公司管理层变动 - 叶凯雯自2024年5月23日起获委任为孙嘉的替任董事[5] - 程骁远自2024年5月23日起获委任为独立非执行董事、审核委员会成员、提名委员会主席[5][11] - 罗芷妍自2024年5月23日起辞任独立非执行董事、审核委员会成员、提名委员会主席[5] - 叶凯雯、丁长峰及韩慧华将在2025年股东周年大会上轮值退任，并符合资格重选连任[93] - 自2024年4月29日起，丁长峰不再担任Banyan Tree Holdings Limited非执行非独立董事[114] - 2024年5月23日，罗芷妍女士辞任独立非执行董事，叶凯雯女士获委任为孙嘉先生的替任董事，程骁远先生获委任为独立非执行董事[133] 管理层个人信息 - 孙嘉现年47岁，2021年11月获委任为公司执行董事及主席[7] - 叶凯雯现年42岁，2023年8月获委任为公司首席执行官兼执行董事[8] - 丁长峰现年55岁，2022年5月获委任为公司执行董事[9] - 韩慧华现年42岁，2023年8月起获委任为公司非执行董事[10] - 程骁远现年58岁，拥有逾20年中国市场投资管理等专业经验[11] - 叶凯雯加入万科香港前曾在德勤工作9年[8] - 孙嘉2001年毕业于北京大学，2007年毕业于哈佛大学[7] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年股东应占亏损约5050万港元，2023年盈利2770万港元[15] - 公司2024年年度收入约为7.755亿港元，较2023年的3.643亿港元增幅约为113%[17] - 2024年12月31日，公司股东应占权益约为42.213亿港元，较2023年的42.956亿港元减少[30] - 2024年12月31日，公司债务对权益比率为0.7%，较2023年的9.0%减少[32] - 2024年12月31日，集团并无合约承担，2023年12月31日为690万港元[34] - 2024年员工成本（包括董事酬金）减少至约港币1.144亿元，2023年为港币1.244亿元[76] - 2024年应付万科香港行政及管理支援费用总额为零，2023年为港币400万元[76] - 2024年12月31日公司可供分派的储备总额为18.92297亿港元，2023年为17.46241亿港元[90] - 年内集团慈善捐献1.9万港元，与2023年相同[91] - 2024年就分享行政服务已付/应付万科香港费用总额为零（2023年：399.6万港元），已收/应收费用总额为352.3万港元（2023年：208.5万港元）[103] - 2024年12月31日，集团向联属公司提供财务资助及担保合共约6.96亿港元，超出上市规则界定资产比率8% [108] - 2024年12月31日，集团有未偿还其他计息借贷2860万港元，2023年12月31日为3.854亿港元[123] - 2024年公司收入为775,467千港元，2023年为364,291千港元[197] - 2024年公司销售及服务成本为641,431千港元，2023年为189,858千港元[197] - 2024年公司毛利为134,036千港元，2023年为174,433千港元[197] - 2024年公司经营亏损10,576千港元，2023年经营盈利194,129千港元[197] - 2024年公司除税前亏损58,417千港元，2023年除税前盈利45,582千港元[197] - 2024年公司年内亏损50,530千港元，2023年年内盈利27,699千港元[197] - 2024年公司每股亏损0.13港元，2023年每股盈利0.07港元[197] - 2024年公司年内全面收益总额亏损50,954千港元，2023年为28,740千港元[198] - 2024年投资物业为1954600千港元，2023年为1993100千港元，同比下降1.93%[199] - 2024年物业、机器及设备为966744千港元，2023年为980279千港元，同比下降1.38%[199] - 2024年存货为632718千港元，2023年为939657千港元，同比下降32.67%[199] - 2024年应收账款及其他应收款项为64399千港元，2023年为76668千港元，同比下降16.00%[199] - 2024年应付账款及其他应付款项为 - 145011千港元，2023年为 - 328517千港元，同比上升56.01%[199] - 2024年流动资产净值为974938千港元，2023年为1243545千港元，同比下降21.60%[199] - 2024年总资产减流动负债为4286723千港元，2023年为4724974千港元，同比下降9.27%[199] - 2024年非流动负债为 - 65425千港元，2023年为 - 429350千港元，同比上升84.76%[199] - 2024年资产净值为4221298千港元，2023年为4295624千港元，同比下降1.73%[199] - 2024年本公司股东应占总权益为4221299千港元，2023年为4295625千港元，同比下降1.73%[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司2024年提供管理服务收入约为1.809亿港元，较2023年的2.162亿港元下降约16%[19] - 截至2024年12月31日止年度，提供管理服务分部盈利减至约4520万港元，2023年为6270万港元，减少约28%[19] - 2024年12月31日，公司拥有丽晶中心总建筑面积约62.3万平方呎，相当于其总面积60%，2023年分别为63.7万平方呎和62%[20] - 2024年12月31日，丽晶中心出租率为94%，2023年12月31日为93%[20] - 2024年12月31日，丽晶中心每月平均租金为每平方呎9.3港元，2023年12月31日为9.6港元[20] - 公司2024年出租单位及泊车位所得收入总额约为9280万港元，较2023年的9730万港元减少约5%[20] - 柏傲湾全部单位已售出，所得款项总额约为101亿港元[22] - 2024年12月31日，公司在TW6联营公司的投资总额约为2850万港元，较2023年的1.7亿港元减少[23] - 年内，公司应占Mission Street集团亏损5140万港元，较2023年的1.304亿港元减少[24] - 连方I已售出109个单位，所得款项总额约为7.722亿港元，84个售出单位已交付买家[24] - 年内，分部亏损约为1.819亿港元，较2023年的1.254亿港元增幅约45%[25] - 年内，星寓平均出租率约为87%，较2023年的74%上升，平均房租为938港元，收入约为4890万港元[26] 公司融资与担保情况 - 2023年12月31日，物业投资全资附属公司获银行融资7.212亿港元，动用3.676亿港元，公司全额担保，该融资已偿还注销[35] - 2024年12月31日，物业开发合营公司获定期贷款融资7.446亿港元，动用3.148亿港元，公司按合营协议为提取资金作50%担保[35] - 2024年8月19日清还贷款后，集团资产贷款抵押全部解除，12月31日无资产抵押[36][37] 公司业务相关历史数据 - 丽晶中心过去五年年终出租率：2020年96%、2021年96%、2022年95%、2023年93%、2024年94%[41] - 星寓自2023年9月开业后平均出租率：2023年74%、2024年87%[41] - 丽晶中心过去五年平均租金：2020年每平方呎9.8港元、2021年9.5港元、2022年9.5港元、2023年9.6港元、2024年9.3港元[47] - 星寓自2023年9月开业后平均房租：2023年811港元、2024年938港元[50] - 丽晶中心过去五年服务成本收入比率：2020年21.6%、2021年25.1%、2022年27.9%、2023年27.0%、2024年27.2%[53] - 星寓自2023年9月开业后服务成本收入比率：2023年103.0%、2024年74.2%[53] - 集团过去五年负债比率：2020年17.7%、2021年10.6%、2022年1.7%、2023年0、2024年0[57] - 集团各财政年度结束时的股本回报率分别为2020年4.8%、2021年10.3%、2022年0.7%、2023年0.6%、2024年 - 1.2%[60] 公司面临的风险与应对措施 - 集团业务受香港及美国经济状况和房地产市场影响，不利变动或影响收入、盈利能力和物业价值[62] - 租赁代理表现欠佳或致物业出租率和平均租金下跌，影响集团收入和盈利能力[63] - 集团获取物业收购和发展资金能力受多因素影响，可能增加集资成本或错失投资机遇[64] - 房地产行业人才竞争激烈，人手流失或致集团业务中断和扩充能力受限[65] - 集团与各方产生争议或不遵守法规，可能导致声誉受损、业务中断和财政损失[66] - 万科通过两个平台经营物业业务，集团与万科香港可能就香港及美国物业业务互相竞争[67] - 集团制定风险管理政策和系统，确立关键风险指标以监控和缓解风险[68] - 集团经营业务采取环保方针，目标是减排和善用资源[69] 公司员工情况 - 2024年员工流失率为15%，与2023年持平；2024年12月31日雇员平均服务年期为3.7年，2023年12月31日为2.8年[75] - 2024年12月31日集团有93名雇员，2023年12月31日为100名[76] - 2024年员工队伍（包括高级管理层）性别比率为42%（女性）：58%（男性），2023年为39%：61%[165] 公司股息情况 - 董事会建议派发末期股息每股港币0.06元，与2023年相同[80] - 建议末期股息待相关决议案于2025年6月13日股东大会通过后，将于2025年6月30日派付[80] - 建议派发2024年度末期股息每股0.06港元，合共约2337.2万港元，与2023年相同[86] 公司股权结构 - 2024年12月31日，程骁远持有公司37.4万股普通股，占已发行股本0.09601%，公司已发行普通股总数为3.89527932亿股[95] - 2024年12月31日，孙嘉持有万科5800股A股，占已发行股本0.00006%；丁长峰持有103.766万股A股，占0.01067%；韩慧华持有14.1万股A股，占0.00145%；程骁远持有万物云空间科技服务股份有限公司1.2万股H股，占0.00102%；万科已发行普通A股总数为97.24196533亿股，万物云已发行普通H股总数为11.71565329亿股[96] - 2024年12月31日，万科由受控制法团持有公司2.92145949亿股股份，占股权75.0%；中信证券股份有限公司由受控制法团持有3008万股，占7.72%[99] - 万科通过间接全资附属公司持有292,145,949股本公司普通股，CSI Capital Management Limited持有30,080,000股本公司普通股[102] - 公司为万科香港间接拥有其75%股权之附属公司[104] 公司运营相关协议与事项 - 公司为万科香港订约各方提供管理服务，就英国及美国项目按投资资本总额每年1.25%、香港项目按1.8%计算管理费[19] - 管理服务框架协议于2023年1月1日生效至2025年12月31日，2024年年度上限为3亿港元，该年度产生收益约1.809亿港元[116][118][119] - 回顾年度，集团五大客户收入占本年度收入总额不足30%，五大供应商采购额占本年度采购总额52.2%，最大供应商采购额占42.2%[121] 公司证券交易与库存情况 - 本年度公司或其附属公司无买卖或赎回公司上市证券，2024年12月31日公司无库存股份[113] 公司企业管治相关 - 公司遵守企业管治守则，将其原则应用于企业管治架构及常规[13

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入为775,467千港元，较2023年的364,291千港元增长112.87%[2] - 2024年公司毛利为134,036千港元，较2023年的174,433千港元下降23.16%[2] - 2024年公司经营亏损10,576千港元，而2023年经营盈利194,129千港元[2] - 2024年公司除税前亏损58,417千港元，2023年则盈利45,582千港元[2] - 2024年公司年内亏损50,530千港元，2023年盈利27,699千港元[2] - 2024年公司每股亏损0.13港元，2023年每股盈利0.07港元[2] - 2024年公司全面收益总额为亏损50,954千港元，2023年为盈利28,740千港元[4] - 2024年末公司非流动资产为3,311,785千港元，较2023年末的3,481,429千港元下降4.87%[6] - 2024年末公司流动负债为181,587千港元，较2023年末的386,349千港元下降53.00%[6] - 2024年末公司资产净值为4,221,298千港元，较2023年末的4,295,624千港元下降1.73%[8] - 2024年公司总收入为7.75467亿港元，2023年为3.64291亿港元[21] - 2024年公司年内亏损5030万港元，2023年为盈利2769.9万港元[21] - 2024年公司资产总值为44.6831亿港元，2023年为51.11323亿港元[22] - 2024年香港地区收入为6.99亿港元，2023年为2.18237亿港元[24] - 2024年美国地区收入为6871.1万港元，2023年为1.32765亿港元[24] - 2024年其他收入及收益净额为621万港元，2023年为1879.6万港元[26] - 2024年所得税抵免为788.7万港元，2023年所得税开支为1788.3万港元[21][28] - 2024年公司股东应占亏损50530000港元，2023年股东应占盈利27699000港元；年内已发行股份均为389527932股[35] - 2024年公司股东应占亏损约5050万港元，2023年为盈利2770万港元[52] - 2024年集团收入约为7.755亿港元，2023年为3.643亿港元，增幅约为113%[54] - 2024年12月31日公司股东应占权益约为42.213亿港元，2023年为42.956亿港元，减少因股东应占年内亏损及派付股息[73] - 2024年12月31日集团其他借贷约2860万港元，2023年为3.854亿港元，主要因年内偿还银行贷款[74] - 2024年12月31日公司债务对权益比率为0.7%，2023年为9.0%，减少因偿还银行贷款[76] - 2024年12月31日集团银行结余及现金为4.572亿港元，2023年为6.103亿港元[77] - 2024年12月31日集团无合约承担，2023年为690万港元[79] 各业务线收入关键指标变化 - 2024年物业管理费收入为16,667千港元，2023年为17,558千港元[17] - 2024年资产管理费收入为180,938千港元，2023年为216,186千港元[17] - 2024年来自服务式住宅及酒店的收入为48,913千港元，2023年为10,236千港元[17] - 2024年销售物业收入为452,810千港元，2023年为0千港元[17] - 2024年投资物业租金收入为76,139千港元，2023年为79,747千港元[17] - 2024年投资工具利息收入为0千港元，2023年为40,564千港元[17] - 2024年集团总收入为775,467千港元，2023年为364,291千港元[17] - 2024年物业发展分部客户A收入为0千港元，2023年为40,564千港元[20] - 2024年资产管理分部由最终控股公司控制之实体收入为180,938千港元，2023年为216,186千港元[20] - 2024年物业投资收入为9280.6万港元，2023年为9730.5万港元[21] - 2024年物业发展收入为4.5281亿港元，2023年为5080万港元[21] - 资产管理服务收入约为1.809亿港元，较2023年的2.162亿港元下降约16%[56] - 2024年底，丽晶中心出租率为94%，2023年为93%；每月平均租金为每平方呎9.3港元，2023年为9.6港元；出租收入约为9280万港元，较2023年的9730万港元减少约5%[60] - 年内，星寓平均出租率约为87%，2023年为74%；平均房租为938港元，2023年为811港元；收入约为4890万港元，2023年为1020万港元[69] 各业务线盈利关键指标变化 - 提供管理服务的分部盈利减至约4520万港元，较2023年的6270万港元减少约28%[57] - 未计投资物业公允价值变动前，年内物业投资分部盈利约为5020万港元，较2023年的4740万港元涨幅约为6%[61] - 年内，物业发展分部亏损约为1.819亿港元，较2023年的1.254亿港元增幅约为45%[67] 资产相关关键指标变化 - 2024年投资物业年初值1993100000港元，年末值1954600000港元；2023年年初值1994300000港元，年末值1993100000港元[36] - 2024年应占联营公司资产净值48347000港元，2023年为216966000港元[38] - 2024年存货中已竣工物业632718000港元，2023年发展中物业939657000港元[39] - 2024年应收金滙隆有限公司款项27794000港元，2023年为36051000港元[39] - 2024年应付Ultimate Vantage Limited款项1434000港元，2023年为134834000港元[39] - 2024年确认开支并计入损益的存货金额为445525000港元，2023年为0[42] - 2024年应收账款1339000港元，2023年为1445000港元[42] - 2024年应收一间中介控股公司及同系附属公司款项结余39952000港元，2023年为52239000港元[45] - 2024年应付账款及其他应付款项总计145,011千港元，2023年为328,517千港元[46] - 2024年应付账款0至90日为6,940千港元，超过90日为7,759千港元；2023年对应分别为19,077千港元和13,543千港元[46] - 2024年12月31日，集团于丽晶中心投资公允价值约为19.546亿港元，2023年12月31日为19.931亿港元[55] - 2024年抵销已出售的丽晶中心部分公允价值约4840万港元后，公允价值收益约为990万港元；2023年对应分别为5740万港元和5430万港元[55] - 除1.1603亿港元（2023年：1.2975亿港元）预期一年后偿还外，其他应付账款等预期一年内支付或按要求偿还[47] - 截至2024年底，集团拥有丽晶中心总建筑面积约62.3万平方呎，占比60%，2023年为63.7万平方呎，占比62%[59] - 截至2024年底，集团在TW6联营公司的投资总额约为2850万港元，较2023年底的1.7亿港元减少[65] 融资与贷款相关关键指标变化 - 2023年12月31日，集团有一笔银行融资为7.21178亿港元，其中3.67596亿港元已动用；2024年12月31日，银行贷款已悉数偿还，融资已注销[48][50] - 银行融资按香港银行同业拆息加年利率1.6厘计息，初始为期12个月，可延期不超四次[48] - 2024年融资收入约为1970万港元，2023年为1830万港元，主要因全年利率较高而增加[72] - 2024年12月31日合营公司获授定期贷款融资7.446亿港元，已动用3.148亿港元，公司担保50%[81] 股息相关关键指标变化 - 2024年拟派末期股息每股0.06港元，金额为2337.2万港元，与2023年相同[32] - 2024年每股末期股息为0.06港元，2023年为0.09港元；2024年股息总额为23372000港元，2023年为35058000港元[34] - 董事会建议派发末期股息每股港币0.06元，与2023年相同，待2025年6月13日股东大会通过后，将于6月30日派发[89] 人员与费用相关关键指标变化 - 2024年12月31日集团有93名雇员，2023年为100名，员工成本降至1.144亿港元[84] - 2024年应付万科香港行政及管理支援费用为零，2023年为400万港元，因集团自付租金[84] 财务报表编制与合规相关 - 截至2024年12月31日止年度综合财务报表按国际财务报告准则会计准则等编制，也遵守香港财务报告准则等规定[12][13] - 截至2024年12月31日止年度，公司遵守上市规则附录C1之企业管治守则第二部分规定[93] - 截至2024年12月31日止年度，全体董事遵守上市规则附录C3所载标准守则，公司为雇员设定买卖证券书面指引[94] - 截至2024年12月31日止年度，公司及其附属公司无买卖或赎回本公司上市证券，无库存股份[95] - 审核委员会已审阅集团截至2024年12月31日止年度业绩，包括会计政策及内部监控等事宜[96] - 毕马威会计师事务所已将初步公告财务数据与综合财务报表草稿金额比对，两组数字相符[97] 其他事项 - 集团持有香港及美国旧金山若干物业股权，包括丽晶中心、星寓等[53] - 柏傲湾全部单位已售出，所得款项总额约为101亿港元[62] - 年内，集团应占Mission Street集团亏损5140万港元，较2023年的1.304亿港元减少[66] - 2024年8月19日偿还银行贷款后，集团资产贷款抵押解除，12月31日无抵押[82] - 公司预计2025年香港房地产市场凭韧性逐步回稳，集团将保障财务健康稳定，关注优质投资机遇[88] - 2025年6月10日至13日暂停办理股东登记及过户手续，以确定出席2025年股东周年大会及投票资格，过户文件须于6月9日下午4时30分前送达[90] - 2025年6月19日暂停办理股东登记及过户手续，以确定获得建议末期股息资格，过户文件须于6月18日下午4时30分前送达[91] - 截至2024年12月31日止财政年度结束后，集团无重大事项发生[92]

资产管理服务 - 本集团继续向万科香港订约各方提供资产管理服务[3] - 资产管理服务收入约0.953亿港元，较去年同期下降13%，主要由于万科香港订约各方在英国和美国相关项目投资资本总额减少[6] - 资产管理服务分部盈利约0.326亿港元，较去年同期增加3%，主要由于直接营运开支减少[6] - 资产管理分部的主要客户为最终控股公司控制的实体，收入为9,525.4万港元[41] - 资产管理费收入为58,077千港元和37,177千港元，分别来自一间中介控股公司和同系附属公司[63] 物业投资 - 本集团持有位于香港和美国三藩市的若干物业股权[4] - 麗晶中心投资公允价值约19.931亿港元，期间公允价值收益0.989亿港元[5] - 本集团於期间內出售部分麗晶中心物业，有关出售录得收益淨額約港幣1,300,000元[7] - 於二零二四年六月三十日，本集團擁有總建築面積約634,000平方呎，相當於麗晶中心總建築面積62%[7] - 於二零二四年六月三十日，麗晶中心之出租率下降至91%，而平均租金為每平方呎港幣9.4元[7] - 期間內出租麗晶中心單位及泊車位所得收入總額約為港幣46,000,000元[7] - 投资物业公允价值增加9,900万港元[43] - 出售投资物业的收益净额为1,301万港元[43] 酒店及服务式住宅 - 星寓的平均出租率約為88%，平均房租為港幣902元，期間內產生收入約港幣23,900,000元[10] - 酒店及服务式住宅分部的收入为2,389.6万港元[38] 财务状况 - 于2024年6月30日，公司债务对权益比率为9.1%，债务净额除以权益总额比率为零[16] - 于2024年6月30日，公司银行结余及现金约为4.795亿港元[17] - 于2024年6月30日，公司无任何合约承担[19] - 公司为附属公司及合营公司的银行融资提供担保[19] - 于2024年6月30日，公司有98名员工，员工成本约6,030万港元[22] - 总资产为43.15亿港元，较去年末减少4.4%[30][31] - 总权益为42.43亿港元，较去年末减少1.2%[31] - 银行结余及现金为4.80亿港元，较去年末减少21.4%[30] - 投资物业为19.93亿港元，与去年末持平[30] - 发展中物业为9.73亿港元，较去年末增加3.6%[30] - 截至2024年6月30日止六个月,本公司权益总额为42.43亿港元[32] - 截至2024年6月30日止六个月,本公司经营活动所耗现金净额为9,876.4万港元[33] - 截至2024年6月30日止六个月,本公司投资活动所耗现金净额为25.4万港元[33] - 截至2024年6月30日止六个月,本公司融资活动所耗现金净额为3,157.1万港元[33] - 截至2024年6月30日,本公司现金及等值现金余额为4.8亿港元[33] - 截至2024年6月30日止六个月,本公司应收联营公司股息为1.334亿港元[34] - 截至2024年6月30日止六个月,本公司期内亏损为2,932.3万港元[32] - 截至2024年6月30日止六个月,本公司其他全面收益为亏损17.8万港元[32] - 应收账款总额为1,593千港元，较去年同期增加10.2%[56] - 应收一间中介控股公司及同系附属公司款项合计为49,276千港元，主要为提供资产管理服务产生[58] - 应付账款及其他应付款项总额为148,115千港元，较去年同期下降55.0%[60] - 应付一间中介控股公司及同系附属公司款项合计为19,877千港元[60] 其他 - 期间收入约为1.652亿港元，较去年同期下降9%[5] - 收入下降主要由于(i)星寓于2023年9月开始营业收入增加，但(ii)无投资工具利息收入及(iii)资产管理服务收入减少[5] - 本集团擁有20%權益之聯營公司Ultimate Vantage之投資總額於二零二四年六月三十日約為港幣32,700,000元[8] - 本集团擁有45%權益之聯營公司Mission Street集團期間內應佔虧損約港幣21,400,000元[9] - 期间内連方I撥備港幣72,000,000元[9] - 期间内总辦事处及企业开支约为港幣3,800,000元[11] - 期间内融资收入约为港幣12,200,000元[12] - 公司将监察外汇风险，并采取适当措施以降低外汇风险[18] - 预期下半年物业价格将面临压力，但公司将继续寻求良好投资机会[24] - 预期公司投资物业、酒店及服务式住宅的出租率及租金将维持稳定[24] - 预期連方I住宅物业的销售将为公司贡献收入[24] - 预期公司资产管理业务将产生稳定收入及盈利[24] - 收入为16,516万港元，同比下降9.1%[28] - 毛利为7,328万港元，同比下降20.5%[28] - 期内亏损2,932万港元，上年同期盈利253.5万港元[28] - 每股亏损0.08港元，上年同期每股盈利0.01港元[28] - 公司上半年其他收入及收益净额为3,971千港元，较上年同期8,856千港元下降[4] - 公司上半年融资收入为12,192千港元，较上年同期8,472千港元增加[5] -

财务状况 - 本集团于2024年6月30日的资产净值为42.428亿港元，较2023年底下降1.2%[15] - 本集团于2024年6月30日的流动资产净值为9.621亿港元，较2023年底下降22.6%[14] - 本集团于2024年6月30日的非流动负债为7,265万港元，较2023年底下降83.1%[14] - 本集团于2024年6月30日的银行贷款总额为3.538亿港元，较2023年底下降17.5%[14] - 本集团债务对权益比率为9.1%，债务净额对权益比率为0[123] 经营业绩 - 本集团截至2024年6月30日止六个月的收入为1.652亿港元，同比下降9.1%[2] - 本集团截至2024年6月30日止六个月的毛利为7,328.1万港元，同比下降20.5%[2] - 本集团截至2024年6月30日止六个月的经营亏损为1,810.6万港元，而上年同期为经营盈利1.321亿港元[2] - 本集团截至2024年6月30日止六个月的每股亏损为0.08港元，而上年同期每股盈利为0.01港元[2] - 公司期内虽然出现亏损29,323千港元，但主要由于物业发展分部亏损所致[62] 业务分部表现 - 公司物业投资分部业绩为33,043千港元,物业发展分部亏损94,829千港元,资产管理分部盈利32,616千港元,酒店及服务式住宅分部盈利3,332千港元[40] - 公司投资物业公允价值增加9,900千港元,出售投资物业收益1,301千港元[40] - 物业投资分部未计公允价值变动前的盈利约为2,310万港元，下降7%[101] - 集团为萬科香港提供資產管理服務收入約9,530萬港元，下降13%[97] - 資產管理服務分部盈利約3,260萬港元，增加3%[98] 重大事项 - 本公司的中介控股公司为Wkland Investments Company Limited，最终控股公司为万科企业股份有限公司[18] - 本集团继续向万科香港订约各方提供资产管理服务[89] - 本集团擁有20%權益的TW6聯營公司投資總額約為3,270萬港元,期內收到Ultimate Vantage股息1.334億港元[105] - 本集团擁有45%權益的Mission Street集團投資項目總建築面積約155,000平方呎,期間內本集團應佔Mission Street集團虧損約2,140萬港元,較上期減少[106][107] - 連方I及顯和里物業正按計劃重建為住宅物業,連方I因市場因素撇減至可變現淨值[108] - 星寓於2023年9月營業,期內平均出租率約88%,平均每日房租902港元,產生收入約2,390萬港元[110][111][112] 财务政策 - 期内未派发中期股息[64] - 批准派发上一財政年度末期股息每股0.06港元[67] - 本公司一间从事物业投资业务的全资附属公司获授银行融资7.076亿港元，其中3.54亿港元已被动用，本公司已就提取之资金向银行作出最高全额担保[127] - 本公司间接持有50%的一间从事物业开发业务的合营公司获授贷款融资额度7.446亿港元，其中3.148亿港元已动用，本公司已根据相关合营公司协议就提取之资金向银行作出最高50%的担保[128] - 本集团有抵押银行贷款以麗晶中心公司的全部股本及其所有租金相关应收款项作抵押[129,130] 未来展望 - 預期本集團香港投資物業麗晶中心的出租率及平均租金將於下半年維持穩定，酒店及服務式住宅星寓的出租率及平均房租亦預期維持穩定，連方I住宅物業的銷售預期將為本集團貢獻收入[138]

公司高管任命 - 孙嘉先生于2021年11月被任命为公司执行董事及主席[3] - 葉凱雯女士于2023年8月被任命为公司首席执行官兼执行董事[4] - 丁长峰先生于2022年5月被任命为公司执行董事[5] - 韩慧华女士于2023年8月被任命为公司非执行董事[6] - 蔡奮威先生于2021年5月被任命为公司独立非执行董事[8] 财务表现 - 本公司股东应占盈利约为港币27,700,000元，较上年减少约2%[13] - 本年度收入约为港币364,300,000元，增幅约为3%，主要来源包括出租物业、投资工具利息和资产管理服务[15] - 资产管理服务收入约为港币216,200,000元，增长约8%，主要由于新资产管理协议的生效[17] - 出售部分物业带来收益净额约为港币13,700,000元[19] - 未计及投资物业公允价值变动前的年内分部盈利约为港币47,400,000元，跌幅约为40%[21] 投资及合作项目 - 本集团持有Ultimate Vantage的20%权益，柏傲灣所有已售出單位亦已交付予買家，所得款項总额约为101亿港元[23] - 本集团与TW6夥伴成立了金滙隆有限公司，向TW6项目买家提供第一及第二按揭融资，本集团應佔TW6联营公司的投资总额约为170,000,000港元[24] - 本集团持有Mission Street集团的45%权益，年内應佔虧損为130,400,000港元，主要由于Mission利息开支增加及公允价值减少所致[26] 资产管理及投资收益 - 本集团持有Supreme J Limited的49%实际权益，投资工具所得收入约为40,600,000港元，减少约21%，主要由于收回投资工具本金导致[27] - 本集团持有星寓的全部权益，星寓已重新发展为酒店及服务式住宅，年内收入约为10,200,000港元[29] 财务风险及控制 - 公司全资附属公司获得银行融资额度为721,200,000港元，已使用367,600,000港元，公司全额担保[42] - 公司抵押银行贷款以麗晶中心公司及其控股公司的全部股本和租金相关应收款项作抵押[44] - 公司审慎控制负债比率，以保持财务健康，计算方法为计息债务减去银行余额和现金后除以公司股东权益[58] 市场展望及策略 - 公司预期香港整体物业市场保持乐观谨慎态度，对全球经济基本面的不确定性保持警惕，将持续保障财务状况健康稳定以应对市场波动[89][90] - 香港投资物业麗晶中心预计在2024年维持出租率和平均租金[91] - 星寓酒店和服务式住宅将在2024年全面运营，预计将带来更多收入[91] - 连方I住宅物业的销售预计将在2024年为公司贡献收入[91] - 资产管理业务预计将在2024年产生稳定收入和盈利[91] 股东回报及分配 - 董事会建议派发末期股息每股0.06港币，较2022年的0.09港币有所下降[96] - 董事会将于2024年股东周年大会上提议派发末期股息，金额约为23,372,000港币[96] 企业治理 - 公司遵守高标准的企业治理守则，认为强有力的企业治理对业务发展和股东利益至关重要[157] - 董事会由三名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事组成[159] - 公司董事会目前有三名女性董事，性别多元化达到43%[2] - 董事会已实现性别多元化，并将努力维持女性董事比例至少在25%以上[2]

整体财务业绩 - 2023年公司收入为364,291千港元，2022年为353,228千港元[23] - 2023年公司毛利为174,433千港元，2022年为164,048千港元[23] - 2023年公司经营盈利为194,129千港元，2022年为121,983千港元[23] - 2023年公司除税前盈利为45,582千港元，2022年为61,828千港元[23] - 2023年公司年内盈利为27,699千港元，2022年为28,169千港元[23] - 2023年公司年内全面收益总额为28,740千港元，2022年为37,107千港元[10][26] - 2023年每股盈利基本及摊薄均为0.07港元，与2022年持平[23] - 2023年公司股东应占盈利约2770万港元，较2022年的2820万港元减少约2%[189] - 本年度收入约为港币3.643亿元，较2022年的港币3.532亿元增长约3%[81] 各业务分部收入 - 2023年物业发展分部客户A收入为40,564千港元，2022年为51,428千港元[19] - 2023年资产管理分部由最终控股公司控制之实体收入为216,186千港元，2022年为200,380千港元[19] - 2023年公司收入为364,291千港元，2022年为353,228千港元，其中物业管理费收入2023年为17,558千港元，2022年为16,379千港元；资产管理费收入2023年为216,186千港元，2022年为200,380千港元[33] - 2023年来自酒店及服务式住宅的收入为10,236千港元，2022年无此项收入；2023年投资物业租金收入为79,747千港元，2022年为85,041千港元；2023年投资工具利息收入为40,564千港元，2022年为51,428千港元[33] - 2023年就提前终止租约自租户收取之补偿金为56千港元，2022年为42千港元；2023年来自关联公司之管理费收入为4,894千港元，2022年为1,295千港元[38] - 2023年出售投资物业之收益净额为13,719千港元，2022年无此项收益；2023年其他收入为127千港元，2022年为151千港元[38] - 投资工具所得收入约为港币4060万元，较2022年的港币5140万元减少约21%，本金已全部收回[88] - 公司提供资产管理服务收入2023年约为2.162亿港元，2022年为2.004亿港元，增长约8%[109] - 2023年12月31日，丽晶中心出租率为93%（2022年为95%），每月平均租金为每平方呎9.6港元（2022年为9.5港元），出租收入约为9730万港元（2022年为9810万港元）[111] - 年内星寓重新发展为酒店及服务式住宅并完成发展，2023年9月试业，年内产生收入约1020万港元，2022年为零[139] - 年内融资收入约为1830万港元，2022年为830万港元，主要因银行利率增加[141] - 2023年来自香港、英国、美国的收入分别为218237千港元、13289千港元、132765千港元，2022年分别为179929千港元、16693千港元、156606千港元[182] 成本与费用 - 2023年融资收入为18,314千港元，2022年为8,270千港元；融资成本为36,595千港元，2022年为30,814千港元[3][23] - 2023年即期税项－海外年度拨备为10,434千港元，2022年为16,697千港元；2023年过往年度拨备不足为138千港元，2022年为6,095千港元[40] - 香港利得税按年内估计应课税盈利的16.5%（2022年：16.5%）作出拨备，集团一间附属公司属利得税两级制下之资格公司[42] - 2023年员工成本（包括董事酬金）为1.24403亿港元，2022年为1.30898亿港元[57] - 2023年应占联营公司所得税支出为9.9万港元，2022年为646.2万港元[60] - 未计投资物业公允价值变动前，年内分部盈利约为港币4740万元，较2022年的港币7890万元跌幅约为40%[85] - 2023年应收账款减值拨备拨回为0，2022年为1953千港元；投资工具减值亏损2023年为30654千港元，2022年为51779千港元[167] - 2023年折旧为18341千港元，2022年为12258千港元；汇兑（收益）/亏损净额2023年为 - 1233千港元，2022年为719千港元[167] - 2023年向界定供款计划供款5995千港元，2022年为5256千港元；薪金、工资及其他福利2023年为118408千港元，2022年为125642千港元[169] - 2023年年度拨备为7834千港元，过往年度拨备不足/（超额拨备）为514千港元；2022年分别为7897千港元和 - 227千港元[184] - 年内，应付万科香港提供行政及管理支援费用总额约400万港元，2022年为730万港元[148] 资产与负债 - 2023年非流动负债为429,350千港元，2022年为697,529千港元；2023年资产净值为4,295,624千港元，2022年为4,301,942千港元[28] - 2023年应收Champion Estate (HK) Limited款项2.56133亿港元，2022年为零；应收Champion Estate Holdings Limited款项8000港元，2022年为3.934亿港元[49] - 2023年物业投资资产总值为19.94844亿港元，物业发展为24.10297亿港元，资产管理为6885.5万港元；2022年分别为19.96606亿港元、26.49665亿港元、6022.2万港元[55] - 2023年投资物业于1月1日为19.943亿港元，12月31日为19.931亿港元；2022年分别为33.17746亿港元、19.943亿港元[64] - 2023年应收一间中介控股公司及同系附属公司款项分别为3205.5万港元、2018.4万港元，2022年分别为2455.3万港元、2395.7万港元[70] - 2022年12月31日，投资工具中1.72375亿港元以借款人股权作抵押，1.33798亿港元无抵押[72] - 2023年12月31日，集团银行融资为7.21178亿港元，2022年为10亿港元；其中已动用3.67596亿港元，2022年为6.46418亿港元[77] - 2023年应占资产净值为2.51936亿港元，2022年为3.71001亿港元[48] - 出售部分丽晶中心录得收益净额约港币1370万元，2023年末拥有总建筑面积约63.7万平方呎，占比62%，2022年为65.7万平方呎，占比64%[84] - 截至2023年末，集团在TW6联营公司投资总额约为港币1.7亿元，较2022年末的港币1.801亿元减少[87] - 2023年末应收金滙隆有限公司款项为港币3605.1万元，预计港币108.1万元一年内收回，余额一年后收回[94] - 2023年末公司为Champion Estate (HK) Limited定期贷款融资担保港币3.72275亿元，2022年为零[95] - 2023年应收账款为港币144.5万元，2022年为港币108万元[97] - 2023年预付款项为港币936.4万元，2022年为港币116.8万元[97] - 投资工具年利率14.15厘，2022年借款人行使第三次延长选择权，到期日延至2023年12月20日，年内账面净值2.43404亿港元已偿还给公司[100] - 2023年应付账款及其他应付款项总计32.8517亿港元，2022年为33.5066亿港元，其中应付账款2023年为3262万港元，2022年为94.6万港元[101] - 银行融资按香港银行同业拆息加年利率1.6厘计息（2022年为年利率2.1厘），贷款总额2023年为3.67058亿港元，2024 - 2026年为6.4567亿港元[104] - 2023年公司于丽晶中心投资公允价值约为19.931亿港元，出售部分公允值约5740万港元，添置投资物业约190万港元，公允价值收益约为5430万港元[108] - 2023年12月31日，公司计息银行及其他借贷约为3.854亿港元，2022年为6.577亿港元，主要因偿还部分银行贷款所致[118] - 扣除资本化其他借贷成本后，2023年12月31日未偿还银行贷款总额约为3.671亿港元，2022年为6.457亿港元[119] - 2023年12月31日公司债务对权益比率为9.0%，2022年为15.3%；债务净额除以权益总额之比率为零，2022年为1.7%[119] - 2023年12月31日集团银行结余及现金约为6.103亿港元，2022年12月31日为5.851亿港元[144] - 2023年12月31日，集团就发展星寓将产生资本开支合约承担690万港元，2022年12月31日为9830万港元[146] - 2023年12月31日，公司一间从事物业投资业务的全资附属公司已获授银行融资7.212亿港元，已动用3.676亿港元；2022年12月31日分别为10亿港元和6.464亿港元[146] - 2023年12月31日，公司间接持有50%的一间从事物业开发业务的合营公司已获授定期贷款融资7.446亿港元，已动用3.148亿港元；2022年12月31日为零[147] - 截至2023年12月31日，公司股东应占权益约为42.956亿港元，2022年为43.019亿港元[142] - 2023年有抵押银行贷款为367596千港元，2022年为646418千港元，银行贷款总额2023年为367058千港元，2022年为645670千港元[188] 股息分配 - 2024年3月27日，董事建议宣派末期股息每股0.06港元[62] - 董事建议派发末期股息每股0.06港元，2022年为每股0.09港元[151] - 为确定股东获得建议末期股息资格，公司将于2024年6月20日暂停办理股东登记及过户手续[153] - 2023年拟派末期股息每股0.06港元，2022年为0.09港元，对应金额分别为23372千港元、35058千港元[171] 业务运营与展望 - 柏傲湾全部单位已售出，所得款项总额约为港币101亿元，所有已售单位已交付买家[86] - 公司应占Mission Street集团亏损2023年为1.304亿港元，2022年为6700万港元[114] - 2023年分部亏损约为1.254亿港元，2022年为3990万港元[115] - 2023年总办事处及企业开支（扣除未分配收入）约为1020万港元，2022年为2200万港元[116] - 2023年12月31日集团有100名雇员，与2022年持平；年内员工成本减少至约1.244亿港元，2022年为1.309亿港元[124] - 董事会预期2024年虽香港本地市场有利好条件，但全球经济基本面仍有不确定性，集团将保障财务状况健康稳定，对好的投资机会持开放态度[127] - 集团对香港整体物业市场保持乐观谨慎态度[150] - 集团香港投资物业丽晶中心2024年预计维持出租率及平均租金，星寓2024年全面运营预计产生更多收入，连方I住宅物业销售预计贡献收入，资产管理业务预计产生稳定收入及盈利[151] - 截至2023年12月31日止年度，公司及其附属公司概无买卖或赎回任何公司股份[155] - 2023年提供资产管理服务的分部盈利增至约6270万港元，2022年为3830万港元[190] - 公司持有连方I全部权益及显和里物业50%实际权益，年内二者分别重建为住宅相关物业及住宅物业[191] 财务计算依据 - 2023年每股基本盈利按公司股东应占盈利27,699,000港元及年内已发行股份

公司整体财务表现 - 2023年上半年公司收入约为1.818亿港元，较2022年同期下降1%[23] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为18.18亿港元，较2022年同期的18.45亿港元略有下降[74] - 2023年上半年公司收入为1.81799亿港元，2022年同期为1.84492亿港元[105] - 期内经营盈利为1.32亿港元，较2022年同期的1.04亿港元有所增加[74] - 期内盈利为253.5万港元，较2022年同期的8258.7万港元大幅减少[74] - 2023年上半年公司期内盈利为253.5万港元，2022年同期为8258.7万港元[110][111] - 期内全面收益总额为3572000港元，去年同期为91797000港元[77] - 非流动资产为3491498000港元，去年底为3638152000港元；流动资产为1846616000港元，去年底为1719513000港元[80] - 流动负债为401658000港元，去年底为358194000港元；非流动负债为666000000港元，去年底为697529000港元[80] - 资产净值为4270456000港元，去年底为4301942000港元[80] - 经营活动所得现金净额为4007000港元，去年同期为134919000港元[88] - 投资活动所得现金净额为11042000港元，去年同期为 - 164943000港元[90] - 融资活动所得现金净额为 - 54948000港元，去年同期为180717000港元[92] - 现金及等值现金减少净额为39899000港元，去年同期增加150693000港元[92] - 期末现金及等值现金为546192000港元，去年同期为958782000港元[92] 资产管理业务 - 公司为万科香港订约各方提供资产管理服务，2023年上半年收入约为1.096亿港元，2022年同期为1.036亿港元[25] - 2023年上半年提供资产管理服务的分部盈利增加至约3170万港元，主要因香港相关项目投资资本总额费率由1.25%增至1.8%[26] - 2023年上半年已收一间中介控股公司及同系附属公司资产管理费收入分别为63,639千港元和45,981千港元[150] - 2023年上半年应付予一间中介控股公司管理及行政费为3,459千港元[150] 丽晶中心物业投资 - 截至2023年6月30日，公司于丽晶中心的投资公允价值约为20.468亿港元，期间公允价值收益约为7430万港元[24] - 公司拥有丽晶中心总建筑面积约64.9万平方呎，相当于其总面积的63%[27] - 截至2023年6月30日，丽晶中心出租率维持在95%，平均租金为每平方呎9.5港元[28] - 2023年上半年出租丽晶中心单位及泊车位所得收入总额约为4880万港元[28] - 2023年上半年物业投资分部盈利约为2480万港元，较2022年同期减幅为55%[29] - 2023年上半年物业投资收入4884.5万港元[110] - 2023年上半年投资物业公允价值增加7430.3万港元，出售一项投资物业收益789.7万港元[110] - 2023年6月30日投资物业价值为2,046,800千港元，较年初增加74,303千港元，2022年出售投资物业致价值减少1,325,578千港元[130] 物业发展项目 - 公司物业发展项目包括TW6项目、Mission、Park Row等多个项目投资[31] - 集团拥有20%权益的Ultimate Vantage的TW6项目全部单位已售出，所得款项总额约为101亿港元[32] - 截至2023年6月30日，集团于TW6联营公司的投资总额约为1.765亿港元，较2022年12月31日的1.801亿港元减少[34] - 集团应占Mission Street集团亏损约1.092亿港元，较截至2022年6月30日止六个月的890万港元增加[36] - 期间内，集团参与发展Park Row的投资工具所得收入约为2330万港元，较截至2022年6月30日止六个月的2790万港元减少[37] - 期间内，分部亏损约为1.179亿港元，较截至2022年6月30日止六个月的4880万港元增加[39] - 2023年上半年物业发展收入2333.4万港元[110] 其他财务指标 - 期间内，总办事处及企业开支约为890万港元，较截至2022年6月30日止六个月的1060万港元减少[41] - 期间内，融资收入约为850万港元，较截至2022年6月30日止六个月的130万港元增加[42] - 截至2023年6月30日，公司股东应占权益约为42.704亿港元，较2022年12月31日的43.019亿港元减少[44] - 截至2023年6月30日，集团计息银行及其他借贷约为6.224亿港元，较2022年12月31日的6.577亿港元减少[45] - 截至2023年6月30日，公司债务对权益比率为14.6%，较2022年12月31日的15.3%下降[50] - 期内员工成本约为6700万港元，较截至2022年6月30日止六个月的6560万港元有所增加[58] - 期内应付万科香港之费用总额约为350万港元，较截至2022年6月30日止六个月的410万港元减少[59] - 2023年上半年其他收入及收益净额为885.6万港元，2022年同期为88.5万港元[115] - 2023年上半年融资收入为847.2万港元，2022年同期为134.3万港元[119] - 2023年上半年融资成本为1957万港元，2022年同期为1410.8万港元[121] - 2023年上半年所得税为924.7万港元，2022年同期为2912.6万港元[124] - 2023年上半年每股基本盈利按公司股东应占盈利253.5万港元及已发行股份3.89527932亿股计算[125] - 2023年6月30日应占联营公司资产净值为180,071千港元，较2022年末的278,927千港元有所下降[133] - 2023年6月30日应收联营公司款项（非即期部分）为88,958千港元，较2022年末的92,074千港元减少[133] - 2023年6月30日应收合营公司款项（非即期部分）为245,141千港元，较2022年末的393,400千港元减少[136] - 2023年6月30日应收账款为1,695千港元，较2022年末的1,080千港元增加[140] - 2023年6月30日应付账款为20,758千港元，较2022年末的946千港元大幅增加[144] - 2023年6月30日已订约之物业、机器及设备建设承担为50,346千港元，较2022年末的98,282千港元减少[147] 股息政策 - 董事不建议就期内派付任何中期股息，与截至2022年6月30日止六个月情况相同[61] - 董事不建议就2023年上半年派付中期股息[128] - 2023年上半年批准的2022财年末期股息为每股0.09港元，金额为35,058千港元[129] 市场环境与展望 - 2023年预期为“反弹”之年，但全球经济仍充满不确定性和挑战，香港整体经济活动低于疫情前水平[62] - 预计下半年房地产价格将面临压力，集团将继续寻求商机以多元化发展及扩大业务[63] - 集团预期香港投资物业出租率及平均租金于2023年下半年维持稳定，资产管理业务将产生稳定收入及盈利[65] 公司治理与合规 - 公司期间内之中期财务资料未经审核，但经独立核数师审阅及审核委员会审阅[151] - 公司期间内一直遵守上市规则附录十四之企业管治守则所载守则条文规定[153] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事确认遵守规定标准[154] - 期间内公司及其附属公司无买卖或赎回公司股份[155] - 期间内公司未参与使董事收购股份或债权证获益的安排，未设立购股权计划[166] 人员变动与股权结构 - 2023年8月1日起，阙东武女士辞任首席执行官兼执行董事，周悦女士辞任执行董事，叶凯雯女士调任首席执行官并获委任为执行董事，韩慧华女士获委任为非执行董事[156] - 2023年6月30日，孙嘉持有万科A股5800股，占已发行股本0.00006%；阙东武（已辞任）持有208200股，占0.00214%；丁长峰持有1037660股，占0.01067%[159][161] - 2023年6月30日，万科已发行普通A股总数为9724196533股，普通H股总数为2206512938股[163] - 2023年6月30日，万科通过间接全资附属公司持有本公司292145949股普通股，占股75.0%；中信证券股份有限公司通过附属公司持有30080000股，占股7.72%[168] - 孙嘉、叶凯雯、丁长峰及韩慧华是万科事业合伙人计划的受益人[165] 贷款融资与财务资助 - 2020年6月17日，公司间接全资附属公司Chericourt订立10亿港元定期贷款融资协议，期限初步12个月，可延期不超四个连续12个月[173] - 若万科不再间接拥有公司附属公司Future Best Developments Limited至少30%已发行股本，构成贷款融资违约事件[173] - 截至2023年6月30日，公司以股东贷款形式向联属公司提供财务资助共约4.45亿港元，超出资产比率8%[174] - 应收金滙隆款项4300万港元，约100万港元预期一年内收回，4200万港元一年后收回[174][175] - 应收Champion Holdings款项1.22亿港元，无抵押、免息及按要求收回[174][175] - 应收Champion HK款项2.8亿港元，约3500万港元按要求收回，2.45亿港元一年后收回[174][175] - 2023年8月17日，公司为Champion HK的定期贷款融资提供约3.72亿港元非连带担保[176] 联属公司财务状况 - 截至2023年6月30日，联属公司备考合并财务状况表中，非流动资产1.76亿港元，本集团应占权益3500万港元[179] - 截至2023年6月30日，联属公司备考合并财务状况表中，发展中物业7.92亿港元，本集团应占权益3.96亿港元[179] - 截至2023年6月30日，联属公司备考合并财务状况表中，资产净值200万港元[179]

收入和盈利情况 - 本公司截至2023年6月30日止六个月的收入为181,799千港元，较去年同期略有下降，期内盈利为2,535千港元，每股盈利为0.01港元[1] - 二零二三年截至六月三十日止六个月，本集团收入为181,799千港元，较二零二二年略有下降[14] - 物业管理费收入为8,809千港元，较上年增长7.1%，资产管理费收入为109,620千港元，较上年增长5.9%[14] - 除税前盈利为11,782千港元，较上年同期下降89.4%，每股基本盈利为港币2,535,000元，较上年同期大幅下降96.9%[17] 资产和负债情况 - 非流动资产中，投资物业占据主要比例，达到2,046,800千港元，流动资产中，发展中物业和银行结余及现金为主要项目，分别为835,250千港元和546,192千港元[3] - 资产净值为4,270,456千港元，股本为3,895千港元，本公司股东应占总权益为4,270,457千港元[3] - 公司股东应占权益约为港币4,270,400,000元，较上年底减少[56] - 银行贷款总额约为港币622.4亿元，较上年底减少，未偿还银行贷款总额约为港币615.5亿元，较上年底减少，公司債務對權益比率为14.6%，较上年底略有下降[57][59] 其他财务信息 - 公司员工成本约为港币6.7亿元，较上年同期略有增加，应付万科香港费用总额约为港币3500万元，较上年同期略有下降[66][67] - 公司已采纳上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则作为董事进行证券交易的行为守则[75] - 公司中期财务资料未经审计，但经独立核数师根据香港会计师公会颁布的审阅工作准则对中期财务资料进行审阅[76] - 公司及其任何附属公司在期间内没有买卖或赎回任何股份[77] - 公司的业绩公告登载于公司网站和香港联交所网站，中期报告将在适当时候寄发给股东并登载于上述网站[78]

财务数据关键指标变化 - 2022年公司股东应占盈利约2820万港元，2021年为4.246亿港元，减少约93%[10] - 2022年未计及集团投资物业公允价值变动前的年内分部盈利约为7890万港元，2021年为7790万港元，增幅为1%[15] - 年内，集团分占Mission Street集团亏损6700万港元，2021年为盈利9590万港元[17] - 集团参与为发展Park Row提供所需资金的投资工具49%实际权益，年内投资工具所得收入约为5140万港元，2021年为8760万港元，减少约41%[18] - 2022年12月31日，集团发展春秧街物业产生资本开支合约承担9830万港元，2021年12月31日为2.801亿港元[2] - 2022年12月31日，公司一间从事物业投资业务的全资附属公司获授银行融资10亿港元，其中6.464亿港元已被动用，2021年12月31日为4200万英镑（相当于约4.422亿港元）[2] - 2022年12月31日，丽晶中心出租率为95%（2021年12月31日：96%），每月平均租金为每平方呎港币9.5元（2021年12月31日：每平方呎港币9.5元），单位租赁及泊车位收入总额约为港币9810万元（2021年：港币9870万元）[29] - 2022年融资收入约为港币830万元（2021年：港币270万元），其中银行存款及结馀利息收入港币660万元（2021年：港币40万元），应收金滙隆股东贷款利息收入约港币170万元（2021年：港币230万元）[34] - 2022年提供资产管理服务的分部盈利减少至约港币3830万元（2021年：港币7530万元）[53] - 因出售事项，2022年出租Ryder Court所得收入总额减少至约港币330万元（2021年：港币4610万元）[54] - 2022年12月31日，公司计息银行及其他借款约港币6.577亿元（2021年12月31日：港币12.657亿元），银行结余及现金为港币5.851亿元（2021年12月31日：港币8.119亿元）[59][60] - 丽晶中心过去五年年终出租率分别为2018年：99%、2019年：96%、2020年：96%、2021年：96%、2022年：95%[62] - 丽晶中心服务成本收入比率2018 - 2022年分别为22.4%、21.6%、21.6%、25.1%、27.9%[76] - 资产管理业务服务成本收入比率2019 - 2022年分别为68.8%、61.7%、66.9%、80.6%[76] - 集团负债比率2018 - 2022年分别为0、21.4%、17.7%、10.6%、1.7%[81] - 丽晶中心2018 - 2022年出租率分别为99%、96%、96%、96%、95%[99] - 丽晶中心2018 - 2022年平均租金叫价分别为每平方呎港币9.7元、10.0元、9.8元、9.5元、9.5元[104] - 公司建议派发2022年末期股息每股港币0.09元，合共约港币35,058,000元，与2021年相同[111] - 公司2022年12月31日可供分派之储备总额为港币1,758,214,000元，2021年为港币1,622,079,000元[115] - 集团2018 - 2022年股本回报率分别为20.3%、3.6%、4.8%、10.3%、0.7%[123] - 董事建议派发末期股息每股港币0.09元，与2021年相同，待决议案通过后将于2023年7月12日派付[127] - 年内集团慈善捐献港币34,000元，2021年为港币78,000元[131] - 年内就行政服务已付/应付万科香港费用总额为港币7,256,000元，2021年为港币7,129,000元[141] - 2022年就行政服务已收/应收万科香港费用总额为84.3万港元，2021年为59万港元[165] 各条业务线数据关键指标变化 - 集团物业发展项目包括TW6项目、Mission、Park Row、春秧街物业、连方I和显和里物业[16] - 公司占20%权益的联营公司金滙隆于2016年11月成立，为TW6项目买家提供按揭融资[31] - 2022年9月20日，公司间接拥有50%实际权益的Champion以约港币7.864亿元收购显和里物业，地盘面积约1383.3平方米[52] - 公司拥有45%权益的Mission Street集团拥有Mission总建筑面积约15.5万平方呎[55] 公司股权及股东情况 - 万科通过两个投资平台在香港及美国经营物业业务，集团由万科拥有75%间接股权，万科香港由万科拥有100%间接股权[89] - CSI Capital Management Limited持有30,080,000股本公司普通股[138] - 2022年12月31日，万科已发行普通A股总数为9,724,196,533股，已发行普通H股总数为1,906,512,938股[158] - 孙嘉、阙东武、丁长峰分别持有万科A股5,800股、208,200股、1,037,660股，占已发行股本百分比分别为0.00006%、0.00214%、0.01067%[159] - 万科通过间接全资附属公司持有292,145,949股本公司普通股，占股75.0%；中信证券股份有限公司持有30,080,000股，占股7.72%[162] 公司人员情况 - 周悦女士40岁，2021年5月获委任为公司执行董事，在金融服务业有逾14年经验[7] - 蔡奋威先生53岁，2021年5月获委任为公司独立非执行董事，在审计及金融服务行业有超30年经验[8] - 阙东武、周悦、蔡奋威于2022年6月24日股东周年大会轮值退任并获重选，孙嘉、丁长峰于该大会获重选[118] - 全体独立非执行董事任期为三年[188] - 公司有三名独立非执行董事，符合至少占董事会成员三分之一的规定[189] 公司重大交易事项 - 2022年1月21日公司出售Ryder Court全部股权，物业价值1.32亿英镑，该物业于2019年6月30日以约1.155亿英镑收购[26] - 2021年11月22日，公司间接全资附属公司以港币848,700,000元收购Enigma公司全部已发行股本及相关股东贷款，该收购于2022年1月31日完成[150] - 2021年收购事项因Oceanic Jade Limited为关联人士构成一项关联交易，Oceanic Jade Limited为万科香港全资附属公司，万科香港间接持有公司已发行股本75%[175] - 除出售事项、2021年收购事项及2022年收购事项外，年内无其他重大投资、收购或出售事项[93] 公司关联交易及协议 - 截至2022年12月31日止年度，集团自旧管理服务框架协议项下交易产生收益约2.004亿港元[177] - 2022年1月1日至12月31日，旧管理服务框架协议项下交易年度上限为2.63亿港元[198] - 2022年10月26日，各方订立新管理服务框架协议，有效期为2023年1月1日至2025年12月31日[200] 公司财务资助及款项情况 - 2022年12月31日，提供给金滙隆及Champion Holdings的相关垫款约港币2,000,000元预期一年内收回，约港币44,000,000元一年后收回[146] - 2022年12月31日，金滙隆及Champion Holdings的结馀约港币7,000,000元预期一年内偿还，约港币223,000,000元一年后偿还[148] - 2022年12月31日，集团以股东贷款形式向联属公司金滙隆及Champion Estate Holdings Limited提供财务资助约4.39亿港元，超出上市规则界定资产比率8%[171] - 应收金滙隆款项4600万港元，应收Champion Holdings款项3.93亿港元[172] - 金滙隆非流动资产1.93亿港元，集团应占权益3800万港元；流动资产4100万港元，集团应占权益800万港元；流动负债200万港元；应付股东贷款2.3亿港元，资产净值200万港元[173] - Champion Holdings流动资产7.88亿港元，集团应占权益3.94亿港元；应付股东贷款7.88亿港元，资产净值为0[173] 公司融资协议及违约条款 - 2020年6月17日，公司间接全资附属公司Chericourt订立10亿港元定期贷款融资协议，期限12个月，可延期不超四个连续12个月[182] - 若万科不再为公司间接全资附属公司Future Best Developments Limited全部已发行股本至少30%的实益拥有人，构成违约事件[182] 公司后续事项说明 - 截至2022年12月31日财政年度终结后，集团无重大事项[183] 公司环保举措 - 集团优先选用遵循环保规范的服务供应商等，并推广环保信息[70] - 集团在物业及办公室采用节能设备，鼓励承建商等采用环保做法[91] 公司业务风险 - 集团业务受香港及美国经济状况尤其是房地产市场表现影响[86] - 集团获取物业收购及发展资金能力受多种因素影响，无法保证按合理条款筹得资金[87] - 租赁代理表现欠佳可能对集团收入、盈利能力及物业价值造成不利影响[66] 公司股本情况 - 年内公司股本无变动[113]

公司业务范围 - 公司主要从事资产管理、物业发展及物业投资业务[5] 公司财务数据对比（2022年与2021年） - 2022年公司收入为353,228千港元，较2021年的461,205千港元有所下降[1] - 2022年公司毛利为164,048千港元，较2021年的278,771千港元减少[1] - 2022年公司经营盈利为121,983千港元，较2021年的405,404千港元大幅降低[1] - 2022年公司年内盈利为28,169千港元，较2021年的424,692千港元显著下滑[1] - 2022年公司每股盈利为0.07港元，较2021年的1.09港元大幅减少[1] - 2022年公司全面收益总额为37,107千港元，较2021年的423,497千港元降低[2] - 截至2022年底，公司非流动资产为3,638,152千港元，较2021年的4,509,754千港元减少[3] - 截至2022年底，公司流动资产为1,719,513千港元，较2021年的1,441,517千港元增加[3] - 截至2022年底，公司资产净值为4,301,942千港元，较2021年的4,300,227千港元略有增加[4] - 2022年公司收入为3.53228亿港元，2021年为4.61205亿港元，同比下降23.41%[11][14][15] - 2022年公司年内盈利为2816.9万港元，2021年为4.24692亿港元，同比下降93.37%[14] - 2022年物业管理费收入为1637.9万港元，2021年为1628.7万港元；资产管理费收入为2.0038亿港元，2021年为2.28737亿港元；投资物业租金收入为8504.1万港元，2021年为1.2854亿港元；投资工具利息收入为5142.8万港元，2021年为8764.1万港元[11] - 2022年物业投资、物业发展、资产管理三个分部收入分别为1.0142亿港元、5142.8万港元、2.0038亿港元，2021年分别为1.44827亿港元、8764.1万港元、2.28737亿港元[14] - 2022年资产总值为5.357665亿港元，2021年为5.951271亿港元，同比下降10%[15] - 2022年来自香港、英国、美国的外部客户收入分别为1.79929亿港元、1669.3万港元、1.56606亿港元，2021年分别为1.94854亿港元、6079.6万港元、2.05555亿港元[15] - 2022年其他收入为148.8万港元，2021年为75.3万港元[16] - 2022年融资收入为827万港元，2021年为268.5万港元；融资成本为3081.4万港元，2021年为3301.5万港元[16] - 2022年员工成本为13089.8万港元，2021年为13100.1万港元[16] - 2022年所得税为3365.9万港元，2021年为4956.3万港元[14][17] - 2022年公司股东应占盈利28169000港元，2021年为424580000港元；每股基本盈利按此及年内已发行股份389527932股计算[21] - 2022年末投资物业价值1994300000港元，较2021年末的3317746000港元减少[23] - 2022年应占联营公司资产净值278927000港元，较2021年的401788000港元下降[25] - 2022年应收账款（扣除亏损拨备）为1080000港元，2021年为908000港元[30] - 2022年投资工具账面净值223220000港元，较2021年的435491000港元减少[33] - 2022年减值亏损为5177.9万港元，2021年为3117.4万港元[36] - 2022年应付账款及其他应付款项为3.35066亿港元，2021年为2.95622亿港元[37] - 2022年银行贷款总额为6.4567亿港元，2021年为12.07568亿港元[39] - 2022年香港贷款融资已动用结余为6.46418亿港元，2021年为4.42205亿港元[39] - 公司2022年股东应占盈利约2820万港元，较2021年的4.246亿港元减少约93%[51] - 公司2022年年度收入约3.532亿港元，较2021年的4.612亿港元减少约23%[58] - 2022年公司提供资产管理服务收入约2.004亿港元，较2021年的2.287亿港元减少约12%[60] - 2022年公司应占联营公司盈利因无一次性终止费用大幅减少约1.63亿港元[51] - 2022年公司因出售Ryder Court无公允价值收益，而2021年该项目贡献约2.01亿港元[51] - 2022年资产管理服务分部盈利降至约3830万港元，2021年为7530万港元[61] - 因出售事项，2022年Ryder Court收入降至约330万港元，2021年为4610万港元[65] - 未计投资物业公允价值变动，2022年分部盈利约7890万港元，2021年为7790万港元，增幅1%[66] - 2022年公司分占Mission Street集团亏损6700万港元，2021年盈利9590万港元[72] - 2022年投资工具所得收入约5140万港元，2021年为8760万港元，减少约41%[73] - 2022年物业发展分部亏损约3990万港元，2021年盈利1.574亿港元[76] - 2022年底公司计息银行及其他借款约6.577亿港元，2021年底为12.657亿港元[80] - 2022年12月31日，扣除资本化其他借贷成本后，未偿还银行贷款总额约为6.457亿港元，较2021年的12.076亿港元减少[82] - 2022年12月31日，公司债务对权益比率为15.3%，较2021年的29.4%下降；债务净额除以权益总额之比率为1.7%，较2021年的10.6%下降[83] - 2022年12月31日，集团银行结馀及现金为5.851亿港元，较2021年的8.119亿港元减少[84] - 2022年12月31日，集团就发展春秧街物业产生资本开支合约承担9830万港元，较2021年的2.801亿港元减少[86] - 2022年12月31日，公司一间附属公司已获授银行融资10亿港元，其中6.464亿港元已被动用，较2021年的4.422亿港元增加[87] - 2022年12月31日，集团有100名雇员，较2021年的105名减少；年内员工成本维持稳定在约1.309亿港元[90] - 年内，应付万科香港行政及管理支援费用总额维持稳定在约730万港元，较2021年的710万港元增加[91] 公司资产相关情况 - 截至2022年底，公司非流动资产为3,638,152千港元，较2021年的4,509,754千港元减少[3] - 截至2022年底，公司流动资产为1,719,513千港元，较2021年的1,441,517千港元增加[3] - 截至2022年底，公司资产净值为4,301,942千港元，较2021年的4,300,227千港元略有增加[4] - 2022年末投资物业价值1994300000港元，较2021年末的3317746000港元减少[23] - 2022年应占联营公司资产净值278927000港元，较2021年的401788000港元下降[25] - 2022年末发展中物业结余796700000港元，该物业位于香港九龙深水埗[28] - 2022年应收账款（扣除亏损拨备）为1080000港元，2021年为908000港元[30] - 2022年投资工具账面净值223220000港元，较2021年的435491000港元减少[33] - 投资工具结馀中172375000港元以借款人股权作抵押，其余133798000港元无抵押[35] - 2022年底公司拥有丽晶中心总建筑面积约65.7万平方呎，占比64%，出租率95%，月平均租金每平方呎9.5港元，单位租赁及车位收入约9810万港元[62][63] - 2022年底公司对该等TW6联营公司投资总额约1.801亿港元，2021年底为1.735亿港元[70] 公司交易事项 - 2022年以8.48668亿港元收购Enigma集团，年内权益股东应占亏损为320.4万港元[43][45] - 2022年出售Lithium Jersey，现金代价为38576.2万港元，出售收益为 - 3838.4万港元[46][49] - 2022年因收购事项产生收购相关成本87万港元[45] - 2022年买方退还出租空置单位保留的部分代价9221万港元[47] - 2022年1月28日公司完成出售Ryder Court全部股权，物业价值为1.32亿英镑[54] - 2022年1月31日公司完成以8.487亿港元收购连方I及相关股东贷款，预计2024年下半年贡献收入[55] - 2022年9月20日公司间接拥有50%权益的Champion以7.864亿港元收购显和里物业[56] 公司贷款融资情况 - 香港贷款融资按香港银行同业拆息加年利率2.1厘计息，初始为期12个月，可延期[40] - 英国贷款融资于2022年出售一间附属公司后解除[41] - 2022年银行贷款总额为6.4567亿港元，2021年为12.07568亿港元[39] - 2022年香港贷款融资已动用结余为6.46418亿港元，2021年为4.42205亿港元[39] - 2022年12月31日，扣除资本化其他借贷成本后，未偿还银行贷款总额约为6.457亿港元，较2021年的12.076亿港元减少[82] - 2022年12月31日，公司一间附属公司已获授银行融资10亿港元，其中6.464亿港元已被动用，较2021年的4.422亿港元增加[87] 公司股息分配 - 拟派2023年末期股息每股0.09港元，金额为35058000港元，与2021年相同[20] - 2022年已批准及派付过往财政年度末期股息每股0.09港元，金额为35058000港元，与2021年相同[21] - 董事建议派付末期股息每股0.09港元，与2021年相同[96] 公司未来规划 - 2023年公司将在物业市场探索投资机会，善用万科香港及其附属公司网络渗透全球市场，扩展客户基础[93] - 集团香港投资物业丽晶中心2023年预期维持出租率及平均租金；投资工具预期产生较少收入及盈利；资产管理业务预期产生稳定收入及盈利[95] 公司合规与审核 - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事2022年遵守规定[101] - 截至2022年12月31日止年度，公司及其附属公司无买卖或赎回公司股份[102] - 审核委员会已审阅集团2022年度业绩，包括会计政策及实务等[103] - 毕马威已就初步公告财务数据与集团2022年度综合财务报表草稿金额进行比较，两组数字相符[104] 公司信息披露 - 业绩公告刊载于公司网站及香港联交所网站，年报将适时寄发股东并登载于上述网站[105] 公司人员信息 - 公告日期公司执行董事为孙嘉、阙东武、丁长峰、周悦，独立非执行董事为蔡奋威、罗芷妍、张安志[106] 其他项目情况 - 柏傲湾所有单位已售出，所得款项总额约101亿港元[68]