公司基本信息 - 公司股份代號為01009[1][5] - 公司香港總辦事處位於德輔道中71號永安集團大廈21樓2109 - 10室[5] - 公司股份過戶登記總處為SMP Partners (Cayman) Limited[5] - 公司香港股份過戶登記分處為香港中央證券登記有限公司[5] - 公司为投资控股公司，主要业务为在菲律宾经营酒店业务、出租物业，2018年11月7日后在英国经营足球俱乐部及相关业务[48] - 公司于2019年1月31日宣布将财政年度结算日由3月31日改为6月30日[48] 财务资料审核相关 - 核數師審閱截至2019年12月31日止六個月的中期財務資料，包括簡明綜合財務狀況表等[10][12] - 董事負責根據香港會計準則第34號編製及呈列中期財務資料[11][12] - 核數師根據香港審閱委聘準則第2410號進行審閱，不會發表審核意見[16][17] - 核數師未發現中期財務資料在各重大方面未按香港會計準則第34號編製[18][19] - 核數師伍惠民執業證書編號為P05309[14][15][20] - 審閱報告日期為2020年2月25日[16][20] - 简明综合中期财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及相关上市规则编制，于2020年2月25日获授权刊发[48] - 简明综合中期财务报表编制期截至2019年12月31日[50] - 简明综合中期财务报表属未经审核，但已由香港立信德豪会计师事务所有限公司进行审阅[50] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止六个月，公司收入为239,258千港元，销售成本为160,118千港元，毛利为79,140千港元[25] - 2019年12月31日止六个月除税前亏损为50,618千港元，期内亏损为49,269千港元[25] - 2019年12月31日止六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损均为2.60港仙，2018年同期为盈利1.06港仙[26] - 截至2019年12月31日，非流动资产为2,443,910千港元，较2019年6月30日的2,250,731千港元有所增加[31] - 截至2019年12月31日，流动资产为582,534千港元，较2019年6月30日的546,641千港元有所增加[31] - 截至2019年12月31日，流动负债为288,983千港元，较2019年6月30日的158,212千港元有所增加[31] - 截至2019年12月31日，流动净资产为293,551千港元，较2019年6月30日的388,429千港元有所减少[31] - 截至2019年12月31日，非流动负债为184,676千港元，较2019年6月30日的184,786千港元略有减少[34] - 截至2019年12月31日，其他负债为735,974千港元，较2019年6月30日的605,474千港元有所增加[34] - 截至2019年12月31日，公司资产净值为2,001,487千港元，较2019年6月30日的2,033,686千港元有所减少[34] - 2019年7月1日公司权益总额为20.33686亿港元，2019年12月31日为20.01487亿港元[35] - 2019年7月1日至12月31日期间全面亏损总额为3219.9万港元[35] - 2018年4月1日公司权益总额为20.82395亿港元，2018年9月30日为20.20684亿港元[38] - 2018年4月1日至9月30日期间全面亏损总额为6171.1万港元[38] - 截至2019年12月31日止六个月，经营业务现金净额为负（未提及具体金额），2018年9月30日为负475.8万港元[44] - 截至2019年12月31日止六个月，投资活动现金净额为4598万港元，2018年9月30日为负2.5613亿港元[44] - 2019年12月31日止六个月，添置物业、厂房及设备金额为1189.2万港元[44] - 2019年12月31日止六个月，添置投资物业金额为1531.7万港元[44] - 2019年12月31日止六个月，出售无形资产所得款项为2734.7万港元[44] - 2019年12月31日止六个月，添置无形资产金额为6836.7万港元[44] - 截至2019年12月31日止六个月，其他借贷增加95,000千港元，租赁负债付款4,928千港元，银行借贷增加567千港元[45] - 截至2019年12月31日止六个月，源自／(应用于)融资活动之现金净额为90,639千港元，而2018年同期为(7,019)千港元[45] - 截至2019年12月31日止六个月，现金及现金等价物增加净额为131,861千港元，而2018年同期为减少218,560千港元[45] - 2019年12月31日现金及现金等价物期初金额为242,317千港元，2018年同期为696,568千港元[45] - 2019年12月31日汇兑亏损为397千港元，2018年同期为5,163千港元[45] - 2019年12月31日现金及现金等价物期末金额为373,781千港元，2018年同期为472,845千港元[45] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年12月31日止期间公司有四个可呈报分部：酒店、租务、现场活动和足球俱乐部[111] - 2019年12月31日止六个月，酒店、租务、足球俱乐部、现场活动外界收入分别为54,328千港元、101,411千港元、80,087千港元、3,432千港元，综合收入为239,258千港元[113] - 2019年12月31日止六个月，酒店、租务、足球俱乐部、现场活动分部业绩分别为 - 6,050千港元、13,197千港元、 - 104,932千港元、 - 1,606千港元，综合业绩为 - 99,391千港元[113] - 2019年12月31日止六个月，按公平值计入损益之金融资产公平值变动为61,194千港元，金融负债公平值变动为13,301千港元[113] - 2019年12月31日止六个月，未分配其他收入为550千港元，分占联营公司盈利为3,603千港元[113] - 2019年12月31日止六个月，核数费用为 - 1,610千港元，法律及专业费用为 - 3,071千港元，薪金及津贴为 - 6,295千港元，财务费用为 - 12,903千港元，未分配开支为 - 5,996千港元[113] - 2019年12月31日止六个月，期内除税前亏损为 - 50,618千港元[113] - 2018年9月30日止六个月，酒店、租务外界收入分别为53,711千港元、95,279千港元，综合收入为148,990千港元[126] - 2018年9月30日止六个月，酒店、租务分部业绩分别为 - 12,558千港元、37,422千港元，综合业绩为24,864千港元[126] - 2018年9月30日止六个月，期内除税前盈利为23,029千港元[126] - 截至2019年12月31日止六个月，公司综合收入为239,258千港元，其中菲律宾市场贡献155,739千港元，英国市场贡献80,087千港元，其他市场贡献3,432千港元[132] - 截至2019年12月31日止六个月，房间收入为34,186千港元，餐饮收入为19,093千港元，其他酒店服务收入为1,049千港元，租赁投资物业收入为101,411千港元，商业收入为27,870千港元，转播收入为40,521千港元，比赛日收入为11,696千港元，现场活动收入为3,432千港元[132] - 截至2018年9月30日止六个月，公司综合收入为148,990千港元，其中菲律宾市场酒店收入为53,711千港元，租赁收入为95,279千港元[140][145][155] - 截至2018年9月30日止六个月，房间收入为34,678千港元，餐饮收入为17,856千港元，其他酒店服务收入为1,177千港元，租赁投资物业收入为95,279千港元[146][149][150][154] - 截至2019年12月31日止六个月，杂项收入为4,214千港元，利息收入为3,386千港元，2018年9月30日止六个月利息收入为3,367千港元，2018年9月30日止六个月品牌联营、销售及营销服务收入为11,761千港元[158] - 截至2019年12月31日止六个月，解除额外转会费拨备为1,457千港元，出售无形资产之收益为491千港元，撤销物业、厂房及设备之收益为124千港元，汇兑(亏损)／收益净额为 - 446千港元；2018年9月30日止六个月汇兑收益净额为5,591千港元[164] - 2018年9月30日止六个月董事酬金为1089千港元[170] - 2018年9月30日止六个月总员工成本为71644千港元，其中薪金及津贴67389千港元、退休福利计划供款3166千港元[170] - 2018年9月30日止六个月按公平值计入损益之金融资产公平值变动为 - 61194千港元，金融负债公平值变动为 - 13301千港元[170] - 2018年9月30日止六个月投资物业之公平值变动为49171千港元[170] - 2019年12月31日止六个月承兑票据之利息为8595千港元，银行借贷之利息为3253千港元，其他借贷之利息为3156千港元，租赁负债之利息为2269千港元，可换股债券之利息为1619千港元[176] - 2019年12月31日止六个月已资本化款项为18892千港元，扣除后为17524千港元；2018年9月30日止六个月为8373千港元[176] - 2019年12月31日止六个月递延税项支出为 - 1349千港元，2018年9月30日止六个月为8465千港元[179] 财务报表编制相关准则 - 简明综合中期财务报表根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号及相关上市规则编制，于2020年2月25日获授权刊发[48] - 本集团首份采纳香港财务报告准则第16号「租赁」的财务报表[50] - 除采纳香港财务报告准则第16号外，采纳新订及经修订香港财务报告准则对简明综合中期财务报表无重大影响[50] - 本公司功能货币为菲律宾披索，简明综合财务资料以港元呈列[50] - 中期所得税采用将适用于预期年度盈利总额之税率累计[52] - 本集团于2019年7月1日或之后开始的财政年度采纳多项新订或经修订香港财务报告准则[52] - 采纳香港财务报告准则第16号「租赁」的影响将在下文概述，其他准则对集团会计政策无重大影响[52] - 公司自2019年7月1日起追溯采用HKFRS 16，不重列2019年报告期间比较数字，新租赁准则产生的重新分类及调整在2019年7月1日简明综合财务状况表期初金额中确认[59] 租赁相关数据 - 2019年6月30日披露的经营租赁承担为146,470千港元[64] - 减去租期于2020年6月30日前结束并按直线基准确认为开支的短期租赁642千港元[64][68] - 加上集团认为合理肯定将行使的延长选择权所包括租赁60,498千港元[68][71] - 减去未来利息开支140,664千港元，2019年7月1日确认的租赁负债总额为65,662千港元（未经审核）[71][73][76] - 其中流动租赁负债为2,649千港元（未经审核），非流动租赁负债为63,013千港元（未经审核）[78][79][81] - 首次应用日期的加权平均承租人增量借款利率为7.17%[84] - 截至2019年6月30日，经营租赁承担包括香港及菲律宾业务46,459,000港元和英国业务100,011,000港元[84][85] - 相关使用权资产按租赁负债等值金额计量，并按相关预付或应计租赁付款金额调整，首次应用日期无亏损性租赁合约需调整使用权资产[94][95] - 租赁土地使用权利资产为42,547千港元，物业使用权利资产为23,115千港元，使用权利资产总额为65,662千港元[96] - 集团租赁土地、办公室等，租赁合约固定期限为2至99年[105] - 自2019年7月1日起，租赁确认为使用权资产及相关负债[105] - 短期租赁指租期为12个月或

财政年度变更 - 公司将财政年度结算日由3月31日改为6月30日，本财政期间为15个月[10][14] 集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止15个月，集团收入约4.569亿港元，较上一年度约2.964亿港元增加约54.1%[10][14] - 截至2019年6月30日止15个月，集团亏损约9330万港元，较上一年度约6730万港元增加约38.6%[10][14] - 截至2019年6月30日止15个月，每股亏损约5.66港仙，上一年度约为5.15港仙[10][14] - 回顾期内，集团经营活动产生的现金净额约3710万港元，较上一年度约8960万港元减少约58.6%[11][15] - 于2019年6月30日，公司拥有人应占资产净值约20.233亿港元，较2018年3月31日约20.824亿港元减少约2.8%[11][15] - 截至2019年6月30日止十五个月公司收入约为4.569亿港元，较上一年度约2.964亿港元增加约54.1%[27] - 该期间公司毛利约为2.206亿港元，较上一年度约2.252亿港元减少约2.0%[27] - 该期间公司毛利率约为48.3%，较上一年度约76.0%减少约27.7%[27] - 该期间公司其他收入约为2740万港元，较上一年度约1250万港元增加约119.2%[27] - 该期间公司按公平值计入损益之金融资产公平值变动亏损约为5180万港元，上一年度约为1000港元[27] - 该期间公司销售及市场推广开支以及一般及行政开支约为2.84亿港元，较上一年度约1.536亿港元增加约84.9%[29] - 该期间公司员工成本约为1.153亿港元，较上一年度约6370万港元增加约81.0%[29] - 该期间公司公共事业费用约为2730万港元，较上一年度约2160万港元增加约26.4%[29] - 该期间公司财务费用约为2190万港元，较上一年度约1670万港元增加约31.1%[29] - 该期间公司亏损约为9330万港元，较上一年度约6730万港元增加约38.6%[29] - 截至2019年6月30日，集团流动净资产约为3.884亿港元，2018年3月31日为7.018亿港元[39] - 截至2019年6月30日，集团流动资产约为5.466亿港元，2018年3月31日为7.426亿港元[39] - 截至2019年6月30日，集团银行结余及现金约为2.423亿港元，2018年3月31日为6.966亿港元[39] - 截至2019年6月30日，集团贸易应收款项约为2650万港元，2018年3月31日为2240万港元[39] - 截至2019年6月30日，集团其他应收款项、按金及预付款项约为8270万港元，2018年3月31日为2170万港元[39] - 截至2019年6月30日，集团流动负债约为1.582亿港元，2018年3月31日为4070万港元[39] - 截至2019年6月30日，集团贸易应付款项约为2050万港元，2018年3月31日为530万港元[39] - 回顾期内集团经营活动产生现金净额约3710万港元，较2018年3月31日止年度约8960万港元减少约58.6%[42] - 2019年6月30日公司拥有人应占资产净值约20.233亿港元，较2018年3月31日约20.824亿港元减少约2.8%[42] - 资产负债比率约为15.0%（2018年3月31日为12.9%）[49] - 截至2019年6月30日止十五个月期间员工成本约为2.1亿港元，2018年3月31日止年度为6370万港元[70][72] - 公司截至2019年6月30日止十五个月不建议派付股息，2018年3月31日止年度也无派息[98][103] - 公司最大客户及五大客户应占销售百分比分别占期内总收入约50%及60%[100][105] - 公司五大供应商应占总采购额百分比低于期内总采购额的30%[100][106] - 截至2019年6月30日，公司可分派予股东的储备约为3.87772亿港元[112] 集团业务构成 - 集团主要业务为经营酒店、出租设有娱乐设备的物业、经营足球俱乐部及经营现场扑克活动[9] 亏损原因 - 亏损增加主要由于按公平值计入损益的金融资产公平值变动约5180万港元及新分部经营亏损[10][14] 公司业务策略 - 公司正翻新投资物业及设施以留住现有客户和扩大客户群[13][15] - 集团将继续专注菲律宾业务运营和投资，开拓潜在商机[13][15] - 公司将继续专注菲律宾现有业务运营和投资，翻新投资物业及设施以留住和扩大客户群[34] - 公司将积极多元化业务组合，期内已完成两项收购[34] - 公司将在来年继续在部分亚洲国家经营更多扑克活动[34] - 集团将继续探索市场寻找业务机会，考虑翻新物业及设施以吸引更多客人[62] - 集团将继续开拓市场，发掘商机，考虑翻新计划改善物业及设施[65] 公司收购与合作事项 - 公司期内完成两项收购，2018年5月与The Stars Group签订合作协议，2018年12月及2019年6月完成韩国活动[18] - 公司收购Wigan Athletic Holdings Limited，将投资发展足球赛事业务并实施增加收益业务计划[18] - 2019年4月30日，公司就一间持有两间菲律宾公司40%股权的英属维尔京群岛公司全部股权订立买卖协议[18] - 2019年6月28日，公司间接全资附属公司New Coast Hotel, Inc.订立终止协议，自2019年12月31日起终止酒店管理及销售推广协议[22][24] - 董事认为终止协议原因包括团队积累经验、业务运营稳定及可降低运营成本[22][24] - 公司于2018年5月与The Stars Group签订合作协议，2018年12月及2019年6月完成韩国活动[34] - 公司收购Wigan Athletic Holdings Limited，将投资发展足球赛事业务并实施增加收益业务计划[37] - 2019年4月30日，公司就持有两间菲律宾公司40%股权的英属维尔京群岛公司全部股权订立买卖协议[37] - 2019年6月28日，公司间接全资附属公司NCHI订立终止协议，自2019年12月31日起终止酒店管理及销售推广协议[39] - 2017年3月31日止年度，公司全资附属公司完成收购Maxprofit International Limited余下49%股权，代价11.38亿港元，其中7.88亿港元现金支付，3.5亿港元以发行承兑票据支付[42] - 2017年7月27日公司订立配售协议，8月10日完成配售，配售1.9亿股普通股，每股1.9港元，所得款项净额约3.585亿港元[44][45] - 2019年7月5日公司间接全资附属公司BSL完成收购目标公司全部已发行股本，代价5300万港元以可换股债券支付[51] - 2019年6月30日后集团附属公司收购球员足球注册预计增加无形资产7545.8万港元，出售无重大财务影响[51] - 2018年5月21日收购目标集团全部已发行股本及相关股权，资本承担为1590万英镑（约1.69494亿港元）及不超647.5万英镑（约6902.35万港元）营运资金贷款[54][56] - 2018年6月15日，公司全资附属公司认购Hontai Capital Fund II Limited Partnership共2620万欧元基金权益[56] - 2018年8月28日，公司附属公司以436272美元总价购买RLEM 96%和4%权益，收购完成后集团持有其全部已发行股份[56] - 2019年4月30日，BSL以2650万港元代价分别收购东方投资物业有限公司50%股权，7月5日完成收购，该公司成间接全资附属公司[60] - 2019年4月30日，BSL以2650万港元的代价分别向两名卖方购买Oriental - Invest Properties Limited 50%股权，代价以发行可换股债券方式结偿，7月5日完成收购，该公司成为公司间接全资附属公司[63] 配售款项使用情况 - 配售所得款项净额拟1.5亿港元用于酒店装修，1亿港元用于开发新酒店地块，7000万港元用于可能收购菲律宾土地，其余用作集团一般营运资金[44][45] - 截至2019年6月30日，酒店装修已动用5870万港元，未动用9130万港元[46] - 截至2019年6月30日，新酒店地块开发已动用5160万港元，未动用4840万港元[46] - 截至2019年6月30日，可能收购事项未动用7000万港元[46] - 截至2019年6月30日，集团一般营运资金已动用3850万港元[46] - 酒店装修预计在2020年6月30日止财政年度完成，将动用分配所得款项净额结余[49] - 已动用5160万港元，包括5090万港元贷款和70万港元设计咨询费，新酒店地块开发需更多资源，预计结余约4840万港元[49] - 预计在2020年6月30日止财政年度动用7000万港元用于可能收购事项[49] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止十五个月，出租物业收入约为2.295亿港元，较上一年度约1.88亿港元增加约22.1%，占集团总收入约50.2%，上一年度占比约63.4%[32] - 截至2019年6月30日止十五个月，酒店运营收入约为1.413亿港元，较上一年度约1.083亿港元增加约30.5%[32] - 回顾期内，酒店运营收入中约63.8%为房间收入，上一年度占比约63.3%[32] - 截至2019年6月30日止十五个月，房间收入约为9010万港元，较上一年度约6850万港元增加约31.5%[32] - 截至2019年6月30日止十五个月，足球俱乐部运营收入约为8090万港元，占集团总收入约17.7%[34] - 截至2019年6月30日止十五个月，现场扑克活动运营收入约为520万港元，占集团总收入约1.1%[34] 人员相关情况 - 2019年6月30日，集团雇员总数为636名，较2018年3月31日的311名有所增加[70][72] - 公司薪酬政策由薪酬委员会建议，董事及雇员薪酬根据个人表现、经验，参考集团业绩、业界薪酬指标及市况厘定，雇员享有医疗、保险及退休福利，集团定期提供培训课程[70][72] - 陈浚曜先生56岁，2017年2月加入公司，任执行董事、行政总裁兼集团总法律顾问[80][81] - 陆奕女士49岁，2017年5月加入公司任独立非执行董事，有超20年投资银行等领域经验[84][86] - 孙炯先生50岁，2017年5月加入公司任独立非执行董事，现是坤鹏融资租赁（上海）有限公司行政总裁[85][87] - 夏其才先生62岁，2017年5月加入公司任独立非执行董事，有超20年金融及银行业经验[89][92] - 李瑞强先生62岁，2007年5月加入集团，任公司首席财务官，有超30年会计和财务管理经验[90] - 李志伟先生41岁，2019年1月加入集团，任公司副首席财务官，有超18年国际会计公司审计等经验[91] 股权权益情况 - 蔡朝晖博士被视为于764,223,268股公司股份中拥有权益，占公司已发行股本约55.82%[76][78] - 蔡朝暉博士通过Brighten Path Limited持有764,223,268股，占已发行股份数目概约百分比为55.82%[121][122][128][129] - Mediastar International Limited持有69,800,000股，占已发行股份数目概约百分比为5.10%[130] - Sky Warrior Investments Limited因控制Mediastar，被视作拥有69,800,000股权益，占比5.10%[130] - Chow Tai Fook (Holding) Limited因控制Sky Warrior，被视作拥有69,800,000股权益，占比5.10%[130] - Chow Tai Fook Capital Limited因持有Chow Tai Fook (Holding) Limited约81.03%直接权益，被视作拥有69,800,000股权益，占比5.10%[130][137] - Cheng Yu Tung Family (Holdings II) Limited因持有Chow Tai Fook Capital Limited约46.65%直接权益，被视作拥有69,800,000股权益，占比5.10%[137] - Cheng Yu Tung Family (Holdings) Limited因持有Chow Tai Fook Capital Limited约48.98%直接权益，被视作拥有69,800,000股权益，占比5.10%[137] - 截至2019年6月30日，除披露情况外，公司董事或主要行政人员无相关权益或淡仓需知会公司及联交所[122][132] - 截至2019年6月30日，除披露情况外，公司未获其他人士知会其在股份或相关股份中的权益或淡仓[132] 购股计划情况 - 公司购股计划于2017年11月1日获股东有条件采纳，11月2日成为无条件[140] - 根据购股计划及其他购股计划可