠释的影响，预计不会对简明综合中期财务资料造成重大影响[39] - 公司已根据香港会计师公会颁布的香港审阅准则第2410号进行中期财务资料审阅[164][165] - 按照审阅，未发现集团中期财务资料未在各重大方面根据香港会计准则第34号拟备的事项[164][165] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，总收益为109,452千港元，2023年同期为100,020千港元[8] - 2024年上半年毛利为57,723千港元，2023年同期为53,743千港元[8] - 2024年上半年经营溢利为35,052千港元，2023年同期为39,324千港元[8] - 2024年上半年除所得税前溢利为37,025千港元，2023年同期为40,327千港元[8] - 2024年上半年期内溢利为26,261千港元，2023年同期为30,120千港元[8][10] - 2024年上半年本公司持有人应占溢利为17,981千港元，2023年同期为22,406千港元[8] - 2024年上半年非控股权益应占溢利为8,280千港元，2023年同期数据未明确给出[8] - 2024年上半年期内全面亏损总额为11,929千港元，2023年同期为55,803千港元[9] - 2024年上半年本公司普通股持有人应占溢利基本及摊薄每股盈利为0.45港仙，2023年同期为0.56港仙[9] - 截至2024年6月30日，公司资产总额为19.13269亿港元，较2023年12月31日的19.14701亿港元略有下降[12] - 2024年6月30日非流动资产总额为2.80993亿港元，较2023年12月31日的5.1513亿港元大幅减少[12] - 2024年6月30日流动资产总额为16.32276亿港元，较2023年12月31日的13.99571亿港元有所增加[12] - 截至2024年6月30日，公司总权益为17.46948亿港元，较2023年12月31日的17.565亿港元略有下降[13] - 2024年6月30日非流动负债总额为2469万港元，较2023年12月31日的2873.6万港元有所减少[13] - 2024年6月30日流动负债总额为1.41631亿港元，较2023年12月31日的1.29465亿港元有所增加[13] - 截至2024年6月30日，公司负债总额为1.66321亿港元，较2023年12月31日的1.58201亿港元有所增加[13] - 截至2024年6月30日，公司股本为3972.6万港元，较2023年12月31日的3984.6万港元略有下降[13] - 截至2024年6月30日，公司储备为13.66749亿港元，较2023年12月31日的13.76076亿港元略有下降[13] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为120,207千港元，2023年同期为-12,126千港元[22] - 2024年上半年投资活动所得现金净额为3,063千港元，2023年同期为17,863千港元[22] - 2024年上半年融资活动（所用）现金净额为-10,188千港元，2023年同期为60,306千港元[22] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为113,082千港元，2023年同期为66,043千港元[22] - 2024年上半年期初现金及现金等价物为319,054千港元，期末为430,886千港元；2023年同期期初为322,904千港元，期末为378,239千港元[22] - 2024年上半年其他收入为5253000港元，2023年同期为9827000港元[79] - 2024年上半年期内溢利扣除法律及专业费用331000港元、雇员福利开支20451000港元等多项费用[81] - 2024年上半年融资成本为583000港元，2023年同期为875000港元[83] - 2024年上半年即期税项中中国企业所得税为12000000港元，2023年为9546000港元；递延所得税2024年为 - 1236000港元，2023年为661000港元[85] - 2024年上半年所得税开支为10764000港元，2023年为10207000港元[85] - 香港利得税2024年和2023年上半年均按16.5%税率就估计应课税溢利计提拨备；中国附属公司税率2024年和2023年上半年均为25%[86][88] - 2024年5月22日股东大会批准派付2023年末期股息，每股0.004港元，总额约15890000港元；2022年末期股息每股0.003港元，总额约11954000港元[87][90] - 2024年和2023年上半年公司均未派付或宣派中期股息[87][90] - 2024年上半年公司持有人应占溢利为17981000港元，2023年为22406000港元[91] - 2024年上半年每股基本盈利为0.45港仙，2023年为0.56港仙[91] - 2024年上半年收益约为1.09452亿港元，较2023年同期的约1.0002亿港元增加约9%[170][171][173][174] - 2024年上半年毛利约为5772.3万港元，较2023年同期的约5374.3万港元增加约7%[170][171][175] - 2024年上半年毛利率约为53%，与2023年同期的约54%相比保持稳定[170][171][175] - 2024年上半年公司持有人应占溢利约为1798.1万港元，较2023年同期的约2240.6万港元减少20%[170][171] - 2024年上半年每股基本盈利为0.45港仙，2023年同期为0.56港仙[170][171] - 2024年上半年其他收入约为525.3万港元，较2023年同期的982.7万港元减少约47%[175] - 2024年上半年行政开支约为2501.4万港元，较2023年同期的2030.3万港元增加约23%[175] - 2024年上半年应占一间联营公司之溢利约为255.6万港元，2023年同期为187.8万港元[175] - 2024年总现金为43088.6万港元，2023年为31905.4万港元[170] - 2024年流动比率为1152%，2023年为1081%[170] - 2024年6月30日非流动借款为0，2023年12月31日为974.1万港元[199] - 2024年6月30日现金及现金等值项目为43086.6万港元，2023年12月31日为31905.4万港元[199] - 2024年6月30日总权益为174694.8万港元，2023年12月31日为175650万港元[199] - 2024年6月30日总资产为191326.9万港元，2023年12月31日为191470.1万港元[199] - 2024年6月30日流动比率为1152%，2023年12月31日为1081%[199] 金融资产相关数据 - 截至2024年6月30日，透过损益账按公允值处理的上市股本证券（香港）公允值为208.6万港元[40][51][59] - 截至2023年12月31日，透过损益账按公允值处理的上市股本证券（香港）公允值为284.8万港元[54][59] - 截至2024年6月30日及2023年12月31日，第一级别、第二级别及第三级别之间概无转让[54] - 公司政策是确认于报告期末公允价值架构级别之间发生的转入及转出[54] - 第一级别金融工具公允值按报告期末市场报价列账，所用为当时买入价[54] - 第二级别金融工具公允值采用估值技术，尽量利用可观察市场数据[54] - 第三级别金融工具若一项或多项重大输入数据非基于可观察市场数据则列入此级别[54] - 透过损益账按公允值处理的金融资产，公允价值采用市场报价厘定[56][58] - 2024年6月30日，集团透过损益账按公允值处理的金融资产中，首佳科技上市证券为844.6万股，账面价值208.6万港元；2023年12月31日为1177万股，账面价值284.8万港元[159] - 截至2024年6月30日止六个月，集团出售332.4万股首佳科技股份，售价75.2万港元[159] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，售后回租安排服务收益为93,805千港元，物业租赁服务收益为2,134千港元，供应链管理及金融科技业务收益为13,513千港元，总收益为109,452千港元[65][66] - 截至2024年6月30日止六个月，售后回租安排服务业绩为39,219千港元，物业租赁服务业绩为 - 264千港元，供应链管理及金融科技业务业绩为4,135千港元，总业绩为43,090千港元[66] - 截至2024年6月30日止六个月，中央行政成本为12,437千港元，其他收入为4,409千港元，金融资产公允价值变动为 - 10千港元，融资成本为583千港元，应占联营公司溢利为2,556千港元[66] - 截至2023年6月30日止六个月，售后回租安排服务收益为86,499千港元，物业租赁服务收益为2,301千港元，供应链管理及金融科技业务收益为11,220千港元，总收益为100,020千港元[71] - 截至2024年6月30日，售后回租安排服务分部资产为1,387,307千港元，供应链管理及金融科技业务分部资产为254,075千港元，物业租赁服务分部资产为114,524千港元，分部资产总额为1,755,906千港元[74] - 截至2023年12月31日，售后回租安排服务分部资产为1,393,283千港元，供应链管理及金融科技业务分部资产为259,536千港元，物业租赁服务分部资产为116,539千港元，分部资产总额为1,769,358千港元[74] - 截至2024年6月30日，售后回租安排服务分部负债为120,327千港元，供应链管理及金融科技业务分部负债为5,354千港元，物业租赁服务分部负债为87千港元，分部负债总额为125,768千港元[73] - 截至2023年12月31日，售后回租安排服务分部负债为121,520千港元，供应链管理及金融科技业务分部负债为11,917千港元，物业租赁服务分部负债为102千港元，分部负债总额为133,539千港元[73] - 截至2024年6月30日，其他未分配负债为40,553千港元，综合负债为166,321千港元；截至2023年12月31日，其他未分配负债为24,662千港元，综合负债为158,201千港元[73] - 截至2024年6月30日，于联营公司之权益为85,434千港元，透过损益账按公允价值处理之金融资产为2,086千港元，其他未分配资产为69,843千港元；截至2023年12月31日，于联营公司之权益为84,851千港元，透过损益账按公允价值处理之金融资产为2,848千港元，其他未分配资产为57,644千港元[74] - 2024年上半年，首鋼集團附属公司售后回租安排收益为855.4万港元，2023年为772.6万港元[144] - 2024年上半年，首鋼集團附属公司供应链管理及金融科技服务收益为553万港元，2023年为284.3万港元[144] - 2024年上半年，首鋼集團附属公司信贷融资安排利息收入为393.6万港元，2023年为415.2万港元[

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司总收益为109,452,000港元，较2023年的100,020,000港元增长9.43%[1] - 同期，公司毛利为57,723,000港元，较2023年的53,743,000港元增长7.40%[2] - 2024年上半年经营溢利为35,052,000港元，较2023年的39,324,000港元下降10.86%[2] - 除所得税前溢利为37,025,000港元，较2023年的40,327,000港元下降8.19%[2] - 期内溢利为26,261,000港元，较2023年的30,120,000港元下降12.81%[2][3] - 公司普通股持有人应占溢利的每股盈利为0.45港仙，较2023年的0.56港仙下降19.64%[3] - 截至2024年6月30日，非流动资产总额为280,993,000港元，较2023年2月28日的515,130,000港元下降45.45%[4] - 流动资产总额为1,632,276,000港元，较2023年的1,399,571,000港元增长16.62%[4] - 资产总额为1,913,269,000港元，较2023年的1,914,701,000港元下降0.07%[4] - 截至2024年6月30日，公司总股本为39,726千港元，储备为1,366,749千港元，本公司持有人应占股本及储备为1,406,475千港元，非控股权益为340,473千港元，总权益为1,746,948千港元[5] - 截至2023年12月31日，公司总股本为39,846千港元，储备为1,376,076千港元，本公司持有人应占股本及储备为1,415,922千港元，非控股权益为340,578千港元，总权益为1,756,500千港元[5] - 截至2024年6月30日，非流动负债总额为24,690千港元，流动负债总额为141,631千港元，负债总额为166,321千港元[5] - 截至2023年12月31日，非流动负债总额为28,736千港元，流动负债总额为129,465千港元，负债总额为158,201千港元[5] - 截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司总权益及负债分别为1,913,269千港元和1,914,701千港元[5] - 2024年6月30日综合资产为1913269千港元，2023年12月31日为1914701千港元[15] - 2024年6月30日综合负债为166321千港元，2023年为158201千港元[15] - 截至2024年6月30日止六个月其他收入为5253千港元，2023年同期为9827千港元[17] - 截至2024年6月30日止六个月融资成本为583千港元，2023年同期为875千港元[19] - 截至2024年6月30日止六个月所得税开支为10764千港元，2023年同期为10207千港元[20] - 2024年公司持有人应占溢利为17981千港元，2023年为22406千港元[22] - 2024年每股基本盈利为0.45港仙，2023年为0.56港仙[22] - 2024年6月30日，投资物业公允价值为113,076千港元，较2023年1月1日的133,202千港元有所下降[24] - 2024年6月30日，售后回租安排项下应收款项中流动资产为1,016,299千港元，较2023年12月31日的889,811千港元增加；非流动资产为0，2023年12月31日为229,214千港元[28] - 2024年6月30日，售后回租安排项下应收款项一年内偿还金额为1,016,299千港元，较2023年12月31日的889,811千港元增加；一至两年偿还金额为0，2023年12月31日为229,214千港元[29] - 售后回租安排项下应收流动款项2024年6月30日为1061691千港元，2023年为926041千港元；应收非流动款项2024年为0，2023年为239263千港元[30] - 售后回租安排项下应收款项减值亏损拨备2024年6月30日为45392千港元，2023年为46279千港元[30] - 应收贸易账款2024年6月30日为897千港元，2023年为1558千港元，信贷期一般为30日[33] - 集团对京东商业保理有限公司的所有权实际百分比2024年6月30日和2023年均为41.41%，账面价值2024年6月30日为85434千港元，2023年为84851千港元[35] - 截至2024年6月30日止六个月，一间联营公司权益账面价值变动后为85434千港元；截至2023年12月31日止年度为84851千港元[36] - 2024年6月30日集团对一间联营公司的投资成本包括商誉约23697000港元，2023年12月31日约为23866000港元[36] - 普通股法定股份数目在2023年1月1日、2023年6月30日、2024年1月1日及2024年6月30日均为10000000000股，金额为100000千港元[37] - 普通股已发行及已缴足股份数目2024年6月30日为3972575703股，金额为39726千港元；2023年1月1日、2023年6月30日及2024年1月1日为3984639703股，金额为39846千港元[37] - 截至2023年12月31日止年度及截至2024年6月30日止六个月，公司回购自身股份分别为4971000股及7093000股，支付总金额分别约为744000港元及111000港元[37] - 截至2024年6月30日止六个月，主要管理人员薪资中工资、薪金及其他福利为3859万港元，退休福利计划供款为232万港元，雇员福利开支总额为4091万港元；2023年同期分别为2066万港元、102万港元、2168万港元[39] - 截至2024年6月30日止六个月，售后回租安排项下来自首钢集团附属公司的收益为7726万港元，2023年同期为8554万港元[40] - 截至2024年6月30日止六个月，来自供应链管理及金融科技服务的收益为5552万港元，2023年同期为2843万港元[40] - 截至2024年6月30日止六个月，信贷融资安排利息收入为3936万港元，2023年同期为4152万港元[40] - 截至2024年6月30日，售后回租安排项下来自首钢集团附属公司的应收款项账面总值为2.89948亿港元，2023年12月31日为2.90317亿港元[42] - 截至2024年6月30日，供应链管理及金融科技服务应收服务费账面值为89.7万港元，2023年12月31日为155.8万港元[43] - 截至2024年6月30日，信贷融资安排项下应收款结余为1.64215亿港元，2023年12月31日为1.65386亿港元，年利率均为5厘；应收利息为990.7万港元，2023年12月31日为578.8万港元[46] - 截至2024年6月30日，一名关连人士的贷款结余为974.1万港元，2023年12月31日为981万港元，年利率均为2.76厘[47] - 2024年6月30日存放于关联金融机构活期存款为港币2.84335亿元，2023年12月31日为港币2.17094亿元，年利率均为0.35厘[48] - 2024年6月30日集团持首佳科技账面价值为港币208.6万元，2023年12月31日为港币284.8万元；股份数为844.6万股，2023年12月31日为1177万股；上半年出售332.4万股，售价港币75.2万元[49] - 2024年6月30日总现金为港币43.0886亿元，较2023年12月31日的港币31.9054亿元增长35%；总资产为港币191.3269亿元，较2023年基本持平；总负债为港币16.6321亿元，较2023年增长5%[51] - 2024年6月30日流动比率为1152%，较2023年的1081%增长71%[51] - 截至2024年6月30日止六个月收益为港币1.09452亿元，较2023年同期的港币1.0002亿元增长9%[53][54] - 截至2024年6月30日止六个月毛利率为53%，较2023年同期的54%下降1%[53][54][55] - 截至2024年6月30日止六个月公司持有人应占溢利为港币1798.1万元，较2023年同期的港币2240.6万元减少20%[53][54] - 截至2024年6月30日止六个月其他收入为港币525.3万元，较2023年同期的港币982.7万元减少47%[55] - 截至2024年6月30日止六个月行政开支为港币2501.4万元，较2023年同期的港币2030.3万元增加23%[55] - 2024年6月30日，非流动借款为港币974.1万元，2023年12月31日为981万元[63] - 2024年6月30日，现金及现金等价项目约为港币4.30886亿元，2023年12月31日为3.19054亿元，增加主要由于经营活动所得现金净额约港币1.20207亿元[64] - 2024年6月30日，借款约达港币974.1万元，须于12个月后偿还，回顾期间无新增借款[64] - 2024年6月30日，公司持有人应占股本及储备约港币14.06475亿元，2023年12月31日为14.15922亿元，跌幅主要由于汇兑差额约港币1042.8万元[65] - 公司已发行股本约为港币3972.6万元，已发行普通股约39.72576亿股[65] - 截至2024年6月30日止六个月，公司于联交所回购7,093,000股股份，总代价（扣除开支前）为港币1,110,374元[71] - 1月份回购股份7,093,000股，每股最高港币0.165元，最低港币0.140元[71] 各条业务线数据关键指标变化 - 售后回租安排项下之收益为93,805,000港元，较2023年的86,499,000港元增长8.44%[1] - 公司主要附属公司主要业务为提供售后回租安排服务、物业租赁服务以及供应链管理及金融科技业务[6] - 公司分为售后回租安排服务、物业租赁服务、供应链管理及金融科技业务三个经营分部[12] - 截至2024年6月30日止六个月，售后回租安排服务收益93,805千港元，物业租赁收入2,134千港元，供应链管理及金融科技业务收益13,513千港元，分部总收益109,452千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，售后回租安排服务分部业绩39,219千港元，物业租赁服务分部业绩 - 264千港元，供应链管理及金融科技业务分部业绩4,135千港元，分部总业绩43,090千港元[13] - 截至2024年6月30日止六个月，未分配中央行政成本12,437千港元，其他收入4,409千港元，金融资产公允价值变动 - 10千港元，融资成本583千港元，应占一间联营公司溢利2,556千港元，除所得税前溢利37,025千港元[13] - 截至2023年6月30日止六个月，售后回租安排服务收益86,499千港元，物业租赁收入2,301千港元，供应链管理及金融科技业务收益11,220千港元，分部总收益100,020千港元[14] - 截至2023年6月30日止六个月，售后回租安排服务分部业绩34,994千港元，物业租赁服务分部业绩2,197千港元，供应链管理及金融科技业务分部业绩5,113千港元，分部总业绩42,304千港元[14] - 截至2023年6月30日止六个月，未分配中央行政成本8,020千港元，其他收入5,424千港元，金融资产公允价值变动 - 575千港元，融资成本684千港元，应占一间联营公司溢利1,878千港元，除所得税前溢利40,327千港元[14] - 2024年6月30日，约29%（2023年12月3

公司基本信息 - 公司股份代號為730[3][22] - 公司核數師為羅兵咸永道會計師事務所，位於香港中環太子大廈22樓[3] - 公司主要過戶登記處為Ocorian Management (Bermuda) Limited，位於Bermuda的Hamilton HM 10[3] - 公司香港股份過戶登記分處為卓佳登捷時有限公司，位於香港夏愨道16號遠東金融中心17樓[3] - 公司註冊辦事處位於Bermuda的Hamilton HM 10[3] - 公司香港主要辦事處位於香港灣仔告士打道39號夏慤大廈8樓803室[3] - 公司網址為www.capital - ifs.com[3] 公司管理层信息 - 孫亞杰女士51歲，2022年8月獲委任為公司執行董事、董事會主席等職務，1994年加入首鋼集團[4][5] - 梁衡義先生50歲，2022年3月獲委任為公司執行董事、董事總經理等職務，2021年3月加入公司[7] - 田剛先生54歲，2021年3月獲委任為公司執行董事，2017年7月加入公司，在金融領域工作超過30年[11][12] - 黄冬林63岁，2018年5月任公司非执行董事，2021年3月任审核委员会成员[13] - 谭竞正74岁，1996年2月任公司独立非执行董事，为审核及薪酬委员会主席、提名委员会成员[15] - 伍文峯56岁，2021年3月任公司独立非执行董事，曾在多家公司任职，南海控股2023年11月16日除牌[17][18] - 安殷霖47岁，2021年3月任公司独立非执行董事，在审核等方面有超20年经验[19][20] 公司业务收益结构 - 2023年按主要业务分类收益中，售后回租安排服务占比2.0%，供应链管理及金融科技业务占比85.7%，物业租赁服务占比12.3%[23] - 2023年按经营地区分类收益中，中国内地占比99.7%，香港占比0.3%[23] 公司股权结构 - 截至2023年12月31日，公司持有南方国际租赁有限公司75%股权，京西商业保理有限公司41.41%股权，悦康融汇投资咨询（北京）有限公司、北京京西供应链管理有限公司、安兴企业有限公司、凌建有限公司、琴台管理有限公司均为100%股权[22] 公司年度报告信息 - 公司发布2023年度报告，涵盖业务架构、财务摘要等内容[21][23][24] 公司财务关键指标变化 - 全年实现收入约港币2.19亿元，年度溢利约港币4240万元[26][27] - 2023年來自持續經營業務之收益為219,285千港幣，較2022年下降41%[64] - 2023年來自持續經營業務之毛利率為55%，較2022年增長32%[64] - 2023年來自持續經營業務之年度溢利為42,434千港幣，較2022年增長27%[64] - 2023年本公司持有人應佔溢利為32,082千港幣，較2022年增長121%[64] - 2023年總資產為1,914,701千港幣，較2022年下降5%[64] - 2023年公司持有人应占溢利约为3208.2万港元，2022年约为1452.6万港元[65] - 2023年持续经营业务收益约为2.19285亿港元，较2022年约3.70638亿港元减少约41%[65][67] - 2023年持续经营业务毛利约为1.20355亿港元，较2022年约8683.2万港元上升约39%[65][69] - 2023年持续经营业务毛利率约为55%，2022年约为23%[65][70] - 2023年基本每股盈利为0.81港仙，2022年为0.37港仙[65][66] - 2023年持续经营业务其他收入约为1858万港元，较2022年969.6万港元上升约92%[72] - 2023年持续经营业务行政开支约为6123.5万港元，较2022年5348万港元上升约15%[73] - 2023年应占联营公司溢利约为205.5万港元，2022年为52.3万港元[74] - 截至2023年12月31日，公司流动借款为0（2022年：4428.2万港元），非流动借款为981万港元（2022年：0）[106] - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等值项目约为3.19054亿港元（2022年：3.22904亿港元），减少主要因偿还关联人士贷款约3047.9万港元[106] - 截至2023年12月31日，公司总权益为17.565亿港元（2022年：17.55376亿港元），总资产为19.14701亿港元（2022年：20.06231亿港元）[106] - 截至2023年12月31日，公司财务负债比率中流动比率为1081%（2022年：615%）[106] - 截至2023年12月31日，集团借款约为981万港元，较2022年的4428.2万港元大幅减少[108] - 2023年公司持有人应占股本及储备约为14.15922亿港元，较2022年的14.17068亿港元有所下降，主要因汇兑差额约1966.4万港元所致[109] - 截至2023年12月31日，公司已发行股本约为3984.6万港元，对应约39.8464亿股已发行普通股[109] 公司业务平台数据 - 平台入驻企业数量超过2300家，累计开立首钢京票规模突破人民币124亿元，通过使用首钢京票促成的融资总额规模近人民币100亿元，账期缩短超2个月[31][32] - 2023年公司通过首钢供金平台开立首钢京票总值约124.8亿元，促成融资总额约100.7亿元，约2378名供应商及2家金融机构已登记[94] 子公司业务数据 - 附属子公司南方国际租赁有限公司年末风险资产规模约人民币10.55亿元，其中产业端资产规模约人民币2.95亿元，消费端资产规模约人民币7.6亿元[36] - 消费租赁业务分散至超10万客户，目前业务利率在10%左右[36][37] 公司业务战略与发展 - 公司自2022年8月战略转型以来，不断摸索尝试打造并升级供应链金融科技服务平台[30] - 公司融资租赁持续优化资产配置，形成以供应链金融为主业，消费租赁协同配合的产业布局[34][35] - 公司完善风险管理体系，规章、权力清单、风控手册三位一体，聚焦业务风险矩阵，覆盖四级风险分类[41] - 公司将信息化作为提升供金服务的抓手，不断进行系统创新，推进供金平台功能升级[43] - 公司提供金融服务落实强链稳链固链战略要求，与市场接轨化解钢铁行业周期不确定性[28] - 2023年11月首鋼京票系統3.0正式上線，首鋼京票2.0銀企鏈成功上線[44] - 公司全力搭建數位風控系統和首鋼供金平台風險與決策分析系統[46] - 首鋼京票已實現與中信、建行和工商銀行的系統線上直連[48] - 2023年12月中旬起公司啟動戰略改革以來首次大規模持續股份回購計劃[56] - 2024年公司將加強供應鏈金融科技服務平台建設，推進相關服務[58] - 公司推进以供应链管理及金融科技业务、融资租赁和商业保理为核心业务的发展思路[75] - 展望2024年，公司将以高质量发展为主线，探索转型发展路径，为核心企业及上下游客户提供创新金融产品和服务[103] 公司业务线关键指标变化 - 2023年12月31日，售后回租安排项下约26%（2022年：30%）的应收款项总额来自公司最大售后回租客户[83] - 2023年12月31日，售后回租安排项下约28%（2022年：58%）的应收款项总额来自公司三大（2022年：五大）售后回租企业客户[83] - 2023年12月31日，独立个人客户应收款项为807,179千港元，占比72%；通化钢铁股份有限公司应收款项为290,793千港元，占比26%；金源华兴融资租赁有限公司应收款项为21,050千港元，占比2%；首钢股份公司迁安钢铁公司应收款项为3千港元，占比0%[85] - 2023年12月31日，公司共进行135,845项融资租赁交易，其中135,841项为独立个人客户，平均本金约为人民币8,300元[89] - 年内，售后回租安排服务分部收益增加约108%至约1.88021亿港元（2022年：9030万港元），录得溢利约4896.1万港元（2022年：7745.8万港元）[90] - 年内，供应链管理及金融科技业务分部收益约为2684.5万港元（2022年：2.7588亿港元），录得溢利约420.2万港元（2022年：279.5万港元）[91] - 2023年，供应链管理及金融科技业务已全面转向并聚焦钢铁产业链多级流转电子债权凭证及相关业务[91] - 2022年11月，公司打造的首钢京票正式上线运营[91] - 2023年物业租赁服务分部收益约为441.9万港元（2022年：445.8万港元），溢利约为77.3万港元（2022年：178.3万港元）[97] - 2023年物业租赁服务分部投资物业公允值减少约319.2万港元（2022年：247.1万港元）[98] - 2023年资产管理及咨询服务分部收益及业绩均为零（2022年：收益为零，亏损约124.1万港元），该分部已在去年终止[99] 公司风险管理 - 公司实行审慎的风险管理策略，搭建完善可靠的风控制度体系，建立风控决策支持系统[101] 公司其他情况 - 公司荣获“格隆汇第五届‘金格奖’ — 2023年度转型先锋企业”等多个奖项[28] - 2023年集团无重大收购、出售及重要投资[110] - 截至2023年12月31日，集团无资产抵押[111] - 截至2023年12月31日，集团无重大外汇风险[112][113] - 截至2023年12月31日，集团无重大或然负债[114] - 截至2023年12月31日，集团全职雇员为59名，较2022年的50名有所增加[115] 公司董事会相关信息 - 董事会现由7名董事组成，包括3名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[121] - 非执行董事职能包括在董事会会议提供独立意见、处理潜在利益冲突、出任委员会成员及监察公司表现等[127] - 公司本年度董事会由3名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事组成，男性董事占62.5%，女性董事占37.5%[133] - 公司25.0%董事年龄介乎30 - 49岁，75.0%董事为50岁或以上[133] - 董事会每年至少召开4次会议，有需要时会另行安排[139] - 董事会定期会议一般发出至少14天通知，公司会尽力在会议日期至少3天前送交议程及相关文件[141] - 公司采纳董事会成员多元化政策，考虑多种因素以实现董事会多元化[130][131] - 董事会负责集团整体战略制定和业绩监控，授权执行委员会等处理日常运营及不同职责[137] - 公司秘书协助主席拟定董事会会议议程，负责撰写会议记录并送交董事[140][144] - 董事会有程序让董事在适当情况下寻求独立专业意见，费用由公司支付[142] - 若主要股东或董事有重大利益冲突事项，以董事会会议而非书面决议处理，无重大利益的独立非执行董事须出席[146] - 除允许情况外，有重大利益的董事不得就相关决议表决，也不计入法定人数[148] - 截至2023年12月31日财政年度内举行4次董事会会议[149] - 2023年执行、非执行和独立非执行董事出席会议次数多为4/4，张兴禹0/0，乔雨菲于2024年1月29日辞任，张兴禹于2023年3月19日退任[150][151] - 管理层每月向董事会成员提供公司表现、状况及前景的更新资料[152] - 委任新董事由提名委员会审议，会考虑董事会成员多元化政策等[154] - 填补临时空缺获委任董事任期至下次股东大会，增加成员获委任董事至下届股东周年大会，除主席外董事至少每三年轮值退任一次，主席自愿至少每三年退任及膺选连任一次[157][158] - 公司与所有董事签订任期不多于三年的服务协议或委聘书[162] - 2023年公司委任三名独立非执行董事，占董事会人数至少三分之一，一名具专业资格或专长[163] - 公司接获各独立非执行董事2023年度独立性确认书，认为其具独立性[164] - 服务董事会超九年的独立非执行董事续任须获股东独立议案批准[165] - 公司为董事及高级职员购买合适的责任保险[167] - 2023年12月31日董事参与培训，孙亚杰参与A、B类培训，内容为I、II；梁衡义参与A类培训，内容为IV等[170] - 乔雨菲自2024年1月29日起辞任董事，张兴禹自2023年3月19日起退任董事[171] - 2023年度孙亚杰任主席，梁衡义任董事总经理，职责分工书面列载[172] 公司董事会委员会相关信息 - 董事会成立执行

公司业绩 - 二零二三年度綜合業績較二零二二年度增長至219,285港幣千元[2] - 二零二三年度經營溢利為53,193港幣千元，較二零二二年度增長至42,434港幣千元[3] - 二零二三年度持續經營業務溢利為42,434港幣千元，較二零二二年度增長至32,237港幣千元[4] 会计准则变更 - 本集团于2023年首次应用了新订及经修订的香港会计准则和财务报告准则[11] - 未来将会有多项新订及经修订的准则在2024年和2025年生效，但预计对公司的综合财务报告不会产生重大影响[12] 经营分部 - 公司目前分为三个经营分部：售后回租安排服务、物业租赁服务以及供应链管理和金融科技业务[14] - 售后回租安排服务主要从事抵押融资活动，物业租赁服务主要从事物业租赁，供应链管理和金融科技业务主要从事供应链管理、金融科技服务和商品贸易[15] - 公司在2022年终止了资产管理和咨询服务业务，并将相关业务重新分类为已终止经营业务[16] 财务数据 - 截至2023年年底，售后回租安排服务收入为188,021千港币，供应链管理和金融科技业务收入为26,845千港币，物业租赁收入为4,419千港币[18] - 本集团分部资产总额为1,914,701千港币，较上一年增加了42,647千港币[20] - 分部负债总额为158,201千港币，较上一年减少了50千港币[20] 财务指标 - 二零二三年每股基本盈利为0.81港仙，较二零二二年有所增加至32,082千元[32] - 二零二三年末期股息建议每股普通股为港币0.4仙，较二零二二年有所增加至15,890千元[30] 资产情况 - 二零二三年供应链中商誉的年末账面净值为55,543千元，较年初有所下降[33] - 二零二三年京西商业保理有限公司的所有权权益比例为41.41%，账面值为84,851千元[34] 应收款项 - 二零二三年售后回租安排项下應收款項中，售后回租安排项下应收流动款项为926,041千元，较二零二二年有所增加[35] - 二零二三年應收貿易賬款及應收票據为1,558千元，较二零二二年有所下降[36] - 二零二三年其他应收款项中，代表客户支付的採購成本的应收款项为1,824,000元，较二零二二年有所下降[37] 公司发展 - 2023年，本集团持续推进以供应链管理和金融科技业务为核心的发展思路，致力成为供应链金融科技平台型服务商，业绩保持平稳[49] - 本集团将继续以供应链管理及金融科技业务为未来重点业务，提升首钢供金平台智能化建设水平，创新设计并为其他业务创造协同效应[71]

2023年财政年度业绩预期 - 首惠产业金融(00730)预期2023年财政年度公司持有人应占溢利将不少于约2900万港元，较上一年度增加约100%[1] - 2023年财政年度公司持有人应占溢利增加主要原因是供应链管理业务分部业务成功转型、首钢供应链金融平台成功上线以及C端消费租赁业务持续扩张[1] - 来自关联方的其他收入也是导致2023年财政年度公司持有人应占溢利增加的原因之一[1]

财务表现 - 公司发布了截至2023年6月30日的未经审计的简明综合中期业绩报告[4] - 持续经营业务总收入为100,020港币千元，较去年同期125,595港币千元有所下降[5] - 持续经营业务净利润为30,120港币千元，较去年同期的18,832港币千元有显著增长[5] - 公司持有人的净利润为22,406港币千元，非控股权益为7,714港币千元[5] - 公司持有人的全面亏损为23,943港币千元，非控股权益为1,740港币千元[6] - 每股盈利为0.56港仙，较去年同期的0.26港仙有所增长[6] - 非流动资产总额为568,043千港币，较上年减少65,538千港币[7] - 流动资产总额为1,304,669千港币，较上年减少67,981千港币[7] - 公司股本为39,846千港币，保留盈利为494,395千港币[8] - 非流动负债总额为24,537千港币，较上年减少2,958千港币[8] - 流动负债总额为132,649千港币，较上年减少90,711千港币[8] - 公司股本为39,846千港币，股份溢价为766,818千港币[9] - 期内溢利为22,406千港币，货币换算差额为-44,332千港币[9] - 公司股本为39,846千港币，股份溢价为766,818千港币[10] - 繳入盈餘儲備为集团重组差额，根据1991年的集团重组[10] - 公司通过转账有效后，将约311,818,000港元的繳入盈余储备金额用于清除截至2007年12月31日公司的累计亏损[11] - 公司主要储备代表了2019年1月8日出售环球数码创意控股有限公司40.78%股权的视作注资[12] 经营活动 - 截至2023年6月30日止六个月，公司经营活动现金净额为负12,126,000港元[14] - 截至2023年6月30日止六个月，公司投资活动现金净额为17,863,000港元[14] - 截至2023年6月30日止六个月，公司融资活动现金净额为60,306,000港元[14] 财务报告 - 简明综合中期财务资料未经审计[18] - 本公司功能货币为人民币，而本简明综合中期财务资料以港币呈列[20] - 附属公司资产和负债的汇兑差额直接确认在其他全面收益和累积汇兑储备中，不会重新分类至损益[20] - 本简明综合中期财务资料应与根据香港财务报告准则编制的截至2022年12月31日止年度的年度综合财务报表一并阅读[19] - 修订的香港会计准则和香港财务报告准则对先前期间确认的金额没有重大影响，预计不会显著影响当前或未来期间[22] - 2023年1月1日或之后开始的财务报告期间首次应用的修订包括HKAS 1和HKFRS实践披露会计政策声明2[22] - 2023年1月1日或之后开始的财务报告期间首次应用的修订包括HKAS 8关于会计估计的定义[22] - 2023年1月1日或之后开始的财务报告期间首次应用的修订包括HKAS 12关于与单一交易产生的资产和负债相关的递延税项[22] - 2023年1月1日或之后开始的财务报告期间首次应用的修订包括HKFRS 17和HKFRS 17保险合同的修订[22] 业务发展 - 公司持续推进供应链管理服务、融资租赁和商业保理等核心业务发展思路[116] - 集团将重点发展供应链金融服务业务，通过首鋼京票平台为供应链中的中小客商提供融资便利，降低融资成本，增强供应链稳定性[134] - 集团将继续提升首鋼京票平台的智能化建设水平，结合供应链金融实际业务，为其他业务创造协同效应[136] - 集团将继续加强风险控制系统，引入信息技术平台，及时调整管理策略，优化风险控制机制，推进基于资产证券化和行业供应链业务的在线风险控制平台建设[141]

整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年总收益为100,020,000港元，较2022年同期的125,595,000港元下降约20.36%[2] - 2023年上半年毛利为53,743,000港元，较2022年同期的47,329,000港元增长约13.55%[3] - 2023年上半年经营溢利为39,324,000港元，较2022年同期的30,322,000港元增长约29.7%[3] - 2023年上半年除所得税前溢利为40,327,000港元，较2022年同期的28,430,000港元增长约41.85%[3] - 2023年上半年持续经营业务溢利为30,120,000港元，较2022年同期的18,832,000港元增长约59.94%[3] - 2023年上半年期内溢利为30,120,000港元，较2022年同期的17,568,000港元增长约71.45%[3][4] - 2023年6月30日资产总额为1,872,712,000港元，较2022年12月31日的2,006,231,000港元下降约6.65%[5] - 2023年6月30日总权益为1,715,526,000港元，较2022年12月31日的1,755,376,000港元下降约2.27%[6] - 2023年6月30日负债总额为157,186,000港元，较2022年12月31日的250,855,000港元下降约37.34%[6] - 本公司普通股持有人应占持续经营业务溢利的每股盈利2023年上半年为0.56港仙，2022年同期为0.26港仙[4] - 2023年上半年其他收入为982.7万港元，2022年同期为321.9万港元[23] - 2023年上半年融资成本为87.5万港元，2022年同期为233.3万港元[25] - 2023年上半年所得税开支为1020.7万港元，2022年同期为959.8万港元，中国附属公司税率均为25%[25] - 2023年上半年本公司普通股持有人应占每股基本盈利总额为0.56港仙，2022年同期为0.23港仙[26] - 2023年上半年集团未添置物业、厂房及设备，2022年同期为5.3万港元[27] - 2023年6月30日投资物业公允值为1.1768亿港元，2022年12月31日为1.33202亿港元[28] - 2023年上半年出售1250万港元投资物业，2022年同期无[29] - 2023年6月30日无形资产账面净值为6233万港元，2022年12月31日为6502.5万港元[31] - 截至2023年6月30日，应收贸易账款及应收票据为342.6万港元，较2022年12月31日的1506.1万港元大幅减少[38] - 截至2023年6月30日，一间联营公司权益账面价值为8309.9万港元，期初为8395.1万港元，应占经营溢利183.8万港元，应占其他全面亏损269万港元[38] - 2023年6月30日，集团借款已悉数结清，2022年12月31日已抵押银行借款为1363.9万港元[39] - 截至2023年6月30日，已终止经营业务收益、毛利、开支、除所得税前亏损等均为0，2022年同期除所得稅前虧損为126.4万港元[41] - 2023年上半年主要管理人员工资、薪金及其他福利为206.6万港元，退休福利计划供款为10.2万港元，雇员福利开支总额为216.8万港元；2022年同期分别为376.8万港元、27万港元、379.5万港元[46] - 2023年6月30日售后回租业务产生的未偿还结馀账面总值为2.91839亿港元，2022年12月31日为3.4697亿港元[52] - 2023年6月30日应收关连人士款项账面价值为227.8万港元，2022年12月31日为361.5万港元[54] - 2023年6月30日应付关连人士款项账面价值为44.2万港元，2022年12月31日为135.9万港元[55] - 2023年6月30日信贷融资安排项下应收款项结余为1.6269亿港元，年利率5厘；应收利息为153.7万港元，2022年12月31日无[56] - 截至2023年6月30日止六个月，来自持续经营业务之收益为100,020,000港元，较2022年同期减少20% [64][65][66] - 截至2023年6月30日止六个月，来自持续经营业务之毛利率为54%，较2022年同期增加16% [64][65][67] - 截至2023年6月30日止六个月，本公司持有人应占溢利为22,406,000港元，较2022年同期大幅增加141% [64][65] - 截至2023年6月30日，总现金为378,239,000港元，较2022年12月31日增加17% [64] - 截至2023年6月30日，总负债为157,186,000港元，较2022年12月31日减少37% [64] - 截至2023年6月30日止六个月，来自持续经营业务之其他收入为9,827,000港元，较2022年同期增加205% [68] - 截至2023年6月30日止六个月，来自持续经营业务之行政开支为20,303,000港元，较2022年同期减少8% [69] - 2023年6月30日总借款3051.4万港元，2022年12月31日为4428.2万港元[92] - 2023年6月30日现金及现金等价物约3.78239亿港元，2022年12月31日为3.22904亿港元，增加主要因融资活动所得现金净额约6030.6万港元[92] - 2023年6月30日财务负债流动比率为984%，2022年12月31日为615%[92] - 2023年6月30日公司持有人应占股本及储备约13.81171亿港元，2022年12月31日为14.17068亿港元，减幅主要由汇兑差额约4634.9万港元所致[94] - 2023年6月30日集团有雇员55名，2022年12月31日为50名[100] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，售后回租安排项下收益为86,499千港元，供应链管理服务收益为11,220千港元，物业租赁收入为2,301千港元，分部收益总计100,020千港元，分部业绩总计42,304千港元[17] - 截至2022年6月30日止六个月（经重列），售后回租安排项下收益为43,445千港元，供应链管理服务收益为79,818千港元，物业租赁收入为2,332千港元，分部收益总计125,595千港元，分部业绩总计40,546千港元[18] - 截至2023年6月30日，售后回租安排服务分部资产为1,338,916千港元，供应链管理业务分部资产为74,143千港元，物业租赁服务分部资产为117,852千港元，分部资产总额为1,530,911千港元[20] - 截至2022年12月31日，售后回租安排服务分部资产为1,367,626千港元，供应链管理业务分部资产为158,276千港元，物业租赁服务分部资产为136,348千港元，资产管理及咨询服务分部资产为42,647千港元，分部资产总额为1,704,897千港元[20] - 截至2023年6月30日，售后回租安排项下应收款项为10.39972亿港元，较2022年12月31日的10.90114亿港元有所下降[34] - 2023年6月30日，售后回租安排项下应收定息款项为9.31713亿港元，应收浮息款项为1.08259亿港元；实际年利率方面，应收定息款项为5.0厘至11.0厘，应收浮息款项为5.5厘至5.5厘[35][36] - 2023年6月30日，无售后回租安排项下应收款项抵押，2022年12月31日为7383万港元[37] - 2023年上半年售后回租安排项下来自首钢集团附属公司的收益为855.4万港元，2022年为1651.7万港元；来自首钢集团联营公司的收益2023年为0，2022年为68.4万港元[47] - 2023年6月30日供应链管理服务产生的应收贸易账款及应收票据账面总值为182.2万港元，2022年12月31日无；向首钢集团附属公司收取的服务费账面价值为47.6万港元，2022年12月31日无[53] - 截至2023年6月30日，约28%（2022年12月31日：30%）售后回租安排项下之应收款项总额来自集团最大售后回租客户，其为集团关连人士[76] - 2023年6月30日，约38%售后回租安排项下应收款项总额来自集团五大售后回租客戶，2022年12月31日为58%[77] - 2023年6月30日，独立个人客户应收款项为639,812千港元，占比62%；通化钢铁股份有限公司应收款项为291,836千港元，占比28%[78] - 截至2023年6月30日，集团共进行融资租赁交易90,331项，其中90,322项为独立个人客户，本金介于约人民币750元至1.5亿元之间[81] - 回顾期内，售后回租安排服务分部收益增加约99%至约86,499,000港元，2022年同期为43,445,000港元[83] - 回顾期内，供应链管理业务分部收益约11,220,000港元，2022年同期为79,818,000港元；业绩录得溢利约5,113,000港元，2022年同期为2,053,000港元[84] - 截至2023年6月30日，通过集团首钢供金平台开立首钢京票总值约人民币51.3亿元；约1,858名供应商及2家金融机构已在平台登记[86] - 回顾期内，资产管理及咨询服务分部无收益，业绩为零，2022年同期亏损1,264,000港元[88] - 回顾期内，物业租赁服务分部收益减少至约2,301,000港元，2022年同期为2,332,000港元；业绩录得溢利约2,197,000港元，2022年同期为5,141,000港元[89] 公司业务结构及决策相关 - 公司分为售后回租安排服务、物业租赁服务及供应链管理业务三个经营分部，资产管理及咨询服务已于2022年终止经营[17] - 主要经营决策者为执行董事，其从服务角度考虑业务，根据经调整除所得税前溢利（扣除未分配收入/开支前）评估经营分部业绩以分配资源[15][16] - 公司将供应链金融服务业务作为发展第一要务，力争打开发展新格局[85] - 公司将重点强化风险控制体系、引入信息技术平台，推进在线风控平台建设[91] 财务资料编制相关 - 编制简明综合中期财务资料要求管理层作出判断、估计及假设，实际结果可能与估计有别，且重大判断及估计不确定因素主要来源与2022年年报一致[13][14] 其他事项 - 法定股本股份数目为100亿股，金额为10亿港元；已发行及已缴足股份数目为39.84639703亿股，金额为3.9846亿港元[42] - 2022年12月31日，账面价值为3290万港元的投资物业已抵押，作为243.9万港元未偿还银行借款的抵押；2023年6月30日无投资物业抵押[42] - 2022年12月31日，账面价值为7383万港元的售后回租安排项下应收款项已抵押，作为1120万港元未偿还银行借款的抵押；2023年6月30日无售后回租应收款项抵押[43] - 截至2023年及2022年6月30日，售后回租安排服务及供应链管理业务所代表的现金产生单位并无出现减值[33] - 2023年6月30日，集团售后回租安排项下应收款项尚未逾期，与2022年12月31日情况相同[34] - 截至2023年6月30日，银行结存及银行借款由政府相关金融机构分别持有100%及0%（2022年12月31日：100%及0%）[61] - 董事会不宣派截至2023年6月30日止六个月之中期股息（2022年：无）[62] - 截至2023年6月30日止六个月，集团无重大收购、出售及重要投资事项[95] - 2023年6月30日，集团无资产抵押[96] - 2023年6月30日，集团无重大外汇风险和重大或然负债[98][99] - 审核委员会由四名成员组成，包括三名独立非执行董事和一名非执行董事[105]

公司治理 - 孙亚杰女士是公司的执行董事和董事会主席，拥有丰富的钢铁行业、企业融资、财务会计和管理经验[4] - 梁衡义先生是公司的执行董事和董事总经理，持有经济学硕士和管理学博士学位，是高级经济师[9] - 田刚先生是公司的执行董事，拥有超过30年的金融领域工作经验，在金融行业有丰富经验[13] - 黄冬林先生于2018年5月被任命为公司非执行董事，拥有超过30年的金融行业经验[14] - 喬雨菲女士持有纽约大学经济学硕士学位和北京大学金融学学士学位，拥有丰富的金融、证券和投资管理经验[15] - 譚競正先生是公司独立非执行董事，拥有加拿大康考迪亚大学商学士学位，曾担任多家香港上市公司的独立非执行董事[16] - 伍文峯先生于2021年3月被任命为公司独立非执行董事，是明发集团（国际）有限公司的执行董事，主要业务为中国房地产开发和投资[17] - 安殷霖女士于2021年3月被任命为公司独立非执行董事，拥有超过20年的审计、管理咨询、证券研究、资产管理和投资者关系经验[21] - 非执行董事在董事会中发挥独立判断的作用，包括提供独立意见[121][122] - 公司采用董事会成员多元化政策，考虑性别、年龄、文化背景等因素[124][125] - 董事会成员中男性占66.7%，女性占33.3%，年龄在30-49岁的占44.4%[126] - 公司秘书负责支持董事会，确保信息流畅，遵守董事会政策和程序[196] - 公司秘书向主席和总经理汇报，所有董事都可以获得公司秘书的建议和服务[197] - 公司秘书在年内接受了不少于15小时的相关专业培训[198] 财务业绩 - 集团在2022年实现约3.7亿港元的收入，年度盈利约为3200万港元，同比下降约24%[26] - 集团管理费用约为5300万港元，同比减少约9%[27] - 2022年持续经营业务收入为370,638,000港币，较2021年的1,895,594,000港币下降约80%[67] - 2022年持续经营业务毛利为86,832,000港币，较2021年的102,691,000港币下降约15%[67] - 2022年持续经营业务毛利率为23%，较2021年的5%大幅上升[67] - 2022年每股基本盈利为0.37港仙，较2021年的0.68港仙下降46%[67] - 2022年持续经营业务其他收入为9,696,000港币，较2021年的5,831,000港币增加约66%[73] - 2022年持续经营业务行政开支为53,480,000港币，较2021年的58,804,000港币下降约9%[74] - 2022年，集团的联营公司利润份额约为港币523,000元，较2021年的港币2,328,000元有所下降[75] 业务发展 - 集团主要业务包括供应链管理、融资租赁、资产证券化和资产管理服务，重点关注供应链金融服务平台业务和消费租赁业务[26] - 手机租赁市场在中国迅速发展，2020年和2021年中国智能手机产量分别达到3亿部和3.5亿部[41] - 2022年中国手机租赁市场规模达到100亿元人民币[42] - 南方租赁与全国领先的租赁平台合作，2022年在消费租赁业务投入了5.2亿元人民币，取得显著的平均收益率[43] - 集团加大对科技平台的投资，推动供应链金融系统1.0版本的上线，并计划推出京票系统2.0版本[45] - 集团引入新一代技术发展金融科技，探索云计算、区块链、大数据、人工智能、物联网等技术在供应链金融中的应用[48] - 集团与多家银行合作，实现对多个金融机构的接入，以提升平台影响力[50] - 集团加强科技投入，实现供金平台对各业务的系统支持，推动产品业务规模的增长[56] 风险管理 - 集团重视风险管理和控制，不断优化风险管理制度，完善风险管理架构，加强对关键领域和重点环节的风险识别和防范能力[58] - 集团实行扁平化组织结构，优化授权和决策体系，提高劳动效率[60] - 集团多年来致力于引进优秀人才，期待将优秀人才聚合在一起，经营团队由各专业领域经验丰富的行业精英组成[61] 财务状况 - 2022年底，公司现金及现金等值约为322,904,000港币，主要以港币、美元和人民币为主[100] - 2022年12月31日，本集团借款总额约为44,282,000港元，其中44,282,000港元应在2022年12月31日后的十二个月内偿还，无需在此之后偿还[102] - 2022年12月31日，本公司持有的资本和股东权益总额约为1,417,068,000港元，较2021年12月31日减少了约120,589,000港元[103] - 2022年12月31日，本公司英文名称由"Shougang Concord Grand (Group) Limited"更改为"Capital Industrial Financial Services Group Limited"，中文名称也相应更改[104] - 2022年期间，本集