HUA YIN INTERNATIONAL HOLDINGS LIMITED 華 音 國際 控 股 有限 公 司 伍 文 傑 香 港 ， 二 零 二 四 年 十 一 月 十 一 日 ( 於百慕達註冊成立之有限公司 ) (股份代號：989) 董 事 會會 議 日 期 Hua Yin International Holdings Limited 華 音 國 際 控 股 有 限 公 司 (「 本 公 司 」 )董 事 會 (「 董 事 會 」 )謹 此 宣 佈 ， 本 公 司 將 於 二 零 二 四 年 十 一 月 二 十 八 日 (星 期 四 ) 舉 行 董 事 會 會 議，藉 以 (其 中 包 括 )批 准 本 公 司 及 其 附 屬 公 司 截 至 二 零 二 四 年 九 月 三 十 日 止 六 個 月 期 間 之 未 經 審 核 中 期 業 績 及 其 發 佈 ， 以 及 考 慮 派 發 中 期 股 息 (如 有 ) 承 董 事 會 命 Hua Yin International Holdings Limited 華 音 國 際 控 股 有 限 公 司 公 司 秘 書 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 ...

出售事项 - 2024年10月25日卖方与买方订立协议，以1元出售目标公司全部股权[2][6] - 出售事项构成非常重大出售事项，适用百分比率超75%[3][33] - 通函预计2024年11月15日或之前寄发予股东[5][34] - 协议须满足多项先决条件方可完成，部分不可豁免[13][14] - 完成出售以先决条件满足及目标公司股东工商登记变更为准[15] - 公司将召开股东特别大会供股东考虑并批准协议及交易[34][38] 物业项目 - 抚松广泽文化旅游物业项目占地668,922.67平方米，建筑面积676,497.47平方米[8] - 第一期估计总建筑面积88,034.91平方米，余下部分588,462.56平方米[21] - 未开发空置地块总面积约487,643.57平方米，施工期限延至2024年7月30日[27] - 截至2024年3月31日财政年度，为该项目产生发展开支8.577亿元，土地及相关成本约3.866亿元[24] - 完成整个项目预计需额外开支约42.492亿元，需额外五年，投资回本期至少六年[11][24] 财务数据 - 2024年3月31日目标集团银行及其他借款约4.083亿元[10] - 2024年3月31日及7月31日目标集团未经审核综合资产净值约6.108亿元及1.497亿元[22] - 2024年3月31日集团总债务约12.352亿元，资本负债比率约80%，现金及等价物约5360万元[25] - 公告日期目标集团有借贷约4.083亿元，约3.183亿元贷款已到期并附15%违约利率[26] - 截至2024年3月31日财政年度，目标集团贷款实际利率9.67%，利息开支约4090万元[26] - 2024年7月31日未开发地块及项目一期在建项目可变现净值约4.763亿元及1.65亿元[26] - 集团资产净值从2024年3月31日约2.289亿元降至7月31日负2.486亿元[28] - 完成后预计余下集团银行及借贷从6.516亿元减至2.433亿元[28] - 出售事项总代价1元，估计出售股权亏损约1.497亿元[31] - 完成后预计集团综合总资产减少约6.508亿元，总负债减少约5.011亿元[31] 公司信息 - 公司为华音国际控股有限公司，股份代号00989[36] - 公司股份为每股0.05港元的普通股[38] - 目标公司为吉林省广泽旅游开发有限公司，是间接全资附属公司[38] - 目标公司由卖方A拥有68.98%及卖方B拥有31.02%[19][38] - 目标集团包括目标公司及其附属公司[38] - 公告日期执行董事为崔薪瞳等四人，非执行董事为崔民东，独立非执行董事为曾鸿基等三人[38]

财务表现 - 2024年收入为116.1亿人民币，较2023年的394.1亿人民币下降了70.5%[45] - 2024年毛利为9.9亿人民币，较2023年的56.1亿人民币下降了82.4%[45] - 2024年净亏损为19.33亿人民币，较2023年的盈利36.6亿人民币有较大变化[45] - 总资产为2,268.5亿人民币，较2023年的2,285.7亿人民币下降了0.8%[46] - 毛利率为8.5%，较2019年的14.2%下降了40.1%[47] - 營運資金比率为1.07倍，较2023年的1.15倍下降了7.0%[48] - 速動比率为0.08倍，较2023年的0.07倍增长了14.3%[48] - 资本负债比率为80.0%，较2023年的74.0%增长了8.1%[48] 业务发展 - 公司将结合当前房地产市场情况和经济发展状况，稳妥推进现有土地的开发利用，逐步激活剩余房地产资产，实现资产变现并解决当前和历史问题[57] - 公司将抓住国内旅游业快速复苏和快速发展的机遇，重构文化旅游产业结构，通过合资、合作和重组实现资产轻型化和低负债运营发展[57] 业务收入 - 本集团2024年度整体收入约为人民币116,100,000元，较2023年度减少70.5%[65] - 2024年度净亏损约为人民币193,300,000元，较2023年度净利润减少[65] 业务交易 - 本集团于2024年2月与独立第三方签订股权转让协议，以2,000,000元收购吉林省长白山矿泉饮品有限公司100%股权[66] - 2024年2月，本集团与独立第三方签订资产购买协议，以16,500,000元购买目前正在种植的若干人参[67] 物业销售 - 2024年度物业销售额较2023年度减少约279.2百万元，降幅达80.0%[83] - 2024年度车位销售额约为人民币14.4百万元，较2023年度增长[86] - 本集团截至二零二四年三月三十一日止年度的物业销售额减少了80.0%，为人民币69,900,000元，主要来自过往年度已落成物业项目的剩余单位销售[88] - 物业总销售额约为人民币335,300,000元，总建筑面积为72,593平方米，其中包括两个新落成项目和过往年度已落成项目的销售额[89] - 物业销售主要来自已落成项目的剩余住宅和商业单位，约为人民币52,800,000元，总建筑面积为9,921平方米[90] - 停车位销售额约为人民币14,400,000元，较上一年度增长，共销售96个停车位[91] 财务支出 - 公司其他收入从2023年截至3月31日的人民币5.505亿元减少至2024年截至3月31日的人民币0.89亿元，主要归因于撤销了发展中物业的减值准备，即长白山抚松县的广泽果松小镇国际度假村项目（撫松物業項目）的减值准备[1],[121] - 销售和分销成本从2023年截至3月31日的人民币6.4亿元减少至2024年截至3月31日的人民币6.0亿元，主要由于在九台区未举办广泽九溪红府促销活动导致的促销和广告费用减少[2],[122] - 行政开支从2023年截至3月31日的人民币3.54亿元增加至2024年截至3月31日的人民币3.85亿元，主要是因为公司为人参和矿泉水业务开设了办公室[3],[123] - 公司其他开支从2023年截至3月31日的人民币1.13亿元增加至2024年截至3月31日的人民币8.69亿元，主要是由于中国房地产市场不利情绪导致的撤销撫松物業項目减值准备[4],[120] 税务情况 - 本集团即期所得税包括土地增值税和企业所得税，截至2024年3月31日，土地增值税为2,400,000元，企业所得税为7,000元[147] - 2024年年内，本集团录得遞延稅項抵免约36,800,000元，主要来源于撫松物業項目和投资物业公允价值下跌所致[148] 资产情况 - 本集团投资物业主要为位于吉林省白山市的若干购物中心单位，按公允价值列账为486,200,000元，较上年减少主要是因为市场租金下降导致公允价值下降[149] - 2024年3月31日，本集团发展中物业和持作出售的已落成物业增加至约1,606,800,000元，主要是由于广泽蘭亭二期和广泽九溪红府二期物业开发项目的预提工程成本增加所致[157] 资金流动 - 银行及其他借贷从2023年3月31日的674.7亿人民币减少至2024年3月31日的651.6亿人民币，因为在年内进行了还款[200] - 2024年3月31日，集团的现金及银行存款金额约为人民币53.6亿元，较2023年3月31日减少约23.3%，主要是由于还债、结算建筑成本、利息、部分运营支出的结算，部分抵消了预售现金收入[189]

财务表现 - 公司资产净值为228,874千元，较去年397,612千元大幅下降[2] - 公司每股基本亏损为人民币193,330千元，较去年的盈利人民币366,009千元大幅下降[52] - 公司收益从2023年的人民币394,100,000元减少70.5%至2024年的人民币116,100,000元，主要由于物业销售额减少[79] - 公司2024年毛利为人民币9,900,000元，毛利率为8.5%，较2023年的14.2%下降[82] - 公司2024年融资成本增加至人民币23,100,000元，主要由于可换股债券利息增加[85] - 公司2024年土地增值税拨备为人民币2,400,000元，较2023年的人民币4,400,000元减少[87] - 公司2024年销售及分销成本减少至人民币6,000,000元，主要由于促销及广告费用减少[82] - 公司2024年行政开支增加至人民币38,500,000元，主要由于人参及矿泉水业务开设办事处[83] - 公司2024年可换股债券本金总额为163,076,730港元，相当于人民币151,400,436元[93] - 公司其他开支由2023年的11,300,000元增加至2024年的86,900,000元，主要由于中国房地产市场不利情绪导致抚松物业项目撇减84,300,000元[111] - 公司按公允价值列账的投资物业公允价值减少64,200,000元，主要由于白山市购物中心单位市场租金持续恶化[113] - 公司2024年3月31日的现金及银行存款账面值为53,600,000元，较2023年减少23.3%，主要由于偿还借贷及运营支出[126] - 公司2024年3月31日的应付利息由2023年的4,900,000元增加至30,100,000元，主要由于延迟支付若干应付利息[123] - 公司2024年3月31日的销售物业订金及预收管理服务费用总额为166,452千元，较2023年的102,427千元有所增加[125] - 公司债务净额从2023年的人民币1,401,061千元增加至2024年的人民币1,491,926千元[130] - 资本负债比率从2023年的74%上升至2024年的80%[130] - 公司银行及其他借贷从2023年的人民币674,700千元减少至2024年的人民币651,600千元[151] - 公司经营现金流出净额从2023年的人民币67,100,000元增加至2024年的人民币81,900,000元，主要由于已落成物业项目的应付建筑成本结清及支付利息[192] 物业发展及管理 - 公司物业发展及管理收益为382,004千元，物业投资收益为12,103千元，总收益为394,107千元[17] - 公司在中国市场的收益为394,107千元，占总收益的100%[17] - 公司拨回发展中物业的撇减为545,442千元，较去年无此项收益[17] - 公司确认租赁应收款项时的收益为2,308千元，较去年无此项收益[17] - 公司修改可换股债券的收益为1,763千元，较去年无此项收益[17] - 公司投资物业包括位于吉林省白山市的购物中心若干单位，按公允价值列账[25] - 公司发展中的物业及持作出售已落成物业已抵押给银行，作为银行贷款的担保[26] - 公司截至2024年3月31日止年度撇减抚松物业项目84,300千元，主要由于中国物业市场气氛疲弱[27] - 已销售物业成本为人民币76,523千元，较去年的人民币308,476千元大幅下降[47] - 公司物业销售额从2023年的人民币349,100,000元减少80.0%至2024年的人民币69,900,000元[75] - 公司2024年物业销售主要来自过往年度完成的剩余物业单位，销售额为人民币67,100,000元，总建筑面积为13,046平方米[79] - 公司2024年物业管理服务收入为人民币32,900,000元，与2023年基本持平[80] - 公司物业开发业务的毛利率为16.3%，较去年的11.7%有所提升[106] - 公司自持投资物业及租赁投资物业的可租用建筑面积分别为35,160平方米及15,972平方米，投资物业的平均出租率为73%，较去年上升3个百分点[102] - 截至2024年3月31日止年度，公司租金收入为13,239千元，同比增长9.4%，主要归因于中国白山市购物中心商铺的平均出租率上升[104] - 公司物业项目位于中国吉林省，占总资产的94.0%（2023年：97.3%）[193] - 公司物业发展及管理业务可能因政策改变、利率改变、供求失衡及整体经济状况而承受风险[193] - 公司发展中的物业项目包括抚松物业项目、广泽兰亭二期和广泽九溪红府二期[198] - 抚松物业项目的账面价值以成本与可变现净值之较低者计量[199] 投资与融资 - 公司非流动负债总额为396,043千元，较去年388,483千元略有增加[2] - 公司现金及银行结余为人民币8,860,000元，较去年的人民币20,201,174元大幅减少[32] - 公司以人民币16,500,000元购买林下参，其中人民币14,500,000元已支付，剩余人民币2,000,000元将在评估完成后支付[45] - 公司以人民币2,000,000元收购吉林省长白山矿泉饮品有限公司100%股权，拓展多元化收入来源[71] - 公司将继续开发吉林省内的人参及矿泉水资源，管理层正在制定详细运营计划[72] - 公司银行贷款总额为人民币70,000,000元，年利率为7.83%，以关联方70%股权作抵押[64] - 公司委托贷款人民币20,000,000元已逾期，正在商议重续贷款[65] - 可换股债券的实际利率为4.61%至16.23%，较去年的7.21%有所波动[68] - 公司银行及其他借贷总额为651,630千元，其中即期借贷为420,640千元，非即期借贷为230,990千元[127] - 公司已收其他按金增加主要是由于收到潜在物业买家支付的按金约人民币31,800,000元[146] - 公司可换股债券负债部分增加主要由于2023年可换股债券的发行及应计实际利息上升[155] - 公司发展开支的承担从2023年的人民币196,800千元减少至2024年的人民币93,300千元[159] - 公司信贷集中风险不大，最大单一客户的应收贸易账款占应收贸易账款总额少于5%[138] - 公司正与多家现有及潜在金融机构紧密合作，以管理贷款期限、利率、抵押品及其他贷款条款[139] - 公司控股股东无抵押贷款余额为人民币15,400千元，固定利率为5%[152] - 公司现金及银行结余总额中，10.7%以港元计值，74.2%以美元计值[162] - 公司为物业买家提供的按揭贷款担保金额从2023年的人民币341,100,000元减少至2024年的人民币213,050,000元[176] - 投资物业余额从2023年的人民币393,619,000元减少至2024年的人民币352,300,000元，主要由于市场租金下降导致公允价值下降[177][186] - 发展中物业及持作出售已落成物业总额从2023年的人民币1,597,800,000元增加至2024年的人民币1,606,800,000元，主要由于物业开发项目预提工程成本增加[187] 员工与运营 - 员工成本总额为人民币26,026千元，较去年的人民币23,432千元有所增加[47] - 公司全职雇员人数从2023年的202名增加至2024年的226名，员工成本总额从人民币23,400,000元增加至人民币26,000,000元[168] 应收款项与负债 - 应收贸易账款总额为21,260千元，减值拨备为14,154千元[200] - 净应收款项总额为7,106千元（2023年：6,952千元）[200] - 其他应收款项总额为69,215千元（2023年：29,102千元）[200]

公司发展战略 - 公司制定了“一主一辅”策略，积极开展文化旅游项目和辅助业务[7] - 公司与吉林省天德控股集团有限公司和吉林省万鼎控股集团有限公司合资开发文化旅游项目[8] - 公司与敦化市人民政府签订投资框架协议，预计开发另一文化旅游项目[9] 项目进展 - 公司位于长春市九台区的广泽九溪红府一期项目已竣工交付，二期正在建设中[12] - 公司位于白山市的广泽兰亭项目正在进行二期开发，第三季度开始预售[14] 财务状况 - 2023年前三季度，国内旅游游客达到36.7亿人次，同比增长75.5%[6] - 吉林省5A级、4A级旅游景区游客量较2022年同期增长98.5%[6] - 截至2023年9月30日，公司整体收入约为人民币4400万，同比下降86.9%[11] - 截至2023年9月30日，公司实现毛利1580万人民币，净亏损7990万人民币[11] - 2023年截至9月30日的六个月内，公司整体毛利为1,584万元人民币，较2022年同期的5,427万元人民币减少70.8%[25] - 2023年截至9月30日的六个月内，公司收入从2022年同期的3.355亿元人民币下降至4,400万元人民币[20] 资产负债情况 - 2023年9月30日，公司的资本负债比率为75%[59] - 2023年9月30日，公司的资本负债比率保持稳定，为74%[60] - 截至2023年9月30日，公司的经营活动现金流出净额为人民币5.2百万元[61] 融资情况 - 公司于2023年6月完成了总额为6000万港元的可转换债券发行[10] - 公司于2023年5月31日与金利豐證券有限公司签订了一项配售协议，以向不少于六名承配人配售总额高达1.5亿港元的可转换债券[62] - 公司当前银行和其他借款的即期部分为人民币418,354,000元，而其无限制现金及现金等价物为人民币78,371,000元[78] 风险管理 - 公司可能需要比预期更长的时间从出售物业或从外部融资中实现现金，以满足其贷款偿还义务，存在重大不确定性可能对公司作为持续经营实体的能力产生重大疑虑[78] - 公司认为将能够继续作为持续经营实体，因此董事们已按持续经营基准编制了简明中期财务信息[79] - 公司正在积极审视其债务结构并寻求融资机会[96]

财务表现 - 公司截至2023年9月30日止六个月的收益为44,002千元人民币，同比下降86.9%[1] - 公司期内母公司拥有人应占亏损为79,919千元人民币，去年同期为盈利416,562千元人民币[1] - 公司截至2023年9月30日止六个月的母公司拥有人应占亏损为人民币79,919,000元，去年同期为盈利人民币416,562,000元[33] - 公司截至2023年9月30日止六个月的每股基本亏损为人民币79,919,000元，基于7,203,639,000股的加权平均股份数计算[34] - 公司截至2023年9月30日止六个月的收益为人民币44,000,000元，同比下降86.9%[81] - 公司截至2023年9月30日止六个月的毛利为人民币15,800,000元，同比下降70.9%[81] - 公司截至2023年9月30日止六个月的净亏损为人民币79,900,000元，去年同期为净利润人民币416,000,000元[81] - 公司整体毛利从2022年9月30日止六个月的54,300,000元减少70.8%至2023年9月30日止六个月的15,800,000元，但毛利率从16.2%提升至36.0%[92] - 公司其他收入从2022年9月30日止六个月的540,600,000元减少至2023年9月30日止六个月的300,000元，主要由于一次性收益的减少[93] 物业发展及管理 - 物业发展及管理分部的收益为37,558千元人民币，物业投资分部的收益为6,444千元人民币，总计44,002千元人民币[19] - 2023年9月30日止六个月的销售物业收入为21,009千元人民币，物业管理服务收入为16,549千元人民币[22] - 2023年9月30日止六个月的租金收入为6,444千元人民币[22] - 2023年9月30日止六个月的已销售物业成本为18,696千元人民币，较2022年同期的268,938千元人民币大幅下降[25] - 公司物业销售金额为人民币18,600,000元，总面积为3,983平方米[84] - 公司停车位销售额为人民币2,400,000元，同比下降58.6%[85] - 2023年9月30日止六个月的物业销售额为21,009,000元，占总收益的47.8%，较2022年同期的312,883,000元大幅减少[87] - 2023年9月30日止六个月的物业管理服务收入为16,549,000元，占总收益的37.6%，与2022年同期的16,640,000元基本持平[87] - 2023年9月30日止六个月的租金收入为6,444,000元，占总收益的14.6%，较2022年同期的5,982,000元有所增加[87] - 2023年9月30日止六个月的销售物业毛利率为11.0%，较2022年同期的14.0%有所下降[92] - 2023年9月30日止六个月的物业管理服务毛利率为42.8%，较2022年同期的26.2%显著提升[92] 投资物业 - 公司投资物业的公允价值变动为亏损28,000千元人民币，去年同期为亏损27,493千元人民币[1] - 公司截至2023年9月30日止六个月的投资物业公允价值调整净亏损为人民币28,000元，期末账面价值为人民币522,400,000元[38] - 公司投资物业的公允价值计量中，零售店及停车位的公允价值为人民币522,400,000元，属于第三级不可观察输入数据[39] - 公司截至2023年9月30日，账面总值为人民币371,900,000元的投资物业已抵押给银行作为贷款抵押品[40] - 公司投资物业的公允价值从人民币550,400,000元降至人民币522,400,000元，出租率从76%降至73%[86] - 公司投资物业的公允价值在2023年9月30日较2023年3月31日减少28,000,000元，主要由于市场租金持续下降[103] 财务状况 - 公司流动负债总额为1,458,120千元人民币，较2023年3月31日减少41,506千元人民币[3] - 公司流动资产净值为319,221千元人民币，较2023年3月31日增加98,398千元人民币[4] - 公司银行及其他借贷的即期部分为418,354千元人民币，而无限制现金及现金等价物为78,371千元人民币[10] - 公司预期能产生足够现金流量以维持其营运，并取得主要股东的持续财务支持[11] - 公司积极审视其债务结构并争取融资机会，与金融机构磋商现有债务的展期或续贷[12] - 公司预计截至2024年9月30日将拥有足够的营运资金履行其财务责任[13] - 公司银行及其他借贷总额从2023年3月31日的674,696千元人民币减少至2023年9月30日的648,354千元人民币[54] - 公司有抵押银行贷款包括70,000,000元人民币、27,354,000元人民币、231,000,000元人民币和10,000,000元人民币，分别按固定年利率7.83%、5.39%、7.3%至7.35%和5%计息[55] - 公司委托贷款包括20,000,000元人民币和290,000,000元人民币，分别按基本固定年利率8%和10%计息[58] - 公司2021年可换股债券的初始到期日从2023年6月13日延长至2024年12月14日[62] - 公司2023年可换股债券的本金总额为60,000,000港元，按初步换股价每股0.445港元转换，年利率为6%[66] - 公司可换股债券的提前赎回权被分类为衍生金融工具[69] - 公司可换股债券负债部分从人民币90,052,000元增至人民币142,107,000元[72] - 公司可换股债券权益部分从人民币60,276,000元增至人民币98,305,000元[73] - 公司为物业买家提供的担保金额从人民币341,100,000元降至人民币187,900,000元[74] - 公司融资成本从2022年9月30日止六个月的39,800,000元减少至2023年9月30日止六个月的25,200,000元，主要由于偿还部分银行贷款[97] - 公司资本负债比率从2023年3月31日的74%上升至2023年9月30日的75%[116] - 公司经营活动的现金流出净额为人民币5,200,000元，较2022年同期的21,300,000元减少75.6%[117] - 公司完成配售本金总额60,000,000港元的可换股债券[119] - 公司于2023年9月30日动用的所得款项净额为54,122千元人民币，其中30,850千元用于潜在收购及新业务项目投资，19,484千元用于结算债务及融资成本，3,788千元用于一般营运资金[120] - 公司截至2023年9月30日的现金及银行结余总额中，3.1%以港元计值，59.2%以美元计值，而借贷总额全部以人民币计值[121] - 公司为物业单位买家提供的按揭贷款担保金额为187,900千元人民币，较2023年3月31日的341,100千元人民币有所减少[124] - 公司截至2023年9月30日的银行及其他借贷的即期部分为418,354千元人民币，而无限制现金及现金等价物仅为78,371千元人民币[131] 税务 - 公司中国附属公司未汇出的保留盈利估计预扣税影响约为人民币17,146,000元（2023年3月31日：人民币17,883,000元）[28] - 公司附属公司在百慕大、英属维尔京群岛及萨摩亚无需缴纳任何所得税[29] - 公司土地增值税按土地价值升幅以30%至60%的累进税率计算，并按中国税务法律计提拨备[30] - 2023年9月30日止六个月的所得税为6,240千元人民币，较2022年同期的101,110千元人民币大幅下降[26] 资产负债 - 发展中物业及持作出售已落成物业总额为2,119,227千元人民币，较上一季度增长1.55%[41] - 发展中物业及持作出售已落成物业撇减至可变现净值为489,003千元人民币[41] - 应收贸易账款及其他应收款项总额为49,794千元人民币，较上一季度增长38.06%[43] - 应收贸易账款中，超过180天的账款为1,446千元人民币，较上一季度增长97.27%[44] - 现金及现金等价物为78,371千元人民币，较上一季度增长12.06%[48] - 应付贸易账款及其他应付款项总额为507,549千元人民币，较上一季度增长13.25%[50] - 合约负债总额为117,033千元人民币，较上一季度增长14.28%[51] - 一名控股股东贷款总额为358,980千元人民币，较上一季度增长1.27%[53] - 公司发展中和持作出售已落成物业总额增加至约人民币1,630,200,000元，较2023年3月31日的人民币1,597,800,000元增长2%[105] - 应收贸易账款从2023年3月31日的人民币21,489,000元增加至2023年9月30日的人民币23,946,000元，增长11.4%[107] - 应付贸易账款从2023年3月31日的人民币48,099,000元减少至2023年9月30日的人民币46,438,000元，下降3.5%[111] - 公司现金及银行存款从2023年3月31日的人民币69,900,000元增加至2023年9月30日的人民币78,400,000元，增长12.2%[114] - 公司截至2023年9月30日的投资物业抵押金额为371,900千元人民币，发展中物业抵押金额为1,217,364千元人民币[125] - 公司截至2023年9月30日的发展中物业已订约但未拨备的发展开支承担为188,600千元人民币，较2023年3月31日的196,800千元人民币有所减少[120] 融资与借贷 - 公司银行及其他借贷的即期部分为418,354千元人民币，而无限制现金及现金等价物为78,371千元人民币[10] - 公司银行及其他借贷总额从2023年3月31日的674,696千元人民币减少至2023年9月30日的648,354千元人民币[54] - 公司有抵押银行贷款包括70,000,000元人民币、27,354,000元人民币、231,000,000元人民币和10,000,000元人民币，分别按固定年利率7.83%、5.39%、7.3%至7.35%和5%计息[55] - 公司委托贷款包括20,000,000元人民币和290,000,000元人民币，分别按基本固定年利率8%和10%计息[58] - 公司2021年可换股债券的初始到期日从2023年6月13日延长至2024年12月14日[62] - 公司2023年可换股债券的本金总额为60,000,000港元，按初步换股价每股0.445港元转换，年利率为6%[66] - 公司可换股债券的提前赎回权被分类为衍生金融工具[69] - 公司可换股债券负债部分从人民币90,052,000元增至人民币142,107,000元[72] - 公司可换股债券权益部分从人民币60,276,000元增至人民币98,305,000元[73] - 公司完成配售本金总额60,000,000港元的可换股债券[119] - 公司于2023年9月30日动用的所得款项净额为54,122千元人民币，其中30,850千元用于潜在收购及新业务项目投资，19,484千元用于结算债务及融资成本，3,788千元用于一般营运资金[120] 其他 - 公司国内游客数量达36.7亿人次，同比增长75.5%[76] - 公司截至2023年9月30日的员工总数为228名，较2023年3月31日的202名有所增加，员工成本总额为9,700千元人民币[125]

公司财务表现 - 公司2023年收入为394.1亿人民币，较2022年增长251.6%[5] - 公司2023年净利润为36.6亿人民币，较2022年增长不适用[5] - 公司2023年总资产为2285.7亿人民币，较2022年增长10.3%[5] - 毛利率为14.2%，较2022年下降50%[5] - 资本负债比率为74.0%，较2022年下降19.6%[5] 公司发展战略 - 公司将继续推进“一主一辅”战略，加速特色文旅和产品布局[7] - 公司积极响应国家战略，稳步推进现有房地产项目并探索新的发展模式[7] - 公司将形成独特的文旅+地产发展模式[8] 公司业务发展 - 公司计划继续在中国东北地区进行土地储备，以降低房地产市场不确定性[18] - 公司已在吉林省敦化市设立非独资项目公司，拟拍卖一幅地块以增加土地储备[18] - 公司有两个住宅项目在开发中，预计于2023/2024财政年度完成和交付[23] 公司财务状况 - 2023年度，公司整体收入约为人民币3.941亿元，同比增长251.6%[13] - 2023年度净利润约为人民币3.66亿元，较上年同期净亏损57亿元有显著增长[13] - 未来发展重点在于特色文化旅游物业开发和吉林省资源开发，如人参和矿泉水[14] 公司资产情况 - 本集团于2023年3月31日的自持投资物业和租赁投资物业分别为广泽国际购物中心的零售商铺，总建筑面积分别为65,477平方米和20,306平方米[26] - 截至2023年3月31日，本集团投资物业价值为550.4百万人民币，主要包括白山市的若干购物中心单位[46] 公司财务细节 - 截至2023年3月31日止年度，本集团的收入从2022年3月31日止年度的人民币1.12亿元增加至2023年3月31日止年度的人民币3.94亿元，主要由于物业销售额增加436.8%或人民币2.841亿元[28] - 截至2023年3月31日止年度，本集团的毛利约为人民币5,610.1万元，毛利率约为14.2%，较2022年同期有所增加[31] - 本集团的其他收入从2022年3月31日止年度的人民币1.346亿元增加至2023年3月31日止年度的人民币5.505亿元，主要由于撤销了发展中物业的减值准备[34] 公司高管信息 - 徐先生于2009年10月加入地产集团，负责吉林市紫晶城的设计管理工作[99] - 隋广义先生于2021年10月15日被任命为公司联席主席和非执行董事[103] - 崔民东先生自2010年起担任广泽投资控股集团有限公司董事长[106] 公司股权结构 - 崔女士持有公司264,299,307股股份，价值103,076,730港元[154] - 家譯持有公司1,824,780,371股股份，占25.33%[158] - 隋先生持有公司1,042,000,000股股份，占14.46%[159]

财务表现 - 公司2023年收益为394,107千元人民币，同比增长251.6%[1] - 公司2023年毛利为56,101千元人民币，同比增长76.3%[1] - 公司2023年其他收入及收益为550,510千元人民币，同比增长309.1%[1] - 公司2023年除税前溢利为462,235千元人民币，相比2022年亏损79,174千元人民币有显著改善[1] - 公司2023年年内溢利为366,009千元人民币，相比2022年亏损56,960千元人民币实现扭亏为盈[1] - 公司2023年母公司拥有人应占每股基本盈利为5.17分，相比2022年亏损0.84分有显著提升[1] - 公司2023年流动资产净值为220,823千元人民币，相比2022年流动负债净额138,522千元人民币有所改善[3] - 公司2023年发展物业及持作出售已落成物业为1,597,786千元人民币，同比增长26.5%[3] - 公司2023年现金及现金等价物为69,939千元人民币，同比下降24.9%[3] - 公司2023年流动负债总额为1,499,626千元人民币，同比下降4.9%[3] - 公司预计截至2024年6月30日的现金流量预测显示，公司将拥有足够的营运资金履行未来12个月内的财务责任[9] - 公司2023年即期稅項總額為9,531千元人民幣，其中中國企業所得稅為5,376千元，中國土地增值稅為4,389千元[36] - 公司2023年遞延稅項為86,695千元人民幣，較2022年的-11,081千元有顯著增長[36] - 公司2023年母公司擁有人應佔溢利為366,009千元人民幣，較2022年的虧損56,960千元有顯著改善[39] - 公司2023年每股基本盈利基於7,084,472,000股加權平均數計算，攤薄後為7,467,938,000股[39] - 公司2023年投資物業公允價值調整淨虧損為66,293千元人民幣，較2022年的81,714千元有所減少[44] - 公司2023年發展中物業及持作出售已落成物業總值為2,086,789千元人民幣，較2022年的2,289,154千元有所下降[45] - 公司2023年發展中物業及持作出售已落成物業撇減至可變現淨值為489,003千元人民幣，較2022年的1,026,310千元有顯著減少[47] - 公司2023年重新啟動吉林省撫松縣房地產項目開發，並計入545,442千元人民幣的撇減撥回[48] - 公司整体收益从2022年的人民币112,100,000元增加251.6%至2023年的人民币394,100,000元，主要由于物业销售额增加436.8%或人民币284,100,000元[82][95] - 2023年物业销售额为人民币349,200,000元，较2022年的人民币65,000,000元增加436.8%[87] - 公司2023年录得年內溢利约人民币366,000,000元，而2022年为年內亏损约人民币57,000,000元[82] - 公司总毛利为人民币56,100,000元，毛利率为14.2%，较去年下降，主要由于销售物业中低毛利率单位占比增加[98] - 其他收入及收益大幅增加至人民币550,500,000元，主要由于抚松物业项目撇减拨回人民币545,400,000元及汇兑收益人民币3,600,000元[99] - 销售及分销成本减少至人民币6,400,000元，主要由于年内未推出促销活动[100] - 行政开支减少至人民币35,400,000元，主要由于成本控制措施及人员重新分配[101] - 融资成本减少至人民币16,700,000元，主要由于偿还部分银行贷款及再融资安排拨回利息[103] - 投资物业公允价值减少人民币66,300,000元，主要由于白山市购物中心市场租金恶化[104] - 公司投资物业公允价值为人民币550,400,000元，较去年下降[109] - 公司资本负债比率由2022年的92%下降至2023年的74%，主要由于累计亏损减少导致权益增加[123] - 公司发展开支承担为人民币196,800,000元，较去年的人民币7,300,000元大幅增加[125] 物业发展及管理 - 公司经营分部包括物业发展及管理和物业投资，主要营业地区为中国[17][18] - 截至2023年3月31日，公司物业发展及管理分部的收益为382,004千元人民币，物业投资分部的收益为12,103千元人民币[21] - 公司物业发展及管理分部的业绩为569,682千元人民币，物业投资分部的业绩为-58,556千元人民币[21] - 公司总资产为2,285,721千元人民币，总负债为1,888,109千元人民币[21] - 公司资本开支为537千元人民币，投资物业的公允价值变动为66,293千元人民币[21] - 公司拨回发展中物业的撇减至可变现净值为-545,442千元人民币[21] - 公司截至2022年3月31日止年度总收益为112,103千元人民币，其中物业发展及管理收益为98,051千元人民币，物业投资收益为14,052千元人民币[22] - 公司截至2022年3月31日止年度总亏损为56,960千元人民币，其中物业发展及管理业绩为72,022千元人民币，物业投资业绩为-92,770千元人民币[22] - 公司截至2022年3月31日止年度总资产为2,071,994千元人民币，其中物业发展及管理资产为1,349,660千元人民币，物业投资资产为615,808千元人民币[22] - 公司截至2022年3月31日止年度总负债为2,027,453千元人民币，其中物业发展及管理负债为1,710,392千元人民币，物业投资负债为55,633千元人民币[22] - 公司截至2023年3月31日止年度总收益为394,107千元人民币，其中物业发展及管理收益为382,004千元人民币，物业投资收益为12,103千元人民币[27] - 公司截至2023年3月31日止年度销售物业收益为349,158千元人民币，物业管理服务收入为32,846千元人民币[27] - 公司截至2023年3月31日止年度租金收入为12,103千元人民币[27] - 公司截至2023年3月31日止年度已销售物业成本为308,476千元人民币[31] - 公司2023年销售87个停车位，确认停车位销售额约人民币13,900,000元，较2022年销售144个停车位的7,800,000元有所增加[90] - 公司投资物业的平均出租率为76%，较2022年的77%略有下降[93] - 截至2023年3月31日止年度，公司租金收入同比下降13.9%，主要由于疫情期间向租户提供免租期及白山市购物中心商铺平均出租率下降[96] - 物业管理服务收入保持稳定，为人民币32,800,000元，主要由于新落成物业项目增加及白山市购物中心单位物业管理费用下降[97] - 公司在建物业主要包括抚松物业项目、广泽兰亭第二期和广泽九溪红府二期[110] - 公司在建物业及持作出售的已落成物业增加至约人民币1,597,800,000元，较去年同期增加约26.5%，主要由于抚松物业项目拨回约人民币545,400,000元减值所致[111] - 抚松物业项目于2023年3月31日的账面价值按成本与可变现净值之较低者计量，可变现净值由独立估值师估算[112] - 抚松物业项目于2023年3月31日的估值基于开发中地块的净收入资本化法和未发展地块的直接比较法，不再考虑折让因素，导致本年度拨回人民币545,400,000元减值[114] - 公司物业项目位于中国吉林省，占总资产的97.3%，较去年的65.1%显著上升[127] 会计政策与财务报表 - 公司综合财务报表采用的会计政策与2022年度一致，仅采纳了新的香港财务报告准则[10] - 公司首次应用了多项新订/经修订的香港财务报告准则，包括香港会计准则第16号、第37号及香港财务报告准则第3号的修订[11][12][13] - 公司采纳的会计政策修订对综合财务报表无重大影响[11][12][13][16] - 审核委员会审阅并认可公司截至2023年3月31日年度的综合财务报表[146] - 公司核数师中审众环（香港）会计师事务所有限公司确认财务报表数字与综合财务报表一致[147] - 独立核数师报告认为公司综合财务报表真实公允地反映了财务状况[148] 融资与借贷 - 公司截至2023年3月31日止年度融资成本总额为16,696千元人民币，其中银行及其他贷款利息为19,861千元人民币[29] - 公司2023年银行及其他借贷总额从2022年的711,594千元人民币减少到2023年的674,696千元人民币，下降5.2%[57] - 有抵押银行贷款中，2023年3月31日的贷款余额为70,000千元人民币，由一间关联公司的70%股权作抵押[59] - 委托贷款中，2023年3月31日的贷款余额为290,000千元人民币，按年利率10%计息[61] - 委托贷款人民币20,000,000元以账面值为人民币342,000,000元的发展中物业作抵押[62] - 委托贷款人民币290,000,000元以账面值为人民币1,210,000,000元的发展中物业的第二押记及全资附属公司的100%股权作抵押[63] - 可换股债券本金总额为103,076,730港元，年利率为2%，初步换股价为每股0.39港元[65] - 可换股债券的换股权可自发行日期起至到期日止期间随时行使，前提是不得导致公司股份的公众持股量低于25%[66] - 可换股债券的提前赎回权特色被分类为衍生金融工具，其公允价值变动为人民币-8,208千元[70] - 可换股债券负债部分的估算融资成本采用实际利率法计算，实际利率为7.21%[71] - 可换股债券权益部分于报告期末为人民币60,276千元[72] - 倘可换股债券附带的换股权获悉数行使，应额外配发及发行264,299,307股普通股，相当于公司已发行股本的约3.7%[73] - 公司已发行股本于2023年3月31日为7,203,639千股，面值为人民币311,453千元[74] - 可换股优先股的主要条款包括持有人有权在转换期内按转换价将每股可换股优先股转换为普通股[77] - 公司成功配售本金总额为60,000,000港元的可换股债券予不少于六名承配人[140] - 公司获得可换股债券持有人同意，将初始到期日延长18个月至2024年12月14日[141] - 公司银行及其他借贷的即期部分为人民币445,696,000元，无限制现金及现金等价物为人民币69,939,000元，存在持续经营能力的重大不确定性[149] 应收与应付账款 - 应收贸易账款总额从2022年的20,679千元人民币增加到2023年的21,489千元人民币，增长3.9%[49] - 应收贸易账款减值拨备从2022年的5,575千元人民币增加到2023年的14,537千元人民币，增长160.8%[49] - 其他应收款项减值拨备在2023年保持不变，仍为70,934千元人民币[54] - 应付贸易账款从2022年的57,850千元人民币减少到2023年的48,099千元人民币，下降16.9%[56] - 合约负债从2022年的383,969千元人民币减少到2023年的102,427千元人民币，下降73.3%[56] - 控股股东贷款从2022年的234,819千元人民币增加到2023年的354,490千元人民币，增长51.0%[57] - 应收贸易账款总额增加约3.9%至人民币21,489,000元，主要由于物业管理服务业务下受管理单位数目增加所致[115] - 应付贸易账款及预提建筑成本分别由2022年的人民币57,900,000元及284,100,000元变化至2023年的人民币48,100,000元及303,900,000元，主要归因于物业项目建筑成本的产生[117] - 应付利息由2022年的人民币61,000,000元减少至2023年的人民币4,900,000元，主要由于年内回拨过往年度计提利息人民币43,900,000元及结清利息支付[118] - 销售物业之订金减少至人民币87,667,000元，主要由于广泽九溪红府及广泽兰亭第一A期预售已确认收入[119] - 公司现金及银行存款减少约24.9%至人民币69,900,000元，主要由于预售现金收入部分抵销了建筑成本、利息及营运支出的结算[121] - 公司银行及其他借贷减少人民币36,900,000元至人民币674,700,000元，主要由于年内还款及续期或展期约人民币360,000,000元[122] 公司治理与人事变动 - 公司全体董事确认在截至2023年3月31日年度内遵守了证券交易标准守则[143] - 公司委任崔薪瞳女士为薪酬委员会主席，导致偏离上市规则[144] - 崔薪瞳女士辞任薪酬委员会主席，曾鸿基先生接任，公司已遵守上市规则第3.25条[145] - 公司全職僱員人数为202名，较去年的235名有所减少，员工成本总额为人民币23,400,000元，较去年的人民币27,100,000元减少[139] 未来计划与发展 - 公司未来将重点发展文化旅游物业开发和吉林省内资源勘探，如人参和矿泉水[83] - 公司位于长春市九台区的广泽九溪红府一期项目已竣工交付，二期正在建设中[84] - 公司位于白山市的广泽兰亭项目一期已交付，二期开发中，预售已于2022年第四季度开始[85] - 公司计划在敦化市拍卖一幅地塊以增加土地储备[86] 其他 - 公司截至2023年3月31日年度内未购买、出售或赎回任何上市证券[142] - 公司为物业单位买家提供的按揭贷款担保金额为人民币341,100,000元，较去年的人民币378,000,000元有所减少[138] - 公司投资物业抵押金额为人民币393,619千元，发展中物业抵押金额为人民币1,210,000千元[139] - 公司最大单一客户的应收贸易账款占应收贸易账款总额少于5%，信贷集中风险不大[133] - 公司银行及其他借贷及控股股东计息贷款总额按固定年利率5%至10%计息，无重大利率风险[131] - 公司现金及银行结余中，0.6%以港元计值，72.9%以美元计值，较去年的4.4%和60.9%有所变化[130]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，公司整体收益约为人民币3.355亿元，较2021年同期的人民币6630万元增加405.7%[14][17] - 截至2022年9月30日止六个月，公司毛利为人民币5430万元，2021年同期为人民币2470万元[14][17] - 截至2022年9月30日止六个月，公司期内溢利净额为人民币4.166亿元，2021年同期为人民币1680万元[14][17] - 公司收益从2021年上半年的6630万元增加405.7%至2022年上半年的3.355亿元，主要因物业销售增加620%即2.694亿元[32][33] - 截至2022年9月30日止六个月，公司整体毛利为5430万元，较2021年同期的2470万元增加2960万元或119.8%，但毛利率从37.2%降至16.2%[39][40] - 公司其他收益从2021年同期的8440万元增至2022年的5.406亿元，主要因拨回发展中物业撇减5.365亿元及汇兑净收益360万元，部分抵销去年出售附属公司收益6430万元[42][43] - 销售及分销开支从2021年同期的450万元降至2022年的250万元，减少200万元，因期内未开展促销活动[45][48] - 行政开支从2021年同期的1720万元降至2022年的1640万元，减少800万元，因公司实施持续成本控制[46][49] - 其他开支从2021年同期的570万元降至2022年的470万元，因应收账款减值减少[47][50] - 融资成本从2021年同期的2470万元增至2022年的3980万元，增加1510万元，因贷款利率上升及符合资本化条件的项目贷款减少[52][54][56] - 2022年投资物业公允价值亏损2750万元，2021年为4660万元，进一步亏损因平均出租率和市场租金下降[55][57] - 2022年当期税项为694.8万元，2021年为684.3万元，递延税项从2021年的 - 1340.5万元变为2022年的9416.2万元，扣除（抵免）总额从2021年的 - 656.2万元变为2022年的1.0111亿元[61] - 截至2022年9月30日止六个月，集团土地增值税拨备的即期所得税为160万元（2021年同期为680万元），企业所得税拨备为540万元（2021年同期为0）[62][63] - 截至2022年9月30日止六个月，递延税项的税项扣除为9420万元（2021年同期为税项抵免1340万元）[65][68] - 截至2022年9月30日，集团投资物业公允价值较2022年3月31日减少2750万元[66][69] - 截至2022年9月30日，集团在建物业及持作出售的已落成物业增加至约15.235亿元（2022年3月31日约为12.628亿元）[71][73] - 2022年9月30日应收贸易账款为2217.9万元，减值拨备为878.3万元，净额为1339.6万元；2022年3月31日应收贸易账款为2067.9万元，减值拨备为557.5万元，净额为1510.4万元[81] - 2022年9月30日其他应收款项合计3006.2万元；2022年3月31日其他应收款项合计4055.7万元[81] - 2022年9月30日贸易及其他应收款项总计4345.8万元；2022年3月31日贸易及其他应收款项总计5568.1万元[81] - 2022年9月30日减值拨备结余较3月31日增加人民币320.8万元，因长期信贷风险上升[83] - 应付贸易账款从2022年3月31日的人民币5790万元降至9月30日的人民币4620万元，预提建筑成本从人民币2.841亿元降至人民币2.444亿元，因已落成物业项目应付款逐步结清[86][87] - 销售物业的订金从2022年3月31日的人民币3.71944亿元降至9月30日的人民币7876.5万元，因期内部分物业销售确认收益[90][91] - 2022年9月30日公司现金及银行存款账面价值约为人民币7430万元，较3月31日的约人民币9320万元减少约20.3%[92][93] - 公司银行及其他借贷从2022年3月31日的人民币7.116亿元降至9月30日的人民币6.831亿元，因偿还部分借贷[93][94][99] - 2022年9月30日即期借贷为人民币4.20697亿元，与3月31日持平；非即期借贷为人民币2.62448亿元，较3月31日的人民币2.90897亿元减少[97] - 2022年9月30日一名控股股东贷款为人民币2.81196亿元，较3月31日的人民币2.34819亿元增加[99] - 2022年9月30日债务净额为人民币13.79167亿元，较3月31日的人民币13.27542亿元增加[99] - 2022年9月30日可换股债券负债部分为人民币9105.6万元，较3月31日的人民币7926.7万元增加[99] - 2022年9月30日资本负债比率为73%，较3月31日的92%下降，因累计亏损减少使权益增加[99][100] - 截至2022年9月30日止六个月，公司经营活动现金净流出2130万元人民币，2021年同期为660万元人民币[101][104] - 截至2022年9月30日，公司就发展中物业已订约但未拨备的发展开支承担为6980万元人民币，2022年3月31日为730万元人民币[102][105] - 截至2022年9月30日，公司现金及银行结余总额中约0.4%及75.1%分别以港元及美元计值，2022年3月31日为4.4%及60.9%；借贷总额均以人民币计值，2022年3月31日为100%[107][110] - 截至2022年9月30日，公司就物业单位买家按揭贷款向银行提供的担保金额为3.343亿元人民币，2022年3月31日为3.78亿元人民币[113][114] - 截至2022年9月30日，公司投资物业抵押金额为427391千元人民币，2022年3月31日为442931千元人民币[117] - 截至2022年9月30日，公司发展中物业抵押金额为1201000千元人民币，2022年3月31日为665600千元人民币[117] - 截至2022年9月30日，公司持作出售已落成物业抵押金额为8069千元人民币，与2022年3月31日持平[117] - 截至2022年9月30日，公司有232名全职雇员，2022年3月31日为235名[118][119] - 截至2022年9月30日止六个月，公司员工成本总额约为820万元人民币，2021年同期为790万元人民币[118][119] - 截至2022年9月30日止六个月，公司无重大投资、重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业[109][111] - 2022年上半年收益为人民币335,505,000元，2021年同期为人民币66,345,000元[136] - 2022年上半年毛利为人民币54,274,000元，2021年同期为人民币24,697,000元[136] - 2022年上半年除税前溢利为人民币517,672,000元，2021年同期为人民币10,220,000元[136] - 2022年上半年期内溢利为人民币416,562,000元，2021年同期为人民币16,782,000元[136] - 2022年上半年母公司拥有人应占基本每股盈利为5.98分，2021年同期为0.25分[136] - 2022年上半年母公司拥有人应占摊薄每股盈利为5.43分，2021年同期为0.23分[136] - 2022年上半年期内溢利为人民币416,562,000元，2021年同期为人民币16,782,000元[138] - 2022年上半年期内已扣除税项的其他全面收入为人民币 - 18,427,000元，2021年同期为人民币1,339,000元[138] - 2022年上半年期内已扣除税项的全面收入总额为人民币398,135,000元，2021年同期为人民币18,121,000元[138] - 截至2022年9月30日，非流动资产总值为602,959千元人民币，较3月31日的633,756千元人民币下降约4.86%[140] - 截至2022年9月30日，流动资产总值为1,682,621千元人民币，较3月31日的1,438,238千元人民币增长约16.99%[140] - 截至2022年9月30日，流动负债总额为1,322,422千元人民币，较3月31日的1,576,760千元人民币下降约16.13%[140] - 截至2022年9月30日，流动净资产值为360,199千元人民币，而3月31日为 - 138,522千元人民币[141] - 截至2022年9月30日，资产总值减流动负债为963,158千元人民币，较3月31日的495,234千元人民币增长约94.49%[141] - 截至2022年9月30日，非流动负债总额为520,482千元人民币，较3月31日的450,693千元人民币增长约15.48%[141] - 截至2022年9月30日，资产净值为442,676千元人民币，较3月31日的44,541千元人民币增长约893.86%[141] - 截至2022年9月30日，股本为311,453千元人民币，较3月31日的292,554千元人民币增长约6.46%[141] - 2022年4 - 9月期内溢利为416,562千元人民币[142] - 2022年4 - 9月期内全面收入总额为398,135千元人民币[142] - 2022年上半年经营业务所动用现金为1.5007亿元，2021年为产生现金1.6305亿元[144] - 2022年上半年已付利息5531万元，2021年为7367万元[144] - 2022年上半年已付税项799万元，2021年为1.5519亿元[144] - 2022年上半年经营活动所动用现金流量净额为2.1337亿元，2021年为6581万元[144] - 2022年上半年新增银行及其他借贷所得款项为0，2021年为7亿元[147] - 2022年上半年偿还银行及其他借贷2.8449亿元，2021年为10.1248亿元[147] - 2022年上半年新增一名控股股东贷款3.6746亿元，2021年为4.1595亿元[147] - 2022年上半年偿还一名控股股东贷款874万元，2021年为1.497亿元[147] - 2022年9月30日公司净流动资产约为3.60199亿元，2022年3月31日净流动负债为1.38522亿元[161] - 2022年9月30日公司银行及其他借款的即期部分为4.20697亿元，不受限制的现金及现金等价物为7429.1万元[161] - 2022年9月30日集团流动资产净额约为人民币3.602亿元，2022年3月31日为流动负债净额人民币1.385亿元[163] - 集团银行及其他借贷的即期部分为人民币4.207亿元，无限制现金及现金等价物为人民币7429.1万元[163] - 截至2022年9月30日止六个月，除税前溢利为人民币5.177亿元，所得税为人民币1.011亿元，期内溢利为人民币4.166亿元[183] - 截至2021年9月30日止六个月，除税前溢利为人民币1022万元，所得税为人民币656.2万元，期内溢利为人民币1678.2万元[186] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年上半年物业销售约3.071亿元，主要来自广泽九溪红府一期及广泽兰亭一A期，总面积66,213平方米[24][27] - 2022年上半年销售32个停车位，确认销售额约580万元，2021年同期销售144个停车位，销售额780万元[25][27] - 截至2022年9月30日，投资物业公允价值从3月31日的6.158亿元降至5.892亿元，平均出租率从77%降至73%[26][28] - 2022年上半年广泽九溪红府一期及广泽兰亭一A期物业销售额分别约2.1亿元及9710万元，总面积66,213平方米[3

财务表现 - 2022年公司收益为112.1亿元人民币，同比下降26.9%[10] - 2022年公司毛利为31.8亿元人民币，相比2021年的毛损84.5亿元人民币有显著改善[10] - 2022年公司年內虧損為57.0亿元人民币，同比減少88.9%[10] - 2022年公司總資產為2072.0亿元人民币，同比下降9.2%[10] - 2022年公司權益總額為44.5亿元人民币，同比增長26.8%[10] - 2022年公司毛利率為28.4%，相比2021年的毛損率55.1%有顯著改善[10] - 公司截至2022年3月31日的年度整体收入为1.121亿元人民币，同比下降26.9%[19][22] - 公司年度毛利为3180万元人民币，相比去年同期的毛损8450万元人民币实现扭亏为盈[19][22] - 公司年度净亏损为5700万元人民币，相比去年同期的5.152亿元人民币大幅减少4.582亿元人民币[19][22] - 公司2022财年毛利为3180万元，毛利率为28.4%，相比2021财年的毛损8450万元有所改善[43] - 公司2022财年其他收入及收益为1.346亿元，主要来自出售子公司、物业重估收益和拨回撇减[44] - 公司2022年净经营现金流出为人民币94,700,000元，较2021年的净流出人民币152,800,000元有所减少[101] - 公司2022年净投资现金流出为人民币2,100,000元，而2021年为净流入人民币121,900,000元[101] - 公司2022年资本负债比率为92%，与2021年持平[98] - 公司2022年未提供的开发支出承诺为人民币7,300,000元，较2021年的人民币25,300,000元大幅减少[108] - 公司房地产项目占总资产的比例从2021年的71.4%下降至2022年的65.1%[110] - 公司2021年通过配售股份筹集资金净额约为人民币84,200,000元[105] - 公司2022年用于结算现有项目成本及开支的净收益为人民币50,503,000元[106] - 公司2022年用于结算融资成本的净收益为人民币25,252,000元[106] - 公司2022年3月31日发展中物业的已订约但未拨备资本承担为人民币7,300,000元，较2021年同期的25,300,000元大幅减少[113] - 公司物业项目位于中国吉林省，相关资产占2022年3月31日总资产的65.1%，较2021年的71.4%有所下降[115] - 公司2022年3月31日现金及银行结余总额中约4.4%以港元计值，60.9%以美元计值，而2021年同期分别为59.0%和0%[120] - 公司2022年3月31日银行及其他借贷总额按固定年利率5.39%至10%计息，因此未承受重大利率风险[122] - 公司2022年3月31日最大单一客户的应收贸易账款占应收贸易账款总额少于5%，与2021年同期持平[126] - 公司2022年3月31日为物业单位买家提供的按揭贷款担保金额为人民币378,000,000元，较2021年同期的790,900,000元大幅减少[131] - 公司2022年3月31日未持有任何其他重大投资[130] - 公司2022年3月31日几乎全部已抵押银行存款以及银行结余及现金存入信誉良好的国际银行及国家控制金融机构，管理层认为不涉及重大信贷风险[124] - 公司为购房者提供的银行融资担保金额从2021年的7.909亿人民币减少至2022年的3.78亿人民币[135] - 截至2022年3月31日，公司抵押的投资物业价值为4.429亿人民币，较2021年的5.07亿人民币有所下降[138] 物业销售与项目进展 - 公司物业销售从去年同期的1.071亿元人民币下降至6500万元人民币，降幅为39.3%[27] - 公司停车位销售从去年同期的1520万元人民币下降至780万元人民币，销售数量从131个增加至144个[27] - 公司预计长春市九台区的广泽九溪红府项目将在2023年3月31日结束的财年第二季度完成交付[21] - 公司于2021年6月完成出售吉林市的地产项目公司，录得出售净收益6430万元人民币[21] - 公司2022年预售广泽九溪红府一期及广泽兰亭第一A期，预售额达2.084亿元人民币[27] - 公司有两个住宅项目因COVID-19疫情延迟，预计完成时间调整为2022/2023财年第二和第三季度[29] - 公司自持投资物业和租赁投资物业的总建筑面积分别为65,477平方米和19,644平方米，平均出租率为77%[31] - 公司收益从2021财年的1.533亿元减少26.9%至2022财年的1.121亿元，主要由于物业销售额下降39.3%[38] - 租金收入同比增长24.6%，主要由于2021财年疫情期间提供的免租期和2022财年平均出租率上升[41] - 物业管理服务收入从2021财年的3490万元减少至2022财年的3300万元，主要由于管理费减少[42] - 投资物业的公允价值减少约人民币81,700,000元，主要由于市场租金恶化[61][64] - 投资物业的公允价值从2021年的约人民币547,100,000元增加至2022年的约人民币615,800,000元，主要由于广泽国际购物中心自持部分物业的转移[68] - 发展中物业及已完工待售物业从2021年的约人民币1,211,800,000元增加至2022年的约人民币1,262,800,000元，主要由于广泽九溪红府及广泽中国府一期A的持续开发[69] - 公司投资物业公允价值为人民币615,800,000元，较2021年增长12.6%[70] - 发展中物业及持作出售已落成物业总额从2021年的人民币1,211,800,000元增至2022年的人民币1,262,800,000元，增长4.2%[71] - 应收贸易账款从2021年的人民币19,512,000元增至2022年的人民币20,679,000元，增长6%[74] - 应付贸易账款从2021年的人民币56,587,000元增至2022年的人民币57,870,000元，增长2.3%[81] - 应计建筑成本从2021年的人民币271,097,000元增至2022年的人民币284,075,000元，增长4.8%[81] - 销售物业之订金从2021年的人民币216,718,000元增至2022年的人民币371,944,000元，增长71.6%[86] - 公司现金及银行存款从2021年的人民币117,900,000元减少至2022年的人民币93,200,000元，下降20.9%[90] - 银行及其他借款从2021年的人民币800,100,000元减少至2022年的人民币711,600,000元，下降11.1%[91] - 公司现金及银行存款账面值从2021年的人民币117,900,000元增加至2022年的人民币93,200,000元，增长20.9%[93] - 公司银行及其他借贷从2021年的人民币800,090,000元减少至2022年的人民币711,600,000元，减少88,500,000元[94] 公司战略与未来发展 - 公司計劃利用長白山的資源優勢，發展獨特的文化旅遊項目[14] - 公司董事會建議管理層尋找其他行業的機會，以分散投資和業務風險[14] - 公司未来将致力于传统文化传承、景区运营管理、康养、文创、旅游产品及相关消费品开发[20][23] - 公司主要业务为投资控股，年內主要从事物业发展及管理，包括规划、设计、预算、领牌、合约招标及合约管理[186] - 公司主要附属公司的主要业务及其他详情载于综合财务报表附注1内[186] - 公司年度业绩表现按经营分部的分析详情载于综合财务报表附注4内[190] - 公司年度报告中的“管理层讨论与分析”部分详细描述了集团业务的主要风险和不确定性、重要事件、未来发展及关键财务绩效指标的分析[191] - 公司的环境政策及表现可在年度报告中的“环境、社会及管治报告”部分找到，涵盖第65至88页[191] - 公司在年度内遵守了所有对公司有重大影响的相关法律法规[191] - 公司董事强调维持与关键利益相关者（包括员工、客户和供应商）的关系对集团的成功至关重要[192] - 公司视员工为最重要和最有价值的资产，通过提供具有竞争力的薪酬和适当的激励措施来奖励和表彰表现优秀的员工，并通过适当的培训推动员工的职业发展[193][195] - 公司与客户保持良好的关系，致力于提供卓越的客户服务，同时保持长期的盈利能力、业务和资产增长[197] - 公司与关键供应商建立了良好的关系，以确保供应链的稳定、应对业务挑战和满足监管要求，从而实现成本效益和长期业务利益[198] - 公司在截至2022年3月31日的年度内未购买、出售或赎回任何上市证券[199] - 公司董事会在2021年11月26日进行了多项人事变动，包括任命新的联席主席和非执行董事[200] 成本与费用 - 销售和分销费用从2021财年的900万元增加至2022财年的1140万元，主要由于促销活动增加[49] - 行政开支从2021年的约人民币33,100,000元增加至2022年的约人民币38,600,000元，主要由于深圳办公室租赁费用增加约人民币1,000,000元及2021年多计提的租赁负债冲回约人民币5,100,000元[50][54] - 其他开支从2021年的约人民币232,700,000元大幅减少至2022年的约人民币6,600,000元，主要由于2021年对抚松县广泽果松小镇国际度假村及吉林市其他物业项目的撇减约人民币181,900,000元及应收款项减值亏损约人民币13,000,000元[51][55] - 销售及分销成本从2021年的约人民币9,000,000元增加至2022年的约人民币11,400,000元，主要由于广泽九溪红府促销活动增加[53] - 融资成本从2021年的约人民币105,100,000元减少至2022年的约人民币62,500,000元，主要由于偿还部分银行贷款及委託贷款及可换股债券利息减少[58][59] - 衍生金融工具的公允价值亏损约人民币44,900,000元，主要由于公司股价波动及时间价值下降[62][65] - 所得税抵免约人民币11,100,000元，主要由于与延吉地方税务局敲定土地增值税导致回拨约人民币19,200,000元[63][66] 员工与管理层 - 公司全职员工数量从2021年的239人减少至2022年的235人，员工成本从2140万人民币增加至2710万人民币[139] - 公司新项目“广泽九溪红府”导致员工数量逐渐增加[139] - 公司董事崔薪瞳女士于2022年6月29日辞任薪酬委员会主席，但仍留任薪酬委员会成员[142] - 公司执行董事李俊杰先生于2020年9月被任命为行政总裁，拥有超过31年的政府管理经验[147] - 公司非执行董事丛培峰先生于2021年3月被重新指定为执行董事，拥有超过20年的旅游和酒店管理经验[152] - 公司执行董事徐应川先生于2021年3月被任命，负责公司多个子公司的设计管理工作[154] - 叢佩峰先生於2021年3月調任為公司執行董事，擁有超過20年旅遊及酒店管理經驗[156] - 徐映川先生於2021年3月獲委任為公司執行董事，負責廣澤地產集團的設計管理工作[157][158] - 隋廣義先生於2021年11月獲委任為公司聯席主席及非執行董事，負責監督公司業務表現及多元化戰略[162][163] - 崔民東先生於2021年11月獲委任為公司非執行董事，自2010年起擔任廣澤投資控股集團有限公司董事長[166][169] - 曾鴻基先生於2019年4月獲委任為公司獨立非執行董事，擁有超過26年財務管理及企業管治經驗[167][168] - 王曉初先生於2018年7月獲委任為公司獨立非執行董事，並擔任審計委員會、薪酬委員會及提名委員會成員[172]