公司业务构成与布局 - 公司业务由美容及面部护理、美学塑形服务、纤体、水疗浸浴及按摩、销售护肤及保健产品五个服务组成[14] - 2020年3月31日，公司在香港、中国内地及新加坡分别有32间、3间及10间服务中心[14] - 2020年3月31日，公司以“be Beauty Shop”店经营的零售网络有10间[14] 新店开幕情况 - 2019年4月，现代美容中心北角恒英大厦新店开幕[17] - 2019年5月，现代美容中心上水广场新店开幕[17] - 2019年5月，Be Beauty Shop荔枝角新店开幕[17] - 2019年5月，现代美容中心荃湾百悦坊新店开幕[17] - 2019年6月，现代美容中心马鞍山广场新店开幕[20] 公司荣誉与签约 - 2019年，公司连续八年获香港社会服务联会颁发“商界展关怀”标志[17] - 2019年6月，新代言人陈凯琳小姐正式签约仪式[19] 集团整体财务数据关键指标变化 - 2020财政年度集团收益约为5.226亿港元，较2019财政年度约5.76亿港元减少9.3%[23] - 2020财政年度经营亏损1730万港元，2019财政年度经营亏损220万港元[23] - 2020财政年度经营亏损率为–3.3%，较2019财政年度的–0.4%下降2.9个百分点；净亏损率为–6.1%，较2019财政年度的–2.2%下降3.9个百分点[24] - 2020财政年度店铺数目为55间，较2019财政年度的59间减少4间[24] - 2020年公司权益股东应占亏损净额约3160万港元，2019年为1330万港元[40] - 2020年不建议派息，股息总额为零（2019年：无）[41] - 2020年现金及银行结余约1.8亿港元（2019年：1.882亿港元），无银行借贷[42] - 2020年资本开支总额（不包括自用物业租赁添置使用权资产）约2000万港元，去年同期为3260万港元[43] - 2020年3月31日资本承担为10万港元（2019年3月31日：490万港元）[44] - 2020年3月31日抵押银行存款5410万港元（2019年3月31日：5320万港元）作为附属公司银行信贷抵押品[45] - 2020年收益为522,606千港元，2019年为576,017千港元[139] - 2020年其他收入为6,858千港元，2019年为3,067千港元[139] - 2020年经营亏损为17,271千港元，2019年为2,153千港元[139] - 2020年除税前亏损为27,640千港元，2019年为6,964千港元[139] - 2020年所得税开支为4,389千港元，2019年为5,833千港元[139] - 2020年年内亏损为32,029千港元，2019年为12,797千港元[139] - 2020年基本每股亏损为3.49港仙，2019年为1.47港仙[139] - 2020年年内其他全面收入为 - 2,867千港元，2019年为2,217千港元[142] - 2020年年内全面收入总额为 - 34,896千港元，2019年为 - 10,580千港元[142] - 2020年3月31日非流动资产为174,834千港元，2019年3月31日为123,238千港元[144] - 2020年3月31日流动资产为445,163千港元，2019年3月31日为456,259千港元[144] - 2020年3月31日流动负债为435,036千港元，2019年3月31日为392,143千港元[144] - 2020年3月31日流动资产净值为10,127千港元，2019年3月31日为64,116千港元[144] - 2020年3月31日总资產减流动负债为184,961千港元，2019年3月31日为187,354千港元[145] - 2020年3月31日非流动负债为32,851千港元，2019年3月31日为458千港元[145] - 2020年3月31日资产净值为152,110千港元，2019年3月31日为186,896千港元[145] - 2020年公司年内亏损31,590千港元，2019年为13,289千港元[151] - 2020年全面收入总额为 - 34,457千港元，2019年为 - 11,072千港元[151] - 2020年3月31日权益总额为152,110千港元，2019年3月31日为186,896千港元[151] - 2020年除税前亏损27,640千港元，2019年为6,964千港元[155] - 2020年折旧及摊销为71,930千港元，2019年为15,264千港元[155] - 2020年营运所得的现金为71,827千港元，2019年为39,171千港元[155] - 2020年经营活动所得的现金净额为63,905千港元，2019年为33,534千港元[155] - 2020年投资活动所动用的现金净额为20,769千港元，2019年为31,138千港元[156] - 2020年融资活动所动用的现金净额为48,804千港元[156] - 2020年现金及现金等价物减少净额为5,668千港元，2019年增加2,396千港元[156] - 2020年年终现金及现金等价物为174,779千港元，2019年为182,766千港元[156] 各业务线数据关键指标变化 - 2020财政年度销售预付美容套票收益为4.963亿港元，较去年同期减少8.6%[23] - 2020财政年度香港客户总数约为42.4万名，较去年同期约41.9万名增加1.2%[26] - 2020财政年度中国内地服务收入及来自预付美容套票的收入分别为1110万港元及1070万港元，较去年同期分别减少29.6%及17.1%[26] - 2020财政年度新加坡业务收益为5760万港元，去年同期为6080万港元[29] - 2020财政年度集团来自美容及保健服务的收益约4.923亿港元，较2019财政年度约5.431亿港元减少约9.4%[31] 公司成本费用变化 - 2020财政年度雇员福利开支减少2.3%至3.117亿港元，租赁成本及其他租赁自用物业折旧费用减少19.4%至9220万港元[23] - 2020年雇员福利开支约3.117亿港元，较2019年的3.191亿港元减少约2.3%，占收益59.6%（2019年为55.4%），员工数量1087名，较2019年的1167名减少6.9%[35] - 2020年租赁成本及折旧约9220万港元（2019年：1.145亿港元），占集团收益约17.7%（2019年：19.9%），中国内地及香港服务中心加权平均总面积20.9万平方呎，较2019年的23.6万平方呎减少11.4%，新加坡中心加权平均总面积约2万平方呎（2019年：约2.1万平方呎）[36] - 银行费用下跌5.7%至2520万港元，广告费由440万港元增加至530万港元，占收益百分比为1.0%保持稳定，楼宇管理费由1400万港元减少约6.8%至1300万港元，占2020年收入的2.5%（2019年：2.4%）[37] - 2020年其他经营开支细分总计5673.9万港元，2019年为6323.2万港元[39] 公司运营相关情况 - 香港店铺于2020年4月20日至5月7日关闭，新加坡店铺于2020年4月7日至6月18日关闭[47] - 公司面临宏观经济变化、业务规管及政治、市场竞争、外汇、香港业务成本上升、护肤及保健产品业务声誉及表现等风险[48] - 公司交易主要以港元列值，业务扩展至中国内地及新加坡后，港元兑人民币及新加坡元汇率影响营运成本[47] - 公司收购IconX电子名片应用软件用作社交网络平台[47] - 公司将名称改为现代健康科技控股有限公司以反映业务扩展规划[47] - 公司实施多项环保措施，如提倡“无纸办公室”、使用LED照明灯具[48] - 公司重视与雇员、消费者、供应商、股东及投资者的关系[47][48] 股东周年大会相关安排 - 2020年股东周年大会办理过户登记的最后一日为8月24日，暂停办理股东登记时间为8月25日至8月28日，大会于8月28日举行[53] - 股东周年大会定于2020年8月28日举行，8月25 - 28日暂停办理股东登记手续[86] - 为符合出席股东周年大会及投票资格，股份过户文件须于2020年8月24日下午4时30分前送交登记处[86] 公司股份及市值情况 - 截至2020年3月31日，已发行普通股为904,483,942股，每手买卖单位为4,000股，面值为每股0.10港元，市值为1.167亿港元[55] - 公司股份代号在联交所为919，路透社为0919.HK，彭博社为919 HK[55] - 公司自2006年2月9日起于香港联合交易所有限公司上市[54] 公司管理层情况 - 执行董事长曾裕博士59岁，为公司创办人及主要股东，持有国际美洲大学工商管理荣誉博士学位等[56] - 执行董事叶启荣先生46岁，负责集团电脑及资讯系统事务，有约十二年相关经验[56] - 执行董事杨诗敏女士46岁，负责集团会计及财务申报事宜，毕业于香港理工大学[56] - 李守义45岁，为公司首席行政官[58] 公司董事会相关情况 - 公司董事会由三名执行董事（包括董事会主席）及三名独立非执行董事组成[61] - 林德亮自2020年3月1日起辞任公司独立非执行董事[61] - 回顾年度内，董事会已举行九次董事会会议[61] - 廖美玲于2009年12月获委任为独立非执行董事，58岁[58] - 黄文显于2009年12月获委任为独立非执行董事，54岁[58] - 康宝驹于2009年12月获委任为独立非执行董事，70岁[58] - 曾裕女士出席董事会会议0/9、薪酬委员会会议0/1、股东特别大会0/2、2019年股东周年大会0/1[62] - 叶启荣先生出席董事会会议9/9、股东特别大会2/2、2019年股东周年大会1/1[62] - 杨诗敏女士出席董事会会议9/9、股东特别大会2/2、2019年股东周年大会1/1[62] - 廖美玲女士出席董事会会议9/9、审核委员会会议2/2、薪酬委员会会议1/1、股东特别大会2/2、2019年股东周年大会1/1[62] - 黄文显先生出席董事会会议9/9、审核委员会会议2/2、薪酬委员会会议1/1、股东特别大会0/2、2019年股东周年大会1/1[62] - 康宝驹先生出席董事会会议9/9、审核委员会会议2/2、薪酬委员会会议1/1、股东特别大会0/2、2019年股东周年大会1/1[62] - 林德亮先生出席董事会会议2/7、2019年股东周年大会1/1，于2020年3月1日辞任[62][65] - 董事会负责集团领导、控制、监督业务、策略决定及表现，重大交易须董事会批准[66] - 董事会履行企业管治职能，包括制订检讨政策、监督培训、合规等[68][69][70] - 董事会授权管理层履行日常营运责任，管理层向董事会承担全部责任[70] - 独立非执行董事廖美玲女士、黄文显博士及康宝驹先生任期自2019年8月27日起计为三年，每三年至少轮值退任一次，可重选连任[71] 公司各委员会情况 - 薪酬委员会组成包括独立非执行董事黄文显博士（主席）、廖美玲女士、康宝驹先生及执行董事曾裕博士[72] - 回顾年度内，薪酬委员会开会1次[73] - 薪酬委员会职责包括检讨薪酬政策、组织架构、人力资源调配，检讨董事及高级管理层表现、报酬及福利[74] - 提名委员会组成包括执行董事曾裕博士（主席）及独立非执行董事廖美玲女士、黄文显博士、康宝驹先生[72] - 回顾年度内，提名委员会未举行会议[76] - 审核委员会组成包括独立非执行董事廖美玲女士（主席）、黄文显博士、康宝驹先生[77] - 回顾年度内，审核委员会召开2次会议[77] - 审核委员会批准公司外聘核数师毕马威会计师事务所的薪酬及聘用条款[78] - 审核委员会检讨外聘核数师独立性、审核程序有效性，审阅年度业绩审核计划等[80] - 审核委员会在提交中期及年度财务报表前进行审阅，检讨内部审核部门审核程序及风险管理和内部监控制度[80] 公司薪酬及费用情况 - 回顾年度内，高级管理层成员按范围划分薪酬情况待进一步明确[79] - 董事薪酬方面，零港元至100万港元有6人，100.0001万港元至200万港元有1人，200万港元以上有1人[80]

各地区业务中心情况 - 公司在香港经营34间美容及水疗服务中心，总楼面面积约19.2万平方呎，较2018年9月30日减少9.4%[4] - 公司在新加坡经营11间美容及保健服务中心，收益为2780.8万港元，来自销售预付美容套票的收入及提供服务的收益较去年同期分别减少17.5%及11.2%[7] - 截至2019年9月30日，公司楼面积为209,000平方呎，较去年同期减少10.3%；在新加坡拥有11间中心，加权平均总楼面积约为20,000平方呎[14] 各地区业务收入情况 - 公司在香港的服务收入及来自预付美容套票的收入分别为2.39779亿港元及2.3981亿港元，较去年同期分别增加3.6%及1.4%[5] - 公司在中国内地的服务收入及来自预付美容套票的收入分别为603.1万港元及541.8万港元，较去年同期分别减少31.6%及24.1%[6] 公司整体收益情况 - 截至2019年9月30日止六个月，公司收益较去年同期增加1.3%至2.89221亿港元[9] - 截至2019年9月30日止六个月，公司收益为289,221千港元，2018年同期为285,606千港元[40] - 截至2019年9月30日止六个月，来自外界客户的收益为289,221千港元，2018年为285,606千港元[85] - 截至2019年9月30日止六个月，来自提供美容及保健服务等收益为270,920千港元，2018年为269,499千港元；销售护肤及保健产品收益为18,301千港元，2018年为16,107千港元[89] 各业务线收益占比及变化情况 - 公司美容及面部护理、纤体、水疗浸浴及按摩、美容及保健服务、销售护肤及保健产品收益占比分别为70.9%、17.6%、5.2%、93.7%、6.3%，较去年同期变动分别为–0.7%、+9.6%、–9.9%、+0.5%、+13.6%[10] 各业务线服务收益情况 - 公司女士美容及面部护理服务收益较去年同期增加10.4%至1.99417亿港元，男士美容及面部护理服务收益较去年同期减少78.8%至544.3万港元[10] - 公司纤体服务收益由2018年同期的约4650.6万港元增加约9.6%至5098.1万港元[10] 公司成本及费用情况 - 公司雇员福利开支为1.64344亿港元，较去年同期减少约1.0%，占收益的56.8%，去年同期为58.1%[12][13] - 公司租赁成本及使用权资产折旧约为4602.1万港元，较2018年的6156.4万港元减少，占收益约15.9%，2018年为21.6%[13] - 回顾期内，银行费用增加2.7%至13,594,000港元；广告费增加至3,001,000港元，占总收益百分比增至1.0%，去年同期为0.6%；自有物业、厂房及设备折旧及摊销增加77.1%至11,022,000港元[14] - 2019年董事酬金为6,196千港元，2018年为6,200千港元；自有物业等折旧及摊销2019年为11,022千港元，2018年为6,223千港元；使用权资产折旧及摊销2019年为22,079千港元，2018年无[92] - 2019年所得税开支为1,188千港元，2018年抵免1,917千港元；香港利得税拨备采用估计年度实际税率16.5%（2018年相同），一间附属公司首2百万港元应课税溢利以8.25%税率课税[93][94] - 截至2019年9月30日止六个月主要管理人员酬金为6,196千港元，2018年为6,200千港元[116] - 2019年收取自身心美慈善基金有限公司租金收入为423千港元，2018年为508千港元[119] - 2019年截至9月30日止六个月支付予关连公司租金开支为16,883千港元，2018年为24,194千港元[120] - 2019年截至9月30日止六个月已付关连方薪金及其他实物利益为2,306千港元，2018年为2,315千港元[120] 公司盈利情况 - 截至2019年9月30日止六个月，公司纯利约为5,474,000港元，去年同期亏损净额为10,555,000港元；每股基本盈利为0.59港仙，去年同期每股亏损为1.16港仙[14] - 截至2019年9月30日止六个月，公司经营溢利为7,248千港元，2018年同期经营亏损为12,687千港元[40] - 截至2019年9月30日止六个月，公司除税前溢利为6,662千港元，2018年同期除税前亏损为12,472千港元[40] - 截至2019年9月30日止六个月，公司期内溢利为5,474千港元，2018年同期期内亏损为10,555千港元[40] - 截至2019年9月30日，公司基本每股盈利为0.59港仙，2018年同期基本每股亏损为1.16港仙[40] - 2019年可呈报分类溢利为16,412千港元，2018年为228千港元；2019年期内综合溢利为5,474千港元，2018年亏损10,555千港元[86] - 2019年每股基本盈利为根据公司普通权益股东应占盈利5,317,000港元及加权平均数904,483,942股普通股计算，2018年为股东应占亏损10,483,000港元[97] 公司资本开支及承担情况 - 截至2019年9月30日止六个月，公司资本开支总额约为16,623,000港元，去年同期约为18,110,000港元[14] - 2019年9月30日，公司就购置机器、设备及厂房拥有资本承担718,000港元，2019年3月31日为4,927,000港元[14] - 截至2019年9月30日止六个月，确认添置使用权资产10,088,000港元；收购物业、厂房及设备项目成本约为16,623,000港元，2018年为18,110,000港元[98] - 2019年9月30日收购厂房及设备已订约但未拨备为718千港元，3月31日为4,927千港元[113] 公司员工情况 - 回顾期内，公司雇员福利开支总额为164,344,000港元，较去年同期下降1.0%；截至2019年9月30日雇用1,180名员工，2018年9月30日为1,222名[14] - 香港、中国内地及新加坡的前线服务中心员工分别有970人、40人及76人；香港、中国内地以及新加坡及澳洲的后勤办事处员工分别有67人、5人及22人[15] 公司业务发展计划 - 2019年，公司收购用于电子商务名片交流的社交网络平台应用程序IconX，并计划建立综合电子商务平台[15] 公司面临的行业环境及策略 - 2019年，美容行业面临薪资上调、租金飞涨、美中贸易战及香港社会事件等负面因素，公司将善用品牌知名度及客户基础逆风行[15] 公司股份发行及权益情况 - 2019年9月30日公司已发行股份总数为904,483,942股[20][25] - 曾裕博士以全权信托的创办人身分持有股份权益677,247,942股，占公司已发行股本约74.88%[20][26] - 曾裕博士以配偶的权益持有股份650,000股，占公司已发行股本约0.07%[20][26] - 叶启荣先生以实益拥有人身分持有股份185,000股，占公司已发行股本约0.02%[20] - 杨诗敏女士以实益拥有人身分持有股份172,000股，占公司已发行股本约0.02%[20] - 李守义博士以实益拥有人身分持有股份650,000股，占公司已发行股本约0.07%[26] - 李守义博士以配偶的权益持有股份677,247,942股，占公司已发行股本约74.88%[26] - Allied Wealth Limited以实益拥有人身分持有股份209,247,942股，占公司已发行股本约23.13%[26] - Silver Compass Holdings Corp以实益拥有人身分持有股份367,200,000股，占公司已发行股本约40.60%[26] - Silver Hendon Enterprises Corp以实益拥有人身分持有股份100,800,000股，占公司已发行股本约11.14%[26] 公司证券交易及企业管治情况 - 公司于回顾期内未赎回、购买或出售本公司任何上市证券[30] - 公司已采纳上市规则附录十四所载企业管治守则及附录十所载的《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，全体董事确认回顾期内已遵守规定，无违规情况[30] - 曾裕博士于回顾期内担任公司主席兼行政总裁，偏离守则条文第A.2.1条[30] - 董事会主席曾裕博士基于私人理由未出席公司2019年8月30日举行的股东周年大会，偏离守则条文第E.1.2条[30] - 董事会成立薪酬、提名、审核委员会，各委员会职权范围不逊于守则条文[30] - 薪酬委员会由独立非执行董事黄文显博士（主席）、廖美玲女士、康宝驹先生及执行董事曾裕博士组成[32] - 提名委员会由执行董事曾裕博士（主席）及独立非执行董事廖美玲女士、黄文显博士、康宝驹先生组成[32] - 审核委员会由独立非执行董事廖美玲女士（主席）、黄文显博士、康宝驹先生组成，已在董事会批准前审阅及批准回顾期内的本中期报告[33] 公司财务报告审核情况 - 核数师审阅公司2019年9月30日的中期财务报告，未发现重大事项使其相信报告未按香港会计准则第34号规定编制[36] - 核数师根据香港审阅工作准则第2410号进行审阅，范围小于审计，不会发表审计意见[37] - 中期财务报告按与截至2019年3月31日止年度财报相同会计政策编制，除预期反映于2020年3月31日止年度财报的会计政策变动外[63] - 中期财务报告未经审核，但由毕马威根据香港审阅工作准则第2410号进行审阅[65] 公司资产负债情况 - 截至2019年9月30日，公司非流动资产为193,325千港元，2019年3月31日为123,238千港元[47] - 截至2019年9月30日，公司流动资产为462,029千港元，2019年3月31日为456,259千港元[47] - 截至2019年9月30日，公司流动负债为432,441千港元，2019年3月31日为392,143千港元[47] - 截至2019年9月30日，公司流动净资产为29,588千港元，2019年3月31日为64,116千港元[47] - 截至2019年9月30日，公司资产净值为191,665千港元，2019年3月31日为186,896千港元[50] 公司权益及全面收入情况 - 2018年4月1日权益总额为194,958千港元，其中股本90,448千港元，股份溢价318,791千港元，合并储备(373,253)千港元等[53] - 截至2018年9月30日止六个月全面收入总额为(8,862)千港元，期内亏损(10,555)千港元[53] - 2018年9月30日及10月1日权益总额为188,134千港元[53] - 截至2019年3月31日止六个月全面收入总额为(1,718)千港元，期内亏损(2,243)千港元[53] - 2019年3月31日及4月1日权益总额为186,896千港元[55] - 截至2019年9月30日止六个月全面收入总额为4,769千港元，期内溢利5,474千港元[55] - 2019年9月30日权益总额为191,665千港元[55] 公司现金流量情况 - 2019年经营活动所得现金净额为43,810千港元，2018年为(3,095)千港元[59] - 2019年投资活动所动用的现金净额为(16,454)千港元，2018年为(13,288)千港元[59] - 2019年期终现金及现金等价物为183,294千港元，2018年为167,612千港元[59] 公司会计政策变更情况 - 香港会计师公会颁布的香港财务报告准则第16号及若干修订本于集团现行会计期间首次生效[65] - 集团自2019年4月1日起首次应用香港财务报告准则第16号，采用经修订追溯方法[66] - 集团仅对2019年4月1日或之后订立或修订的合约应用香港财务报告准则第16号租约新定义[68] - 香港财务报告准则第16号删除承租人将租赁分类为经营租赁或融资租赁的规定，集团作为承租人须将所有租赁资本化（短期及低价值资产租赁除外）[69] - 资本化租赁负债初次按租期内应付租赁付款现值确认，采用租赁隐含利率贴现或相关增量借款利率[69] - 使用权资产初步按成本计量，成本包括租赁负债初始金额等[71] - 使用权资产随后按成本减累计折旧及减值亏损列账[72] -

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 收益为5.76亿港元，同比下降3.8%[28][29][37] - 经营亏损为220万港元，较去年同期的2380万港元有所改善[28] - 公司权益股东应占亏损净额改善41.9%，从2,290万港元收窄至1,330万港元[45] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 雇员福利开支为3.191亿港元，同比下降6.8%[28][29] - 租赁成本为1.145亿港元，同比下降15.4%[28][29] - 折旧费用增加4.2%至1,530万港元[43] - 资本开支总额增加53.1%至3,260万港元[48] - 资本承担从140万港元增加至490万港元，主要用于购置厂房及设备[49] - 雇员福利开支由3.422亿港元减少6.8%至3.191亿港元，占收益比例从57.1%降至55.4%[41] - 租赁成本由1.353亿港元减少15.4%至1.145亿港元，占收益比例从22.6%降至19.9%[42] 各条业务线表现 - 销售护肤及保健产品收益为3287万港元，同比大幅增长35.4%[37] - 纤体服务收益为6447.7万港元，同比下降37.2%[37] - 公司美容及保健服务收益占总收益约94%[189] 各地区表现 - 中国内地服务收入为1572.6万港元，同比下降15.2%[33] - 新加坡及马来西亚业务收益为6110万港元，去年同期为5010万港元[35] - 香港客户总数约为41.9万名，同比增加1.2%[31] 运营和业务结构 - 公司于香港、中国内地及新加坡分别拥有33间、3间及11间服务中心[15] - 公司以"be Beauty Shop"品牌经营12间零售店铺[15] - 公司提供美容及面部护理、纤体、水疗浸浴及按摩、美学塑形服务以及销售护肤及保健产品五大服务[9] - 公司销售多个品牌护肤产品包括be、FERRECARE、p.e.n、Y.U.E、Advanced Natural、Bioline、Malu Wilz、BeYu、Fanola、Byothea及Mila d'Opiz[14] - 店铺数目为59间，较去年减少3间[29] - 加权平均总楼面面积从248,000平方呎减少4.8%至236,000平方呎[42] - 员工人数从1,350名减少13.6%至1,167名[41] - 员工总数从1,350名减少至1,167名，同比下降13.6%[53] - 香港员工总数959人，中国内地38人，新加坡70人[53] 管理层讨论和指引 - 面临宏观经济变化风险，包括消费者信贷等影响因素[59] - 存在外汇风险，涉及人民币、新加坡元和澳元汇率波动[59] - 香港业务成本上升主要因不明朗经济环境导致[59] - 市场竞争压力增大，需在价格和服务方面进行竞争[59] - 依赖声誉和服务质量，产品质疑可能导致业务流失[58] - 公司收购ICONX电子名片应用软件作为社交网络和电商平台[55] - 股息政策将考虑集团未来运营策略财务业绩现金流量及市场状况[121] 公司治理和董事会 - 执行董事曾裕博士（58岁）担任董事会主席兼行政总裁并持有工商管理荣誉博士学位[67] - 执行董事叶启荣先生（45岁）担任首席资讯科技总监拥有12年信息系统经验[68] - 执行董事杨诗敏女士（45岁）担任财务总监为英国及威尔斯特许会计师公会会员[69] - 独立非执行董事廖美玲女士（57岁）为香港执业会计师及多家上市公司董事[72] - 独立非执行董事黄文显博士（53岁）持有工商管理博士学位并担任4家上市公司董事[73] - 独立非执行董事康宝驹先生（69岁）为香港高等法院律师执业逾39年[74] - 独立非执行董事林德亮先生（66岁）持有工商管理硕士学位并担任湖南省政协委员[75] - 公司董事成员包含4名执行董事和4名独立非执行董事[67][72][73][74][75] - 董事会由3名执行董事和4名独立非执行董事组成[79] - 回顾年度内董事会举行6次会议[80] - 董事曾裕缺席全部6次董事会会议和1次薪酬委员会会议[81] - 董事叶启荣出席5次董事会会议缺席1次[81] - 董事杨诗敏出席全部6次董事会会议[81] - 独立董事廖美玲出席全部6次董事会会议和3次审核委员会会议[81] - 独立董事黄文显出席全部6次董事会会议和3次审核委员会会议[81] - 独立董事康宝驹出席全部6次董事会会议和3次审核委员会会议[81] - 独立董事林德亮缺席全部6次董事会会议[81] - 4名董事通过阅读材料2名董事参与培训课程完成持续专业培训[89] - 董事培训记录提交要求全体董事参与持续专业发展[91] - 董事会主席曾裕博士未出席2018年8月29日股东周年大会[93] - 独立非执行董事廖美玲女士未出席2018年8月29日股东周年大会[92] - 独立非执行董事任期三年可重选连任[94] - 薪酬委员会年度召开会议一次[99] - 薪酬委员会检视执行董事及高级管理层年度表现与薪酬[100] - 提名委员会年度未举行任何会议[102] - 审核委员会年度召开会议三次[102] - 审核委员会批准外聘核数师毕马威会计师事务所薪酬及聘用条款[103] - 高级管理层薪酬按范围划分披露[103] - 6名董事薪酬范围在0港元至100万港元[104] - 1名董事薪酬范围在1000001港元至200万港元[104] - 1名董事薪酬范围在200万港元以上[104] - 董事会已采纳企业风险管理框架[106] - 董事会已采纳董事成员多元化政策考虑业务经验专业技能性别年龄及文化教育背景[107] - 内部审核部门对风险管理及内部监控制度至少检讨一次[104] 审计和财务报告 - 公司核数师为毕马威会计师事务所[17] - 外聘核数师毕马威会计师事务所审核服务费用为3330千港元[104] - 外聘核数师毕马威会计师事务所非审核服务费用为280千港元[104] - 毕马威会计师事务所审计2019财年财务报表并拟重选连任[181] - 公司董事对综合财务报表的真实性和公允性负责，并确保符合香港财务报告准则和公司条例的披露要求[198] - 公司董事负责评估集团持续经营能力，并在适用情况下披露相关事项[198] - 审核委员会协助董事履行监督集团财务报告过程的职责[199] - 核数师对综合财务报表整体是否存在重大错误陈述提供合理保证[199] - 核数师报告仅向公司整体作出，不对任何其他人士承担法律责任[199] - 核数师在审计过程中运用专业判断并保持专业怀疑态度[200] - 核数师识别和评估因欺诈或错误导致财务报表重大错误陈述的风险[200] - 因欺诈导致的重大错误陈述未被发现的风险高于因错误导致的风险[200] - 收益确认为关键审计事项因存在操纵风险[192] - 审计程序包括评估IT系统控制及递延收益计算逻辑[190] - 抽样比较递延收益报告与原始发票及客户记录[193] - 核对发票详情与信用卡公司交易报表[193] - 检查手工会计分录的相关文件[193] 现金流和财务状况 - 现金及银行结余保持稳定为1.882亿港元，无银行借贷[47] - 递延收益总额从年初的4.287亿港元减少至年末的2.976亿港元，下降30.6%[40] - 公司可供分派储备约为442,700,000港元[134] 公司基本信息和股东结构 - 公司股份代号为919[3][17] - 公司总办事处及香港主要营业地点位于九龙九龙湾启祥道9号信和工商中心6楼[17] - 公司注册办事处位于开曼群岛[17] - 公司主要往来银行为香港上海汇丰银行有限公司及渣打银行（香港）有限公司[17] - 公司投资者关系电邮地址为ir@modernbeautysalon.com[17] - 公司自2006年2月9日起在香港联合交易所上市[66] - 已发行普通股904,483,942股，市值1.79亿港元[62] - 曾裕女士持有公司股份677,247,942股，占总投票权股份的74.88%[148] - 李守义博士持有公司股份650,000股，占总投票权股份的0.07%[153] - Allied Wealth Limited持有公司股份209,247,942股，占总投票权股份的23.13%[153] - Silver Compass Holdings Corp持有公司股份367,200,000股，占总投票权股份的40.60%[153] - Silver Hendon Enterprises Corp持有公司股份100,800,000股，占总投票权股份的11.14%[153] - 公司已发行股份总数为904,483,942股[148][153] - 叶启荣先生持有公司股份185,000股，占总投票权股份的0.02%[148] - 杨诗敏女士持有公司股份172,000股，占总投票权股份的0.02%[148] 供应商和客户集中度 - 最大供应商采购额占集团总采购额约8%[139] - 五大供应商采购额合计占集团总采购额约22%[139] - 五大客户合计销售额占总销售额少于5%[140] - 集团最大供应商采购占比从2018财年6%上升至8%[139] - 五大供应商采购占比从2018财年18%上升至22%[139] 租赁安排 - 公司签订2017年总租赁协议，涵盖2017年4月1日至2020年3月31日期间的物业租赁安排[160] - 2017年至2020年租赁安排年度租金上限均为7900万港元[162] - 九龙湾物业月租金从501,500港元降至272,525港元，降幅45.7%[164] - 荃湾物业月租金从722,500港元降至440,612港元，降幅39.0%[164] - 铜锣湾物业月租金从620,500港元降至371,353港元，降幅40.1%[164] - 青衣工业中心月租金为144,500港元，该协议已于2019年1月1日提前终止[165] - 葵涌工业大厦月租金为62,050港元[165] - 元朗物业租赁协议包含地下商铺及一楼空间[165] - 所有租金均不包含差饷、地租、管理费及其他开支[164][165] - 租赁安排需经独立物业估值师确认不超过市场租金[161] - 香港百利达广场地下5号铺月租金为144,500港元，租期36个月[166] - 香港慧安园商场月租金为161,500港元，租期36个月[166] - 香港威享大厦月租金为637,500港元，租期36个月，已于2018年6月12日提前终止[166] - 香港景光楼月租金为65,450港元，租期36个月[167] - 香港国际商业信贷银行大厦月租金为323,000港元，租期36个月[167] - 香港百利达广场一至二楼月租金为514,802港元，租期36个月，其中20个月租金降至257,129港元[167] - 香港英丽阁月租金为212,500港元，租期36个月[167] - 香港铜锣湾商业大厦月租金为212,500港元，租期36个月[167] - 香港电讯一代广场月租金为136,000港元，租期36个月[169] - 香港安年大厦月租金为118,150港元，租期15个月[169] 其他重要事项 - 公司销售预付美容及保健服务套票并初步记为收益[189] - 未行使合约权利金额根据历史数据估算[190] - 递延收益报告用于计量未提供服务的预付金额[192] - 公司无慈善捐款记录[143] - 公司无董事服务合约赔偿条款[142] - 回顾年度内未派付中期股息及未批准末期股息[132] - 公司主要业务为提供美容及保健服务及销售护肤及保健产品[129] - 集团收益及业绩主要来自香港、中国内地及新加坡的美容及保健服务[131] - 股东特别大会需由持有不少于缴足股本十分之一股份的股东提请召开[123] - 公司秘书在回顾年度内接受不少于15小时专业培训[107]