AEON CREDIT SERVICE (ASIA) COMPANY LIMITED （股份代號：900） （於香港註冊成立之有限公司） 中期報告 截至二零二零年八月三十一日 止六個月 目錄 頁次 公司資料 2 財務報表 簡明綜合損益表 3 簡明綜合損益及其他全面收益表 4 簡明綜合財務狀況表 5 簡明綜合股東權益變動報表 7 簡明綜合現金流動表 8 簡明綜合財務報表附註 9 暫停辦理股份過戶登記手續 33 管理層論述與分析 33 風險管理 40 企業管治及其他資料 43 簡明綜合財務報表審閱報告 49 詞彙 51 – 1 – 公司資料 | --- | --- | |-----------------------------|------------------------------------------| | 董事會 | 主要往來銀行 | | 執行董事 | Mizuho Bank, Ltd. | | 深山友晴 （董事總經理） | 香港分行 | | 黎玉光 （董事副總經理） | MUFG Bank, Ltd. | | 馮興源 | 香港分行 | | 竹中大介 | Sumitomo Mitsui Bankin ...

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 截至2020年2月29日止年度收入为12.97686亿港元[9] - 截至2020年2月29日止年度除税前溢利为4.4493亿港元[9] - 截至2020年2月29日止年度溢利为3.70083亿港元[9] - 截至2020年2月29日止年度每股盈利为88.37港仙[9] - 除税后溢利减少15.4%至370.1百万港元[18] - 收入减少1.9%至1,297.7百万港元[18] - 年度溢利为3.70亿港元，较上年4.37亿港元下降15.4%[150] - 每股基本盈利为88.37港仙，较上年104.41港仙下降15.4%[150] - 年度溢利从437,254千港元降至370,083千港元，下降15.37%[154] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 截至2020年2月29日止年度利得税开支为7484.7万港元[9] - 减值亏损及减值准备增加27.0%至258.7百万港元[23] - 利息支出减少16.8%至68.3百万港元[19] - 营运收入减少1.6%至1,225.2百万港元[20] - 减值亏损及减值准备为2.59亿港元，较上年2.04亿港元增长27.0%[150] - 已付税款从82,023千港元增至83,919千港元，增长2.31%[155] 各条业务线表现 - 信用卡和私人贷款销售额总体减少5.3%[13] - 信用卡现金透支和私人贷款销售额下降22.1%[19] - 私人贷款应收账款减少14.3%，从11.97亿港元降至10.26亿港元[26] - 信用卡应收账款减少6.9%或2.632亿港元，降至35.79亿港元[26] - 信用卡业务收入占比76.8%，私人贷款占比21.0%[28] - 信用卡业务收入微增0.5%或510万港元至9.962亿港元[28] - 私人贷款业务收入减少10.6%或3240万港元至2.724亿港元[29] - 公司主要业务为消费融资业务，包括签发信用卡、提供私人贷款融资及支付处理服务[121] 各地区表现 - 香港业务收入占比99.0%，中国业务占比1.0%[30] - 香港业务分类业绩下降14.6%或7840万港元至4.602亿港元[30] - 集团超过90%总收入来自香港业务[41] 管理层讨论和指引 - 因贸易战和新冠疫情预期中国经济活动放缓[34] - 开始探索人工智能在数据分析中的应用[34] - 计划采用"云优先"方向开发新系统[36] - 收单系统已于2019年9月完成[36] - 新信用卡及贷款系统项目总成本由4.8亿港元调整至6.3亿港元，其中资本支出1.8亿港元及日常保养与支援费用4.5亿港元[34] - 项目完成日期由2020年初推迟至2023年[34] 其他财务数据 - 净利息收入减少0.7%至1,047.4百万港元[19] - 资产回报率6.5%较上年7.1%下降[18] - 股本回报率11.2%较上年13.7%下降[18] - 派息比率49.8%末期股息每股22.0港仙[17] - 截至2020年2月29日止年度每股股息为44.00港仙[9] - 减值准备增加1900万港元至2.625亿港元，增幅7.8%[26] - 银行贷款总额14.691亿港元，其中87.1%通过利率掉期转为固定利率[27] - 净利息收入为10.47亿港元，较上年10.55亿港元下降0.8%[150] - 客户贷款及应收款项总额为44.28亿港元，较上年48.84亿港元下降9.3%[152] - 银行结存及现金为7.10亿港元，较上年3.80亿港元增长86.8%[152] - 资产担保借款为5.48亿港元，较上年7.02亿港元下降21.9%[152] - 使用权资产新增0.93亿港元[152] - 按公允值计入其他全面收益之权益工具公允值亏损0.38亿港元[151] - 海外业务折算产生外汇差额亏损0.12亿港元[151] - 权益总额从3,190,647千港元增至3,313,542千港元，增长3.85%[153] - 储备从2,921,170千港元增至3,044,065千港元，增长4.21%[153] - 银行结存及现金从380,083千港元增至710,338千港元，增长86.89%[156] - 经营业务产生现金净额从594,285千港元增至842,780千港元，增长41.81%[155] - 资产担保借款从548,400千港元降至0千港元，减少100%[153] - 租赁负债从0千港元增至56,760千港元[153] - 衍生金融工具从3,566千港元增至17,827千港元，增长399.86%[153] - 现金及等同现金项目从478,556千港元增至764,987千港元，增长59.85%[156] - 净负债对权益比率为0.4（对比2019年2月28日的0.7）[123] - 可供分派储备总额达30.16亿港元（对比2019年2月28日的28.17亿港元）[123] - 中期股息每股22.0港仙，总额92,128,000港元[124] - 末期股息建议每股22.0港仙，总额92,128,000港元[124] - 五大客户累计收入占收入总额少于30%[124] - 客户贷款及应收款项总额为4,428,006,000港元，占公司资产总值约77%[143] - 减值准备结余约为262,508,000港元[143] - 截至2020年2月29日止年度，减值准备中258,744,000港元已在综合损益表内扣除[143] 公司治理和董事会 - 万月雅明担任非执行董事及主席，负责海外业务策略及创新策划[74] - 田中秀夫担任执行董事及董事总经理，拥有超20年消费融资行业经验[75] - 黎玉光担任执行董事及董事副总经理，执掌会计及财务部[76] - 高艺菎担任执行董事，执掌企业管理部（含法律合规及人力资源）[76] - 冯兴源担任执行董事，执掌资讯科技部，拥有31年IT行业经验[77] - 李澄明担任独立非执行董事，拥有43年地产及银行界经验[78] - 黄显荣担任独立非执行董事，拥有36年会计及财务顾问经验[79] - 董事会由8名成员组成包括4名执行董事1名非执行董事和3名独立非执行董事[84] - 独立非执行董事人数占董事会成员人数至少三分之一（33.3%）[84] - 董事会成员年龄分布包括40-49岁50-59岁和60岁或以上三个界别[85] - 董事会成员服务年期分布包括5年或以下6-10年和10年以上[85] - 董事会成员种族分布包括华人和非华人[85] - 董事会成员性别分布包括男性和女性[85] - 董事会成员其他上市公司董事经验分布包括有和没有[85] - 董事会成员专业经验覆盖金融服务策略管理财务及会计法律银行市场营销和资讯科技策略及计划[85] - 董事会会议每月举行一次会议时间表至少三个月前拟定[89] - 董事会会议议程和文件须在会议至少三天前送交全体董事[89] - 审核委员会由4名成员组成，包括主席李澄明及成员万月雅明、黄显荣和林谦二[98] - 提名委员会由4名成员组成，包括主席万月雅明及成员李澄明、黄显荣和林谦二[99] - 薪酬委员会由4名成员组成，包括主席李澄明及成员万月雅明、黄显荣和林谦二[101] - 提名委员会在2019/20年度举行1次会议，评估董事独立性并提出重选建议[100] - 薪酬委员会在2019/20年度举行1次会议，批准执行董事薪酬并提出独立董事袍金建议[101] - 审核委员会会议出席率：李澄明出席4/4次会议，万月雅明出席4/4次会议，黄显荣出席4/4次会议，林谦二出席3/4次会议[98] - 提名委员会会议出席率：万月雅明出席1/1次会议，李澄明出席1/1次会议，黄显荣出席1/1次会议，林谦二出席1/1次会议[100] - 薪酬委员会会议出席率：李澄明出席1/1次会议，万月雅明出席1/1次会议，黄显荣出席1/1次会议，林谦二缺席0/1次会议[101] - 董事出席股东周年大会记录显示除林谦二（0/1）外均全勤出席[115] - 执行董事田中秀夫持有本公司股份28,600股，占比0.01%[127] - 非执行董事万月雅明持有AFS股份5,125股，占比0.01%[128] - 非执行董事万月雅明持有AEON日本股份1,591股，占比0.01%[128] 风险管理和内部控制 - 董事会通过风险管理委员会持续监控信贷、营运、市场等7类风险[103] - 企业风险管理框架涵盖信贷风险、营运风险、市场风险、流动性风险、合规风险、法律风险和监管风险[103] - 董事会认为风险管理及内部监控系统稳健良好[105] - 公司设立三防线风险防范模型包括营运单位、风险管理部门及内部审核部门[104] - 按月向董事会提呈风险管理及事故细节报告[104] - 内部审核部门定期对财务、营运及合规监管进行审核[109] - 风险管理部门持续监控主要风险指标和风险事故[104] - 公司采用三阶段流程计算预期信贷亏损[143] 审计和合规 - 公司支付德勤·关黄陈方会计师行审计服务酬金320万港元[111] - 公司支付德勤·关黄陈方会计师行非审计服务费用总计157.7万港元[108] - 非审计服务费用包括税务咨询57万港元、J-SOX年度合规审查59万港元、税务法规11.7万港元、中期审阅15万港元及协定程序15万港元[108] - 公司秘书年内接受超过15小时专业培训[112] - 公司按上市规则要求按期公布年度、中期及季度业绩[110] - 审计程序包括测试利息收入算法相关的自动控制措施及数据采集[144] - 使用回归分析法测试利息收入[144] - 董事负责根据香港财务报告准则及公司条例拟备综合财务报表[146] - 董事负责评估公司持续经营能力并披露相关事项[146] - 审计过程中运用专业判断并保持专业怀疑态度[147] 股东信息和关联交易 - 公司市场资本额为25.08亿港元（已发行股本：418,766,000股；当日收市股价：每股5.99港元）[116] - 2019年度股东周年大会于2019年6月21日举行，全体董事会成员及主要行政人员均出席[115] - 股东需最少5%表决权方可要求召开股东大会[117] - 股东需最少2.5%表决权或50名股东可请求提呈决议[118] - 公司维持上市规则规定的公众持股量[116] - 股东大会决议均按股数投票表决方式处理[115] - 主要股东AEON日本持股281,138,000股，占比67.13%[132] - 主要股东AFS持股221,364,000股，占比52.86%[132] - 主要股东FMR LLC持股33,508,000股，占比8.00%[132] - 主要股东Fidelity Puritan Trust持股21,810,000股，占比5.21%[132] - 向永旺百貨收取佣金總額為1257.2萬港元，其中485.1萬港元計入利息收入[134] - 支付永旺百貨禮券費用總額為1099.4萬港元[134] - 支付深圳永旺業務流程外判服務費總額為2069萬港元[135] - 支付ACSS資訊科技服務費總額為1107.8萬港元[135] - 支付AFS（香港）顧問費總額為1326.7萬港元[135] - 佣金收入未超過公告披露上限2200萬港元[134] - 禮券採購未超過公告披露上限1400萬港元[134] - 深圳永旺服務費未超過公告披露上限3900萬港元[135] - 持有5000萬美元有期貸款，到期日為2021年9月20日[137] 人力资源和员工数据 - 公司员工总数从455名（2019年）减少至391名（2020年），其中中国区员工从121名减至53名[37] - 公司总员工人数从455名减少至391名，同比减少14.1%[53] - 驻港员工比例从73%上升至86%，增加13个百分点[53] - 男性员工人数从168名增至176名，女性员工从166名降至162名[53] - 全職员工人数从333名增至338名，兼職员工从1名降至0名[53] - 永久合同员工从307名增至309名，合约员工从27名增至29名[53] - 高级管理层从11名增至17名，增幅54.5%[53] - 中級经理从113名增至120名，增幅6.2%[53] - 初級/前線職員从210名降至201名，降幅4.3%[53] - 公司本港员工总数从334人增至338人，其中26-35岁员工从97人增至106人，46-55岁员工从53人增至69人[54] - 公司本港总员工流失率从36%下降至24%，其中女性员工流失率从25%降至15%，18-25岁员工流失率从12%降至4%[54] - 公司培训总时数从985小时大幅增加至4,938小时，培训总人数从1,501人增至1,887人[59] - 中層管理人員培訓時數從647小時（佔總時數22%）大幅增加至2,067小時（佔總時數42%）[59] - 前線和初級員工培訓時數從1,341小時（佔總時數47%）增加至2,034小時（佔總時數41%）[59] - 男性員工培訓參與率從51%（773人次）提升至56%（1,051人次），女性從49%（728人次）降至44%（836人次）[59] - 培訓課程總數從153項減少至66項，但主要培訓類別從12項增加至13項[59] - 高級管理人員培訓時數從310小時（佔總時數11%）減少至291小時（佔總時數6%）[59] - 董事培訓時數從435小時（佔總時數15%）大幅減少至139小時（佔總時數3%）[59] - 因工傷損失工作日數從3日（2宗）增加至5日（1宗）[62] 客户和运营数据 - 女性信用卡持有人占比70%（截至2020年2月29日）[39] - 约60%客户年龄介于40至60岁之间[39] - 服务/产品推广投诉从4起增至35起，增幅775%[52] - 服务/产品提供投诉从5起增至27起，增幅440%[52] - 收益确认为关键绩效指标之一，交易量庞大且高度依赖信息系统[144] 企业社会责任和环保 - 公司捐赠630,000港元支持教育项目，向85位学生提供奖学金[65] - 公司捐赠800,000港元赞助联合国儿童基金会青年使者计划[66] - 信用卡积分捐赠计划共有186位持卡人参与，捐赠总额达25,300港元[66] - 慈善及其他捐款總額達159.3萬港元[139] - 公司总耗电量同比下降131,613千瓦时，从573,614千瓦时降至442,001千瓦时[69] - 办公室及分行用电量下降22.94%[69] - 温室气体净排放总量从338.92公吨二氧化碳当量降至321.549公吨二氧化碳当量[70] - 电子月结单使用率达34.27%[71] - 办公室用纸消耗量同比下降19.84%，至0.202吨[72] - 年度用水量从6,640升降至6,450升[72] - 植树活动碳抵消量从5.686公吨二氧化碳当量增至10.30公吨二氧化碳当量[70] - 公司2019/20年度产生无害废物总量为9.79吨[73] - 公司员工回收塑料瓶和废纸2.019吨，同比增长24.5%（2018/19年度为1.622吨）[73] - 公司2020年度无违反环保法律法规记录[73] 会计政策和准则应用 - 公司应用香港财务报告准则第16号租赁确认租赁负债5523.4万港元和使用权资产5523.4万港元[164] - 公司经营租赁承担初始金额为6958万港元经贴现后调整为6760.2万港元[163] - 公司采用加权平均承租人增量借款利率3.0%进行租赁负债贴现计算[163] - 短期租赁确认豁免金额为

( Incorporated in Hong Kong with limited liability ) (Stock code: 900) INTERIM REPORT 2019/20 中期報告 2019/20INTERIM REPORT FOR THE SIX MONTHS ENDED 31ST AUGUST 2019 AEON CREDIT SERVICE (ASIA) COMPANY LIMITED （股份代號：900） （於香港註冊成立之有限公司） 中期報告 截至二零一九年八月三十一日 止六個月 目錄 頁次 公司資料 2 財務報表 簡明綜合損益表 3 簡明綜合損益及其他全面收益表 4 簡明綜合財務狀況表 5 簡明綜合股東權益變動報表 7 簡明綜合現金流動表 8 簡明綜合財務報表附註 9 暫停辦理股份過戶登記手續 37 管理層論述與分析 37 風險管理 44 企業管治及其他資料 48 簡明綜合財務報表審閱報告 53 詞彙 55 – 1 – 公司資料 | --- | --- | --- | |----------------------------------------|--------------- ...

AEON CREDIT SERVICE (ASIA) COMPANY LIMITED AEON 信貸財務 (亞洲) 有限公司 (於香港註冊成立之有限公司) 股份代號:900 年報 2018/19 ETA »)) 6868 8888 8688 8686 == 00/00 VISA CHIU CHOI SUN () JAPAN AIDLIN. >>)] 8888 8888 8888 8888 【 】 【 】 【 】 【 】 【 】 【 】 【 】 【 】 【 】 】 【 我們勵行植樹活動 我們是 ÆON 目錄 2 公司資料 財務報表 3 股東日誌 52 綜合損益表 4 財務摘要 53 綜合損益及其他全面收益表 6 管理層論述及分析 54 綜合財務狀況表 14 環境、社會及管治報告書 56 綜合股東權益變動報表 25 董事會 57 綜合現金流動表 27 企業管治報告書 59 綜合財務報表附註 39 董事會報告書 133 詞彙 47 獨立核數師報告書 年報 2018/19 AEON信貸財務（亞洲）有限公司 公司資料 | --- | --- | |-------------------------|---------- ...