市场整体表现 - 市场全天震荡调整，三大指数小幅下跌，沪指跌0.2%，深成指跌0.62%，创业板指跌0.65% [1] - 全市场超4100只个股下跌，近百股跌超9%，沪深两市全天成交额1.06万亿元，较上个交易日缩量572亿 [1] - 小盘股普遍弱于大盘股，场内资金偏向抱团各板块龙头 [1] 板块及个股表现 - PEEK材料、游戏、银行、钢铁等板块涨幅居前，海南、房地产、旅游、食品等板块跌幅居前 [1] - 工商银行盘中股价再创历史新高，其他国有大行也纷纷走强 [1] - 长江电力盘中最高涨至29.92元，创近期新高，接近30元关口 [3] - 寒武纪股价重回700元上方，成交额居全市场第4，拓维信息成交额连续两天全市场居首 [4] - 格力电器、阳光电源和五粮液等千亿级龙头股表现强于大盘 [5] ETF表现 - 银行ETF、电力ETF、红利ETF等防御性板块ETF表现居前 [6] - 新兴亚洲ETF涨1.76%，成交额9.08亿；游戏ETF涨1.32%，成交额260.5万；港股红利低波ETF涨1.31%，成交额4212.95万 [7] - 银行ETF优选涨1.13%，年初至今涨9.25%；钢铁ETF涨0.91%，年初至今涨3.66% [7] 银行板块分析 - 4月25日重磅会议强调适时降息降准，表述从"择机"变"适时"，降准步伐预计加快 [7] - 央行对实体信贷更加支持，预计短期内LPR继续保持不变，对银行净息差构成支撑 [7] - 中金公司表示银行股因相对稳定性取得不俗收益，维持银行盈利和股息相对稳健观点 [8] 电力板块分析 - 国家能源局数据显示2025年一季度风电光伏发电合计新增装机7433万千瓦，累计装机达14.82亿千瓦，首次超过火电装机 [8] - 煤电装机占比持续下降，3月底占比为34.9%，同比降低4.1个百分点 [8] - 国务院常务会议核准10台核电机组建设项目，我国核电已进入大规模建设高峰期 [8] - 银河证券指出清洁能源支持政策持续加码，风光装机量显著增长为相关企业带来长期增长潜力 [8] 科技板块分析 - 寒武纪、拓维信息等龙头股异动显示资金关注科技板块 [9] - 中共中央政治局4月25日集体学习强调加强人工智能发展和监管，推动我国人工智能健康有序发展 [11] - 人工智能终端产业发展研讨会强调加快人工智能终端产业发展，加大高质量产品供给 [12] - 国融证券认为政治局会议体现科技重要性，科技成长股有望重新活跃 [12]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2025年2月28日年度，公司收入为17.59316亿港元，2024年为16.23321亿港元[2] - 2025年利息收入为14.77367亿港元，2024年为13.67362亿港元[2] - 2025年利息支出为1.29785亿港元，2024年为1.08463亿港元[2] - 2025年运营收入为16.49317亿港元，2024年为15.20966亿港元[2] - 2025年运营支出为7.68116亿港元，2024年为7.13024亿港元[2] - 2025年除税前溢利为4.76816亿港元，2024年为4.72528亿港元[2] - 2025年度溢利为4.00478亿港元，2024年为3.9227亿港元[2] - 2025年每股基本盈利为95.63港仙，2024年为93.67港仙[2] - 2025年年度其他全面支出为1630.2万港元，2024年为2410.5万港元[5] - 2025年年度全面收益总额为3.84176亿港元，2024年为3.68165亿港元[5] - 2025年2月28日非流动资产总值为1935813千港元，2024年2月29日为2007847千港元[6] - 2025年2月28日流动资产总值为5932516千港元，2024年2月29日为5553385千港元[6] - 2025年2月28日流动负债总值为2274343千港元，2024年2月29日为1677543千港元[6] - 2025年2月28日流动资产净额为3658173千港元，2024年2月29日为3875842千港元[6] - 2025年2月28日资产总值减流动负债为5593986千港元，2024年2月29日为5883689千港元[6] - 2025年2月28日股本为269477千港元，2024年2月29日为269477千港元[7] - 2025年2月28日储备为3981684千港元，2024年2月29日为3798516千港元[7] - 2025年2月28日权益总额为4251161千港元，2024年2月29日为4067993千港元[7] - 2025年2月28日非流动负债总值为1342825千港元，2024年2月29日为1815696千港元[7] - 2025年2月28日银行借款非流动部分为1239685千港元，2024年为1709571千港元[7] - 截至2025年2月28日，公司综合股东权益总额为4251161千港元，较2024年2月29日的4067993千港元增长4.50%[8] - 2024年度公司溢利为400478千港元，较2023年度的392270千港元增长2.09%[8] - 2025年经营业务除税前溢利为476816千港元，较2024年的472528千港元增长0.91%[9] - 2025年银行借款之摊销费用为339千港元，较2024年的474千港元下降28.48%[9] - 2025年物业、厂房及设备折旧为41548千港元，较2024年的37491千港元增长10.82%[9] - 2025年使用权资产折旧为57472千港元，较2024年的57419千港元增长0.09%[9] - 2025年确认于客户贷款及应收款项之减值亏损及减值准备为446268千港元，较2024年的373972千港元增长19.33%[9] - 2025年利息支出为124299千港元，较2024年的104208千港元增长19.28%[9] - 2025年利息收入为 - 1477367千港元，较2024年的 - 1367362千港元减少7.90%[9] - 2025年经营业务产生现金净额为156980千港元，较2024年的 - 637397千港元实现由负转正[9] - 2025年已收股息552千港元，2024年为641千港元[10] - 2025年出售物业及设备所得款项11千港元，2024年为2千港元[10] - 2025年购入物业及设备支出69,063千港元，2024年为12,715千港元[10] - 2025年购入无形资产支出666千港元，2024年为36,670千港元[10] - 2025年投资业务已动用现金净额为121,199千港元，2024年为39,966千港元[10] - 2025年融资业务已动用现金净额为143,163千港元，2024年产生现金净额为644,485千港元[10] - 2025年现金及等同现金项目减少净额为114,111千港元，2024年为26,149千港元[10] - 2025年度初现金及等同现金项目为271,658千港元，2024年为387,507千港元[10] - 2025年度终现金及等同现金项目为244,090千港元，2024年为271,658千港元[10] - 2025年公司总收入为1759316千港元，2024年为1623321千港元，同比增长8.4%[24][27][28] - 2025年利息收入为1477367千港元，2024年为1367362千港元，同比增长8.1%[24][29] - 2025年公司除税前溢利为476816千港元，2024年为472528千港元，同比增长0.9%[27][28] - 2025年利息支出为129785千港元，2024年为108463千港元，同比增长19.7%[29] - 2025年摊销费用为339000港元，2024年为474000港元，同比下降28.5%[29] - 2025年其他收入为19,792千港元，2024年为15,205千港元[30] - 2025年汇兑（亏损）收益为 - 6千港元，2024年为 - 9,097千港元[31] - 2025年营运支出为768,116千港元，2024年为713,024千港元[31] - 2025年香港利得税为81,322千港元，2024年为67,973千港元；中国企业所得税2025年为149千港元，2024年为96千港元；递延税项2025年为 - 5,133千港元，2024年为12,189千港元[32] - 2025年度已确认派发股息为201,008千港元，2024年为192,632千港元；拟派发末期股息2025年为104,691千港元，2024年为100,504千港元[34] - 2025年每股基本盈利根据年度溢利400,478,000港元及已发行股份数目418,766,000股计算，2024年年度溢利为392,270,000港元，已发行股份数目相同[35] - 2025年电脑设备增加确认约43,415,000港元，2024年为111,728,000港元[36] - 2025年傢俬及装置增加确认3,970,000港元，2024年为3,332,000港元[36] - 2025年租赁物业装修增加确认3,330,000港元，2024年为19,782,000港元[36] - 按公允价值计入其他全面收益之权益工具，2025年2月28日为106,181千港元，2024年2月29日为92,644千港元[37] - 客户贷款及应收款项总额，2025年2月28日为7,329,378千港元，2024年2月29日为6,960,859千港元[37] - 减值准备，2025年2月28日为264,939千港元，2024年2月29日为247,091千港元[37][39] - 2025年2月28日应收私人贷款中应收重组贷款为176,815,000港元，2024年2月29日为135,744,000港元[37] - 2025年2月28日应收私人贷款减值准备中应收重组贷款减值准备金为41,679,000港元，2024年2月29日为36,082,000港元[39] - 2025年2月28日信用卡应收款为5,481,474千港元，2024年2月29日为5,188,549千港元[37] - 2025年2月28日应收私人贷款为1,631,788千港元，2024年2月29日为1,573,989千港元[37] - 2025年2月28日客户贷款及应收款项总额为264,939千港元，较2024年2月29日的247,091千港元有所增加[40] - 2025年2月28日预付款项、按金及其他应收款项总额为100,999千港元，较2024年2月29日的114,473千港元有所减少[41] - 2025年2月28日应付账款及应计项目╱合约负债中一个月内到期的款项为110,010千港元，较2024年2月29日的77,449千港元有所增加[42] - 2025年2月28日客户忠诚度计划的递延收益为42,024,000港元，较2024年2月29日的21,554,000港元有所增加[42] - 2024年度内重新计量预期信贷亏损为440,501千港元，2023年度为337,187千港元[40] - 2024年不能回收债项撇销金额为428,300千港元，2023年为276,500千港元[40] - 2025年2月28日物业、厂房及设备按金为2,137千港元，较2024年2月29日的22,071千港元大幅减少[41] - 2025年2月28日预付营运支出为53,696千港元，较2024年2月29日的43,108千港元有所增加[41] - 2025年2月28日超过一个月但不超过三个月到期的应付账款为3,134千港元，较2024年2月29日的1,044千港元有所增加[42] - 2025年2月28日超过三个月到期的应付账款为315千港元，较2024年2月29日的429千港元有所减少[42] - 2025年2月28日银行及直接控股公司借款总额为2254834千港元，2024年2月29日为2178256千港元[44] - 2025年2月28日租赁负债总额为116368千港元，2024年2月29日为122340千港元，适用加权平均增量借款利率介于3.1%至4.4%（2024年为3.5%至4.7%）[45] - 2025年2月28日衍生金融工具资产为10718千港元、负债为27638千港元，2024年2月29日资产为23628千港元、负债为81049千港元[46] - 2025年2月28日递延税项总额为 - 3814千港元，2024年2月29日为 - 5366千港元[47] - 与2023/24财年相比，公司整体销售额持续增长10.5%[54] - 截至2025年2月28日，客户贷款及应收款项余额较2024年2月29日增加了5.3%[54] - 第二阶段及第三阶段应收款项总和占客户贷款及应收款项余额的百分比从2024年2月29日的4.0%轻微增加至2025年2月28日的4.2%[54] - 2024/25财年已审核除税前溢利为4.768亿港元，较上一财年增加430万港元；税后溢利增长2.1%，从3.923亿港元增至4.005亿港元[61] - 2025年2月28日及2024年2月29日，净负债对权益比率维持在0.7；总权益占总资产比率分别为54.0%及53.8%[62] - 本年度收入为17.593亿港元，较上一年度增加8.4%或1.36亿港元[63] - 2025年2月28日客户贷款及应收款项总额较上一年度末增加3.685亿港元；利息收入增加8.0%，即1.1亿港元至14.774亿港元[64] - 利息支出从1.085亿港元增加2130万港元至1.298亿港元；202

收入与利润 - 公司截至2024年11月30日止九个月的收入为1,304,551千港元，同比增长9.4%[2] - 净利息收入为1,008,263千港元，同比增长8.6%[2] - 期间溢利为275,307千港元，同比下降2.5%[2] - 每股基本盈利为65.74港仙，同比下降2.5%[2] - 期间全面收益总额为267,664千港元，同比下降9.9%[16] - 公司截至2024年11月30日的股东权益变动报表显示，期间溢利为275,307千港元[24] - 公司截至2024年11月30日的年度全面收益总额为267,664千港元[24] - 公司2024/25年度首九个月除税前溢利为328,700,000港元，同比下降3.2%[68] - 公司2024/25年度首九个月税后溢利为275,300,000港元，同比下降2.5%[68] - 公司2024/25年度首九个月收入为1,304,600,000港元，同比增长9.4%[70] - 公司2024/25年度首九个月净利息收入为1,008,300,000港元，同比增长8.6%[72] - 公司2024/25年度首九个月营运收入为1,217,800,000港元，同比增长9.2%[75] - 公司2024/25年度首九个月营运溢利为648,400,000港元，同比增长11.3%[78] - 公司2024/25年度首九个月减值亏损及减值准备为340,200,000港元，同比增长28.8%[79] - 公司2024/25年度首九个月每股盈利为65.74港仙，同比下降2.5%[68] 资产与负债 - 客户贷款及应收款项为5,535,674千港元，同比增长6.4%[20] - 银行结存及现金为213,628千港元，同比下降17.2%[20] - 流动资产净额为3,539,623千港元，同比下降8.7%[20] - 资产总值减流动负债为5,582,235千港元，同比下降5.1%[20] - 公司截至2024年11月30日的权益总额为4,134,649千港元，相比2024年2月29日的4,067,993千港元有所增加[22] - 公司截至2024年11月30日的非流动负债总额为1,447,586千港元，相比2024年2月29日的1,815,696千港元有所减少[22] - 公司截至2024年11月30日的总负债和权益为5,582,235千港元，相比2024年2月29日的5,883,689千港元有所减少[22] - 公司截至2024年11月30日的银行借款为1,339,657千港元，相比2024年2月29日的1,709,571千港元有所减少[22] - 客户贷款及应收款项总额为7,354,369千港元，其中即期部分为7,086,169千港元[47] - 截至2024年11月30日，公司银行及直接控股公司借款总额为2,346,500千港元，其中一年内到期为1,006,843千港元，一年后但不超过两年为659,657千港元，两年后但不超过五年为680,000千港元[56] - 公司截至2024年11月30日的衍生金融工具资产为12,446千港元，负债为56,282千港元[58] - 公司截至2024年2月29日的衍生金融工具资产为23,628千港元，负债为81,049千港元[58] - 公司总贷款和应收款项余额对比2024年2月底增长了5.7%[65] - 公司权益总额从2024年2月29日的4,068,000,000港元增加1.6%至2024年11月30日的4,134,600,000港元[80] - 总资产从2024年2月29日的7,561,200,000港元增加至2024年11月30日的7,905,200,000港元[80] - 客户贷款及应收款项总额从2024年2月29日的6,960,900,000港元增加5.7%至2024年11月30日的7,354,400,000港元[83] - 信用卡应收款项从2024年2月29日的5,188,500,000港元大幅增加至2024年11月30日的5,458,600,000港元[82] - 私人贷款应收款项从2024年2月29日的1,574,000,000港元增加至2024年11月30日的1,677,300,000港元[82] - 总借款从2024年2月29日的2,978,300,000港元增加至2024年11月30日的3,226,500,000港元[84] 业务分类与地区收入 - 信用卡收入为1,018,584千港元，私人贷款收入为263,918千港元，保险收入为22,049千港元，综合收入为1,304,551千港元[35] - 信用卡分类业绩为329,391千港元，私人贷款分类业绩为-7,086千港元，保险分类业绩为8,560千港元，综合分类业绩为330,865千港元[35] - 香港地区收入为1,272,792千港元，中国内地收入为31,759千港元，综合收入为1,304,551千港元[38] - 香港地区分类业绩为324,008千港元，中国内地分类业绩为6,857千港元，综合分类业绩为330,865千港元[38] - 信用卡业务收入从去年同期的945,300,000港元增加7.8%至1,018,600,000港元[87] - 私人贷款业务收入从去年同期的230,000,000港元增加14.7%至263,900,000港元[88] - 香港业务收入从2023/24年度首九个月的1,172,400,000港元增长8.6%至2024/25年度首九个月的1,272,800,000港元[90] - 中国内地业务收入从去年同期的20,500,000港元增加至报告期间的31,800,000港元[92] 现金流量与财务状况 - 公司截至2024年11月30日止九个月的经营业务产生现金净额为24,855千港元，相比去年同期为(559,966)千港元[26] - 公司截至2024年11月30日止九个月的融资业务现金净额为(27,847)千港元，相比去年同期为544,053千港元[26] - 公司截至2024年11月30日止九个月的现金及等同现金项目减少净额为(41,377)千港元，相比去年同期为(101,874)千港元[26] - 公司截至2024年11月30日止九个月的期末现金及等同现金项目为229,386千港元，相比去年同期为284,126千港元[26] - 公司2024/25年度首九个月净负债对权益比率为0.8，总权益与总资产比率为52.3%[68] - 公司2024/25年度首九个月每股资产净值为9.9港元，同比增长4.2%[69] 减值准备与信用风险 - 应收信用卡账款减值准备为138,070千港元，应收私人贷款减值准备为121,845千港元，综合减值准备为268,200千港元[49] - 应收私人贷款减值准备中包括应收经重组贷款减值准备46,882,000港元[49] - 截至2024年11月30日，公司减值准备总额为268,200千港元，其中第一阶段为142,904千港元，第二阶段为26,961千港元，第三阶段为98,335千港元[51] - 截至2024年11月30日，客户贷款及应收款项总额为7,354,369千港元，其中第一阶段占比95.6%，第二阶段占比0.9%，第三阶段占比3.5%[53] - 公司信用违约率上升，第二阶段和第三阶段应收款项占贷款和应收款项总额的百分比从2024年2月29日的4.0%增加到2024年11月30日的4.4%[65] 其他财务指标 - 按公允值计入其他全面收益之权益工具的公允值收益为13,942千港元，同比增长160.7%[14] - 公司截至2024年11月30日的累积溢利为3,784,880千港元，相比2024年2月29日的3,710,581千港元有所增加[24] - 公司截至2024年11月30日的投资重估储备为82,763千港元，相比2024年2月29日的68,821千港元有所增加[24] - 公司截至2024年11月30日的对冲储备为15,695千港元，相比2024年2月29日的35,582千港元有所减少[24] - 公司截至2024年11月30日的换算储备为-18,166千港元，相比2024年2月29日的-16,468千港元有所减少[24] 业务发展与创新 - 公司推出了全新的信用卡设计，包含非接触式支付和使用回收塑料的功能[64] - 公司升级了“AEON HK”手机应用程序，推出了虚拟信用卡功能[62] - 公司停止了永旺保险顾问（香港）有限公司的全部保险经纪业务运作，并提交了撤销保险经纪牌照的申请[66] - 公司在中国大陆的私人贷款销售额录得增长，永旺资讯服务（深圳）有限公司提供了电话营销和业务流程支援[66] - 公司增强了呼叫中心平台的功能，提高了客户交互响应能力[64] - 公司将推出全新的移动支付产品和自助分行概念，进一步提升客户体验并保持竞争优势[94] - 公司致力于通过数码支付解决方案和节能措施减少碳足迹和能源消耗，即将推出的网上私人贷款确认程序将提升客户便利性并减少纸张消耗[95] - 公司将专注于中国内地业务的持续增长，并进一步加强在深圳的小额信贷和业务流程中心的子公司，利用大湾区的巨大潜力和商机，扩大客户群[96] - 公司计划通过提供创新和定制产品来扩大其客户群，强大的流动和稳健的资产负债表将使其能够在不断增长的消费金融市场利用重大机遇[98] 市场预期与战略 - 公司预计本地经济将保持逐步增长，政府实施吸引资本和人才的措施可能会进一步推动消费支出[93] - 公司将优先通过海外和网上消费实现销售和应收款项增长，同时完善信用评估和监控方法，以保持可持续发展的资产品质投资组合并加快审批过程[94]

股息分配情况 - 中期股息每股24.0港仙，派付股息比率为59.0%[5] - 2024年7月26日已派付末期股息每股24港仙，合共1.00504亿港元（2023年同期为每股22港仙，合共9212.8万港元）；2024年董事已宣布派付中期股息每股24港仙，合共1.00504亿港元，将于10月31日派付[37] - 董事会决议派发中期股息每股24.0港仙，派付股息比率为59.0%[88] 整体财务关键指标变化 - 销售额为71亿港元，同比增长10.6%[5] - 收入为8.603亿港元，同比增长9.9%[5] - 利息收入为7.345亿港元，同比增长11.7%[5] - 成本对收入比率为47.0%，较2023/24上半年度的48.0%有所改善[5] - 营运收入为8.042亿港元，同比增长9.8%[5] - 税后溢利为1.704亿港元，同比下降11.0%[5] - 2024年8月31日止六个月，期间溢利为1.70361亿港元，2023年同期为1.91426亿港元[6] - 2024年8月31日止六个月，期间全面收益总额为1.58549亿港元，2023年同期为1.56683亿港元[7] - 流动资产净额为3821062千港元，较之前的3875842千港元有所减少[11] - 资产总值减流动负债为5901177千港元，之前为5883689千港元[11] - 权益总额为4126038千港元，之前为4067993千港元[11] - 非流动负债中银行借款为1661123千港元，之前为1709571千港元[11] - 2024年3月1日至8月31日期间溢利为170361千港元[13] - 2024年经营业务已动用现金净额为201千港元，2023年为327527千港元[14] - 2024年投资业务已动用现金净额为29065千港元，2023年为68778千港元[14] - 2024年融资业务产生现金净额为54979千港元，2023年为357341千港元[14] - 2024年期初现金及等同现金项目为271658千港元，期末为297355千港元[14] - 2023年期初现金及等同现金项目为387508千港元，期末为346802千港元[14] - 2024年3月1日至8月31日利息收入7.34492亿港元，2023年同期为6.57771亿港元[20] - 2024年3月1日至8月31日总收入8.60321亿港元，2023年同期为7.83109亿港元[20] - 2024年3月1日至8月31日除税前溢利2.03211亿港元，2023年同期为2.30865亿港元[22][23] - 2024年3月1日至8月31日利息支出6.4537亿港元，2023年同期为4.6721亿港元[29] - 2024年3月1日至8月31日营运支出3.78246亿港元，包括物业、厂房及设备折旧和无形资产之摊销2352.5万港元、使用权资产折旧3092.7万港元、有关短期租赁之支出161.4万港元、一般行政费用1.13306亿港元、市场及推广费用5081.8万港元、其他营运支出3882.8万港元、员工成本1.19228亿港元[32] - 2024年3月1日至8月31日利得税支出3285万港元，其中香港利得税3786.8万港元，中国企业所得税11万港元，递延税项 - 512.8万港元；2023年同期利得税支出3943.9万港元，其中香港利得税2989.9万港元，中国企业所得税8万港元，递延税项946万港元。香港利得税按估计应课税溢利以16.5%税率计算[34] - 2024年基本每股盈利按1.91426亿港元及期间内发行股份数目4.18766亿股计算（2023年同期发行股份数目相同）[38] - 2024年集团购买物业、厂房及设备和无形资产约2021.1万港元（2023年同期为1.181亿港元）[40] - 2024年集团增加确认使用权资产3327.7万港元（2023年同期为1.17472亿港元）及租赁负债3232.2万港元（2023年同期为1.15453亿港元）[40] - 2024年8月31日应收信用卡贷款533989万港元，应收私人贷款167454.2万港元，应收利息及其他应收款项701443.2万港元；客户贷款及应收款项总额722532.5万港元，减值准备26950.9万港元[42] - 2024年8月31日应收私人贷款中包括应收经重组贷款1.72146亿港元（2024年2月29日为1.35744亿港元）[42] - 截至2024年8月31日，客户贷款及应收款项第一阶段为691759万港元，第二阶段为62850万港元，第三阶段为244885万港元，总额为722532.5万港元[43] - 2024年8月31日客户贷款及应收款项（不包括减值准备）总额为7,225,325千港元，2024年2月29日为6,960,859千港元[49] - 2024年8月31日减值准备总额为269,509千港元，2024年2月29日为247,091千港元[52] - 截至2024年8月31日，应收私人贷款减值准备中包括应收经重组货款减值准备金43,906,000港元，2024年2月29日为36,082,000港元[52] - 2024年8月31日预付款项、按金及其他应收款项总计183,615千港元，2024年2月29日为150,255千港元[56] - 2024年8月31日定期存款总额为21,417千港元，2024年2月29日为15,319千港元[58] - 2024年8月31日银行结存及现金为279,828千港元，2024年2月29日为257,989千港元[58] - 2024年8月31日应付款项总额为115,703千港元，2024年2月29日为113,459千港元[60] - 与贸易有关的应付同系附属公司款项2024年8月31日为1763.9万港元，2月29日为1420.7万港元[62] - 2024年8月31日银行借款一年内偿还账面值71003.7万港元，一年以后但不超过三年为78129.5万港元，三年以后但不超过五年为87982.8万港元；2月29日对应数值分别为46868.5万、72000万、98957.1万港元[63] - 2024年8月31日银行借款以人民币、港元、日元为账面价值分别为10018.2万、205000万、22097.8万港元；2月29日分别为1790.9万、194500万、21534.7万港元[65] - 港元银行借款108000亿港元（2024年2月29日：1075亿港元）固定息率年息2.37厘至5.78厘（2月29日：2.17厘至5.78厘）[65] - 所有直接控股公司借款均为港元借款，2024年8月31日固定息率年息3.91厘，2月29日为4.37厘[66] - 2024年8月31日本集团待用透支及未承诺短期银行借款额分别为32690万、68599.8万港元，2月29日分别为27190万、60600万港元[66] - 公司利用掉期利率将部分港元浮動利率銀行借款總額9.2亿港元（2024年2月29日：8.7亿港元）由浮動息率轉為固定息率[69] - 掉期利率按固定息率年息1.95厘至5.42厘（2024年2月29日：1.95厘至5.42厘）每季付出利息，按浮動息率香港銀行同業拆息年息率加0.56厘至香港銀行同業拆息加0.75厘（2月29日同）每月/每季收取利息[69] - 日元交叉貨幣掉期利率之票面值41.5亿日元（2024年2月29日：41.5亿日元），按年息2.17厘至2.72厘（2月29日：2.17厘至2.72厘）之固定息率每季付出港元利息[71] - 本期間內，掉期利率現金流量對沖之淨調整為1479.3万港元，交叉貨幣掉期利率現金流量對沖之淨調整為461.3万港元[71] - 截至2024年3月1日及8月31日，已发行及缴足无面值普通股股份数目为4.18766亿股，股本为2.69477亿千港元[74] - 2024年几月31日（未经审核）资本承担为1524万千港元，2月29日（经审核）为1816.2万千港元[74] - 2024年期间已收利息150.3万千港元，已收调会988.7万千港元，已付特许费1108万千港元等[75] - 2024年3月1日至几月31日（未经审核）主要管理层成员短期福利为534.3万千港元，2023年同期为680.6万千港元[77] - 2024年8月31日（未经审核）衍生金融资产第一级为56.8万千港元，第二级为1181万千港元等[81] - 2024年8月31日止六个月，采用第三级公允价值计量的投资公允价值收益为588.4万港元，2023年同期亏损2105.8万港元[83] - 2024年8月31日（未经审核）银行借款公允值为24.32585亿千港元等[83] - 2024/25年度上半年销售额较去年同期增长10.6%，客户贷款及应收款项总额较2024年2月底增加3.8%[87] - 存在信用风险大幅上升及信用减值的客户贷款及应收款项及信用亏损占比从2024年2月29日的4.0%略升至2024年8月31日的4.3%[87] - 报告期内除税前溢利2.032亿港元，较去年同期减少12.0%或2770万港元[89] - 税后溢利由去年同期1.914亿港元减少11.0%或2110万港元至1.704亿港元[89] - 2024年8月31日及2月29日，净负债对权益比率为0.7；权益占总资产比率分别为52.5%及53.8%[90] - 2024/25年度上半年收入为8.603亿港元，较2023/24年度上半年增长9.9%或7720万港元[90] - 2024/25年度上半年净利息收入为6.7亿港元，较2023/24年度上半年增加9.6%或5890万港元[90] - 2024/25年度上半年征收费用及佣金轻微减少1.0%或60万港元，至6210万港元[91] - 2024/25年度上半年营运收入由2023/24年度上半年的7.327亿港元增加9.8%或7150万港元至8.042亿港元[91] - 市场及推广开支减少280万港元至2024/25年度上半年的5080万港元[93] - 总营运支出由去年同期的3.514亿港元增加7.6%或2690万港元至报告期间的3.782亿港元，成本对收入比率由48.0%下降至47.0%[93] - 2024/25年度上半年营运溢利为4.26亿港元，较2023/24年度上半年的3.813亿港元增加11.7%[93] - 减值亏损及减值准备由2023/24年度上半年的1.646亿港元增加7150万港元或43.4%至2024/25年度上半年[93] - 2024年8月31日权益总额为41.26亿港元，较2024年2月29日增加1.4%或5800万港元[94] - 2024年8月31日客户贷款及应收款项总额为72.253亿港元，较2024年2月29日增加3.8%或2.645亿港元[95] - 2024年8月31日债务结余为31.712亿港元，相对2024年2月29日为29.783亿港元[96] - 2024年8月31日和2月29日净负债分别为30.01111亿港元和28.28938亿港元，权益分别为41.26038亿港元和40.67993亿港元，净负债对权益比率均为0.7[105] - 2024年8月31日和2月29日集团总员工人数分别为581名和567名[107] - 2024年8月31日债务平均年期为1.1年，2月29日为1.4年[112] - 2024年8月31日，集团56.5%资金来自总权益，11.0%来自直接控股公司借款，32.5%来自金融机构直接借款，负债权益比率为0.7[

财务业绩 - 本集团截至2024年8月31日止六个月的收入为8.04亿港元，同比增长9.7%[1] - 本集团的利息收入为8.60亿港元，同比增长12.4%[1] - 本集团的营运收入为8.04亿港元，同比增长9.7%[1] - 本集团的扣除减值虧損及減值準備前之營運溢利為4.26億港元，同比增長11.6%[1] - 本集團的除稅前溢利為2.03億港元，同比下降11.9%[1] - 本集團的期間溢利為1.70億港元，同比下降11.0%[1] - 本集團的每股基本盈利為40.68港仙，同比下降11.0%[1] - 截至2024年8月31日止六个月的总收入为860,321千港元，较上年同期增加9.9%[14] - 利息收入为734,492千港元，较上年同期增加11.6%[14] - 来自客户合约的收益为125,829千港元，较上年同期增加0.4%[14] - 集团二零二四/二五年度上半年的淨利息收入为670,000,000港元，较去年同期增加9.6%[53] - 集团二零二四/二五年度上半年的营运收入为804,200,000港元，较去年同期增加9.8%[55] - 集团二零二四/二五年度上半年的除税前溢利为203,200,000港元，较去年同期减少12.0%[51] - 集团二零二四/二五年度上半年的每股盈利为40.68港仙，较去年同期下降[51] 资产负债情况 - 本集團的客戶貸款及應收款項淨額為69.56億港元，較2024年2月29日增加5.1%[4] - 本集團的流動資產淨額為38.21億港元，較2024年2月29日減少1.4%[4] - 本集團的資產總值減流動負債為59.01億港元，較2024年2月29日增加0.3%[4] - 公司在二零二四年八月三十一日的权益总额为41.26亿港元[5] - 公司在二零二四年八月三十一日的非流动负债为17.75亿港元[5] - 公司在二零二四年八月三十一日的现金及等同现金项目为29.74亿港元[8] - 公司在二零二四年三月一日至二零二四年八月三十一日期间的经营业务已动用现金净额为201万港元[8] - 公司在二零二四年三月一日至二零二四年八月三十一日期间的投资业务已动用现金净额为2.91亿港元[8] - 公司在二零二四年三月一日至二零二四年八月三十一日期间的融资业务产生现金净额为5.50亿港元[8] - 公司在二零二四年三月一日至二零二四年八月三十一日期间的现金及等同现金项目增加净额为2.57亿港元[8] - 公司在二零二三年三月一日至二零二三年八月三十一日期间的经营业务已动用现金净额为3.28亿港元[8] - 公司在二零二三年三月一日至二零二三年八月三十一日期间的投资业务已动用现金净额为6,878万港元[8] - 公司在二零二三年三月一日至二零二三年八月三十一日期间的融资业务产生现金净额为3.57亿港元[8] - 负债为32.98亿港元，现金及等同现金项目为2.97亿港元，净负债为30.01亿港元[67] - 权益为41.26亿港元，净负债对权益比率为0.7[67] - 内部产生的资本主要来自累积溢利，公司具有充足的营运资金应付目前的需求[69] 业务收入情况 - 信用卡业务收入为668,977千港元，较上年同期增加7.1%[15] - 私人贷款业务收入为175,961千港元，较上年同期增加18.8%[15] - 保险业务收入为15,383千港元，较上年同期增加39.1%[15] - 公司总收入为860,321千港元，其中信用卡业务收入为668,977千港元、私人贷款业务收入为175,961千港元、保险业务收入为15,383千港元[17] - 公司总体业绩为204,132千港元，其中信用卡业务业绩为212,379千港元、私人贷款业务业绩为-14,542千港元、保险业务业绩为6,295千港元[17] - 信用卡业务收入由624,100,000港元增加7.2%至669,000,000港元,分类业绩由200,000,000港元增加6.2%至212,400,000港元[60] - 私人贷款业务收入占集团收入20.5%,相较去年同期18.9%有所增加,但分类业绩出现亏损,占集团整体业绩7.1%[60] - 私人贷款收入由2023/24年度上半年的148,000,000港元增加18.9%或28,000,000港元至2024/25年度上半年的176,000,000港元[61] - 由于借贷成本持续高企、及减值损失及减值准备的增加，私人贷款业务录得14,500,000港元虚损，而2023/24年度上半年的分类盈利为26,900,000港元[61] - 保险中介业务在业务模式及产品的转变后顺利发展，报告期间的分类收入及业绩分别为15,400,000港元及6,300,000港元，而上年同期为11,100,000港元及5,000,000港元[61] - 香港业务收入因应循环应收账款余额上升由2023/24年度上半年的770,200,000港元增加9.3%或71,700,000港元至2024/25年度上半年的841,900,000港元[62] - 中国内地深圳小额信贷附属公司的销售于报告期间内实现稳定增长，导致收入由2023/24年度上半年12,900,000港元增加5,600,000港元至18,500,000港元[62] 信贷管理 - 公司客户贷款及应收款项中第一阶段占95.7%，第二阶段占0.9%

私人贷款业务数据关键指标变化 - 2024/25财年第一季度私人贷款业务收入从去年同期7070万港元增加21.9%（1550万港元）至8610万港元，但分类业绩录得亏损220万港元，而2023/24财年第一季度溢利为1410万港元[1] - 私人贷款收入为86,122千港元，私人贷款分类业绩为 - 2,159千港元[59] - 2023年3月1日至5月31日，私人贷款收入为70661千港元，私人贷款分类业绩为14072千港元[70] 香港业务数据关键指标变化 - 香港业务收入从2023/24财年第一季度的3.733亿港元增加12.0%（4500万港元）至2024/25财年第一季度的4.183亿港元，分类业绩从1.238亿港元减少20.8%（2580万港元）至9800万港元[2] 中国内地业务数据关键指标变化 - 中国内地业务收入从2023/24财年第一季度的660万港元增加160万港元至830万港元，分类业绩从130万港元微增至140万港元[3] 应收款项数据关键指标变化 - 截至2024年5月31日，应收信用卡账款为5237155千港元，应收私人贷款为1600695千港元，客户贷款及应收款项总额为7037828千港元[5] - 截至2024年2月29日，应收信用卡账款为5188549千港元，应收私人贷款为1573989千港元，客户贷款及应收款项总额为6960859千港元[5] - 2024年5月31日客户贷款及应收款项结余总额为30429.9万港元，2月29日为29782.56万港元[18] - 截至2024年5月31日，客户贷款及应收款项为1,521,735千港元，2月29日为1,512,414千港元[37] - 客户贷款及应收款项总额由2月29日的69.609亿港元增加1.1%或7700万港元，至5月31日的70.378亿港元[84] 减值准备数据关键指标变化 - 2024年5月31日，第一阶段减值准备为129961千港元，占比95.8%；第二阶段为31599千港元，占比1.1%；第三阶段为93189千港元，占比3.1%[7][8] - 2024年2月29日，第一阶段减值准备为123881千港元，占比96.0%；第二阶段为32208千港元，占比1.1%；第三阶段为91001千港元，占比2.9%[7][8] - 截至2024年5月31日减值准备为254749千港元，截至2023年5月31日减值准备为214436千港元[5][8] - 2024年5月31日减值准备为25474.9万港元，2月29日为24709.1万港元[23] - 2024年5月31日减值准备为2.547亿港元，占客户贷款及应收款项总额的3.6%；2月29日为2.471亿港元，占比3.5%[84] 客户贷款及应收款项期间数据关键指标变化 - 2024年3月1日至5月31日，客户贷款及应收款项增加净额为7264千港元，期内重新计量预期信贷亏损为110359千港元，不能回收债项撇销金额为109930千港元[8] - 2023年3月1日至5月31日，客户贷款及应收款项增加净额为20761千港元，期内重新计量预期信贷亏损为47288千港元，不能回收债项撇销金额为45193千港元[8] 其他收益及亏损数据关键指标变化 - 2024年3月1日至5月31日其他收益及亏损为5.9万港元，2023年同期为 - 689.4万港元[12] 折旧及摊销数据关键指标变化 - 2024年物业、厂房及设备和无形资产折旧及摊销为1179.5万港元，2023年为1046.6万港元[13] - 2024年使用权资产折旧为1566.7万港元，2023年为1446.3万港元[13] - 物业、厂房及设备折旧及无形资产摊销较去年同期增加130万港元[96] 资产增加确认数据关键指标变化 - 2024年电脑设备和无形资产、傢俬及装置、租赁物业装修及使用权资产增加确认分别约为378.5万港元、369.1万港元、215.9万港元及2295.5万港元，2023年分别为10061.5万港元、无、154.3万港元及5389.6万港元[15] 综合收入及溢利数据关键指标变化 - 2024年3月1日至5月31日综合收入为42654.7万港元，2023年同期为37995.3万港元[19] - 2024年3月1日至5月31日除税前溢利为9935.1万港元，2023年同期为11745.8万港元[19] - 2023年期间溢利为8325.5万港元和9696.7万港元[25] - 截至2024年5月31日止三个月，公司收入为426,547千港元，上年同期为379,953千港元[29] - 截至2024年5月31日止三个月，公司期间溢利为83,255千港元，上年同期为96,967千港元[29] - 报告期内公司除税前溢利为9940万港元，较去年同期减少15.4%或1810万港元[75] - 公司除税后溢利由去年同期的9700万港元减少14.1%或1370万港元至8330万港元[75] - 报告期内每股盈利由去年同期的23.16港仙降至19.88港仙[75] - 2024/25财年第一季度收入为4.265亿港元，较2023/24财年第一季度增加12.3%或4660万港元[78] - 2024/25财年第一季度营运收入由去年同期的3.538亿港元增加4680万港元至4.006亿港元[80] - 信用卡收入为332,731千港元，保险收入为7,694千港元，综合收入为426,547千港元[59] - 信用卡分类业绩为98,503千港元，保险分类业绩为3,135千港元，综合分类业绩为99,479千港元[59] - 2023年3月1日至5月31日，信用卡、保险收入分别为303693千港元、5599千港元，综合收入为379953千港元[70] - 2023年3月1日至5月31日，信用卡、保险分类业绩分别为108633千港元、2390千港元，综合分类业绩为125095千港元[70] - 集团报告期间的净利息收入为330,600,000港元，较去年同期增加33,400,000港元[62] 公允价值亏损数据关键指标变化 - 按公允价值计入其他全面收益之权益工具的公允价值亏损2024年为1048.9万港元，2023年为689.1万港元[27] 其他全面支出及全面收益总额数据关键指标变化 - 2024年期间其他全面支出为9,384千港元，2023年为21,874千港元[47] - 2024年期全面收益总额为73,871千港元，2023年为75,093千港元[48] 资产及负债数据关键指标变化 - 截至2024年5月31日，物业、厂房及设备为171,575千港元，2月29日为172,341千港元[37] - 截至2024年5月31日，流动资产为5,673,232千港元，2月29日为5,553,385千港元[37] - 截至2024年5月31日，流动负债为1,839,682千港元，2月29日为1,677,543千港元[37] - 截至2024年5月31日，流动资产净额为3,833,550千港元，2月29日为3,875,842千港元[37] - 截至2024年5月31日，资产总值减流动负债为5,862,897千港元，2月29日为5,883,689千港元[37] - 2024年5月31日权益总额为41.419亿港元，较2月29日的40.68亿港元增加1.8%或7390万港元[83] - 2024年5月31日总资产为77.026亿港元，2月29日为75.612亿港元[83] - 截至2024年5月31日，权益总额为4,141,864千港元，较2月29日的4,067,993千港元有所增加[50] 利息及收费数据关键指标变化 - 2024年3月1日至5月31日，利息收入、徵收費用及佣金为362,235千港元，去年同期为317,631千港元[54] - 2024年3月1日至5月31日，手续费及逾期收费为30,273千港元，去年同期为30,563千港元[54] - 公司利息收入由去年同期的3.176亿港元增加至报告期的3.622亿港元，增幅为14.0%或4460万港元[79] - 集团利息开支由去年同期的2040万港元增加54.8%或1120万港元至3160万港元，平均融资成本由3.7%升至4.1%[79] - 报告期间整体信用卡发行业务的费用及佣金减少300万港元至1330万港元[94] - 报告期间整体征收费用及佣金由去年同期的3180万港元增加230万港元至3400万港元[94] 现金流量数据关键指标变化 - 2024年3月1日至5月31日，经营业务产生现金净额为3,734千港元，去年同期为 - 187,229千港元[57] - 2024年3月1日至5月31日，投资业务已动用现金净额为 - 21,596千港元，去年同期为 - 58,285千港元[57] - 2024年3月1日至5月31日，融资业务产生现金净额为59,435千港元，去年同期为246,224千港元[57] - 2024年3月1日至5月31日，现金及等同现金项目增加净额为41,573千港元，去年同期为710千港元[57] 减值亏损数据关键指标变化 - 减值亏损及减值准备由去年同期的6800万港元增加4960万港元至报告期的1.176亿港元[82] 整体业务销售及贷款余额数据关键指标变化 - 2024/25财年第一季度整体销售额较去年同期增长10.7%，客户贷款及应收款项余额较2月29日增加1.1%[91] 信贷风险数据关键指标变化 - 信贷风险大幅上升及信贷减值的客户贷款及应收款项占比由2月29日的4.0%轻微上升至5月31日的4.2%[91] 比率数据关键指标变化 - 截至5月31日及2月29日，净负债对权益比率同为0.7，总权益占总资产比率同为53.8%[92] - 5月31日及2月29日的每股资产净值（扣除末期股息后）分别为9.7港元及9.5港元[92] 营运开支及溢利数据关键指标变化 - 营销及推广开支增加160万港元至2690万港元[96] - 员工成本及一般行政开支较去年同期分别增加780万港元及520万港元[96] - 整体营运开支由去年同期的1.768亿港元增加1250万港元至1.893亿港元，支出对收入比率由50.0%降至47.3%[97] - 报告期间营运溢利2.113亿港元，较去年同期增加19.4%或3430万港元[97] 借款数据关键指标变化 - 2024年5月31日银行借款及直接控股公司借款为30.43亿港元，须于一年内偿还14.359亿港元；2月29日总额为29.783亿港元，须于一年内偿还12.687亿港元[98] - 2024年5月31日借款平均期限为1.2年，2月29日为1.4年[98] 信用卡业务数据关键指标变化 - 信用卡业务收入由去年同期的3.037亿港元增加9.6%或2900万港元至3.327亿港元[99] - 报告期间分类业绩由2023/24财年第一季度的1.086亿港元减少1010万港元至9850万港元[99] 保险中介业务数据关键指标变化 - 保险中介业务报告期间分类收入和业绩分别为770万港元和310万港元，去年同期分别为560万港元和240万港元[105]

财务表现 - 公司在2024年的收入达到1,623,321百万港元，较2023年增长了31.8%[5] - 2024年的溢利为392,270百万港元，较2023年增长了5.0%[5] - 公司在2024年的每股盈利为93.67港仙，较2023年增长了4.45港仙[7] - 二零二四年二月二十九日，公司总资产达到7,561百万港元，较二零二三年增长19.3%[9] - 公司信贷风险管理有效，信贷风险或其他信贷减值的应收款项占贷款及应收账款总额的比例从4.3%下降至4.0%[12] - 公司持续优化信贷评估模式，定期检讨客户组合以进行違约趋势分析，有助客户享有能负担的信贷便利[15] - 公司完成向深圳永旺小贷注资人民币50,000,000元以满足私人贷款业务增长的资本需求[18] - 每股股息建议为24.0港仙，全年股息为每股48.0港仙，派息比率为51.2%[21] - 2023财年基准税前利润为472,500,000港元，净利润增长5.0%，每股盈利为93.67港仙[22] - 2024年2月29日淨负债对权益比率为0.7，总权益占总资产比率为53.8%[23] - 本年度收入为1,623,300,000港元，较上一财年增加31.8%[24] - 利息收入大幅增加32.5%，达到1,367,400,000港元[25] - 營運收入为1,521,000,000港元，较上一财年增加26.3%[32] - 營運支出为713,000,000港元，成本对收入比率为46.9%[35] - 營運溢利为807,900,000港元，较上年度增加45.1%[36] - 减值虧損及減值準備增加201,300,000港元至374,000,000港元[37] - 二零二四年二月二十九日的总资产为7,561,200,000港元，较二零二三年二月二十八日的6,457,700,000港元增长[40] - 私人贷款应收款项由二零二三年二月二十八日的1,263,900,000港元增加至二零二四年二月二十九日的1,574,000,000港元，增长24.3%[43] - 客户贷款及应收款项总额由二零二三年二月二十八日的5,836,200,000港元增加至二零二四年二月二十九日的6,960,900,000港元，增长19.3%[44] 业务发展 - 公司推出全新信用卡及贷款系统、改造网站和移动应用程序，加速数字转型，提供更灵活和整合的平台[11] - 公司持续优化信贷评估模式，定期检讨客户组合以进行違约趋势分析，有助客户享有能负担的信贷便利[15] - 公司完成向深圳永旺小贷注资人民币50,000,000元以满足私人贷款业务增长的资本需求[18] - 公司主要提供私人贷款和信用卡产品，无需抵押品，竞争对手包括持牌放贷人和银行机构[74] - 2022和2023财年私人贷款额大部分在5,000至1,000,000港元之间，利率介于2.3%至50.7%之间[75] - 2022和2023财年信用卡服务下提供的信用额介于5,000至400,000港元，实际利率高达35.9%[77] - 公司通过广告、电话销售和分行网络接触私人贷款客户，通过商户转介和路演接触信用卡客户[78] - 公司推出Wakuwaku卡吸引年轻客户，优化手机应用和在线客户服务以提供更便利的服务[78] - 公司与支付解决方案供应商合作推出“信用卡绑定”服务，持卡人客户群是交叉销售的主要客源[79] - 私人贷款信用评估由信用控制部进行，审批流程尚未完全自动化，信用卡评估一般低于私人贷款金额[80] - 公司订阅信贷评估高级报告和信贷评分以提高贷款和信用卡判定模型的可靠性[83] - 公司通过打击洗黑钱和恐怖分子资金筹集，进行盗刷监控和信贷管理，确保客户支付流程便捷[84] - 公司定期审视信贷判定指引，协调各部门运作以平衡收益与信贷成本[86] - 深圳永旺小贷向深圳居民提供小额贷款，贷款额度在不同年份有所增加[87] - 公司使用货币掉期和利率掉期管理外汇和利率风险[88] 可持续发展 - 公司的可持续发展报告概述了在环境、社会及管治方面的表现[107] - 公司通过与外部专家合作，识别了22个潜在的可持续发展议题，并进行了重要性评估，包括气候变化、人才发展、能源管理、职业健康与安全等[121][122] - 公司根据评估结果制定了重要性矩阵，确定了6个重要性议题，包括气候变化、商业道德、顾客满意度、网络安全、数字化转型与创新、风险管理[126][127] - 公司支持联合国可持续发展目标，致力于推动普惠金融、保护劳工权利、减少环境影响等，与公司的经营和员工社区相关[127][128] - 公司已取得ISO 14001环境管理体系认证，证明在环境管理方面的努力达到国际认可水平[176] - 公司计划在2025年将温室气体排放密度降低5%[172] - 公司已实施措施以提高资源及能源效率、优化流程及向可再生能源转型[174]

财务表现 - AEON信貸財務（亞洲）有限公司截至2024年2月29日止年度收入为1,623,321千港元，比2023年增长31.8%[1] - 2024年净利息收入为1,258,899千港元，比2013年增长27.4%[1] - 2024年每股盈利为93.67港仙，比2013年增长4.9%[1] - 2024年全面收益总额为368,165千港元，比2013年减少17.0%[2] - 除税前溢利为472,528千港元，较上一年增长5.2%[6] - 2024年全面股东权益变动报表显示全年溢利为392,270千港元，按公允值计入其他全面收益之权益工具投资公允值收益为26,056千港元[5] - 二零二四年度信用卡收入为1,283,761千港元，私人贷款收入为313,302千港元，保险收入为26,258千港元[36] - 二零二四年度分类业绩中，信用卡业绩为420,953千港元，私人贷款业绩为40,922千港元，保险业绩为11,594千港元[36] - 二零二四年度香港地区收入为1,596,203千港元，中国内地收入为27,118千港元[37] - 二零二四年度非信贷减值客户贷款利息为1,349,612千港元，信贷减值客户贷款利息为17,108千港元[38] - 二零二四年度政府补助为0千港元，營銷補助基金为11,066千港元[39] - 二零二四年度匯兌虧損为9,097千港元，物業、廠房及設備之棄置虧損为9,441千港元[39] - 二零二四年度香港利得税为67,973千港元，中华人民共和国企业所得税为96千港元[40] - 二零二四年度已确认派发股息为192,632千港元[42] - 二零二四年度每股基本盈利为392,270,000港元[44] - 截至2024年2月29日，公司已审计的税前盈利为4.725亿港元，同比增加23.2%[70] - 2023财年资产回报率为5.2%，股本回报率为9.6%[71] - 2024年2月29日净负债对权益比率为0.7，总权益占总资产比率为53.8%[72] - 每股资产净值（扣除末期股息后）为9.5港元[73] - 公司收入为16.233亿港元，同比增加31.8%[74] 财务状况 - 非流动资产中客户贷款及应收款项为1,512,414千港元，比2023年增长21.9%[3] - 流动资产中客户贷款及应收款项为5,201,354千港元，比2023年增长18.4%[3] - 股本为269,477千港元，储备为3,798,516千港元，权益总额为4,067,993千港元[4] - 非流动负债中银行贷款为1,709,571千港元，比2023年增长30.0%[4] - 二零二四年二月二十九日，客户贷款及应收款项总额为6,960,859千港元，较二零二三年有所增加[46] - 二零二四年二月二十九日，公司直接控股公司的银行贷款总额为2,178,256千港元，较二零二三年有所增加[50] - 二零二四年二月二十九日，公司租赁负债总额为122,340千港元，较二零二三年有显著增加[51] - 遞延稅項主要变动如下：截至二零二四年二月二十九日止年度，加速稅項14,077千港元，衍生金融工具减值準備15,327千港元，使用權資產千港元，租賃負債减少1,250千港元[53] 业务发展 - 集团在二零二四年度成功推出全新信用卡及贷款系统、改造AEON Netmember网站及“AEON HK”流动应用程序，加速数字转型[59] - 集团整体销售额持续增长12.4%，总贷款及应收账款余额保持上升趋势，截至二零二四年二月二十九日，贷款及应收账款余额总额较二零二三年二月二十八日增长19.3%[60] - 集团推出具有吸引力的促销活动，如冬季大型促销活动、“密密碌密密賞”、“AEON信用卡X海洋公园emoji夏水禮2023”等，以满足客户不同的消费需求[61] - 随着AEON Card Wakuwaku现金回赠计划的普及，加上户外广告和社交媒体的提高，成功保持了销售增长势头[62] - 集团推出“AEON信用卡日本海外签账奖赏”和“AEON银联卡-中国内地及澳门签账奖赏”等旅游奖励计划，刺激节日和假日期间的跨境和海外消费[63] 风险管理 - 公司持续优化信贷评估模式，定期检查客户组合以进行违约趋势分析[65] - 信用卡收单业务通过与支付网关合作，拓展商户收单渠道，促进信用卡分期付款计划业务增长[66] - 公司推出各种旅游推广和产品计划，通过网上渠道方便客户查看和购买保险产品[67] - 公司注资深圳永旺小额贷款有限公司，增加私人贷款及现金透支销售额[69] - 集团将专注于營運效率和信用风险管理来扩大业务增长[105] - 集团将加强債務顧問服務，提供及早補救措施[107] - 集团将继续优化信贷评估政

财务数据 - 截至二零二三年十一月三十日止九个月的收入为1,192,889千港元，较上年同期增长34.4%[1] - 利息收入为1,005,105千港元，较上年同期增长35.1%[1] - 净利息收入为928,720千港元，较上年同期增长29.8%[1] - 扣除減值虧損及減值準備前之營運溢利为582,434千港元，较上年同期增长52.9%[1] - 期間溢利为282,263千港元，较上年同期增长12.7%[1] - 每股盈利－基本为67.40港仙，较上年同期增长12.7%[1] - 按公允值计入其他全面收益之权益工具的公允值（虧損）收益为(22,990)千港元[2] - 海外业务折算之外汇差额为(3,819)千港元[2] - 现金流量对冲之净调整为(12,044)千港元[2] - 期间全面收益总额为243,410千港元，较上年同期减少16.8%[2] - 非流动资产中，物业、厂房及设备的价值为176,740千港元，占比约为8.3%[3] - 流动资产中，客户贷款及应收款项总额为5,064,931千港元，占比约为93.3%[3] - 流动负债中，应付款项及应计项目总额为236,717千港元，占比约为14.1%[3] - 流动资产净额为3,741,753千港元[3] - 股本总额为269,477千港元[4] - 储备总额为3,673,761千港元[4] - 非流动负债中，银行贷款总额为1,690,277千港元，占比约为30.0%[4] - 非流动负债中，租赁负债总额为11,898千港元[4] - 權益總額为3,943,238千港元[4] - 资产总值减流动负债为5,691,665千港元[4] - 二零二三年十一月三十日止九个月，股本为269,477千港元，储备为73,311千港元，对冲储储为50,342千港元，換算儲備为11,613千港元，累积溢利为3,510,943千港元[5] - 二零二三年十一月三十日止九个月，经营业务（已动用）现金净额为(559,966)千港元，已收股息为71千港元，出售物业、厂房及设备之收入为7千港元，购入物业、厂房及设备为(48,137)千港元，购入物业、厂房及设备支付之按金为(44,110)千港元[6] - 二零二三年十一月三十日止九个月，投资业务（已动用）产生现金净额为(85,961)千港元，償還租約負債为(45,502)千港元，已付股息为(192,632)千港元，新借直接控股公司贷款为7,970,000千港元，償還直接控股公司贷款为(7,180,000)千港元[6] 业务展望 - 入境旅游和私人消费将继续刺激本年度的经济增长[64] - 集团将抓住不断增长的消费金融市场的巨大机遇，实现可持续的业务增长[68] 业绩总结 - 二零二三年三月一日至二零二三年十一月三十日，公司利息收入达到1,005,105千港元，较二零二二年同期增长35.1%[13] - 二零二三年三月一日至二零二三年十一月三十日，公司信用卡发卡徵收费用为45,219千港元，较二零二二年同期下降15.0%[13] - 二零二三年三月一日至二零二三年十一月三十日，公司私人贷款收入为229,997千港元，占总收入的19.3%[13] - 二零二三年三月一日至二零二三年十一月三十日，公司香港地区收入达到1,172,404千港元，占总收入的98.2%[14] - 二零二三年三月一日至二零二三年十一月三十日，公司除税前溢利为339,443千港元，较二零二二年同期增长13.2%[13]

资产负债表 - 二零二三年八月三十一日止六个月投资重估后，股本为269,477千港元，储备为55,479千港元，对冲储备为37,074千港元，換算儲備为-17,824千港元，累积溢利为3,406,234千港元[10] - 截至二零二三年八月三十一日止六个月，经营业务已动用现金净额为-327,527千港元，投资业务已动用现金净额为-68,778千港元，融资业务产生现金净额为357,341千港元[11] - 本簡明綜合財務報表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号“中期财务报告”及香港联合交易所有限公司制定的证券上市规则附录16之适用披露规定编制[12][13][14] 销售及收入 - 集团于二零二三年度上半年销售额增长24.6%[85] - 客户贷款及应收款项总额增加10.3%[85] - 集团有效的信用风险管理将市场破产趋势影响降至最低[86] - 信用风险占客户贷款及应收款项总额的比例维持稳定[86] - 集团于二零二三年度上半年的淨利息收入增加31.8%[97] - 信用卡循环应收账款及个人贷款应收账款余额持续增加[97] - 集团利息支出增加至46,700,000港元[97] - 集团營運收入增加37.0%至783,100,000港元[94] - 信用卡收单业务銷售额增加，徵收費用及佣金由去年同期增加6,500,000港元至報告期間的20,500,000港元[98] - 集团其他收入减少11,100,000港元至报告期间的5,400,000港元[100] - 本集团二零二三年度上半年总营运收入为732,700,000港元，较去年同期增加28.0%[102] - 營運支出中，營銷及推廣開支成功减少至53,600,000港元，但物業、廠房及設備折舊、员工成本及一般行政开支均有增加[103] - 營業收入增加，成本收入比率由48.0%下降至二零二三年度上半年的48.0%[104] - 本集团二零二三年度上半年營運溢利为381,300,000港元，较去年同期增加53.3%[105] - 客户贷款及应收款项总额为6,439,900,000港元，较去年同期增加10.3%[110] - 信用卡业务收入由447,100,000港元增加39.6%至624,100,000港元[113] - 私人贷款业务收入由110,900,000港元增加33.4%至148,000,000港元[114] - 保险中介业务收入为11,100,000港元，较去年同期减少19%[115] - 香港业务收入增加至770,200,000港元，分项业绩为229,600,000港元[116] - 二零二三年度上半年整体收入增加至12,900,000港元，较二零二二年度上半年增加2,400,000港元[117] - 香港经济逐步复苏，旅游业和服务行业因中国内地旅客增加而改善[118] - 公司将推出信用卡和私人贷款业务的大型推广活动，以捕捉市场中预期上升的消费者支出[119] - 公司将推出新的非接触式支付产品和数字化服务，优化客户体验[120] - 公司将逐步在信用卡上淘汰传统PVC塑料，推出更可持续环保的信用卡产品[121] 风险管理 - 信贷业务利息收入占集团收入的84.0%[138] - 信用卡交易收取佣金和处理费用分别占集团收入的6.6%和8.0%[138] - 信用卡和私人贷款业务的资金来源包括银行借款、直接控股公司贷款和集团内部资源[139] - 集团资金来源中，59.4%来自总权益，40.6%来自直接借款[141] - 集团使用货币掉期对冲外币债务，有效转换为功能货币，以降低外币风险[149] - 集团通过掉期利率将债务由可变利率转为固定利率，以减少现金流利率风险[152] - 集团承受股价风险，通过以公允值变动列入其他全面收益的权益工具来管理[153]