产品资产管理总额及单位净值 - CSOP恒生指数每日(2倍)杠杆产品的管理资产总额约为64亿港元，截至2023年12月29日，单位净值为3.0581港元，流通单位为20.936亿[20] - CSOP恒生指数每日(-1倍)反向产品的管理资产总额约为1.188亿港元，截至2023年12月29日，单位净值为5.9401港元，流通单位为2000万[28] - CSOP恒生中国企业指数每日(2倍)杠杆产品的管理资产总额约为3.025亿港元，截至2023年12月29日，单位净值为1.7189港元，流通单位为1.76亿[36] - CSOP恒生中国企业指数每日(-2倍)反向产品的管理资产总额约为4190万港元，截至2023年12月29日，单位净值为5.8150港元，流通单位为720万[45] - CSOP恒生指数每日(-2x)反向产品的单位净值为6.2101港元，管理资产总额约为10亿港元，截至2023年12月29日，单位净值表现17.04%，而指数表现-13.82%[53] - CSOP纳斯达克100指数每日(-2x)反向产品的单位净值为0.9933美元，管理资产总额约为2.113亿美元，截至2023年12月29日，单位净值表现-57.84%，而指数表现53.81%[61] - CSOP恒生科技指数每日(2x)杠杆产品的单位净值为3.8415港元，管理资产总额约为108亿港元，截至2023年12月29日，单位净值表现-33.16%，而指数表现-8.83%[68] - CSOP恒生科技指数每日(-2x)反向产品的单位净值为6.5573港元，管理资产总额约为8.039亿港元，截至2023年12月29日，单位净值表现-8.18%，而指数表现-8.83%[75] - CSOP美国大型油气公司每日(2x)杠杆产品的单位净值为0.7748美元，管理资产总额约为200万美元，截至2023年12月29日，单位净值表现-22.52%，而指数表现-0.48%[82] - CSOP美国大型油气公司每日(-2x)反向产品的单位净值为0.9830美元，管理资产总额约为290万美元，截至2023年12月29日，单位净值表现-1.70%，而指数表现-0.48%[89] 产品投资及衍生金融工具表现 - CSOP恒生指数每日(2倍)杠杆产品截至2023年12月31日投资公允价值为4.128亿港元，衍生金融资产公允价值为3.721亿港元，投资及衍生金融工具净亏损13.828亿港元[107] - CSOP恒生指数每日(-1倍)反向产品截至2023年12月31日投资公允价值为2651万港元，衍生金融负债公允价值为345万港元，投资及衍生金融工具净收益2015万港元[110] - CSOP恒生中国企业指数每日(2倍)杠杆产品截至2023年12月31日的投资公允价值为44,309,147港元，衍生金融资产公允价值为16,455,388港元，净亏损为107,083,847港元[113] - CSOP恒生中国企业指数每日(-2倍)反向产品截至2023年12月31日的投资公允价值为8,151,948港元，衍生金融负债公允价值为2,510,954港元，净收益为7,490,203港元[113] - CSOP恒生指数每日(-2倍)反向产品截至2023年12月31日的投资公允价值为328,656,637港元，衍生金融负债公允价值为61,875,919港元，净收益为687,536,483港元[116] - CSOP纳斯达克100指数每日(-2倍)反向产品截至2023年12月31日的投资公允价值为26,587,509美元，衍生金融负债公允价值为13,586,461美元，净亏损为186,178,112美元[118] - CSOP恒生科技指数每日(2倍)杠杆产品截至2023年12月31日的投资公允价值为2,362,163,111港元，衍生金融资产公允价值为430,474,203港元，净亏损为1,719,589,886港元[119] - CSOP恒生科技指数每日(-2倍)反向产品截至2023年12月31日的投资公允价值为272,365,614港元，衍生金融负债公允价值为41,803,090港元，净收益为356,237,346港元[122] - CSOP美国大型油气公司每日(2倍)杠杆产品截至2023年12月31日的投资公允价值为881,200美元，衍生金融资产和负债公允价值分别为57美元和38,703美元，净亏损为559,943美元[124] - CSOP美国大型油气公司每日(-2倍)反向产品截至2023年12月31日的投资公允价值为1,321,800美元，衍生金融资产和负债公允价值分别为54,651美元和2,090美元，净收益为100,105美元[125] 产品总资产及现金等价物变化 - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) Leveraged Product的总资产从2022年的4,365,773,027港元增长至2023年的6,608,889,918港元，增长幅度约为51.4%[147] - CSOP Hang Seng Index Daily (-1x) Inverse Product的总资产从2022年的219,529,815港元下降至2023年的122,765,435港元，下降幅度约为44.1%[147] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (2x) Leveraged Product的总资产从2022年的304,529,794港元增长至2023年的310,041,673港元，增长幅度约为1.8%[147] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (-2x) Inverse Product的总资产从2022年的63,329,555港元下降至2023年的44,850,738港元，下降幅度约为29.2%[150] - CSOP Hang Seng Index Daily (-2x) Inverse Product的总资产从2022年的2,333,516,768港元下降至2023年的1,191,804,670港元，下降幅度约为48.9%[150] - CSOP NASDAQ-100 Index Daily (-2x) Inverse Product的总资产从2022年的209,510,638美元增长至2023年的226,211,585美元，增长幅度约为8.0%[150] - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) Leveraged Product的现金及现金等价物从2022年的2,428,525,738港元增长至2023年的4,620,864,259港元，增长幅度约为90.2%[147] - CSOP Hang Seng Index Daily (-1x) Inverse Product的现金及现金等价物从2022年的191,729,565港元下降至2023年的155,294,287港元，下降幅度约为19.0%[147] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (2x) Leveraged Product的现金及现金等价物从2022年的185,690,919港元下降至2023年的155,294,287港元，下降幅度约为16.4%[147] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (-2x) Inverse Product的现金及现金等价物从2022年的24,802,140港元增长至2023年的41,596,255港元，增长幅度约为67.7%[150] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2023年总资产为10,856,660,713港元，较2022年的5,897,337,241港元增长84%[153] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product 2023年总资产为976,522,636港元，较2022年的2,515,689,981港元下降61%[153] 产品净亏损及净收入表现 - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2023年净亏损为1,360,455,420港元，较2022年的419,853,468港元亏损扩大224%[160] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product 2023年净收入为20,718,879港元，较2022年的31,168,502港元下降34%[160] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2023年管理费为47,518,959港元，较2022年的32,220,072港元增长47%[160] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product 2023年管理费为1,752,250港元，较2022年的2,381,389港元下降26%[160] - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) Leveraged Product 2023年净亏损为1,447,408,984港元，较2022年的476,970,162港元亏损扩大204%[161] - CSOP Hang Seng Index Daily (-1x) Inverse Product 2023年净收入为18,303,873港元，较2022年的27,952,715港元下降35%[161] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (-2x) Inverse Product 2023年总净收入为7,703,216港元，较2022年的-6,246,108港元大幅增长[162] - CSOP Hang Seng Index Daily (-2x) Inverse Product 2023年总净收入为696,184,439港元，较2022年的685,330,232港元略有增长[162] - CSOP NASDAQ-100 Index Daily (-2x) Inverse Product 2023年总净亏损为182,687,785美元，较2022年的186,664,646美元亏损有所减少[162] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2023年总净亏损为1,703,454,289港元，较2022年的2,174,775,135港元亏损有所减少[166] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product 2023年总净收入为425,258,618港元，较2022年的-207,499,413港元大幅增长[166] - CSOP US Large Oil & Gas Companies Daily (2x) Leveraged Product 2023年总净亏损为473,823美元[168] - CSOP US Large Oil & Gas Companies Daily (-2x) Inverse Product 2023年总净收入为518,029美元[168] 产品单位发行及赎回情况 - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) Leveraged Product 2023年单位发行量为9,784,964,148港元，较2022年的12,747,498,710港元有所减少[173] - CSOP Hang Seng Index Daily (-1x) Inverse Product 2023年单位赎回量为215,714,086港元，较2022年的456,645,664港元大幅减少[174] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (2x) Leveraged Product 2023年单位交易净增加量为116,287,986港元，较2022年的147,458,923港元有所减少[174] - 2023年末归属于单位持有人的净资产为6,366,124,927港元，较2022年的4,281,390,366港元增长48.7%[176] - 2023年发行的单位数量为2,672,000,000，较2022年的2,680,800,000略有下降[176] - 2023年赎回的单位数量为1,539,200,000，较2022年的2,112,000,000减少27.1%[177] - 2023年末发行的单位总数为2,081,600,000，较2022年的948,800,000增长119.5%[177] - 2023年CSOP US Large Oil & Gas Companies Daily (2x) Leveraged Product发行的单位数量为7,800,000，CSOP US Large Oil & Gas Companies Daily (-2x) Inverse Product发行的单位数量为7,000,000[200] 产品净资产变化 - 2023年CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (-2x) Inverse Product的净资产为41,883,346港元，较2022年的45,424,437港元下降7.8%[183] - 2023年CSOP NASDAQ-100 Index Daily (-2x) Inverse Product的净资产为212,265,222美元，较2022年的205,390,717美元增长3.3%[183] - 2023年CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product的净资产为10,772,551,000港元，较2022年的5,625,463,816港元增长91.5%[191] - 2023年CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product的净资产为906,894,292港元，较2022年的2,405,292,934港元下降62.3%[191] - 2023年CSOP US Large Oil & Gas Companies Daily (2x) Leveraged Product的净资产为1,979,282美元，CSOP US Large Oil & Gas Companies Daily (-2x) Inverse Product的净资产为2,913,618美元[199] 审计及信托管理 - 独立审计师认为CSOP杠杆及反向系列信托各子基金的财务报表真实公允地反映了截至2023年12月31日的财务状况[99] - 审计师对投资及衍生金融工具的存在性、估值以及相关投资收益/损失的准确性和发生情况进行了重点审计[105] - 审计师评估了信托提供的服务组织内部控制报告，以了解与审计相关的控制目标和控制措施[108] - 审计师评估了服务审计师进行的测试及其结果，以及服务审计师对控制设计和运行有效性的意见[109] - 信托管理人需根据信托契约管理子基金，采取合理措施预防和发现欺诈及其他违规行为[94] - 信托人需确保子基金在重大方面按照信托契约进行管理，并维护充分的会计记录[96] 产品推出时间 - CSOP美国大型油气公司每日(2倍)杠杆产品和每日(-2倍)反向产品于2022年11月21日推出[95]

财务表现 - 公司2023年上半年收入为512,386,000港元，同比增长40.14%[6] - 公司拥有人应占综合溢利为3,588,000港元，去年同期为11,803,000港元[7] - 公司每股基本及摊薄盈利为0.30港仙，去年同期为0.98港仙[7] - 公司2023年上半年收入为512,386千港元，同比增长40.1%，毛利为12,930千港元，同比下降1.3%[19] - 公司2023年上半年经营溢利为3,195千港元，同比下降75.4%，主要由于行政费用增加和其他经营收入减少[19] - 公司2023年上半年本公司拥有人应占期内溢利为3,588千港元，同比下降69.6%，每股盈利为0.30港仙[19] - 公司2023年上半年其他全面开支为7,644千港元，主要由于海外业务产生的汇兑差额[20] - 公司2023年上半年录得流动负债净值为7,505千港元，存在重大不明朗因素[32] - 公司2023年上半年溢利为3,588千港元，较2022年同期的11,803千港元下降69.6%[23] - 公司2023年上半年汇兑差额为-7,644千港元，较2022年同期的-12,979千港元有所改善[23] - 公司2023年上半年全面收益为-4,056千港元，较2022年同期的-1,176千港元有所下降[23] - 公司2023年上半年经营业务所得现金为9,541千港元，较2022年同期的-29,238千港元显著改善[24] - 公司2023年上半年投资活动所用现金为398千港元，主要用于购买物业、厂房及设备[24] - 公司2023年上半年融资活动所用现金为947千港元，主要用于支付利息和偿还贷款[24] - 公司2023年上半年现金及现金等价物增加净额为8,205千港元，期末现金及现金等价物为105,724千港元[25] - 公司2023年上半年税前利润为2,432千港元，较2022年同期的10,478千港元下降76.8%[47][48] - 公司2023年上半年公司拥有人应占溢利为3,588,000港元，较2022年同期的11,803,000港元显著减少[62] - 公司2023年上半年确认溢利3,588,000港元，较去年同期的11,803,000港元大幅下降[97] - 公司2023年上半年每股基本及摊薄盈利为0.30港仙，较去年同期的0.98港仙下降[97] - 公司2023年上半年矿产品贸易业务分部溢利为2,425,000港元，较去年同期的1,166,000港元显著增长[101] - 公司2023年上半年售出2,617吨镍，同比增长68.85%，收入为491,954,000港元，同比增长39.16%[100] - 公司2023年上半年从事其他矿产品（包括电解钴）贸易，金额为9,582,000港元[100] - 公司2023年上半年其他经营收入净额为1,842,000港元，主要由于确认非上市股本投资的公平值收益1,796,000港元[96] - 公司2023年上半年毛利为12,930,000港元，较去年同期的13,106,000港元略有下降[96] - 公司2023年上半年收入为512,386,000港元，同比增长40.14%，主要得益于含电解镍的矿产品贸易业务规模扩大[96] - 公司2023年上半年证券投资收入为2,338千港元，较2022年同期的2,017千港元增长15.9%[47][48] - 公司2023年上半年煤炭开采部门利润为1,119千港元，较2022年同期的4,743千港元下降76.4%[47][48] - 公司2023年上半年物业投资及发展部门亏损3,449千港元，较2022年同期的3,783千港元亏损有所收窄[47][48] - 公司2023年上半年物业管理服务收入为6,357千港元，较2022年同期的7,717千港元下降17.6%[55] - 公司2023年上半年总收入为512,386千港元，较2022年同期的365,628千港元增长40.1%[55] - 公司2023年上半年来自中国市场的收入为507,893千港元，占总收入的99.1%[56] - 公司2023年上半年存货成本确认为498,664千港元，较2022年同期的352,363千港元增长41.5%[58] - 公司2023年上半年员工福利开支为6,488千港元，较2022年同期的5,669千港元增长14.4%[58] - 财务成本在2023年上半年为763,000港元，相比2022年同期的2,515,000港元大幅下降[61] - 公司2023年上半年购入物业、厂房及设备及使用权资产分别为398,000港元和1,617,000港元[64] - 公司2023年上半年证券投资业务确认公平值收益582,000港元，较2022年同期的291,000港元增长100%[102] - 公司2023年上半年证券投资业务相关股息收入为1,756,000港元，较2022年同期的1,726,000港元略有增长[102] - 公司2023年上半年物业管理服务业务确认收入6,357,000港元，较2022年同期的6,805,000港元略有下降[112] - 公司2023年上半年北京投资物业录得公平值亏损3,070,000港元，较2022年同期的3,471,000港元有所减少[109] - 公司2023年上半年物业投资及发展业务录得分部亏损3,449,000港元，较2022年同期的3,783,000港元有所减少[108] - 公司2023年上半年来自客户A的收入为59,444千港元，较2022年同期的80,258千港元下降25.9%[54] - 公司2023年上半年来自客户B的收入为121,867千港元，较2022年同期的79,196千港元增长53.9%[54] - 公司2023年上半年来自客户C的收入为189,051千港元，较2022年同期的50,330千港元增长275.6%[54] - 公司2023年上半年销售矿产品的收入为501,536千港元，较2022年同期的353,513千港元增长41.9%[55] - 公司2023年上半年来自中国市场的收入为510,048千港元，占总收入的99.5%[51] - 公司2023年上半年短期僱員福利为1,060千港元，较2022年同期的1,313千港元下降19.3%[86] - 公司2023年上半年離職福利为25千港元，较2022年同期的79千港元下降68.4%[86] - 公司2023年上半年向莊勝（集團）有限公司收取的管理費为420千港元，較2022年同期的540千港元下降22.2%[82] - 公司2023年上半年向新絲路文旅有限公司收取的管理費为125千港元，較2022年同期的133千港元下降6%[82] - 公司2023年上半年向新華聯國際投資有限公司收取的管理費收入为279千港元，較2022年同期的380千港元下降26.6%[82] - 公司2023年上半年來自新華聯發展投資有限公司的物業管理收入为6,357千港元，較2022年同期的6,805千港元下降6.6%[82] - 公司2023年上半年來自新華聯控股有限公司的物業管理收入为0千港元，較2022年同期的912千港元下降100%[82] 资产与负债 - 公司总资产为297,827,000港元，净资产为67,857,000港元[7] - 公司2023年6月30日的非流动资产为104,626千港元，较2022年底减少2.3%，主要由于投资物业公平值亏损[21] - 公司2023年6月30日的流动负债净值为7,505千港元，较2022年底增加52.0%，主要由于其他应付款项及应计负债增加[21] - 公司2023年6月30日的资产净值为67,857千港元，较2022年底减少5.6%，主要由于其他全面开支增加[22] - 公司截至2023年6月30日的总权益为67,857千港元，较2022年同期的81,739千港元下降16.9%[23] - 公司2023年6月30日的非流动资产为104,626千港元，其中中国地区占比61.8%[52] - 截至2023年6月30日，公司总资产为297,827千港元，较2022年底的273,485千港元增长8.9%[49][50] - 截至2023年6月30日，公司总负债为229,970千港元，较2022年底的201,572千港元增长14.1%[49][50] - 截至2023年6月30日，公司矿产品贸易部门资产为37,128千港元，占总资产的12.5%[49] - 投资物业在2023年6月30日的账面值为64,505,000港元，较2022年底的68,961,000港元有所下降[67] - 2023年6月30日，公司账面值约为34,082,000港元的投资物业已抵押作为一般融资的担保[68] - 应收账款在2023年6月30日为37,000港元，较2022年底的0港元有所增加[69] - 应付账款在2023年6月30日为823,000港元，较2022年底的805,000港元略有增加[71] - 公司有抵押其他贷款为8,000千港元，年利率8.5%，需于2024年1月偿还[72] - 公司无抵押其他贷款为5,423千港元，年利率9.5%，需按要求偿还[72] - 有抵押贷款以公司账面价值约34,082千港元的投资物业作为抵押[73] - 公司股本为1,206,249,251股，每股面值0.10港元，总股本为120,625千港元[76] - 截至2023年6月30日，公司总权益为67,857,000港元，较2022年12月31日下降5.64%[122] - 公司流动比率为0.96，资产负债比率为0.05，与2022年12月31日相比基本持平[122] - 公司有抵押贷款为8,000,000港元，无抵押贷款为5,423,000港元，分别以港元和人民币计值，利率分别为8.5%和9.5%[123][124] - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为105,724,000港元，较2022年12月31日有所增加[125] - 公司录得流动负债净值为7,505,000港元，存在重大不确定性，可能影响其持续经营能力[127] - 公司已发行普通股数量为1,206,249,251股，期间无变动[131] - 公司于2023年6月30日将账面值约34,082,000港元的投资物业抵押给其他贷款人以取得贷款融资[137] - 公司董事傅军先生持有公司72.51%的股份，其中个人持有4,500,000股，法团持有870,145,473股[141] - 公司已发行股本为1,206,249,251股[142] - 新华联集团有限公司直接持有公司870,145,473股，占公司已发行股本的72.14%[145] - 君立实业投资有限公司通过控股公司持有公司870,145,473股，占公司已发行股本的72.14%[145] 业务发展 - 公司计划通过新增产品在价值链上分销镍、铁矿石及煤炭等有限天然资源[8] - 公司已与两家供应商建立合作关系，销售120,000吨加工铁矿石，其中20,000吨已从秘鲁运往中国[13] - 公司计划扩大高品位加工铁矿石的贸易规模，进一步利用在中国钢材生产行业的客户基础[14] - 公司计划恢复秘鲁四个煤矿中的一个煤矿的开采活动，预计2023年9月获得每月36,000公吨的生产销售批准，并从2023年10月开始销售煤炭产品[15] - 公司将从2023年下半年开始销售高品位铁矿石和煤炭产品，预计这些新产品将带来更高的利润率，并对财务表现产生积极影响[16] - 公司主要业务包括物业投资及发展、物业管理服务、证券投资、矿产品贸易、煤炭开采及销售采矿设备零部件[27] - 公司计划在资本充裕的前提下，继续谨慎寻找投资和业务拓展机会，优化资产布局[116] - 公司计划在现有业务基础上增加铁矿石等新产品，以提升盈利能力和股东回报[117] - 公司重新启动秘鲁供应链业务，采购和加工铁矿石以供出口销售，预计将铁矿石纳入产品组合以增强在自然资源供应链领域的战略地位[118] - 煤炭开采业务自2019年3月起暂停生产，因收入不足以覆盖运营和生产成本[104] - 公司计划恢复秘鲁煤矿的开采活动，预计在满足特许要求后重新开始销售煤炭产品[106] 风险管理与流动性 - 公司已采取措施缓解流动性压力，包括削减成本、监控资本支出，并获得直接控股公司1亿港元的财务支持，且控股公司承诺在12个月内不要求偿还债务[33] - 公司董事认为集团能够为其业务提供资金并履行到期财务责任，因此未审计的简明综合财务报表按持续经营基准编制[34] - 如果集团无法按持续经营基准经营，将需要调整资产账面值至可收回金额，并重新分类非流动资产和负债为流动资产和负债[35] - 公司未采用任何货币对冲政策或外汇衍生工具，但将继续监控外汇风险并在必要时采取对冲措施[134][135] - 公司已采取措施缓解流动性压力，包括削减成本、监控资本支出，并获得直接控股公司100,000,000港元的财务支持[128][129] 公司治理与股东结构 - 未审计的简明综合财务报表按历史成本惯例编制，投资物业、股本投资和某些金融资产按公允价值计量，所有金额以港元表示并调整至千元单位[38] - 公司首次采纳了新的香港财务报告准则（HKFRS）及其修订，包括HKFRS 17（保险合同）和HKAS 1（会计政策披露）等[40] - 集团按业务单位分为六个报告经营分部，包括物业投资及发展、物业管理服务、证券投资、矿产品贸易、煤炭开采和其他分部[42] - 分部业绩根据报告分部溢利/亏损评估，调整后的税前溢利/亏损与集团税前溢利一致，但不包括银行利息收入和其他未分配收入[43] - 分部资产不包括按公允价值计量的非上市股本投资、现金及现金等价物、应收关联公司款项和其他未分配总部及企业资产[44] - 分部负债不包括计息其他借款、应付直接控股公司款项、应付关联公司款项和其他未分配总部及企业负债[45] - 公司董事会不建议派发截至2023年6月30日止六个月的中期股息（2022年同期：无）[150] - 审核委员会于2023年8月16日与管理层讨论了集团的会计原则、内部监控、风险管理和财务报告事宜，并审阅了截至2023年6月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表[151] - 公司独立非执行董事因其他业务安排未能全部出席2023年6月21日的股东周年大会，未来将尽早确定股东大会日期以确保独立非执行董事能够出席[157] - 公司已采纳上市规则附录十所载的董事进行证券交易的《标准守则》，所有董事确认在截至2023年6月30日止六个月内遵守了该守则[159] - 在回顾期内，公司及其附属公司未购买、出售或赎回任何公司股份[160] 其他事项 - 公司在秘鲁的矿场发生两起致命事故，赔偿金额分别为1,407,000港元和988,000港元[77][78] - 公司间接全资附属公司庄胜（建材）有限公司于2022年10月向中国国际经济贸易仲裁委员会提交仲裁申请，仲裁程序仍在进行中[80] - 截至2023年6月30日，公司无重大资本承担[81] - 公司金融工具的公平值計量主要基於市場報價和估值模型，並分為三個等級進行分類[89][91] - 公司投資於非上市股本投資，主要為中國湖南泰基建材有限公司的股本權益，並使用經調整資產淨值估值模型估計其公平值[90] - 截至2023年6月30日，公司共有54名员工，较2022年12月31日的25名员工增加了116%[138]

资产管理规模与单位净值 - CSOP恒生指数每日(2倍)杠杆产品的资产管理规模约为49亿港元，截至2023年6月30日，每单位净值为3.9228港元，总发行单位为12.448亿单位[20] - CSOP恒生指数每日(-1倍)反向产品的资产管理规模约为1.973亿港元，截至2023年6月30日，每单位净值为5.4808港元，总发行单位为3600万单位[27] - CSOP恒生中国企业指数每日(2倍)杠杆产品的资产管理规模约为3.001亿港元，截至2023年6月30日，每单位净值为2.2328港元，总发行单位为1.344亿单位[34] - CSOP恒生中国企业指数每日(-2倍)反向产品的资产管理规模约为5420万港元，截至2023年6月30日，每单位净值为5.2120港元，总发行单位为1040万单位[43] - CSOP恒生指数每日(-2x)反向产品截至2023年6月30日的每单位净值为HKD5.4417，总管理资产约为HKD18亿[50] - CSOP纳斯达克100指数每日(-2x)反向产品截至2023年6月30日的每单位净值为USD1.2012，总管理资产约为USD221.9百万[58] - CSOP恒生科技指数每日(2x)杠杆产品截至2023年6月30日的每单位净值为HKD4.6234，总管理资产约为HKD76亿[64] - CSOP恒生科技指数每日(-2x)反向产品截至2023年6月30日的每单位净值为HKD6.8551，总管理资产约为HKD19亿[70] - CSOP美国大型油气公司每日(2x)杠杆产品截至2023年6月30日的每单位净值为USD0.6986，总管理资产约为USD2.7百万[76] - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) 杠杆产品的单位净值从2022年12月31日的4.5124港元下降至2023年6月30日的3.9230港元，下降13.1%[86] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) 杠杆产品的单位净值从2022年12月31日的5.7447港元下降至2023年6月30日的4.6231港元，下降19.5%[92] - CSOP NASDAQ-100 Index Daily (-2x) 反向产品的单位净值从2022年12月31日的2.3576美元下降至2023年6月30日的1.2022美元，下降49%[89] - CSOP US Large Oil & Gas Companies Daily (2x) Leveraged Product 的净资产为2,587,550美元，单位净值为0.6809美元[95] - CSOP US Large Oil & Gas Companies Daily (-2x) Inverse Product 的净资产为3,510,657美元，单位净值为1.1702美元[95] 净值表现与基准指数对比 - CSOP恒生指数每日(2倍)杠杆产品的净值表现较基准指数表现差，截至2023年6月30日，净值表现为-13.06%，而基准指数表现为-4.37%[20] - CSOP恒生指数每日(-1倍)反向产品的净值表现优于基准指数表现，截至2023年6月30日，净值表现为2.73%，而基准指数表现为-4.37%[27] - CSOP恒生中国企业指数每日(2倍)杠杆产品的净值表现较基准指数表现差，截至2023年6月30日，净值表现为-14.83%，而基准指数表现为-4.18%[34] - CSOP恒生中国企业指数每日(-2倍)反向产品的净值表现优于基准指数表现，截至2023年6月30日，净值表现为1.01%，而基准指数表现为-4.18%[43] - CSOP恒生指数每日(-2x)反向产品2023年6月30日的净值为2.56%，而指数表现为-4.37%[50] - CSOP纳斯达克100指数每日(-2x)反向产品2023年6月30日的净值为-49.02%，而指数表现为38.75%[58] - CSOP恒生科技指数每日(2x)杠杆产品2023年6月30日的净值为-19.56%，而指数表现为-5.27%[64] - CSOP恒生科技指数每日(-2x)反向产品2023年6月30日的净值为-4.01%，而指数表现为-5.27%[70] - CSOP美国大型油气公司每日(2x)杠杆产品从2022年11月23日至2023年6月30日的净值为-27.96%，而指数表现为-10.71%[77] 资产变动与增长 - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) 杠杆产品的总资产从2022年12月31日的4,365,773,027港元增长至2023年6月30日的5,024,882,364港元，增长15.1%[85] - CSOP Hang Seng Index Daily (-1x) 反向产品的总资产从2022年12月31日的219,529,815港元下降至2023年6月30日的198,823,102港元，下降9.4%[85] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (2x) 杠杆产品的总资产从2022年12月31日的304,529,794港元下降至2023年6月30日的300,681,276港元，下降1.3%[85] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (-2x) 反向产品的总资产从2022年12月31日的63,329,555港元下降至2023年6月30日的55,124,634港元，下降13%[88] - CSOP NASDAQ-100 Index Daily (-2x) 反向产品的总资产从2022年12月31日的209,510,638美元增长至2023年6月30日的231,954,158美元，增长10.7%[88] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) 杠杆产品的总资产从2022年12月31日的5,897,337,241港元增长至2023年6月30日的8,408,463,270港元，增长42.6%[91] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) 反向产品的总资产从2022年12月31日的2,515,689,981港元下降至2023年6月30日的1,896,342,734港元，下降24.6%[91] - CSOP恒生中国企业指数每日(-2x)反向产品在2023年上半年净资产从45,424,437港元增加到54,221,962港元[134] - CSOP恒生指数每日(-2x)反向产品在2023年上半年净资产从2,291,978,135港元减少到1,798,024,411港元[134] - CSOP纳斯达克100指数每日(-2x)反向产品在2023年上半年净资产从205,390,717美元增加到222,062,659美元[134] - CSOP恒生科技指数每日(2x)杠杆产品在2023年上半年净资产从5,625,463,816港元增加到7,576,477,372港元[147] - CSOP恒生科技指数每日(-2x)反向产品在2023年上半年净资产从2,405,292,934港元减少到1,887,724,722港元[147] - CSOP美国大型石油和天然气公司每日(2x)杠杆产品在2023年上半年净资产从0美元增加到2,587,550美元[158] - CSOP美国大型石油和天然气公司每日(-2x)反向产品在2023年上半年净资产从0美元增加到3,510,657美元[158] 投资策略与工具 - CSOP恒生指数每日(2倍)杠杆产品采用期货和互换结合的复制策略，旨在提供与基准指数每日表现2倍对应的投资结果[17] - CSOP恒生指数每日(-1倍)反向产品采用期货复制策略，旨在提供与基准指数每日表现-1倍对应的投资结果[24] - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) Leveraged Product的投资组合中，上市投资基金占净资产的11.17%，未上市投资基金占1.28%，上市期货合约占0.47%[184][187][189] - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) Leveraged Product的未上市掉期期货合约占净资产的-0.05%[193] - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) Leveraged Product的总投资及衍生金融工具占净资产的12.87%，其他净资产占87.13%[195][196] - CSOP Hang Seng Index Daily (-1x) Inverse Product的投资及衍生金融工具占净资产的19.54%，其中上市投资基金占20.01%[200] 财务表现与亏损 - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) Leveraged Product 在2023年上半年净亏损为318,303,507港元，主要由于投资和衍生金融工具的净亏损326,906,560港元[97] - CSOP Hang Seng Index Daily (-1x) Inverse Product 在2023年上半年净收入为8,508,486港元，主要来自投资和衍生金融工具的净收益8,210,777港元[97] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (2x) Leveraged Product 在2023年上半年净亏损为34,456,783港元，主要由于投资和衍生金融工具的净亏损35,052,603港元[97] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (-2x) Inverse Product 在2023年上半年净亏损为420,750港元，主要由于投资和衍生金融工具的净亏损499,376港元[105] - CSOP NASDAQ-100 Index Daily (-2x) Inverse Product 在2023年上半年净亏损为145,653,320美元，主要由于投资和衍生金融工具的净亏损147,220,081美元[105] - CSOP Hang Seng Index Daily (-2x) Inverse Product 在2023年上半年净收入为334,359,454港元，主要来自投资和衍生金融工具的净收益329,926,989港元[105] - 公司2023年上半年综合亏损为1,049,362,806港元，相比2022年同期的571,964,910港元亏损有所扩大[109] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product在2023年上半年净亏损为998,964,088港元，相比2022年同期的546,650,936港元亏损增加[108] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product在2023年上半年净收入为306,048,330港元，相比2022年同期的228,349,416港元亏损有所改善[108] - CSOP US Large Oil & Gas Companies Daily (2x) Leveraged Product在2023年上半年净亏损为1,116,148美元[112] - CSOP US Large Oil & Gas Companies Daily (-2x) Inverse Product在2023年上半年净收入为784,709美元[112] - 公司2023年上半年综合亏损为359,721,251港元，相比2022年同期的62,776,395港元盈利转为亏损[121] 费用与支出 - 公司2023年上半年管理费支出为51,438,809港元，相比2022年同期的23,473,361港元大幅增加[108] - 公司2023年上半年银行费用为696港元，相比2022年同期的200港元有所增加[110] - 公司2023年上半年其他运营费用为368,363港元，相比2022年同期的366,510港元略有增加[110] 现金流动与现金等价物 - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) Leveraged Product在2023年上半年净现金流出为21,881,227港元，相比2022年同期的净现金流出204,947,303港元有所改善[163] - CSOP Hang Seng Index Daily (-1x) Inverse Product在2023年上半年净现金流入为7,278,037港元，相比2022年同期的净现金流入73,850,423港元有所减少[163] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (2x) Leveraged Product在2023年上半年净现金流出为36,215,633港元，相比2022年同期的净现金流出27,290,849港元有所增加[163] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (-2x) Inverse Product在2023年上半年净现金流出为1,480,797港元，相比2022年同期的净现金流出9,923,381港元有所减少[168] - CSOP NASDAQ-100 Index Daily (-2x) Inverse Product在2023年上半年净现金流出为157,565,510美元，相比2022年同期的净现金流入155,942,017美元有所恶化[168] - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) Leveraged Product在2023年上半年发行单位净现金流入为961,624,406港元，相比2022年同期的净现金流入366,620,087港元有所增加[164] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (-2x) Inverse Product在2023年上半年发行单位净现金流出为6,698,087港元，相比2022年同期的净现金流入16,985,128港元有所恶化[169] - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) Leveraged Product在2023年上半年期末现金及现金等价物为3,368,361,229港元，相比2022年同期的1,458,895,573港元有所增加[165] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (-2x) Inverse Product在2023年上半年期末现金及现金等价物为33,417,371港元，相比2022年同期的28,582,585港元有所增加[170] - CSOP NASDAQ-100 Index Daily (-2x) Inverse Product在2023年上半年期末现金及现金等价物为132,603,627美元，相比2022年同期的103,821,101美元有所增加[170] - 公司现金及现金等价物总额为6,007,004,440港元，其中银行存款为5,709,230,658港元，短期银行存款为297,773,782港元[176] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product在2023年上半年净现金流出为162,691,478港元，而CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product净现金流入为561,070,205港元[174] - CSOP US Large Oil & Gas Companies Daily (2x) Leveraged Product在2023年上半年净现金流出为3,068,742美元，而CSOP US Large Oil & Gas Companies Daily (-2x) Inverse Product净现金流出为853,882美元[179] 单位发行与赎回 - CSOP恒生中国企业指数每日(-2x)反向产品在2023年上半年单位发行量为30,493,361单位，赎回量为20,647,492单位[132] - CSOP恒生科技指数每日(2x)杠杆产品在2023年上半年单位发行量为7,689,890,940单位，赎回量为4,689,514,578单位[145] - CSOP美国大型石油和天然气公司每日(2x)杠杆产品在2023年上半年单位发行量为7,400,000单位，赎回量为3,600,000单位[161]

财务表现 - 公司2023年上半年收入为512,386千港元，同比增长40.1%[5] - 公司2023年上半年毛利为12,930千港元，同比下降1.3%[6] - 公司2023年上半年经营溢利为3,195千港元，同比下降75.4%[7] - 公司2023年上半年除税前溢利为2,432千港元，同比下降76.8%[8] - 公司2023年上半年每股盈利为0.30港仙，同比下降69.4%[9] - 公司2023年上半年总收入为512,386千港元，同比增长40.1%，主要得益于矿产品贸易分部的显著增长[46][49] - 公司2023年上半年除税前溢利为2,432千港元，同比下降76.8%，主要由于未分配开支增加[46][49] - 公司2023年上半年收入为512,386,000港元，同比增长40.14%，主要由于矿产品贸易业务规模扩大[98] - 公司2023年上半年毛利为12,930,000港元，较去年同期的13,106,000港元略有下降[98] - 公司2023年上半年确认非上市股本投资的公平值收益为1,796,000港元，去年同期无此项收益[98] - 公司2023年上半年其他经营收入净额为1,842,000港元，去年同期为其他经营支出净额64,000港元[98] - 公司2023年上半年溢利为3,588,000港元，较去年同期的11,803,000港元大幅下降[98] - 公司2023年上半年每股基本及摊薄盈利为0.30港仙，去年同期为0.98港仙[98] 资产负债情况 - 公司2023年上半年流动负债净值为7,505千港元，较2022年底增加52.0%[20] - 公司2023年上半年资产净值为67,857千港元，较2022年底下降5.6%[24] - 公司总资产为297,827千港元，较2022年底增长8.9%[53][56] - 公司非流动资产为104,626千港元，其中中国地区占比61.8%，秘鲁地区占比36.7%[61] - 公司总权益为67,857,000港元，同比下降5.64%，流动比率为0.96[115] - 公司现金及现金等价物为105,724,000港元，同比增长7.57%[117] - 公司拥有银行及其他融资共计8,000,000港元，且无可供提取的未动用融资[118] - 公司录得流动负债净值约为7,505,000港元，存在重大不明朗因素[119] - 公司已抵押账面值约34,082,000港元的投资物业以取得贷款融资[126] 业务分部表现 - 矿产品贸易分部收入为501,536千港元，同比增长41.9%，占总收入的97.9%[46][49] - 物业投资及发展分部亏损3,449千港元，较2022年同期亏损3,783千港元有所收窄[46][49] - 证券投资分部收入为2,338千港元，同比增长15.9%[46][49] - 矿产品贸易分部主要客户收入占比显著，客户C贡献189,051千港元，同比增长275.7%[64] - 公司上半年售出2,617吨镍，同比增长68.85%，收入达491,954,000港元，同比增长39.16%[100] - 公司证券投资业务确认公平值收益582,000港元，同比增长100%，股息收入为1,756,000港元[102] - 公司物业投资及发展业务录得分部亏损3,449,000港元，同比减少8.8%[106] - 公司北京投资物业录得公平值亏损3,070,000港元，租金收入为2,155,000港元[107] - 公司物业管理服务业务确认溢利5,923,000港元，同比增长4.2%[109] 投资与融资 - 公司应付直接控股公司款项为100,000千港元，控股公司承诺12个月内不要求偿还[31] - 公司2023年上半年投资物业公平值亏损为3,070千港元，同比下降11.6%[6] - 公司2023年上半年现金及银行结余为105,787千港元，同比增长7.6%[17] - 公司2023年上半年汇兑收益净额为7,954千港元，同比下降47.1%[69] - 公司2023年上半年财务成本为763,000港元，较去年同期的2,515,000港元大幅减少[79] - 公司2023年上半年递延税项抵免为1,332,000港元，较去年同期的1,554,000港元有所减少[82] - 公司2023年上半年应收账款为667,000港元，较去年同期的624,000港元有所增加[89] - 公司计划恢复秘鲁煤炭开采业务，预计将重新展开煤炭产品销售[104] - 公司计划将铁矿石纳入产品组合，以加强天然资源供应链业务[112] - 公司将继续关注国内外投资及业务拓展机会，优化资产布局[111] - 公司应付直接控股公司100,000,000港元，控股公司承诺12个月内不要求偿还[120] 公司治理与人事 - 公司员工总数从25名增加至54名，主要分布在香港、中国及秘鲁[127] - 公司执行董事包括傅军先生（主席）、张建先生、刘静女士、陈跃先生、周建人先生及刘曜嘉女士[139] - 公司独立非执行董事包括林闻深先生、冯川建先生及张嘉伟先生[139] 风险与意外事件 - 公司在秘鲁的矿场发生两宗致命意外，赔偿金额分别为894,000索尔和660,000索尔[128] - 公司未建议派付截至2023年6月30日止六个月的中期股息[136] 其他 - 公司已发行普通股数目为1,206,249,251股，期间无变动[122] - 公司2023年上半年雇员福利开支为7,153,000港元，较去年同期的5,669,000港元有所增加[72][73]

产品资产与净值表现 - CSOP恒生指数每日(2倍)杠杆产品的管理资产总额约为43亿港元，截至2022年12月30日，每单位净值为4.5123港元，总发行单位为9.488亿[19] - CSOP恒生指数每日(-1倍)反向产品的管理资产总额约为2.177亿港元，截至2022年12月30日，每单位净值为5.3352港元，总发行单位为4080万[27] - CSOP恒生中国企业指数每日(2倍)杠杆产品的管理资产总额约为3.041亿港元，截至2022年12月30日，每单位净值为2.6215港元，总发行单位为1.16亿[35] - CSOP恒生中国企业指数每日(-2倍)反向产品的管理资产总额约为6190万港元，截至2022年12月30日，每单位净值为5.1598港元，总发行单位为1200万[44] - CSOP恒生指数每日(2倍)杠杆产品的净值表现较基准指数表现差，截至2022年12月30日，净值表现为-34.48%，而基准指数表现为-15.46%[19] - CSOP恒生指数每日(-1倍)反向产品的净值表现优于基准指数表现，截至2022年12月30日，净值表现为2.27%，而基准指数表现为-15.46%[27] - CSOP恒生中国企业指数每日(2倍)杠杆产品的净值表现较基准指数表现差，截至2022年12月30日，净值表现为-41.30%，而基准指数表现为-18.59%[35] - CSOP恒生中国企业指数每日(-2倍)反向产品的净值表现优于基准指数表现，截至2022年12月30日，净值表现为-10.42%，而基准指数表现为-18.59%[44] - CSOP恒生指数每日(-2x)反向产品的每单位净值为5.3060港元，总管理资产约为23亿港元[52] - CSOP恒生指数每日(-2x)反向产品的净值表现-6.39%，而指数表现-15.46%[52] - CSOP纳斯达克100指数每日(-2x)反向产品的每单位净值为2.3561美元，总管理资产约为2.09亿美元[60] - CSOP纳斯达克100指数每日(-2x)反向产品的净值表现66.51%，而指数表现-32.97%[60] - CSOP恒生科技指数每日(2x)杠杆产品的每单位净值为5.7474港元，总管理资产约为56亿港元[67] - CSOP恒生科技指数每日(2x)杠杆产品的净值表现-63.42%，而指数表现-27.19%[67] - CSOP恒生科技指数每日(-2x)反向产品的每单位净值为7.1412港元，总管理资产约为25亿港元[74] - CSOP恒生科技指数每日(-2x)反向产品的净值表现-27.67%，而指数表现-27.19%[74] 产品投资策略与目标 - CSOP恒生指数每日(2倍)杠杆产品采用期货和互换结合的复制策略，旨在提供与基准指数每日表现两倍相对应的投资结果[16] - CSOP恒生中国企业指数每日(-2倍)反向产品自2019年6月25日起更名为CSOP恒生中国企业指数每日(-2倍)反向产品，投资目标调整为提供与基准指数每日表现负两倍相对应的投资结果[41] - CSOP恒生中国企业指数每日(-2x)反向产品的投资目标是在扣除费用和开支前，紧密对应恒生中国企业指数每日表现的两倍反向(-2x)[191] - CSOP恒生指数每日(-2x)反向产品采用期货和互换结合的复制策略，通过直接投资恒生指数期货和互换来获得所需的指数暴露[192] - CSOP纳斯达克100指数每日(-2x)反向产品通过直接投资芝加哥商品交易所的E-Mini纳斯达克100期货来实现投资目标[194] - CSOP恒生科技指数每日(2x)杠杆产品的投资目标是在扣除费用和开支前，紧密对应恒生科技指数每日表现的两倍[195] - CSOP恒生科技指数每日(-2x)反向产品采用期货和互换结合的复制策略，通过直接投资恒生科技指数期货和互换来获得所需的指数暴露[196] 产品资产与负债变化 - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年底投资公允价值为872,563,877港元，衍生金融工具资产公允价值为94,367,605港元，投资和衍生金融工具净亏损为423,135,085港元，其中431,591,261港元来自衍生金融工具[90] - CSOP Hang Seng Index Daily (-1x) Inverse Product 2022年底投资公允价值为38,697,316港元，衍生金融工具负债公允价值为1,309,567港元，投资和衍生金融工具净收益为31,028,485港元，其中30,452,830港元来自衍生金融工具[90] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年底投资公允价值为42,425,745港元，衍生金融工具资产公允价值为3,670,151港元，投资和衍生金融工具净亏损为85,574,376港元，其中86,206,441港元来自衍生金融工具[94] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年底投资公允价值为6,385,265港元，衍生金融工具负债公允价值为860,733港元，投资和衍生金融工具净亏损为6,312,004港元，其中6,400,888港元来自衍生金融工具[97] - CSOP Hang Seng Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年底投资公允价值为312,199,287港元，衍生金融工具负债公允价值为37,962,860港元，投资和衍生金融工具净收益为683,421,854港元，其中675,687,490港元来自衍生金融工具[100] - CSOP NASDAQ-100 Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年底投资公允价值为32,985,397美元，衍生金融工具资产公允价值为19,392,619美元，投资和衍生金融工具净收益为185,600,205美元，其中184,625,254美元来自衍生金融工具[103] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年底投资公允价值为2,408,427,490港元，衍生金融工具资产和负债公允价值分别为24,552,094港元和115,259,729港元，投资和衍生金融工具净亏损为2,176,631,492港元，其中2,198,865,539港元来自衍生金融工具[105] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年底投资公允价值为752,793,949港元，衍生金融工具资产公允价值为54,593,445港元，投资和衍生金融工具净亏损为208,492,007港元，其中214,977,765港元来自衍生金融工具[106] 产品总资产与净资产变化 - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) Leveraged Product的总资产从2021年的2,619,635,895港元增长至2022年的4,365,773,027港元，增长幅度为66.6%[126] - CSOP Hang Seng Index Daily (-1x) Inverse Product的总资产从2021年的410,120,878港元下降至2022年的219,529,815港元，下降幅度为46.5%[126] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (2x) Leveraged Product的总资产从2021年的246,776,123港元增长至2022年的304,529,794港元，增长幅度为23.4%[126] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (-2x) Inverse Product的总资产从2021年的37,903,492港元增长至2022年的63,329,555港元，增长幅度为67.1%[130] - CSOP Hang Seng Index Daily (-2x) Inverse Product的总资产从2021年的2,707,182,432港元下降至2022年的2,333,516,768港元，下降幅度为13.8%[130] - CSOP NASDAQ-100 Index Daily (-2x) Inverse Product的总资产从2021年的248,395,676美元下降至2022年的209,510,638美元，下降幅度为15.7%[130] - CSOP Hang Seng Index Daily (2x) Leveraged Product的净资产从2021年的2,616,821,830港元增长至2022年的4,281,390,366港元，增长幅度为63.6%[128] - CSOP Hang Seng Index Daily (-1x) Inverse Product的净资产从2021年的404,781,354港元下降至2022年的217,679,063港元，下降幅度为46.2%[128] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (2x) Leveraged Product的净资产从2021年的246,467,749港元增长至2022年的304,203,581港元，增长幅度为23.4%[128] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (-2x) Inverse Product的净资产从2021年的36,809,331港元增长至2022年的45,424,437港元，增长幅度为23.4%[132] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年总资产为58.97亿港元，较2021年的27.29亿港元增长116%[133] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年总资产为25.16亿港元，较2021年的4.39亿港元增长473%[133] 产品净收入与亏损 - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年净亏损为4.77亿港元，较2021年的2.18亿港元亏损扩大119%[138] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年净收入为27.95亿港元，较2021年的34.15亿港元下降18%[138] - CSOP Hang Seng China Enterprises Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年净亏损为763.91万港元，较2021年的1803.24万港元净收入大幅下降[141] - CSOP Hang Seng Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年净收入为6.36亿港元，较2021年的5.21亿港元增长22%[141] - CSOP NASDAQ-100 Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年净收入为1.83亿美元，较2021年的9642.23万美元亏损大幅改善[141] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年净亏损为2,174,775,135港元，较2021年的1,575,193,433港元亏损扩大[143] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年净亏损为207,499,413港元，而2021年净利润为237,903,859港元[143] 产品管理费与运营费用 - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年管理费为3222.01万港元，较2021年的1029.57万港元增长213%[137] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年管理费为238.14万港元，较2021年的505.03万港元下降53%[137] - CSOP Hang Seng Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年管理费为3003.50万港元，较2021年的7036.32万港元下降57%[140] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年管理费为58,714,501港元，较2021年的22,567,471港元大幅增加[143] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年管理费为17,090,805港元，较2021年的5,491,857港元增加[143] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年总运营费用为65,709,699港元，较2021年的24,768,263港元增加[143] 公司财务状况 - 公司全年综合亏损为2,240,484,834港元，相比去年亏损1,599,961,696港元有所扩大[163] - 公司年末归属于单位持有人的净资产为5,625,463,816港元，相比去年2,725,144,351港元大幅增长[164] - 2022年公司发行了4,180,000,000单位，赎回了1,762,400,000单位，年末单位发行量为979,240,000单位[165][166] - 公司2022年经营活动产生的净现金流出为1,009,601,391港元，相比去年894,488,685港元有所增加[170] - 公司2022年融资活动产生的净现金流入为2,141,538,698港元，相比去年1,974,860,859港元有所增长[172] - 公司2022年末现金及现金等价物余额为2,428,525,738港元，相比去年1,297,222,861港元大幅增加[173] - 公司2022年支付的管理费用为30,621,960港元，相比去年9,048,797港元大幅增加[170] - 公司2022年支付的交易成本为20,161,807港元，相比去年1,842,206港元大幅增加[170] - 公司2022年支付的利息为2,098,284港元，相比去年679,923港元有所增加[170] - 公司2022年其他运营费用为2,344,255港元，相比去年1,258,948港元有所增加[170] - 公司现金及现金等价物净增加额为20,075,417美元，较年初增长93.3%[178] - 公司年末现金及现金等价物总额为41,596,255美元，较年初增长93.3%[178] 产品发行与赎回 - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年单位发行收入为12,747,498,710港元，较2021年的5,590,525,292港元大幅增加[146] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年单位赎回支付为10,605,960,012港元，较2021年的3,615,664,433港元增加[147] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年末净资产为4,281,390,366港元，较2021年末的2,616,821,830港元增加[149] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年单位发行数量为2,680,800,000单位，较2021年的696,800,000单位大幅增加[149] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年单位赎回数量为2,112,000,000单位，较2021年的409,600,000单位增加[150] 产品投资支付与融资活动 - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年投资支付额为2,658,808,961港元，较2021年下降26.3%[180] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年投资支付额为1,379,203,706港元，较2021年增长24.0%[180] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 2022年融资活动净现金流入为5,095,596,102港元，较2021年增长18.4%[180] - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product 2022年融资活动净现金流入为2,347,683,702港元，较2021年增长1471.5%[180] 公司现金与银行存款 - 公司年末银行余额为2,919,220,479港元，较年初增长160.5%[181] - 公司年末短期银行存款为183,154,538港元，较年初下降7.9%[181] 产品上市与推出 - CSOP Hang Seng TECH Index Daily (2x) Leveraged Product 和 CSOP Hang Seng TECH Index Daily (-2x) Inverse Product 于2022年12月10日上市[183] - CSOP US Large Oil & Gas Companies Daily (2x) Leveraged Product 和 CSOP US Large Oil & Gas Companies Daily (-2x) Inverse Product 于2022年11月22日推出[183] 财务报表编制与会计政策 - 子基金的财务报表根据国际财务报告准则(IFRS)编制，采用历史成本法，但投资和衍生金融工具按公允价值计量[198] - 财务报表的编制需要管理层在应用会计政策时进行判断，涉及较高程度判断或复杂性的领域在附注3中披露[199] - 2022年1月1日生效的标准、修订或解释对子基金财务报表没有重大影响[200]

财务业绩 - 本集团在报告年度内录得收入约764,114,000港元，较去年增长57.12%[17] - 海外鎳贸易方面，本集团在可得产品供应有限的情况下，仅交易了超过1,233吨的镍，收入约254,331,000港元[19] - 在岸鎳贸易方面，本集团成功买卖超过3,620吨的镍产品，收入约490,364,000港元[21] - 报告年度内，煤炭开采业务暂停生产，导致该业务分部录得收入为零港元，但分部溢利约为4,121,000港元[25] - 由于全球能源危机导致煤炭价格上涨，公司考虑恢复两个开发中煤矿的生产，并开始生产另外两个煤矿，进行初步评估和制定生产计划[27] - 物业投资及发展分部在报告年度内录得分部虧損约5,284,000港元，而北京投资物业则录得公平值虧損淨額约5,078,000港元[28][29] 股份交易 - 公司未能维持足够的业务运作和资产支持其股份继续上市，导致股份停牌[92] - 公司已提出要求将停牌决定提交上市委员会和上市复核委员会复核[93] - 上市复核委员会决定维持停牌决定，股份将继续停牌[94] - 公司收到股份复牌的复牌指引，需展示公司已遵守上市规则第13.24条[95] 公司治理 - 公司报告年度业绩详细内容在綜合損益表中[106] - 本年度未建议派发任何股息[107] - 五大客户收入占比达74.25%，最大客户占20.17%[113] - 董事会确认独立非执行董事符合独立性标准[124] - 董事无与公司或附属公司订立一年内可终止的服务合同[126] - 公司已为董事和高级管理人员购买了合适的董事和高级管理人员责任保险[130] 公司交易与合同 - 公司与新华联亚洲实业投资有限公司签订了条件性买卖协议，同意购买新华联发展投资有限公司的全部股权，总代价为1.86亿港元[134] - 为了扩大公司的土地储备并进入北京快速发展地区，公司与卖方签订了终止协议，已退还支付的按金[138] - 公司与深圳新华联工贸发展有限公司签订了物业运营管理合同，为新华联发展投资提供物业运营管理服务，服务费总额不超过每年1200万人民币[140] - 公司与新华联控股有限公司签订了房屋委托管理合同，为新华联提供房屋委托管理服务，租金收益按4:6比例分成[145] - 深圳新华联工贸发展与新华联控股提前终止房屋委托管理合同[147] 股东信息 - 主要股东持有公司股份约72.51%[154] - 公司已发行股本为1,206,249,251股股份[155] - 除董事和主要行政人员外，无其他人员持有公司股份[156] - 新华联集团直接持有870,145,473股股份，占公司已发行股本的72.14%[158] - 傅軍先生拥有君立实业投资有限公司已发行股本的70%权益[159] - 截至2022年12月31日，除公司董事或最高行政人员外，无其他人持有公司股份或相关股份[160] 环境、社会和管治 - 公司致力于维持高标准的企业治理常规[169] - 公司通过持份者参与和重要性评估确定了重要的环境、社会和管治课题[179] - 公司披露了排放量和能源消耗的标准、方法和转换因素的数据来源[180] - 环境、社会和管治报告客观呈现了公司的环境和社会表现[181] - 公司披露的主要环境和社会绩效指标的方法与上一报告期一致[182] - 公司的环境、社会和管治管理方针有助于加强公司的ESG管理和业绩[183]

财务表现 - 公司2022年持续经营业务营业额为764,114千港元，同比增长57.1%[6] - 公司2022年持续经营业务毛利为21,108千港元，同比增长5.5%[7] - 公司2022年持续经营业务经营亏损为2,332千港元，较2021年的29,539千港元大幅改善[8] - 公司2022年净亏损为4,526千港元，较2021年的36,015千港元大幅收窄[11] - 公司2022年流动负债净值为4,936千港元，较2021年的87,493千港元显著改善[27] - 公司2022年现金及银行结余为98,348千港元，较2021年的114,006千港元减少13.7%[24] - 公司2022年应付直接控股公司款项为100,000千港元，控股公司承诺12个月内不要求偿还[33] - 公司2022年投资物业公平值亏损为5,078千港元，较2021年的2,322千港元增加[7] - 公司2022年行政费用为29,002千港元，较2021年的55,662千港元大幅减少47.9%[7] - 公司2022年非流动资产总值为107,063千港元，较2021年的236,970千港元大幅减少54.8%[23] - 公司2022年持续经营业务的总收入为764,114千港元，其中矿产品贸易分部贡献最大，收入为744,695千港元[45] - 2022年公司持续经营业务的除税前亏损为6,469千港元，较2021年的33,680千港元亏损大幅减少[45][48] - 2022年公司总资产为273,485千港元，较2021年的428,059千港元减少36.1%[52][58] - 2022年公司总负债为201,572千港元，较2021年的345,144千港元减少41.6%[52][58] - 2022年公司物业投资及发展分部亏损5,284千港元，较2021年的1,012千港元亏损扩大[45][48] - 2022年公司物业管理服务分部盈利16,651千港元，较2021年的13,041千港元增长27.7%[45][48] - 2022年公司煤炭开采分部盈利4,121千港元，较2021年的22,797千港元亏损大幅改善[45][48] - 2022年公司投资物业公平值亏损净额为5,078千港元，较2021年的2,322千港元增加118.9%[54][60] - 2022年公司其他分部亏损739千港元，较2021年的3,648千港元亏损大幅减少[45][48] - 公司2022年来自中国的外界客户收入为763,302千港元，同比增长57.1%[65] - 公司2022年非流动资产在中国为69,171千港元，同比下降39.6%[68] - 公司2022年资本开支为38,911千港元，主要用于添置使用权资产[62] - 公司2022年销售精矿收入为744,695千港元，同比增长59.4%[74] - 公司2022年来自持续经营业务的经营亏损中，存货成本确认为开支742,560千港元，同比增长59.5%[84] - 公司2022年财务成本为4,137千港元，与2021年基本持平[89] - 公司2022年获得香港政府防疫抗疫基金补助96,000港元[80] - 公司2022年出租人豁免租金收益为8,124千港元[76] - 公司2022年汇兑收益净额为6,325千港元[76] - 公司2022年递延税项抵免为2,191千港元，同比增长39.7%[92] - 公司2022年收入为764,114,000港元，同比增长57.12%，主要由于矿产品贸易业务规模扩大[122] - 公司2022年毛利为21,108,000港元，较2021年的20,011,000港元有所增长，得益于矿产品贸易和物业管理服务业务的贡献[122] - 公司2022年持续经营业务经营亏损为2,332,000港元，较2021年的29,539,000港元大幅减少[122] - 公司2022年每股基本及摊薄亏损为0.38港仙，较2021年的2.70港仙显著改善[122] - 公司2022年矿产品贸易业务收入为744,695,000港元，其中海外镍贸易收入为254,331,000港元，在岸镍贸易收入为490,364,000港元[124][125] - 公司2022年矿产品贸易业务分部溢利为1,208,000港元，较2021年的1,618,000港元有所下降[126] - 公司2022年证券投资业务确认公平值亏损净额914,000港元，较2021年的1,954,000港元有所减少[127] - 公司2022年应收账款为624,000港元，较2021年的1,196,000港元大幅减少[116] - 公司2022年应付账款为805,000港元，较2021年的2,749,000港元显著减少[120] - 公司业务分部在报告年度内录得分部溢利约4,121,000港元，相比去年亏损22,797,000港元，主要由于确认汇兑收益及未录得无形资产减值亏损[129] - 公司总权益在2022年12月31日约为71,913,000港元，较2021年下降13.27%[140] - 公司在2022年12月31日的现金及现金等价物合共约为98,285,000港元，较2021年下降[142] - 公司在2022年12月31日录得净亏损约4,526,000港元，流动负债净值约为4,936,000港元[144] 业务分部表现 - 2022年公司物业投资及发展分部亏损5,284千港元，较2021年的1,012千港元亏损扩大[45][48] - 2022年公司物业管理服务分部盈利16,651千港元，较2021年的13,041千港元增长27.7%[45][48] - 2022年公司煤炭开采分部盈利4,121千港元，较2021年的22,797千港元亏损大幅改善[45][48] - 2022年公司其他分部亏损739千港元，较2021年的3,648千港元亏损大幅减少[45][48] - 公司2022年矿产品贸易业务收入为744,695,000港元，其中海外镍贸易收入为254,331,000港元，在岸镍贸易收入为490,364,000港元[124][125] - 公司2022年矿产品贸易业务分部溢利为1,208,000港元，较2021年的1,618,000港元有所下降[126] - 公司2022年证券投资业务确认公平值亏损净额914,000港元，较2021年的1,954,000港元有所减少[127] - 物业投资及发展分部在报告年度内录得分部亏损约5,284,000港元，相比去年亏损1,012,000港元[131] - 北京投资物业在报告年度内录得公平值亏损净额约5,078,000港元，相比去年亏损2,322,000港元[132] - 物业管理服务在报告年度内确认收入约14,143,000港元，相比去年收入14,317,000港元[133] 公司运营与投资 - 公司正在考虑恢复两个开发中煤矿的生产，并开始秘鲁拥有的另外两个煤矿的生产，正在进行初步评估[130] - 公司于2021年3月5日签订有条件买卖协议，拟以1.86亿港元收购新华联发展投资全部股权[150] - 公司已支付5000万港元按金，首期3300万港元及第二期1.03亿港元将在收购完成及物业按揭解除后支付[151] - 公司于2022年10月26日与卖方签订终止协议，卖方已退还5000万港元按金[152] - 公司于2022年12月31日将账面值约3643.2万港元的投资物业抵押给贷款人以取得贷款融资[154] - 公司于2022年12月31日共有26名雇员，较2021年减少4名[155] - 公司在秘鲁的矿场发生两宗致命意外，相关赔偿总额约为316.5万港元[156] - 公司于2022年10月向中国国际经济贸易仲裁委员会提交仲裁申请，要求赔偿未按规定供应水渣的损失[158] - 公司截至2022年12月31日的流动负债净值为493.6万港元，存在持续经营能力的重大疑问[162] - 公司董事会于报告年度内仅召开三次会议，未达到每季度至少一次的要求[167] - 公司未赎回任何股份，且未购买或出售任何本公司股份[169] - 公司决定不派付截至2022年12月31日止年度的末期股息[170] - 公司公告将在联交所网站及公司网站上刊发，年度报告将适时寄发股东并在相同网站刊发[171] - 公司执行董事包括傅军（主席）、张建、刘静、陈跃、周建人及刘曜嘉，独立非执行董事包括林闻深、冯川建及张嘉伟[173] 其他 - 公司2022年出租人豁免租金的收益为8,124千港元，较2021年无此项收益[55] - 公司租赁的北京物业因城市发展需要提前终止租赁协议，确认出租人豁免租金的收益约8,124,000港元及终止租赁的亏损1,231,000港元[134] - 公司已发行普通股数目在2022年12月31日为1,206,249,251股，报告年度内无变动[147]

财务表现 - 2022年上半年收入为365,628千港元，同比增长69.7%[12] - 2022年上半年毛利为13,106千港元，同比增长23.6%[12] - 2022年上半年来自持续经营业务的经营溢利为12,993千港元，相比2021年同期的经营亏损23,319千港元有显著改善[12] - 2022年上半年来自持续经营业务的除税前溢利为10,478千港元，相比2021年同期的除税前亏损25,059千港元有显著改善[12] - 2022年上半年来自持续经营业务的溢利为11,803千港元，相比2021年同期的亏损23,056千港元有显著改善[12] - 公司2022年上半年持续经营业务溢利为11,803千港元，相比2021年同期的亏损23,056千港元，实现扭亏为盈[14] - 公司2022年上半年每股基本及摊薄盈利为0.98港仙，相比2021年同期的每股亏损0.81港仙，显著改善[14] - 公司2022年上半年全面开支总额为1,176千港元，相比2021年同期的6,937千港元，大幅减少[15] - 2022年上半年公司总综合收益为(1,176)千港元，较2021年同期的(2,392)千港元有所改善[20] - 公司持续经营业务的税前利润为1047.8万港元[40] - 公司持续经营业务的税前亏损为25,059千港元[137] 成本与费用 - 2022年上半年财务成本为2,515千港元，同比增长44.5%[12] - 2022年上半年行政费用为12,708千港元，相比2021年同期的32,413千港元大幅减少60.8%[12] - 2022年上半年公司已付海外税项为56千港元，较2021年同期的11千港元有所增加[26] 资产与负债 - 公司2022年6月30日的非流动资产总额为201,283千港元，相比2021年12月31日的236,970千港元，有所下降[17] - 公司2022年6月30日的流动负债净值为55,731千港元，相比2021年12月31日的87,493千港元，负债减少[17] - 公司2022年6月30日的资产净值为81,739千港元，相比2021年12月31日的82,915千港元，略有下降[18] - 截至2022年6月30日，公司累计亏损为237,422千港元，较2022年1月1日的249,225千港元有所减少[20] - 公司总资产为393,686千港元，总负债为311,947千港元[143] - 物业投资及发展部门资产为78,904千港元，负债为38,839千港元[143] - 物业管理服务部门资产为34,528千港元，负债为38,786千港元[143] - 证券投资部门资产为18,140千港元，负债为173千港元[143] - 精矿贸易部门资产为45,023千港元，负债为16,192千港元[143] - 煤炭开采部门资产为751千港元，负债为7,005千港元[143] - 其他部门资产为1,359千港元，负债为1,974千港元[143] 现金流 - 2022年上半年公司经营业务所用现金为29,238千港元，较2021年同期的35,701千港元现金流入有所下降[26] - 2022年上半年公司投资活动所得现金净额为47,759千港元，主要由于获偿还被投资公司款项29,098千港元[26] - 2022年上半年公司融资活动所用现金净额为15,595千港元，主要用于偿还贷款14,000千港元[26] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为116,118千港元，较2022年1月1日的113,943千港元略有增加[28] 业务分部 - 公司主要业务包括物业投资及发展、物业管理服务、证券投资、精矿贸易、煤炭开采及销售采矿设备零部件[29] - 公司按业务单位划分为七个经营分部，包括物业投资及发展、物业管理服务、证券投资、精矿贸易、煤炭开采、采矿设备零部件销售以及建筑材料制造及销售[35][36] - 物业投资及发展分部收入为238.1万港元，物业管理服务分部收入为771.7万港元，证券投资分部收入为201.7万港元，精矿贸易分部收入为3.535亿港元[40] - 公司总收入和投资收入为3.656亿港元，其中精矿贸易分部贡献最大，占比96.7%[40] - 物业投资及发展分部亏损378.3万港元，物业管理服务分部盈利568.5万港元，证券投资分部盈利201.7万港元，精矿贸易分部盈利116.6万港元，煤炭开采分部盈利474.3万港元，其他分部盈利31.6万港元[40] 其他 - 2022年上半年投资物业公平值亏损为3,471千港元，相比2021年同期的3,683千港元有所减少[12] - 公司截至2022年6月30日录得流动负债净值为55,731,000港元，显示存在重大不明朗因素[31] - 公司已采取措施缓解流动资金压力，包括削减成本和资本开支、取得关联公司财务支持、探索出售资产及子公司股权权益、进一步发展物业管理服务业务[31] - 公司董事认为集团将有能力为其经营业务提供资金并履行到期财务责任，因此财务报表按持续经营基准编制[32] - 公司已采纳香港财务报告准则及香港会计准则的修订，但对本期及过往期内的财务表现及状况无重大影响[34] - 公司应付两家关联公司分别为人民币13,000,000元（约15,230,000港元）及150,000,000港元，关联公司承诺在12个月内不要求偿还债务[31] - 公司财务报表以港元呈列，所有金额均调整至以千元为单位[32] - 公司直接控股公司及最终控股公司分别为新華聯集團有限公司及君立實業投資有限公司，最终控制方为傅軍先生[29] - 2022年上半年公司其他全面支出为12,979千港元，主要由于外币换算差额[20] - 投资收入为214,563千港元[100] - 总收入及投资收入总额为2,015千港元[110]

资产管理规模与单位净值 - CSOP恒生中国企业指数每日(-2X)反向产品的管理资产总额约为4770万港元，单位净值为4.9673港元，发行单位数量为960万单位[9] - 截至2022年6月30日，CSOP恒生中国企业指数每日(-2X)反向产品的单位净值表现-13.76%，而指数表现-6.91%，HKD柜台（股票代码7588）的价格回报为-14.47%[10] - 截至2022年6月30日，CSOP恒生中国企业指数每日(-2X)反向产品的净资产总额为47,684,097港元，较2021年12月31日的36,857,573港元有所增长[33] - 截至2022年6月30日，CSOP恒生中国企业指数每日(-2X)反向产品的最高单位净资产值为9.7783港元，最低为4.7348港元[33] 市场表现与交易活动 - 2022年6月，HKD柜台（股票代码7588）的平均日成交额为630万港元，显示出市场对该产品的强烈兴趣[11] - 2022年上半年，恒生中国企业指数下跌6.91%，而该子基金的单位净资产值下跌13.64%[38] 投资策略与工具 - CSOP恒生中国企业指数每日(-2X)反向产品采用期货复制策略，自成立以来已进行了64次月度期货滚动[12] - 截至2022年6月30日，CSOP恒生中国企业指数每日(-2X)反向产品的期货合约总价值为448,071港元，占净资产的0.94%[27] - 截至2022年6月30日，CSOP恒生中国企业指数每日(-2X)反向产品的投资和衍生金融工具总价值为9,135,958港元，占净资产的19.16%[27] - 截至2022年6月30日，CSOP恒生中国企业指数每日(-2X)反向产品的其他净资产为38,548,139港元，占净资产的80.84%[27] 财务状况与现金流 - 截至2022年6月30日，CSOP恒生中国企业指数每日(-2X)反向产品的总资产为4807万港元，总负债为39万港元[15] - 2022年上半年，CSOP恒生中国企业指数每日(-2X)反向产品的净亏损为611万港元，而2021年同期净亏损为1046万港元[19] - 2022年上半年，CSOP恒生中国企业指数每日(-2X)反向产品的单位发行收入为4396万港元，单位赎回支出为2698万港元[21] - 2022年上半年，CSOP恒生中国企业指数每日(-2X)反向产品的经营活动现金流净流出为992万港元，而2021年同期净流入为2844万港元[23] 投资组合与持仓 - 截至2022年6月30日，CSOP恒生中国企业指数每日(-2X)反向产品的投资组合中，上市投资基金和未上市份额类别的投资占比为18.22%[26] - 截至2022年6月30日，CSOP香港美元货币市场ETF未上市A类份额的公平价值为8,687,887港元，占净资产的18.22%[37] - 2022年上半年，CSOP香港美元货币市场ETF未上市A类份额的持有量从913,920减少至838,437[29]

财务表现 - 公司2021年营业收入为486,321,000港元，同比增长85.29%[10][12] - 公司拥有人应占综合亏损为32,552,000港元，同比减少49.80%[10][12] - 公司每股基本及摊薄亏损为2.70港仙，较2020年的5.38港仙有所减少[10][12] - 公司总资产为428,059,000港元，净资产为82,915,000港元[10][12] - 新增物业管理服务收入为14,317,000港元，确认分部利润为13,041,000港元[10][12] - 金融工具公平值亏损为1,954,000港元，投资物业公平值亏损为2,322,000港元[10][12] - 公司行政费用增加至55,662,000港元，主要由于汇兑亏损净额大幅增加[10][12] - 公司确认其他经营收入为10,316,000港元，而2020年为其他经营支出7,503,000港元[10][12] - 公司2021年收入为486,321,000港元，同比增长85.29%，主要由于精矿贸易业务规模扩大[27][28] - 公司2021年毛利为20,011,000港元，较2020年的944,000港元大幅增加，得益于精矿贸易和物业管理服务业务的贡献[27][28] - 公司2021年持续经营业务亏损减少至32,222,000港元，较2020年的52,647,000港元有所改善[27][28] - 公司2021年总亏损为36,015,000港元，较2020年的73,446,000港元大幅减少[27][28] - 公司总权益从2020年的119,002,000港元下降至2021年的82,915,000港元，降幅为30.32%[49] - 公司流动比率从2020年的0.71下降至2021年的0.69[49] - 公司资产负债比率从2020年的0.11下降至2021年的0.07[49] - 公司现金及现金等价物从2020年的6,830,000港元大幅增加至2021年的113,943,000港元[49] - 公司2021年净亏损为36,015,000港元[51] - 公司2021年12月31日的流动负债净值为87,493,000港元[51] - 公司获得两家关联公司的财务支持，分别为人民币19,000,000元和150,000,000港元[51] - 公司计划通过削减成本、出售资产和寻求进一步融资安排来缓解流动性压力[51] - 公司重新开拓物业管理服务业务，以产生稳定的收入和经营现金流[51] - 公司预计在未来12个月内能够履行其财务责任[51] - 公司2021年度的可供分派储备为零港元，与2020年相同[119] - 公司2021年度未进行任何慈善捐款，与2020年相同[117] - 公司2021年度未购买、出售或赎回任何上市证券[122] 业务发展 - 公司将继续扩展物业投资和物业管理服务业务，以提升盈利能力和股东回报[18][22] - 公司将在资本充足的前提下，谨慎寻找投资和业务拓展机会，优化资产配置[18][22] - 公司精矿贸易业务在2021年主要涉及俄罗斯和中国的镍贸易，秘鲁业务因环境不确定性已暂停[29][30] - 公司将继续巩固现有业务，同时探索新的投资机会，以实现长期战略转型[21][25] - 海外镍贸易总量约为1,733吨，收入约为2.48599亿港元，毛利约为281.7万港元[33] - 国内镍贸易总量超过1,479吨，收入约为2.18479亿港元[33] - 精矿贸易业务录得分部溢利约为161.8万港元，较2020年亏损302.5万港元有所改善[33] - 证券投资中，公司持有香港上市公司5,820,000股股份，确认公平值亏损约为195.4万港元，股息收入约为133.5万港元[33] - 湖南泰基建材有限公司被强制清算，公司失去控制权，确认亏损约为379.3万港元[35] - 湖南泰基清算资产包括88,000平方米土地使用权、建筑物、两条年产60万吨矿渣粉生产线及存货[35] - 湖南泰基清算资产以人民币8,008万元（约9,769.8万港元）出售，公司收到首次款项分配人民币2,400万元（约2,909.8万港元）[35] - 煤炭开采业务收入为零港元，分部亏损约为22,797,000港元，较2020年的14,295,000港元亏损增加[38] - 物业投资及发展分部亏损约为1,012,000港元，而2020年该分部收益为3,101,000港元[38] - 北京投资物业租金收入约为4,398,000港元，较2020年的4,112,000港元有所增加，但重估公平值亏损为2,322,000港元[38] - 物业管理服务收入约为14,317,000港元，2020年无此项收入[38] - 公司租赁了位于北京市丰台区的物业，总使用面积为26,058.90平方米，但由于疫情和北京冬奥会的影响，报告年度内未确认任何收入[40][41] - 物业投资及发展分部确认溢利约为13,041,000港元，2020年无此项收益[42][43] - 公司计划扩展物业投资和物业管理服务业务分部，引入更具盈利性的业务以提升盈利能力[46] - 公司以1.86亿港元收购新华联发展投资有限公司的全部股权，旨在扩大其物业发展和投资业务[127] - 收购事项包括6项自有物业和7项受托管理物业，全部位于中国北京[127] - 公司已支付5000万港元定金，剩余款项将在收购完成和物业按揭解除后支付[127] - 截至年报日期，收购事项尚未完成[127] - 公司通过收购事项大幅增加土地储备，进入北京快速发展地区[127] - 公司为新华联发展投资提供物业运营管理服务，合同期限为三年，服务费总额不超过每年人民币12,000,000元[134] - 公司为新华联控股有限公司提供房屋委托管理服务，合同期限为三年，租金收益按四六分成，公司获得40%的收益[136] - 公司为新华联控股有限公司提供房屋委托管理服务的全年上限为人民币4,800,000元，实际使用金额为人民币595,000元[137] - 公司与Macrolink Holding Co., Ltd.签订了为期三年的物业委托管理协议，租金收入按4:6比例分配，公司获得40%的租金收入[139] - 2021年公司向Macrolink提供的物业委托管理服务的年度上限为480万人民币（约合576万港币），实际使用金额为59.5万人民币（约合71.7万港币）[142] 风险管理与流动性 - 公司将继续关注COVID-19疫情及全球经济衰退的影响，并采取措施减少不利影响[17][23] - 公司将继续关注COVID-19疫情的发展，并评估其对财务状况和经营业绩的影响[44][45] - 公司将在资本充裕的前提下，谨慎寻找投资和业务拓展机会，优化资产布局[46] - 公司面临的主要风险包括市场波动、行业标准变化、竞争以及财务风险如流动性风险和利率风险[114][115] - 公司董事会负责确保集团拥有足够的风险管理常规，以有效降低业务和运营中的风险[114][115] - 公司通过抵押合同获得人民币8,000,000元的贷款担保，并收取一次性手续费人民币120,000元（占贷款本金的1.5%）[130] - 公司为关联借款人提供抵押担保，抵押合同期限为两年，自2019年11月8日至2021年11月7日[130] - 公司于2021年12月31日将账面价值约40,366,000港元的投资物业抵押给其他贷款人以获取贷款融资[66] - 公司于2020年12月31日将账面价值约37,750,000港元的物业、厂房及设备抵押给银行以获取银行融资，该抵押已在2021年内解除[66] - 公司于2021年12月31日将账面价值为人民币零元的投资物业抵押给银行，作为关联人士部分贷款本金人民币8,000,000元及相关利息的担保[66] 公司治理与股东结构 - 公司不派发2021年度末期股息[14] - 公司股份自2022年2月15日起暂停交易，公司正在采取措施以尽快恢复交易[20][24] - 公司股份自2022年2月15日起在联交所停牌，因未能维持足够业务运作和资产价值[56] - 公司需在2023年8月14日前满足复牌指引，否则可能被除牌[59] - 公司已向联交所提出复核请求，但上市委员会和上市复核委员会均维持停牌决定[96][97][99] - 公司需在2023年8月14日前满足复牌指引，否则可能面临除牌风险[104][105] - 公司正在采取措施解决停牌问题，并致力于尽快恢复股份交易[106][108] - 公司需证明其符合上市规则第13.24条的要求，以恢复股份交易[98][100] - 公司董事会未建议支付2021年度的任何股息，与2020年相同[117] - 公司已发行普通股数量为1,206,249,251股，报告年度内无变动[54] - 公司于2021年3月5日签订有条件买卖协议，以总代价1.86亿港元收购新华联发展投资全部股权[54] - 公司董事傅军先生直接持有450万股公司普通股，并通过关联公司持有870,145,473股，总计持有874,645,473股，占公司已发行股本的72.51%[148][149] - 新华联集团有限公司直接持有公司870,145,473股，占公司已发行股本的72.14%[152] - 君立实业投资有限公司通过控制新华联集团有限公司持有公司870,145,473股，占公司已发行股本的72.14%[152] - 公司董事在报告年度内未获得任何通过收购公司股份或债券获取利益的权利[156][157] - 公司董事在2021年度内被认为拥有与集团业务直接或间接竞争的业务权益[158][159] - 公司董事傅军、张建、张必书、刘静及陈跃分别在新华联控股有限公司及其附属公司中拥有实益权益[160][161] - 公司已发行股本中至少25%由公众持有，符合上市规则要求[163][164] - 公司致力于维持高标准的公司治理常规[167][175] - 公司2021年度综合财务报表由国卫会计师事务所有限公司审核[177] 环境、社会及管治（ESG） - 公司致力于环境可持续性，实施节能实践，并维持高水准的企业社会管治[88][89] - 公司环境、社会及管治报告涵盖2021年度在中国大陆的物业管理服务及精矿贸易业务[180] - 由于COVID-19疫情及经济不确定性，公司在秘鲁的煤炭开采业务在报告期内持续暂停[180] - 公司制造及销售建筑材料业务已进入强制清算阶段，并被划分为已终止经营业务[180] - 公司环境、社会及管治报告已根据香港联合交易所上市规则附录二十七编制[180] - 公司通过持份者参与和重要性评估识别环境、社会及管治（ESG）课题的重要性[182] - 公司披露了排放量和能源耗用的标准、方法及转换因数的资料来源[182] - 公司董事会积极参与规划可持续发展策略，监督整体ESG策略和管理方针[182] - 公司内部ESG专责小组负责收集相关ESG数据，用于绩效检讨和编制ESG报告[182] - 公司通过多元化沟通渠道与持份者保持开放及定期对话，以改进可持续发展策略[185] - 公司主要持份者群体包括股东及投资者、员工、客户、业务伙伴、政府及监管机关、社区及媒体[185] - 公司为持份者提供多种沟通渠道，如公司网站、股东大会、公司公告、年报及中期报告[187] - 公司业务伙伴关注商业诚信、相互合作关系及公开和公平采购[189] - 公司与政府及监管机关保持定期沟通，确保合规经营和履行纳税义务[189] - 公司致力于回应持份者对履行社会责任的关注，并加强重大ESG课题的管理[192] - 公司根据现有业务、ESG报告指引和行业优先事项识别潜在的环境、社会及管治（ESG）课题[193] - 公司内部审查并绘制了重要性矩阵，以确定对集团重要的ESG课题[193] - 公司根据ESG课题的重要性和主要持份者的关注事项，确定了ESG管理的焦点领域和报告披露方向[194] - 公司通过外部顾问的协助，持续改进ESG问题的识别和确定过程，并全面披露重要的ESG问题[195] - 重要性矩阵显示，高重要性的ESG课题包括排放管理、水及废水管理、生态影响、废料及有害物料管理、气候变化等[198][199] - 社会层面的重要ESG课题包括职业健康与安全、人力资本发展、产品设计与质量、商业道德、遵守法律及规例、隐私及数据安全、供应链管理、社区投资[199] - 管治层面的重要ESG课题包括环境、社会及管治治理和持份者沟通[199] 员工与薪酬 - 公司于2021年12月31日共有30名雇员，较2020年的116名大幅减少[66] - 公司主要在香港、中国及秘鲁雇佣员工，并根据行业惯例制定薪酬政策[66] - 公司提供社会及医疗保险以及退休金等福利以确保其竞争力[66] - 公司通过提供具有竞争力的薪酬和职业发展机会来奖励和认可表现优秀的员工[107][109] - 公司鼓励员工参与外部研讨会和讲座，以紧跟行业、法律、合规、财务会计和税务知识的最新变化[107][109] 客户与供应商关系 - 公司高度重视与客户和供应商的长期关系，确保产品和服务的有效交付[110] - 公司五大客户产生的收入占总营业额的65.51%，其中最大客户贡献了24.95%的收入[119] - 公司五大供应商的采购额占总采购额的78.13%，其中最大供应商贡献了52.72%的采购额[119] 法律与合规 - 公司未决诉讼的详细信息载于综合财务报表附注38[66] - 公司确认已遵守上市规则第14A章的相关披露要求[124] - 公司为董事和高级管理人员安排了适当的责任保险[124] - 公司未在报告年度内与董事或其关联实体进行任何重大交易[124] 董事会与高管 - 公司执行董事傅军先生拥有超过30年的企业管理及业务策略规划经验[68] - 傅军先生现任新华联控股有限公司董事会主席及总裁，并担任多家上市公司董事[68] - 傅军先生曾多次被评为“中国优秀社会主义建设者”及“中国十大杰出企业家”等荣誉称号[68] - 张建先生自2018年8月1日起担任公司执行董事及提名委员会成员，现任公司总经理及两家附属公司董事[71] - 张必书先生自2018年8月1日起担任公司执行董事，现任公司投资及财务顾问，拥有超过20年的投行和企业运营管理经验[71] - 刘静女士自2018年8月1日起担任公司执行董事，现任公司高级副总裁及投资事业部总裁，拥有丰富的财务和投资管理经验[73] - 陈跃先生自2018年8月1日起担任公司执行董事，现任公司及新华联国际投资有限公司董事，拥有超过30年的经济管理经验[73] - 周建人先生自2014年7月起担任公司执行董事，拥有超过30年的国际贸易经验，并担任公司若干附属公司董事[73] 业务结构与战略 - 公司主要业务包括投资控股、精矿贸易及证券投资，附属公司业务涵盖物业投资及发展、物业管理服务、建筑材料制造及销售（已终止）、煤炭开采等[84][85] - 公司业务审阅、未来发展、潜在风险及不明朗因素的讨论载于年报第6至第16页的管理层讨论及分析部分[87] - 公司因未能维持足够的业务运作和资产价值，导致股份自2022年2月15日起停牌[95][99] - 公司业务活动主要以港元、美元、人民币及索尔计值，未采用任何货币对冲政策[63]